17/07/2012

INFORME DE CUMPLIMIENTO
Informe requerido por el artculo nmero 60 del Reglamento para Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Crdito Mtodos basados en calificaciones internas (IRB), aprobado mediante Resolucin SBS N 14354-2009 y sus normas modificatorias
Grace Aracelly Jimnez Palomino g.jimenez.palomino@gmail.com

INFORME DE CUMPLIMIENTO 11 secciones

Periodicidad: no mayor a los

6 meses.

Fecha de entrega: fines de marzo y setiembre.

17/07/2012

INFORME DE CUMPLIMIENTO
IDENTIFICACIN Caratersticas: Aplicativo, scoring, distinguir compra de cartera DESCRIPCIN Tipos de productos, segmento regulatorio, segmento interno HISTRICO ltimos dos aos frecuencia trimestral, ndices de cobertura por tipo de crdito (en no. de operaciones y saldos), detalle de cartera sin calificacin (sustentar).

1
DEFINICIN/ DESCRIPCIN DE LA CARTERA

INFORME DE CUMPLIMIENTO
VERSIN

2
SISTEMA DE CALIFICACIN: SCORING O RATING

ltimos cinco aos y sus fechas de vigencia. TIPO DE MODELO Y PRINCIPALES CARACTERSTICAS Qu mtodo se utiliz: behaviour score, rating basado en criterio experto, rplicas de rating, etc. Incluir marco terico y ponderacin. METODOLOGA Y DINMICA DEL MODELO Descripcin de metodologa, variables incluidas en el modelo y pesos, stress de rating, migracin de calificaciones anual. Es point in time o throught the cycle?

17/07/2012

INFORME DE CUMPLIMIENTO
MEDIDAS DISCRIMINANTES

3
SISTEMA DE CALIFICACIN: SCORING O RATING

En la muestra de desarrollo, de validacin y fuera del tiempo de desarrollo. Explicar. MANUAL DE SISTEMA DE CALIFICACIN Elaboracin del manual interno del funcionamiento del sistema de calificacin. SISTEMAS SEALES DE ALERTA Documentar las seales de alerta establecidas y su incorporacin al sistema de calificacin.

INFORME DE CUMPLIMIENTO
PERIODO DE APLICACIN Y FUNCIONAMIENTO DE CALIFICACIN

3
SISTEMA DE CALIFICACIN: SCORING O RATING

En la muestra de desarrollo, de validacin y fuera del tiempo de desarrollo. Explicar.

Modificacin del rating o scoring: - evolucin del sistema de calificacin - cambios en las ponderaciones Otros hechos relevantes Tabla de resumen de la actividad histrica del sistema de calificacin:

-Scoring: Operaciones presentadas, aprobadas por la herramienta y fuera de ellas. --Ratings: Clientes valorados.

17/07/2012

INFORME DE CUMPLIMIENTO
PARMETROS DE RIESGO

4
PARMETROS DE RIESGO Y EXPOSICIONES

DEFINICIN DE INCUMPLIMIENTO O DEFAULT Materialidad Periodo de Cura Incorporacin de refinanciados (slo para no minoristas) Incorporacin de criterio subjetivo. Descripcin completa de la definicin del incumplimiento. Base de datos de incumplimiento.

INFORME DE CUMPLIMIENTO
PARMETROS DE RIESGO PROBABILIDAD DE DEFAULT (PD)

4
PARMETROS DE RIESGO Y EXPOSICIONES

PRDIDA ANTE EL INCUMPLIMIENTO (LGD) FACTORES DE CONVERSIN DEL CRDITO (FCCs) Definicin Excepciones (documentadas)

Tipo
Clculo (mtodo utilizado) Estimaciones (evolucin) Base de Datos Backtesting (estimadas vs observadas) Ajuste al ciclo (para el caso de PD)

17/07/2012

INFORME DE CUMPLIMIENTO
EXPOSICIONES CLASIFICADAS

4
PARMETROS DE RIESGO Y EXPOSICIONES

Descripcin Detalles de la clasificacin de las exposiciones en clases homogneas (FCCs) Tcnicas de Mitigacin del riesgo Detalles de los procesos para aplicar las tcnicas de mitigacin. Distribucin y evolucin Concentracin de riesgos (operaciones, saldos y prdidas por productos, calificaciones, sectores econmicos, etc.) Periodicidad trimestral.

INFORME DE CUMPLIMIENTO
PRDIDA ESPERADA(EL) Clculo y evolucin por clasificacin

4
OUTPUTS DEL MODELO

REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO EFECTIVO Clculo y evolucin por grados de calificacin. CAPITAL ECONMICO Segn el modelo interno, detalle de metodologa de estimacin, sustento, resultados y anlisis en contraste al modelo regulatorio.

17/07/2012

INFORME DE CUMPLIMIENTO
ANLISIS DE LA HOMOGENEIDAD DE LA CARTERA OBJETIVO

5
VALIDACIN INTERNA

MATRIZ DE TRANSICIONES

ANLISIS DE ESTABILIDAD

PRUEBAS DE ESTRS

OBSERVACIONES

INFORME DE CUMPLIMIENTO
PERIODOS CUBIERTOS POR LAS BASES DE DATOS DE CALIBRACIN PARA CADA PARMETRO

6
ENTORNO TECNOLGICO, SISTEMAS Y MANTENIMIENTO DE LA INFORMACIN

IDENTIFICACIN Y DESCRIPCIN DE LAS FUENTES EXTERNAS UTILIZADAS EN EL MODELO

CONSISTENCIA, INTEGRIDAD Y FIABILIDAD

PROCESOS

INFORMACIN ALMACENADA

17/07/2012

INFORME DE CUMPLIMIENTO
POLTICAS

7
ASPECTOS CUALITATIVOS

ALTA GERENCIA

RECURSOS HUMANOS

CRITERIOS DE APROBACIN DE OPERACIONES

CRITERIOS DE MODIFICACIN DEL SISTEMA DE CALIFICACIN Y EXCEPCIONES

INFORME DE CUMPLIMIENTO
USOS DEL MODELO

7
ASPECTOS CUALITATIVOS

INFORMACIN (REPORTING)

TITULIZACIONES

MANUALES

17/07/2012

INFORME DE CUMPLIMIENTO
CONTROLES INTERNOS

8
CONTROLES INTERNOS

Descripcin de los controles internos que garantizan la calidad de la informacin.

CONTROLES SOBRE LOS PARMETROS DEL RIESGO Descripcin de la calidad de calibracin de los parmetros. Anlisis de capacidad discriminante.

INFORME DE CUMPLIMIENTO
REVISIN DEL PROCESO DE GESTIN Y CALIDAD DE INFORMACIN Confiabilidad de la informacin

9
REVISIONES INDEPENDIENTES
INVENTARIO DE REVISIONES INDEPENDIENTES Auditora interna y externa, consultores, objetivos de las revisiones y conclusiones obtenidas.

17/07/2012

INFORME DE CUMPLIMIENTO
CONOCIMIENTO DE LAS DEBILIDADES

10
DEBILIDADES Y DESARRROLLOS FUTUROS

Descripcin de los puntos dbiles y cronogramas de subsanacin.

CAMBIOS FUTUROS

Detallar los cambios planificados sobre el modelo y sistema de gestin de la cartera objetivo.

INFORME DE CUMPLIMIENTO

11
ACRNIMOS, TERMINOLOGA Y DEFINICIONES

Descripcin de la terminologa y definiciones empleadas.

17/07/2012

BIBLIOGRAFA
Fuente: https://extranet.sbs.gob.pe/app/login.jsp

Riesgos de crdito -> Mtodos de Modelos Internos -> Resumen del Informe de Cumplimiento para Autorizacin IRB

Grace Aracelly Jimnez Palomino g.jimenez.palomino@gmail.com

10