Seores: Banco del Tesoro. Ciudad.

He realizado el procedimiento de elaboracin del Flujo de Caja Proyectado, el cual fue previamente convenido con UNIDAD ODONTOLGICA IZQUIERDO, C.A. y la institucin financiera BANCO DEL TESORO, solamente para ayudarlos con respecto a referirse a los atributos especficos, cuentas o partidas del FLUJO DE CAJA para la entidad identificada y el carcter del compromiso. Este compromiso para la aplicacin de procedimientos previamente convenidos, fue realizado de acuerdo con la norma Servicios Especiales Prestados por Contadores Pblicos de Venezuela, Nmero 4 (SEPC-4). La suficiencia de los procedimientos es solamente responsabilidad de los usuarios del informe. Consecuentemente, no representa compromiso alguno acerca de la suficiencia de los procedimientos descritos a continuacin, tanto para el propsito por el cual ese informe ha sido requerido o para cualquier otro propsito. El objetivo de mi trabajo mediante la aplicacin de procedimientos previamente convenidos fue el de llevar a cabo procedimientos de revisin en los cuales he convenido con UNIDAD ODONTOLGICA IZQUIERDO, C.A. No fui contratado para, y no realice una auditoria, cuyo objetivo seria la expresin de una opinin sobre elementos especficos, cuentas o partidas del estado financiero. Por lo tanto, no expreso una opinin sobre los elementos especficos, cuentas o estados financieros. De haber realizado procedimientos adicionales, otros asuntos haber llamado mi atencin que hubieran sido informados. El propsito de este informe, es solamente para los usuarios especficos y no deber ser utilizado por otros quienes no tuvieron conocimiento de los procedimientos aplicados y no asumieron la responsabilidad por la suficiencia de los mismos.

Acarigua 09 de abril del 2012.

LCDO. CARLOS EDUARDO. SANCHEZ ACOSTA. RIF V-10143190-4 AV. 36 ESQ. CALLE 30 EDIF. LOS NIETOS, PISO 02 OFIC 08 ACARIGUA ESTADO PORTUGUESA

NOTAS EXPLICATIVAS DEL FLUJO DE CAJA PROYECTADO DE UNIDAD ODONTOLGICA IZQUIERDO, C.A. PARA UN PERIODO DE TREINTA Y SEIS (36) MESES

1.- ASPECTOS TCNICOS OPERATIVOS: La Entidad UNIDAD ODONTOLGICA IZQUIERDO, C.A., ha solicitado un crdito a la institucin financiera BANCO DEL TESORO, el cual est destinado para reparaciones de instalaciones con la finalidad de optimizar el servicio a los clientes.

2. ASPECTOS FINANCIEROS El sistema de amortizacin del prstamo comprende aportes de capital e intereses sobre el saldo pendiente. Se consider como instrumento financiero, un prstamo a micro empresas. Dicho crdito tendr una duracin de treinta y seis (36) meses, a una tasa estimada del 20% anual, con amortizaciones de capital e intereses mensuales sobre el monto del saldo pendiente. La inflacin se estim con un crecimiento del dos (2%) mensual. Los ingresos se estimaron que se incrementaran en uno (1%).. Existe una particularidad referente a los mismos, dado que, el ciudadano Jos Francisco Izquierdo Aguilar, titular de la C.I. V.- 10.725.458, Presidente de la Empresa, realiza actividades que generan ingresos y las cuales son depositados en la cuenta de la empresa en el banco CorpBanca, ya que se cuenta con un punto de venta de esa entidad financiera, as como tambin, algunos ingresos de la entidad se depositan en la cuenta del Sr. Izquierdo en el Banco Banesco. Por tal motivo los ingresos se consideraron en forma global.

LCDO. CARLOS EDUARDO. SANCHEZ ACOSTA. RIF V-10143190-4 AV. 36 ESQ. CALLE 30 EDIF. LOS NIETOS, PISO 02 OFIC 08 ACARIGUA ESTADO PORTUGUESA

Unidad odontolgica Izquierdo, c.a.

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

LCDO. CARLOS EDUARDO. SANCHEZ ACOSTA. RIF V-10143190-4 AV. 36 ESQ. CALLE 30 EDIF. LOS NIETOS, PISO 02 OFIC 08 ACARIGUA ESTADO PORTUGUESA