Nota explicativ la Raportul privind executarea bugetului n anul 2007

Introducere Legea bugetului de stat pe anul 2007 a fost aprobat de ctre Parlament la 23 noiembrie 2006 nr.348-XVI i publicat n Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.189-192 din 15 decembrie 2006, art.893. Conform acestei legi, parametrii bugetului de stat au fost stabilii la venituri - 12088,5 mil.lei, la cheltuieli n sum de 12161,4 mil.lei, cu un deficit de 72,9 mil.lei. Pe parcursul anului 2007 la legea menionat au fost operate modificri i completri prin legile nr.132-XVI din 14 iunie 2007, nr.184-XVI din 26 iulie 2007 i nr.272-XVI din 7 decembrie 2007. Conform prevederilor art.19 lit.c) al Legii bugetului de stat pe anul 2007, Ministerul Finanelor a fost autorizat s opereze modificri, la cererile ntemeiate ale executorilor de buget, la prevederile aprobate ale bugetului de stat. Aceste modificri snt generate de necesitile de efectuare a cheltuielilor din acumulrile de venituri suplimentare la mijloacele speciale i fondurile speciale, a intrrilor suplimentare de credite i granturi externe, precum i din contul soldurilor de mijloace bneti, la nceputul anului 2007, la conturile de mijloace speciale i fonduri speciale i la conturile proiectelor respective. Urmare a acestor modificri, parametrii precizai ai bugetului de stat au constituit la venituri 13954,3 mil.lei, la cheltuieli 14453,3 mil.lei cu un deficit de 499,0 mil.lei.

I. Evoluia indicatorilor macroeconomici i sociali Rezultatele activitilor social-economice, obinute n anul 2007, denot c economia naional a continuat s fie influenat de factori externi i interni. Unul din factorii externi a fost embargoul impus la exportul produciei vinicole n Federaia Rus care, n mare parte, a contribuit negativ asupra dezvoltrii unor sectoare economice, cum ar fi comerul exterior i industria. Totodat, creterea semnificativ a remitenelor din munca cetenilor peste hotarele rii a favorizat dezvoltarea sectorului de servicii, precum i aprecierea monedei naionale fa de dolarul SUA i Euro. Concomitent, condiiile climaterice au influenat negativ

dezvoltarea sectorului agricol, ns au avantajat creterea sectoarelor construcii i transport. Ca rezultat, produsul intern brut (PIB), conform datelor preliminare, n anul 2007 a atins valoarea nominal de 53353,7 mil.lei i o rat real de cretere de 3% (n preuri comparabile) fa de anul trecut. Totodat, acest ritm de cretere a fost cu 1.8 puncte procentuale (p.p.) mai redus comparativ cu anul 2006. Valoarea adugat brut (VAB), n total pe economie, a crescut cu 1,5% fa de anul 2006. ns aceasta rat de cretere a fost cu 2,1 p.p. mai mic comparativ cu anul 2006. Modificarea structurii PIB pe categorii de resurse a fost determinat de evoluiile pozitive din sectorul de servicii, att din punct de vedere al majorrii valorii adugate brute cu 12,7%, ct i din punct de vedere al contribuiei la formarea PIB - n mrime de 4,4 p.p (de la 56,7% n anul 2006 la 61,1% n anul 2007). Contribuia sectorului serviciilor la creterea PIB a fost cea mai semnificativ, de 7,2%. Din acest sector, VAB creat n construcii a nregistrat cea mai accentuat cretere, de 22,2%, ceea ce a condiionat majorarea PIB cu 0,9%. n anul 2007 VAB din sectorul de bunuri a nregistrat o descretere de 18,7% fa de anul precedent, ceea ce a influenat negativ, cu 5,4%, sporul real a PIB. Acest fapt a fost condiionat de diminuarea VAB n agricultur, activitatea ce formeaz potenialul de producere a rii, cu 34,6%, avnd o contribuie negativ la creterea PIB cu 5%. La fel, n descretere, a fost i VAB creat n industrie, cu 3%, iar aportul acesteia la creterea PIB a fost negativ de 0,4%. Majorarea preurilor la unele resurse energetice importate, precum i creterea puterii de cumprare a populaiei, au contribuit la sporirea esenial a importurilor, cu 13,4% i, prin urmare, la depirea, fa de nivelul anului trecut, a volumului impozitelor pe produs i import, cu 11,6%, fiind, totodat, cu 0,3 p.p. mai mic fa de anul 2006. Ca rezultat, influena impozitelor pe produs i import asupra majorrii PIB s-a meninut la nivelul anului precedent i a constituit 2%, iar ponderea n PIB a acestora s-a majorat cu 0,7 p.p. comparativ cu anul 2006. De asemenea, soldul negativ al exportului net s-a majorat esenial i a atins 50,8% din PIB. Structura PIB pe categorii de utilizri s-a caracterizat prin majorare, preponderent, de formarea brut de capital fix, care a nregistrat o cretere de 22,7% comparativ cu anul 2006. Acest fapt a condus la sporirea contribuiei acestui element n PIB cu 5 p.p., iar gradul de influen asupra formrii PIB a constituit 6,4%. E de menionat, c n structura specific a investiiilor n capital fix cota major a fost orientat spre construcia cldirilor (exceptnd cldirile de locuit) i edificiilor (39,8%), urmat de investiiile la procurarea mainilor, utilajului i mijloacelor de transport (38,9%).

Consumul final, un alt element important de utilizare a PIB, a crescut cu 3,8% fa de anul 2006, ceea ce se datoreaz consumului final al administraiei publice i private, asigurnd creterea real a PIB cu 4,4%. n anul 2007, spre deosebire de anii precedeni, inflaia a avut un caracter att monetar ct i nemonetar, fiind determinat, n general, de majorarea preului la gazul natural importat din Rusia i energia electric importat din Ucraina, de restriciile impuse la exporturi, precum i de reducerea ofertei la anumite produse alimentare, ca urmare a condiiilor climaterice nefavorabile. n acest context, indicele mediu anual al preurilor de consum (nivelul inflaiei), n anul 2007, a atins nivelul de 12,3%, ceea ce constituie o reducere de 0,4 p.p. fa de nivelul anului 2006. Preurile de consum n anul 2007, n comparaie cu decembrie 2006, au crescut cu 13,1 la sut, avnd tendina de uoar scdere a preurilor, nregistrate n anul 2006, cu 1 p.p. La reducerea nivelului general al inflaiei n anul 2007 a contribuit micorarea ratei de cretere a preurilor la mrfurile nealimentare - cu 4,1 p.p. i a tarifelor la servicii - cu 7,1 p.p. Concomitent, s-a nregistrat o majorare a ratei de cretere a preurilor la produsele alimentare - cu 5,9 p.p. Moneda naional, pe parcursul anului 2007, a marcat o apreciere semnificativ de 12,3% fa de dolarul SUA n termeni nominali (de la 12,91 lei pentru 1 dolar american la 1 ianuarie 2007 pn la 11,32 lei la 31 decembrie 2007). Totodat, leul moldovenesc s-a apreciat i fa de Euro cu 1,95%. Cursul de schimb valutar a nregistrat oscilaii, preponderent, din cauz majorrii intrrilor valutare din strintate, precum i a deprecierii dolarului american pe pieele valutare externe. Cu toate c, dezvoltarea economiei naionale a fost pereclitat de impactul negativ al unor factori interni i externi, desfurarea activitii economice externe a fost orientat spre sporirea volumului i diversificarea exporturilor de bunuri i servicii, pe de o parte, i optimizarea structurii importurilor n scopul modernizrii i retehnologizrii economiei naionale, pe de alt parte. n acest context, aciunile ntreprinse au contribuit la creterea considerabil att a exporturilor, ct i a importurilor. Astfel, exporturile n volum absolut au atins cifra de 1341,8 mil. dolari SUA, nregistrnd o cretere de 27,6% comparativ cu anul 2006, iar n raport cu PIB acestea au nregistrat o descretere cu 0,4 p.p., constituind 30,5%. Comparativ cu anul 2006, exporturile au fost orientate spre rile Uniunii Europene i au nsumat 679,3 mil.dolari SUA sau 50,6% din totalul exporturilor. Concomitent, n aspectul grupelor de mrfuri exportate, comparativ cu anul 2006, au crescut produsele minerale de 2,1 ori, mainile i aparatele; echipamentele electrice; aparatele de nregistrat sau de reprodus sunetul i imaginile - de 1,7 ori, etc. Totodat, dependena economiei naionale de resursele energetice importate (gaze naturale, produse petroliere, crbune), precum i necesitatea de a importa
4

tehnologii i echipamente moderne i materii prime pentru fabricarea mrfurilor la export, a condus la creterea volumului total al importurilor n mrime de 37% fa de anul 2006 i a nsumat 3689,9 mil. dolari SUA. n raport cu PIB, importul a atins nivelul de 83,9%, aceast proporie majorndu-se cu 4,9 p.p. Creterea mai accentuat s-a manifestat la importurile din rile Uniunii Europene cu 38% comparativ cu anul 2006, deinnd ponderea de vrf n structura importurilor cu 45,6%. Printre principalele mrfuri importate n anul 2007 au fost produsele vegetale care, comparativ cu anul 2006, au crescut de 2,1 ori. n sens descresctor, acestea au fost urmate de mijloace i materiale de transport cu un spor de 1,8 ori i metale comune i articole din metale comune cu o cretere de 1,5 ori. Balana comercial n anul 2007 a nregistrat un sold negativ care s-a reflectat ntr-un deficit de 2348,1 mil. dolari SUA sau cu 706,5 mil.dolari SUA (43%) mai mult fa de anul 2006. Gradul de acoperire a importurilor cu exporturi n perioada de referin a fost de 36,4% (informativ n anul 2006 39%). Referitor la indicatorii sociali situaia atest rezultate pozitive i n continuare. Salariul mediu lunar al unui salariat din economia naional n anul 2007 a constituit 2065 lei i s-a majorat cu 21,7% fa de anul 2006. Salariul real a crescut cu 8,2%. n sectorul bugetar salariul mediu a constituit 1624,5 lei, iar n sectorul real al economiei 2292 lei. n rezultatul indexrii pensiilor, mrimea medie a pensiei lunare la 1 ianuarie 2008 a constituit 546,2 lei, fiind n cretere fa de 1 ianuarie 2007 cu 23,5%.

II. Politica bugetar-fiscal A. Msurile de politic fiscal n anul 2007 direciile principale ale politicii fiscale au fost orientate spre realizarea obiectivelor de cretere economic i reducere a srciei, precum i obinerea unor performane n vederea asigurrii stabilitii i previzibilitii veniturilor la buget conform obiectivelor stabilite de Cadrul de Cheltuieli pe Termen Mediu pentru anii 2007-2009. Principalele msuri de politic fiscal aplicate n anul 2007 au fost urmtoarele: - n scopul susinerii persoanelor cu venituri mici i transpunerii treptate a presiunii fiscale asupra populaiei cu venituri medii i mai sus de medii au fost reduse cota inferioar i mijlocie a impozitului pe venitul persoanelor fizice, fr modificarea grilelor de impozitare anuale, de la 8% i 13% n 2006 pn la 7% i 10% n 2007, i meninut cota maxim a impozitului pe venitul persoanelor fizice la nivelul de 20%. De asemenea, au fost majorate scutirile personale, de la 4500 lei n 2006 la 5400 lei n 2007 i scutirile anuale pentru persoanele ntreinute, de la 800 lei n 2006 la 1440 lei n 2007.
5

- n scopul diversificrii instrumentelor financiare de creditare i de plat, inclusiv pe termen mediu i lung, de rnd cu VMS au fost scutite de impozitul pe venit dobnzile, obinute de ctre persoanele fizice, de la valorile mobiliare corporative sub form de obligaiuni, ct i dobnzile persoanelor juridice, obinute de la valorile mobiliare corporative sub form de obligaiuni emise pe un termen ce depete 3 ani i depozitele bancare depuse pe un termen ce depete 3 ani; - scutirea, n mrime de 100% din impozitul pe venit, a veniturilor obinute de organizaiile de microfinanare din mprumuturile acordate pe un termen de peste 3 ani i n proporie de 50% - pe veniturile obinute din mprumuturile pe un termen de la 2 ani la 3 ani. Aceast msur a avut drept scop punerea n condiii similare fiscale a organizaiilor de microfinanare cu bncile comerciale; - deducerea de ctre organizaiile de microfinanare a provizioanelor destinate acoperirii eventualelor pierderi ca urmare a nerestituirii mprumuturilor i a dobnzilor aferente; - majorarea cheltuielilor deductibile din baza valoric a mijloacelor fixe, la calcularea impozitului pe venit, destinate reparaiei curente i capitale a mijloacelor fixe, de la 10% - n 2006 la 15% - n 2007, n vederea sporirii fluxului de capital n sectorul de producere; - scutirea de impozitul pe venit a persoanelor juridice care efectueaz investiii (cheltuieli) capitale sau al cror capital social este constituit sau majorat n mrimea ce depete suma echivalent cu 2 (5, 10, 20, 50) milioane dolari SUA i reinvestesc n dezvoltarea produciei (lucrrilor, serviciilor) proprii sau n programe de stat ori ramurale de dezvoltare a economiei naionale cel puin 80 (50, 25, 10, 0)% din suma impozitului pe venit calculat i nevrsat la buget pe termen, respectiv, de 3 (3, 3, 4, 4) ani, n scopul stimulrii procesului investiional privat; - diminuarea mrimii cotei impozitului reinut la surs pe venitul obinut sub form de royalty de ctre nerezideni la nivelul celei stabilite pentru toate veniturile obinute de nerezideni i impozitate la surs, de la 15% la 10%; - majorarea perioadei de reportare a pierderilor fiscale, la calcularea impozitului pe venit, de la 3 ani la 5 ani; - ajustarea cotelor accizelor la bere i la produsele din tutun la rata inflaiei, majorarea cotei compuse a accizelor la producia alcoolic tare; - continuarea redistribuirii cotei contribuiei de asigurri sociale de stat ntre angajator i salariat cu un procent, prin reducerea cotei angajatorului de la 26% - n 2006 la 25% - n 2007 i majorarea cotei salariatului de la 3% - n 2006 la 4% - n 2007, n vederea consolidrii stabilitii financiare a sistemului de asigurri sociale; - majorarea cotei primei de asigurare obligatorie medical de la 4% (2% din contul angajatorului i 2% din contul salariatului) la 5% (2,5% din contul angajatorului i 2,5% din contul salariatului), pentru a extinde pachetul de servicii medicale, oferite populaiei prin intermediul asigurrilor obligatorii de asisten medical; - implementarea primei etape a noului sistem de impozitare a bunurilor imobiliare la valoarea lor de pia i anume privind bunurile imobiliare cu

destinaie locativ apartamente i case de locuit individuale din municipii i orae, inclusiv localitile din componena acestora; - aplicarea unui nou titlu al Codului fiscal titlul IX Taxele rutiere i Legea pentru punerea n aplicare a Titlului IX al Codului fiscal. Tot n anul 2007, a fost elaborat proiectul Titlului X Contribuii sociale al Codului fiscal. n afar de aceasta, n scopul instituirii unui climat investiional favorabil, asigurrii unei creteri economice calitative, asigurrii liberalizrii desfurrii activitii de ntreprinztor, asigurrii accesului la resursele creditare, legalizrii sectorului neoficial al economiei naionale, promovrii unei politici fiscale stimulatorii, micorrii poverii administrative, stimulrii fluxului de capital n ar, n luna aprilie au fost propuse modificri i completri n legislaia fiscal n vigoare (Legea nr. 111-XVI din 27 aprilie 2007), constituite din trei blocuri, realizarea crora cuprinde anii 2007-2008, i anume: Reformarea sistemului de impunere a veniturilor persoanelor juridice: Stabilirea cotei impozitului pe venit, ncepnd cu 1 ianuarie 2008, la nivelul de 0%, n cazul n care venitul rmne la dispoziia agentului economic, iar, n cazul lurii deciziei de repartizare a venitului sub form de dividende, efecturii plilor ndreptate spre achitare nerezidenilor, efecturii plilor ndreptate spre achitare persoanelor fizice i care nu este calificat ca venit impozabil pentru persoana fizic, ndreptarea plilor spre achitare fondatorilor ntreprinderilor individuale sau gospodriilor rneti (de fermier), agenii economici vor reine un impozit n mrime de 15% de la plile efectuate. Legalizarea capitalului: Atragerea mijloacelor rezidenilor Republicii Moldova n economia republicii prin procedura de legalizare a capitalului (mijloacelor financiare, activelor materiale i financiare). Legalizarea capitalului se efectueaz prin procedura declarrii benevole de ctre persoanele fizice i juridice rezideni ai Republicii Moldova a capitalului ce le aparine sau care este nregistrat pe numele unor deintori i pentru care, la momentul dobndirii lui, nu au fost achitate impozite reieind din valoarea sa real. Amnistia fiscal: Anularea anumitor obligaiuni fiscale calculate conform situaiei din 1 ianuarie 2007 i pentru obligaiunile fiscale n privina crora snt deschise dosare juridice. Prin aceast procedur au fost anulate datoriile fa de bugetele de toate nivelurile n sum de 4337,6 mil.lei. B. Msurile de mbuntire a administrrii fiscale Serviciul Fiscal de Stat a desfurat n perioada menionat, o activitate orientat primordial spre asigurarea prii de venituri i reducerea restanei la bugetul public naional, combaterea evaziunilor fiscale i perfecionarea procedurilor de administrare fiscal. Anul 2007, a fost marcat de obinerea anumitor performane, urmare a implementrii i executrii obiectivelor, prevzute n Strategia de Dezvoltare a Serviciul Fiscal de Stat pentru anii 2006-2010. Printre care cele mai importante pot fi menionate: Crearea i implementarea n baza tehnologiilor web, a noului sistem de impozitare a apartamentelor i caselor individuale de locuit din municipii i orae
7

SIA Cadastru fiscal. ntru realizarea acestui obiectiv a fost elaborat Planul de aciuni cu privire la sarcinile de activitate a organelor fiscale i serviciile de colectare a impozitelor i taxelor locale din cadrul primriilor; au fost emise indicaii metodologice i organizate seminare cu organele fiscale de stat teritoriale pe marginea modului de apreciere a cotelor concrete aferente impozitului pe bunurile imobiliare cu destinaie locativ din municipii i orae pentru anul 2007. Crearea SIA e-declaraii, scopul principal al cruia const n oferirea unei metode alternative de prezentare a drilor de seam fiscale, alta dect cea pe suport de hrtie, i anume, n mod electronic cu aplicarea semnturii digitale. Utilizarea oportunitilor oferite de SIA e-declaraii va contribui prioritar, la reducerea numrului de vizite ale contribuabililor la oficiile organelor fiscale n vederea prezentrii drilor de seam. n anul 2007 s-au pus accente pe aplicarea unor proceduri fiscale noi, dup cum urmeaz: - au fost introduse noi modaliti de nregistrare n calitate de pltitor al TVA, concomitent cu modificarea pragului de nregistrare obligatorie, de la 200 mii lei la 300 mii lei, precum i oferit subiectului care desfoar activitate de ntreprinztor, posibilitatea de a se nregistra n calitate de contribuabil al TVA, n cazul cnd a efectuat livrri impozabile de mrfuri, servicii (cu excepia celor de la import) n sum ce depete 100 mii lei, cu respectarea condiiei de achitare a acestor livrri sub form de decontare prin virament; - a fost elaborat proiectul noului regulament cu privire la restituirea TVA, care simplific procedurile de restituire. ntru mbuntirea administrrii TVA, a fost elaborat programul Fantom, care permite de a depista relaiile economice ale agentului economic ce solicit restituirea TVA cu agenii economici a cror activitate este fictiv, pe tot parcursul lanului de procurri; - la agenii economici care dispun de depozite angro, hale de carne, restaurante, magazine ce comercializeaz tehnic, buturi alcoolice, etc. s-au instituit posturi fiscale, activitatea crora a fost monitorizat on-line. Drept consecin a acestui fapt, la agenii economici respectivi s-a majorat semnificativ cifra de afaceri; - au fost elaborate i adoptate un ir de acte normative: a) Regulamentul privind evidena i calcularea uzurii mijloacelor fixe n scopuri fiscale; b) Regulamentul privind procedura de ncheiere, aciune i rezoluiune a acordului privind scutirea de plata impozitului pe venit, conform prevederilor art.492 alin. (1) i (2) din Codul fiscal; c) Regulamentul privind determinarea obligaiilor fiscale privind impozitul pe venit de ctre agenii economici; d) Regulamentul privind determinarea obligaiilor fiscale privind impozitul pe venit de ctre persoanele fizice; e) Regulamentului privind reinerea impozitului pe venit la sursa de plat din plile altele dect salariul.

Aplicnd prghiile executrii silite a obligaiilor fiscale, n anul 2007, colaboratorii Serviciului Fiscal au ntreprins aciuni corespunztoare, n rezultatul crora s-au ncasat 242,3 mil. lei. Paralel, n perioada gestionar, au fost organizate 430 edine de lucru cu restanierii, n cadrul crora au fost audiai 5089 de contribuabili, urmare a crui fapt, au fost achitate restane la buget n sum total de 55 mil.lei. n urma aciunilor ntreprinse de ctre organele Serviciului Fiscal de Stat, pe parcursul anului 2007, ntru stingerea datoriilor pe credite, de ctre agenii economici beneficiari ai acestora, a fost achitat suma de 9,5 mil. lei, inclusiv ncasate de pe conturile bancare prin ordine incaso 1,5 mil. lei, ncasate n urma comercializrii bunurilor sechestrate - 1,2 mil. lei. Pe parcursul anului 2007, pe larg a fost utilizat practica instruirii posturilor fiscale temporare la ntreprinderile cu genuri diferite de activitate i care prezint un grad sporit de risc n partea ce ine de eschivarea de la onorarea obligaiilor fiscale. Astfel, pe parcursul perioadei menionate, au fost instituite 253 de posturi fiscale la contribuabilii ce dispun de depozite angro, restaurante, hale de carne, ntreprinderi ce comercializeaz buturi alcoolice, magazine de tehnic. Paralel, n conformitate cu decizia Comisiei pentru situaii excepionale din 23 iulie 2007 i n scopul monitorizrii preurilor de achiziie a grului, finii i de comercializare a pinii i altor produse de panificaie, au fost efectuate 5496 de controale operative n unitile de comer i ntreprinderile de panificaie, nclcri fiind depistate n 3287 de cazuri, inclusiv: depirea adaosului comercial de 10% la pine i produse de panificaie - n 115 cazuri i depirea adaosului comercial de 20% (fin de gru) - n 25 de cazuri. Ca rezultat, au fost aplicate sanciuni fiscale n sum de 4740,1 mii lei, fiind ncasate 2381,9 mii lei sau 50,2% i sanciuni administrative n sum de 771,9 mii lei, din care s-au ncasat 514,3 mii lei sau 66,6%. A fost automatizat procesul de monitorizare a facturilor fiscale duble, ce permite depistarea cazurilor de evaziune fiscal. Pe parcursul anului 2007 a fost anulat nregistrarea ca pltitori TVA la 1126 de ageni economici. n scopul executrii art.1231 din Codul fiscal, a fost elaborat Regulamentul Privind modul de nregistrare a preurilor maxime de vnzare cu amnuntul la igaretele cu filtru. Regulamentul respectiv stabilete subiecii care urmeaz s declare preurile maxime de vnzare cu amnuntul a igaretelor cu filtru, modalitatea de declarare a preurilor att de ctre importatori ct i de productorii autohtoni, precum i forma declaraiei privind preurile maxime de vnzare cu amnuntul la igaretele cu filtru. Pentru realizarea reformei n desfurarea activitii de ntreprinztor n baza patentei de ntreprinztor a fost creat un grup de lucru, n vederea asigurrii liniei telefonice fierbinte privind popularizarea aspectelor fiscale ce vor surveni ca urmare a trecerii fotilor titulari de patent la alte forme organizatorico-juridice de activitate. Concomitent, au fost elaborate i generalizate materialele necesare crerii ghidului pentru titularii de patent care vor trece la alt form organizatorico-juridic de activitate, actualmente acesta fiind publicat n mijloacele mass-media, inclusiv i pe pagina oficial a Inspectoratului Fiscal Principal de Stat
9

i expediat tuturor inspectoratelor fiscale de stat teritoriale pentru aducerea la cunotin fiecrui titular de patent. n scopul popularizrii legislaiei fiscale, pe site-ul oficial www.fisc.md se plaseaz materialele necesare. n rubrica Nouti au fost plasate 282 de materiale informative cu caracter general. n anul 2007, a fost organizat i desfurat la nivel naional concursul pentru conferirea titlului Cel mai bun contribuabil al anului 2006. C. Politica n domeniul managementului financiar i cheltuielilor publice n anul 2007 politica n domeniul managementului financiar i a cheltuielilor a fost orientat spre asigurarea unui management general eficient i durabil al finanelor publice, menit s asigure stabilitatea sistemului bugetar, orientarea resurselor ctre prioritile de politici coninute n strategiile naionale, utilizarea eficient a alocaiilor n baza unui management mbuntit al instituiilor publice, ridicarea gradului de consolidare, transparen i calitate a rapoartelor privind executarea bugetului. n cadrul reformei administraiei publice centrale au fost iniiate activiti pentru mbuntirea procesului decizional i dezvoltrii instituionale, acestea venind s susin procesul de elaborare a Cadrului de cheltuieli pe termen mediu (n continuare CCTM) i a bugetului. n anul 2007 a avut loc o conlucrare mai strns ntre principalii participani la procesul bugetar Guvernul, Ministerul Economiei i Comerului, Ministerul Finanelor i autoritile publice centrale i locale n vederea asigurrii unei consistene mbuntite ntre cadrul de politici i alocarea de resurse. n acest context n cadrul Aparatului Guvernului a fost creat Unitatea de analiz a coordonrii politicilor, iar n 8 ministere au fost create direcii de analiz i monitorizare a politicilor. La elaborarea CCTM pe anii 2008-2010, n planificarea strategic pe sectoare au fost implicate 6 sectoare: nvmntul, ocrotirea sntii, protecia social, cultura, agricultura i aprarea naional, pentru care se utilizeaz peste 72 la sut din cheltuielile publice. n cadrul planurilor strategice alocaiile au fost distribuite pe programele majore de cheltuieli i stabilii indicatori de monitorizare. Un aspect important n agenda reformelor este implementarea bugetului pe programe. n anul 2007 12 autoriti publice centrale au realizat bugete pe programe, suma crora constituie circa 20 la sut din cheltuielile realizate de la bugetul de stat pe toate componentele. Totodat, n anul 2007 n contextul elaborrii clasificaiei bugetare noi, a fost modificat structura clasificaiei programelor i formatul programului n conformitate cu practicile internaionale i au fost propuse pentru aplicare n bugetul pe anul 2008. A fost elaborat Regulamentul cu privire la elaborarea, aprobarea i monitorizarea bugetelor pe programe. n scopul perfecionrii sistemului de pli n procesul de executare a bugetului i asigurrii transparenei de gestionare a finanelor publice, ncepnd cu 1 martie
10

2007, Trezoreria de Stat a devenit participant direct al sistemului automatizat de pli interbancare (SAPI). Gestionarea mijloacelor bugetului de stat (inclusiv mijloacele speciale, fondurile speciale i mijloacele intrate temporar n posesia instituiilor publice) se efectueaz printr-un Cont Unic Trezorerial (CUT) al Ministerului Finanelor (Trezoreria Central). Soldurile formate la situaia din 29 decembrie 2007 ale bugetelor unitilor administrativ-teritoriale, bugetului asigurrilor sociale de stat i fondurilor obligatorii de asisten medical au fost transferate n CUT. ntru asigurarea stabilitii pieei financiare interne, Ministerul Finanelor, n comun cu Banca Naional a Moldovei, n cadrul Comitetului de Gestionare a Lichiditii a asigurat o monitorizare continu a fluxurilor de numerar, elabornd prognoze sptmnale ale cheltuielilor bugetului public naional. A fost pus n aplicare Sistemul Informaional de Deservire a Conturilor la Distan, care asigur eficientizarea efecturii operaiunilor prin virament i optimizarea schimbului electronic de documente ntre unitile Trezoreriei de Stat i clieni (Inspectoratul Fiscal Principal de Stat, Serviciul Vamal, Casa Naional de Asigurri Sociale, Compania Naional de Asigurri n Medicin). S-a exclus recepionarea documentelor i informaiilor pe suport de hrtie. n scopul oferirii unei flexibiliti mai largi executorilor de buget n gestionarea bugetelor, n anul 2007 au fost reduse liniile bugetare controlate de Ministerul Finanelor. n rezultat executorii primari de buget pot decide de sine stttor realocarea mijloacelor n limita articolului 113 Mrfuri i servicii asigurnd astfel un proces de management decizional mai eficient n cadrul instituiilor. D. Realizarea msurilor de politic n domeniul remunerrii muncii ntreprinse n anul 2007 n anul 2007 a continuat procesul de implementare a Legii nr.355-XVI din 23 decembrie 2005 cu privire la sistemul de salarizare n sectorul bugetar. Conform prevederilor legii menionate pe parcursul anului 2007 au fost: stabilite categoriile de salarizare pentru cadrele didactice din colile muzicale i de arte plastice la nivelul prevzut pentru cadrele didactice din nvmntul secundar general; majorate de la 1 aprilie 2007 salariile de baz pentru muncitori, specialitii cu funcii complexe i personalul de specialitate din toate ramurile (cu excepia funcionarilor publici i corpului de ofieri ai aparatelor centrale ale organelor de for) salariile crora n anul 2006 au fost stabilite cu coeficientul 0,8 sau 0,9 pn la cuantumul minim prevzut de grile de salarii ale Reelei tarifare unice; implementai de la 1 aprilie 2007 indicii de prioritate prevzui de lege pentru unele categorii de angajai (cu excepia efectivului de trup); stabilit de la 1 iulie 2007 sporul pentru vechime n munc pentru cadrele didactice i alte categorii de specialiti;

11

stabilit de la 1 septembrie 2007 indicele de prioritate pentru cadrele didactice din nvmntul precolar i extracolar la nivelul prevzut pentru cadrele didactice din nvmntul secundar general. Pe parcursul anului 2007, n temeiul prevederilor articolului 40 al Legii cu privire la sistemul de salarizare n sectorul bugetar nr.355-XVI din 23 decembrie 2006, Guvernul a adoptat un ir de hotrri pentru implementarea urmtoarei etape a Legii nominalizate: Hotrrea Guvernului nr. 251 din 2 martie 2007 Privind aprobarea modificrilor i completrilor ce se opereaz n unele hotrri ale Guvernului prin care a fost adoptate majorri ale salariilor pentru unele categorii de salariai din sfera nvmntului i prolongat termenul de implementare a grilei minime integral de salarizare angajailor din sistemul bugetar de la 1 ianuarie 2007 pn la 1 decembrie 2007; Hotrrea Guvernului nr. 361 din 3 aprilie 2007 Privind aprobarea modificrilor i completrilor ce se opereaz n unele hotrri ale Guvernului, prin care s-a modificat termenul de implementare a grilei minime de salarizare de la 1 decembrie 2007 ncepnd cu 1 aprilie 2007 pentru angajaii din instituiile din sfera social finanate de la bugetul de stat i bugetele unitilor administrativ teritoriale. Pentru implementarea legii nominalizate n anul 2007 au fost alocate 816,5 mil.lei, dintre care 476,8 mil. lei au fost alocate iniial prin Legea bugetului de stat pe anul 2007 nr.348-XVI din 23 noiembrie 2006 i 339,7 mil. lei au fost alocate pe parcursul anului prin rectificarea legii nominalizate. Dintre cele 816,5 mil. lei, pentru instituiile finanate din bugetul de stat s-au alocat 428,4 mil.lei, iar pentru instituiile finanate din bugetele unitilor administrativ-teritoriale s-au alocat 388,1 mil. lei. Urmare a implementrii Legii nr.355-XVI din 23 decembrie 2005 salariul mediu al unui angajat din sectorul bugetar n 2007 a crescut comparativ cu anul 2006 (1440 lei) cu 12,8 la sut i a constituit 1624,5 lei.

E. Politica managementul datoriei de stat Principalul obiectiv al politicii n domeniul managementului datoriei de stat este implementarea msurilor necesare diminurii poverii deservirii datoriei de stat pe termen mediu, precum i atragerea pentru proiectele investiionale a mprumuturilor noi la condiii concesionale. n acest scop, pe parcursul anului 2007 au fost ntreprinse urmtoarele aciuni. 1. ntru executarea Protocolului edinei a doua a Comisiei Interguvernamentale de colaborare economic ntre Republica Moldova i Republica Kazahstan din 18 aprilie 2007, or.Astana, n cadrul Ministerului Finanelor al Republicii Moldova, n perioada 26-27 iunie 2007 a avut loc edina dintre reprezentanii Ministerului Finanelor, Bncii Naionale a Republicii Moldova i Republicii Kazahstan, pe marginea reglementrii datoriei Republicii Kazahstan fa de Republica Moldova.

12

Reieind din nelegerile ntre Republica Moldova i Republica Kazahstan, Ministerul Finanelor a elaborat proiectul Acordului ntre Guvernul Republicii Moldova i Guvernul Republicii Kazahstan cu privire la reglementarea soldului achitrilor reciproce ca rezultat al relaiilor comercial-economice ntre Republica Moldova i Republica Kazahstan din anii 1992-1993 (nainte i dup trecerea la conturile corespondente). Ca urmare a semnrii acestuia prile nu vor avea preteniile i creanele reciproce asupra soldurilor achitrilor reciproce, formate n anii 1992-1993, care vor fi considerate reglementate. 2. Au fost iniiate negocieri asupra reealonrii datoriei Republicii Moldova faa de Republica Krgz i achitrii acestea prin mijloace bneti, cu semnarea Amendamentului respectiv la Acordul din 10 iunie 1996. Partea krgz a prezentat spre examinare proiectul Acordului ntre Guvernul Republicii Moldova i Guvernul Republicii Krgze cu privire la datoria de stat. Ministerul Finanelor a elaborat pachetul de documente necesare iniierii negocierilor i semnrii proiectului Acordului ntre Guvernul Republicii Moldova i Guvernul Republicii Krgze privind datoria de stat a Republicii Moldova fa de Republica Krgz. Semnarea acestui Acord va da posibilitate Republicii Moldova de a soluiona problema stingerii datoriei Republicii Moldova fa de Republica Krgz, care rmne a fi nesoluionat ncepnd cu anul 1997. 3. n vederea modificrii bazei de calculare a ratei dobnzii pe mprumuturile n diferite valute (trei mprumuturi contractate de la BIRD n anii 1993-1994), Ministerul Finanelor a solicitat efectuarea modificrii bazei de calculare a ratei dobnzii pe mprumuturile n diferite valute spre cea flotant. Conform scrisorii de rspuns din partea BIRD din 30 octombrie 2007, Ministerul Finanelor a fost informat despre acceptul de ctre BIRD a solicitrii menionate. Lund n consideraie situaia pe piaa, se prognozeaz c aceast rat va fi mai mic dect cea actual i, respectiv, rata modificat va permite s micoreze costurile legate de deservirea mprumuturilor contractate de la BIRD. 4. n perioada 9-10 iunie 2007, n Chiinu a avut loc edina anual a Grupului Olandez al Statelor - Membre ale Fondului Monetar Internaional i ale Bncii Mondiale. La aceast edin au participat guvernatorii i guvernatorii supleani ai FMI i BM din Armenia, Bosnia i Heregovina, Bulgaria, Croaia, Cipru, Georgia, Israel, Macedonia, Moldova, Muntenegru, rile de Jos, Romnia i Ucraina. edina anual a Grupului Olandez al Statelor - Membre ale FMI i BM a discutat problemele i subiectele de importan major pentru participani, precum i de a face schimb de experien n soluionarea problemelor cu care s-au confruntat recent. Participanii s-au referit la rolul guvernelor n accesul la serviciile financiare, riscurile de ordin fiscal n cooperarea dintre sectorul public i cel privat, provocrile politicii monetare n cadrul fluxurilor crescnde de capital, problemele structurale i preocuprile de ordin social n implementarea reformelor, etc.
13

5. Pe data de 17 iunie 2007 la Chiinu a avut loc edina anual a Bncii Mrii Negre pentru Comer i Dezvoltare (BMNCD). La aceast edin au participat guvernatori i directori ai BMNCD din Albania, Grecia, Armenia, Azerbaidjan, Georgia, Ucraina, Rusia, Moldova, Romnia, Turcia i Bulgaria. La 18 iunie 2007 a avut loc Ziua Afacerilor Mrii Negre cu participarea investitorilor strini, a oamenilor de afaceri, reprezentanilor instituiilor financiare internaionale. BMNCD a semnat 2 Acorduri de credit n valoare respectiv de 8 mil. dolari SUA i 4 mil. euro cu Bncile Comerciale Moldova Agroindbank i Banca Social. Politica i managementul n domeniul datoriei de stat interne pe parcursul anului au fost axate pe: - implementarea Legii nr.419-XVI din 22 decembrie 2006 cu privire la datoria public, garaniile de stat i recreditarea de stat; - colaborarea cu Banca Naional a Moldovei; - politica emisional a valorilor mobiliare de stat. ntru realizarea prevederilor Legii nr.419-XVI din 22 decembrie 2006 cu privire la datoria public, garaniile de stat i recreditarea de stat, au fost elaborate i aprobate 3 hotrri ale Guvernului: Cu privire la aprobarea proiectului de lege pentru modificarea i completarea unor acte legislative; Cu privire la aprobarea modificrilor ce se opereaz n unele hotrri ale Guvernului; Cu privire la unele msuri de executare a Legii nr.419-XVI din 22 decembrie 2006 cu privire la datoria public, garaniile de stat i recreditarea de stat, n componena creia au fost aprobate 7 regulamente. Totodat, pe parcursul anului de ctre Ministerul Finanelor n comun cu Banca Naional a Moldovei au fost elaborate i aprobate: Instruciunea cu privire la plasarea, circulaia i rscumprarea valorilor mobiliare de stat n form de nscrieri n conturi; Regulamentul cu privire la modul i condiiile de emisiune a valorilor mobiliare de stat pentru majorarea capitalului statutar al Bncii Naionale a Moldovei i acoperirea soldului debitar al fondului general de rezerv; Acordul cu privire la soldul datoriei statului contractat anterior de la Banca Naional a Moldovei pe anul 2008; Acordul de agent fiscal; Planul de convertire a mprumuturilor de stat contractate anterior de la Banca Naional a Moldovei n valori mobiliare de stat. III. Executarea bugetului public naional A. Veniturile bugetului public naional

14

Pentru anul 2007 partea de venituri a bugetului public naional a fost aprobat de ctre Parlament (bugetul de stat, bugetul asigurrilor sociale de stat, fondurile obligatorii de asisten medical) i organele deliberative i executive ale unitilor administrativ-teritoriale n sum de 19436,9 mil.lei. n urma modificrilor introduse pe parcursul anului 2007 n legile respective i deciziilor adoptate de ctre organele deliberative i executive UAT, planul a fost majorat cu 2558,4 mil.lei sau 13,2 la sut i a constituit 21995,3 mil.lei. n anul 2007 la bugetul public naional au fost acumulate venituri n sum total de 22292,0 mil.lei sau cu 296,7 mil.lei mai mult, ceea ce constituie 101,3 la sut fa de prevederile anuale. Comparativ cu anul 2006 au fost acumulate venituri mai mult cu 4444,2 mil.lei sau cu 24,9 la sut. Dinamica ncasrii veniturilor bugetului public naional n anii 2006-2007 se prezint n tabelul de mai jos.
mil.lei Anul 2007 Ponderea Anul in PIB 2006 (44754 executat mil.lei) (%) %% Planul precizat Ponderea Ponderea in suma in PIB totala a (53353,7 venituri mil.lei) lor (%) (%) 6 100.0 88.8 36.2 7 41.8 37.1 15.1 Devieri (+,-)

Denumirea veniturilor

Executat

ctre planul precizat

ctre fata de fata de executat executat planul 2006 2006 precizat

1 Venituri, total Venituri (fr granturi) 1.1 Impozitele directe - impozitul pe venitul din activitatea de ntreprinztor - impozitul pe venitul din salariu - impozitul funciar - impozitul pe bunurile imobiliare - contribuiile bugetului asigurrii obligatorii de asisten medical - primele de asigurri obligatorii de asisten medical 1.2 Impozitele indirecte -taxa pe valoarea adugat taxa pe valoarea adugat la mrfurile produse si serviciile prestate pe teritoriul republicii

2 17847.8 16041.1 6624.0

3 39.9 35.8 14.8

4 21995.3 19533.0 7951.0

5 22292.0 19798.2 8059.8

8 101.3 101.4 101.4

0 124.9 123.4 121.7

10 4444.2 3757.1 1435.8

11 296.7 265.2 108.8

1079.1 1127.7 191.9 40.8

2.4 2.5 0.4 0.1

1332.6 1282.3 199.2 45.3

1388.4 1328.7 174.3 52.0

6.2 6.0 0.8 0.2

2.6 2.5 0.3 0.1

104.2 103.6 87.5 114.8

128.7 117.8 90.8 127.5

309.3 201.0 -17.6 11.2

55.8 46.4 -24.9 6.7

3660.8

8.2

4338.7

4332.7

19.4

8.1

99.9

118.4

671.9

-6.0

523.7 8095.2 6193.7

1.2 18.1 13.8

752.9 9896.5 7714.0

783.7 9879.2 7586.9

3.5 44.3 34.0

1.5 18.5 14.2

104.1 99.8 98.4

149.6 122.0 122.5

260.0 1784.0 1393.2

30.8 -17.3 -127.1

2078.1

4.6

2637.0

2593.9

11.6

4.9

98.4

124.8

515.8

-43.1

15

Anul 2007 Ponderea Anul in PIB 2006 (44754 executat mil.lei) (%) %% Planul precizat Ponderea Ponderea in suma in PIB totala a (53353,7 venituri mil.lei) lor (%) (%) 6 7 Devieri (+,-)

Denumirea veniturilor

Executat

ctre planul precizat

ctre fata de fata de executat executat planul 2006 2006 precizat

1 taxa pe valoarea adugata la mrfurile importate restituirea taxei pe valoarea adugat - accizele ncasat restituiri - impozitele asupra comerului exterior si operaiunilor externe 1.3 Alte taxe si impozite - taxele rutiere - plata pentru resursele naturale - soldul profitului net al Bncii Naionale a Moldovei - taxele locale - alte ncasri - alte ncasri BASS - alte ncasri FAOAM Fondurile i mijloacele speciale - Fondurile speciale - Mijloacele speciale Granturi, total - granturi interne - granturi externe pentru susinerea bugetului proiecte finanate din surse externe

10

11

5200.8 -1085.2 1070.9 1150.1 -79.2

11.6 -2.4 2.4 2.6 -0.2

6427.0 -1350.0 1323.5 1373.5 -50.0

6357.9 -1364.9 1392.3 1437.3 -45.0

28.5 -6.1 6.2 6.4 -0.2

11.9 -2.6 2.6 2.7 -0.1

98.9 101.1 105.2 104.6 90.0

122.2 125.8 130.0 125.0 56.8

1157.1 -279.7 321.4 287.2 34.2

-69.1 -14.9 68.8 63.8 5.0

830.6 1321.9 113.9 25.7

1.9 3.0 0.3 0.1

859.0 1685.5 130.4 22.1

900.0 1859.2 135.8 24.7

4.0 8.3 0.6 0.1

1.7 3.5 0.3 0.0

104.8 110.3 104.1 111.8

108.4 140.6 119.2 96.1

69.4 537.3 21.9 -1.0

41.0 173.7 5.4 2.6

162.8 124.8 835.1 25.8 33.8 1491.2 222.5 1268.7 315.5 0.6 314.9 62.6 252.3

0.4 0.3 1.9 0.1 0.1 3.3 0.5 2.8 0.7 0.0 0.7 0.1 0.6

313.4 134.8 1008.2 31.7 45.0 1505.0 182.0 1323.0 957.3 15.8 941.5 611.5 330.0

313.5 142.9 1151.8 32.8 57.7 1524.2 187.3 1336.9 969.6 14.8 954.8 598.0 356.8

1.4 0.6 5.2 0.1 0.3 6.8 0.8 6.0 4.3 0.1 4.3 2.7 1.6

0.6 0.3 2.2 0.1 0.1 2.9 0.4 2.5 1.8 0.0 1.8 1.1 0.7

100.0 106.0 114.2 103.5 128.2 101.3 102.9 101.1 101.3 93.7 101.4 97.8 108.1

192.6 114.5 137.9 127.1 170.7 102.2 84.2 105.4 >200 >200 >200 >200 141.4

150.7 18.1 316.7 7.0 23.9 33.0 -35.2 68.2 654.1 14.2 639.9 535.4 104.5

0.1 8.1 143.6 1.1 12.7 19.2 5.3 13.9 12.3 -1.0 13.3 -13.5 26.8

Structura bugetului public naional la partea de venituri n anii 2006 i 2007 sub aspectul bugetelor respective se prezint n urmtoarele diagrame:

16

Anul 2006 Fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical, 3.1%

Anul 2007

Bugetul asigurrilor sociale de stat, 20.7%

Bugetul asigurrilor sociale de stat, 19.6%

Fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical, 3.8%

Bugetele UAT, 14.7%

Bugetele UAT, 13.6%

Bugetul de stat, 61.5%

Bugetul de stat, 63.0%

Ca pondere n PIB veniturile bugetului public naional n anul 2007 au atins nivelul de 41,8 la sut, fa de 39,9 la sut n anul 2006. Partea de venituri (fr transferuri interbugetare) a bugetului de stat a fost executat la nivel de 100,7 la sut, bugetelor unitilor administrativ-teritoriale 105,4 la sut, bugetului asigurrilor sociale de stat - 99,9 la sut, fondurilor asigurrilor obligatorii de asisten medical 105,5 la sut, fa de prevederile anuale. Din suma total a veniturilor bugetului public naional, 54,8 la sut revine veniturilor administrate de ctre Serviciul Fiscal de Stat i 37,1 la sut - veniturilor administrate de ctre Serviciul Vamal. Sarcina de colectare a veniturilor de ctre organele fiscale prevzut pentru anul 2007 a fost realizat la nivel de 101,5 la sut (cu 178,9 mil.lei mai mult) i de ctre organele vamale la nivel de 100,3 la sut (cu 26,7 mil.lei mai mult). Ritmurile de cretere fa de anul 2006 a veniturilor administrate de ctre organele Serviciului Fiscal de Stat au constituit 22,8 la sut, iar celor administrate de ctre organele Serviciului Vamal 22,2 la sut. Structura ncasrilor veniturilor la bugetul public naional din contul impozitelor directe, indirecte i alte venituri n anii 2006 i 2007 se prezint n urmtoarele diagrame:
Anul 2006 Alte venituri, 17.5%
Anul 2 0 07 Alte venituri, 19.5% Impozitele indirecte, 44.3%

Impozitele indirecte, 45.4%

Impozitele directe, 36.2%

Impozitele directe, 37.1%

17

n suma total a veniturilor bugetului public naional, impozitele directe au nsumat 8059,8 mil.lei, cu 108,8 mil.lei mai mult sau la nivel de 101,4 la sut fa de prevederi. Fa de anul 2006 ncasrile la aceste venituri s-au majorat cu 1435,8 mil.lei. Ca pondere n PIB, impozitele date n anul 2007 au atins nivelul de 15,1 la sut fa de 14,8 n anul 2006.

18

Dinamica ncasrilor i ponderea veniturilor nominalizate n totalul bugetului public naional n anii 2005-2007 se prezint n urmtoarea diagram:

9000.0 8000.0 7000.0 6000.0 mil.lei 5000.0 4000.0 3000.0 2000.0 1000.0 0.0 2005 2006 232.5 1671.1 2206.8 2949.2 232.7 425.4 3660.8 523.7

783.7

4332.7

Prim de asigurri obligatorii ele de asisten m edical Contribuii de asigurri sociale de stat

226.3 2717.1

Im pozitele pe proprietate Im pozitele pe venit

2007

Anii

Factorii principali care au generat majorarea ncasrilor din impozite directe au fost creterea veniturilor din vnzri i profitului brut al ntreprinderilor, fondului de remunerare a muncii, precum i msurile ntreprinse prin legalizarea capitalului, amnistia fiscal i mbuntirea administrrii fiscale. Impozitele indirecte n anul 2007 au fost colectate n sum de 9879,2 mil.lei sau la nivel de 99,8 la sut (cu 17,3 mil.lei mai puin fa de prevederile pe an). n comparaie cu anul 2006 ncasrile la aceste impozite au sporit cu 1784,0 mil.lei. Ca pondere n PIB aceste impozite n anul 2007 au atins nivelul de 18,5 la sut fa de 18,1 la sut n anul 2006. Dinamica ncasrii impozitelor nominalizate n anii 2005-2007 se prezint n urmtoarea diagram:
A ii n 9 00 0. 20 07 8 06 3. 17. 0 09 69. 1 37 19. 3 23 78. 5 69

Im o e a pac m ru i p zit le su r o e lu e t r r i o eaiu ilee t r e x eio p r n x en Ac c ize TA V

20 06 6 51 8.

20 05

17. 1 19

42. 6 32

19

Factorii principali care au influenat aceste ncasri au fost creterea bazei impozabile prin majorarea importurilor fa de cele prognozate, majorarea preurilor pe piaa mondial la resursele energetice, aprecierea euro fa de dolarul SUA, mbuntirea administrrii de ctre organele Serviciului Vamal. ncasrile la alte venituri n anul de referin au constituit 1859,2 mil.lei sau la nivel de 110,3 la sut (173,7 mil.lei) fa de prevederile prevzute pe an. n comparaie cu anul 2006 aceste ncasri s-au majorat cu 537,3 mil.lei. Ponderea veniturilor nominalizate n PIB n anul 2007 au constituit 3,5 la sut, fa de 3,0 la sut n anul 2006. Factorii principali, care influeneaz la ncasrile suplimentare n acest grup de venituri fa de anul 2006 snt: transferul n buget a soldului profitului net al Bncii Naionale a Moldovei. ncasrile la mijloacele speciale au constituit 1336,9 mil.lei sau la nivel de 101,1 la sut fa de prevederile anuale. Ponderea n PIB a veniturilor nominalizate a constituit 2,5 la sut fa de 2,8 la sut n 2006. La fondurile speciale au fost acumulate venituri n sum de 187,3 mil.lei sau cu 5,3 mil.lei mai mult fa de sarcina stabilit. Comparativ cu anul 2006 ncasrile au fost reduse cu 35,2 mil.lei din contul reducerii numrului fondurilor speciale ncepnd cu 1 ianuarie 2007. Ponderea acestor venituri n PIB a constituit 0,4 la sut i s-au redus cu 0,1 puncte procentuale fa de anul 2006. Din partea donatorilor externi i investitorilor interni n buget au fost primite granturi pentru finanarea proiectelor investiionale i susinerea bugetului n sum de 969,6 mil.lei sau cu 12,3 mil.lei mai mult fa de prevederile anuale. Comparativ cu anul 2006, aceste debursri au depit cu circa 3,1 ori. Ponderea granturilor n PIB a constituit 1,8 la sut fa de 0,7 la sut n anul 2006. n anul 2007, agenii economici i persoanele fizice au beneficiat, n conformitate cu prevederile legislaiei n vigoare, de faciliti fiscale la plata impozitelor i taxelor n sum total de circa 1626,6 mil.lei. Ponderea acestor faciliti n PIB a constituit 3,0 la sut. Informaia cu privire la nlesnirile fiscale acordate la plata impozitelor i taxelor pe anul 2007 n comparaie cu anul 2006 se prezint n tabelul ce urmeaz:
Ponderea in suma totala a facilitilor %% 2006 Impozitul pe venit din activitatea de ntreprinztor Impozitul funciar Impozitul pe bunurile imobiliare Taxa pe valoarea adugat Accize Taxele locale 2007 Ponderea n PIB, %% 2006 2007 (mil.lei) Raportul 2007 ctre 2006 % % 44,9 127,0 128,5 141,9 78,9

Tipurile de impozite i taxe

2006

2007

Devieri 2007 si 2006 (+,-)

334,7 80,3 59,7 836,1 3,8

150,2 102,0 76,7 1186,3 3,0 5,8

23,9 5,7 4,3 0,3

9,2 6,3 4,7 72,9 0,2 0,4

0,7 0,2 0,1 1,9

0,3 0,2 0,1 2,2

-184,5 21,7 17,0 350,2 -0,8 5,8

20

Tipurile de impozite i taxe Taxele pentru resursele naturale Taxele rutiere Taxa vamal Alte TOTAL nlesniri

2006

2007

Ponderea in suma totala a facilitilor %% 2006 2007 0,1 0,1 6,1 100,0

Ponderea n PIB, %% 2006 2007

Devieri 2007 si 2006 (+,-) 2,0 0,9 23,8 -8,1 228,0

Raportul 2007 ctre 2006 % %

75,9 8,1 1398,6

2,0 0,9 99,7 1626,6

5,4 0,6 100,0

0,2 3,1

0,2 3,0

131,4 116,3

Sarcinile stabilite fa de organele Serviciului Fiscal de Stat pentru acumularea veniturilor n bugetul public naional n-au fost ndeplinite pe 11 uniti administrativ-teritoriale, dintre care raioanele Anenii Noi, Basarabeasca, Fleti, Ialoveni, tefan Vod, UTA Gguzia, iar fa de bugetul de stat i bugetele UAT au fost ndeplinite practic pe toate unitile administrativ-teritoriale, cu excepia raioanelor Basarabeasca, Fleti, Ialoveni. Conform datelor nscrise n Registrul fiscal de stat, la situaia din 31 decembrie 2007, n bugetul de stat i bugetele UAT pe tipuri de venituri, pe forma organizatorico-juridic, pe forma de proprietate au activat 672237 de contribuabili. Pe parcursul anului 2007, au fost nregistrai 13558 de contribuabili i au fost anulate 2942 de coduri fiscale. Concomitent, dup forma de proprietate n Registrul fiscal de stat predomin contribuabilii nregistrai cu forma de proprietate privat - 90,6 la sut, contribuabilii nregistrai cu form de proprietate colectiv - 5,9 la sut i proprietatea organizaiilor i micrilor obteti - 1,6 la sut, proprietatea de stat 0,6 la sut i proprietatea municipal 0,2 la sut. Din numrul total al contribuabililor, conform formei organizatorico-juridice, partea preponderent - 78,8 la sut revine gospodriilor rneti, 9,0 la sut ntreprinderilor individuale, 8,5 la sut - societilor cu rspundere limitat, 0,7 la sut societilor pe aciuni, 0,4 la sut ntreprinderilor de stat i municipale. n anul 2007, au fost eliberate 32248 patente de ntreprinztor. Structura veniturilor administrate de ctre Serviciul Fiscal de Stat se prezint n urmtorul tabel (n bugetul de stat i bugetele UAT).
(mil.lei)
Anul 2007 Tipurile de impozite i taxe 2006 executat plan precizat 2614.9 244.6 2637.0 359.3 109.9 134.8 861.5 6962.0 executat n % fa de planul precizat 103.9 92.5 98.4 101.8 103.5 106.0 110.9 102.2 n % fa de anul 2006 123.1 97.2 125.1 120.7 120.7 114.5 129.9 123.3

Impozitul pe venit Impozitele pe proprietate Taxa pe valoarea adugat Accize Taxele rutiere Taxele locale Taxe i alte pli administrative TOTAL

2206.8 232.7 2074.2 303.0 94.2 124.8 735.5 5771.2

2717.1 226.3 2594.1 365.6 113.7 142.9 955.2 7114.9

21

Veniturile, colectate de ctre organele vamale, se prezint n urmtorul tabel.

(mil.lei)

Tipurile de impozite i taxe Taxa pe valoarea adugat Accize Taxe rutiere Impozite asupra comerului exterior i operaiunilor externe inclusiv: - taxa vamal - taxa pentru efectuarea procedurilor vamale - alte ncasri Altele TOTAL

2006 executat 5200.6 847.0

plan precizat 6427.0 1014.2 3.8

Anul 2007 n % fa executat de planul precizat 6357.7 98.9 1071.7 105.7 4.2 838.5 598.9 238.3 1.3 3.2 8275.3 110.5 104.6 105.1 103.6 81.3 160.0 100.3

n % fa de anul 2006 122.2 126.5

723.1 447.9 187.7 78.5 3.9 6774.6

801.6 570.0 230.0 1.6 2.0 8248.6

116.0 133.7 127.0 1.7 82.1 122.2

n total pe republic sumele veniturilor calculate n fiele contribuabililor spre achitare n bugetul de stat i bugetele UAT n anul 2007 au constituit 16189,0 mil.lei i ncasate de ctre organele fiscale i vamale n sum de 15390,2 mil.lei. Nivelul ncasrii impozitelor i taxelor a constituit 95,1 la sut. 1.1. Veniturile fiscale 1.1.1. Impozitele directe n suma total a veniturilor bugetului public naional impozitele directe au constituit 36,2 la sut (37,1 la sut 2006) i au nsumat 8059,8 mil.lei. Ca structur, veniturile nominalizate se caracterizeaz astfel: impozitele pe venit 33,7 la sut, impozitele pe proprietate 2,8 la sut, contribuii de asigurri sociale de stat 53,8 la sut i primele de asigurri obligatorii de asisten medical 9,7 la sut. O parte semnificativ a ncasrilor la bugetul public naional n anul 2007 revine impozitelor pe venit. Acumulrile la acest capitol au fost executate n sum de 2717,1 mil.lei, indicatorul planificat fiind depit cu 102,2 mil. lei sau 3,9 la sut. n raport cu anul 2006 acestea s-au majorat cu 510,3 mil. lei (23,1 la sut). Impozitul pe venit din activitatea de ntreprinztor n anul 2007 a fost ncasat n sum de 1388,4 mil.lei, majorndu-se n comparaie cu anul 2006 cu 309,3 mil.lei sau cu 28,7 la sut i depete prevederile anuale cu 55,8 mil.lei sau cu 4,2 la sut. Ponderea impozitului dat n suma total a veniturilor bugetului public naional a constituit 6,2 la sut, fa de 6,0 la sut n anul 2006, iar n PIB 2,6 la sut fa de 2,4 n 2006. Pe parcursul anului pltitori ai impozitului pe venit din activitatea de ntreprinztor au fost 69835 contribuabili.
22

Reieind din legislaia n vigoare, nlesnirile acordate agenilor economici n anul 2007 la plata impozitului pe venitul din activitatea de ntreprinztor se estimeaz n sum de circa 150,2 mil.lei, inclusiv: agenilor economici al cror numr mediu anual de salariai nu depete 19 persoane i suma anual a vnzrilor nete, inclusiv a serviciilor prestate, nu depete suma de 3 mil.lei 37 mil.lei, ntreprinderile ale cror capital social este constituit sau majorat n modul prevzut de legislaie prin contribuia ce depete suma echivalent cu 250 mii dolari SUA 16,4 mil.lei; agenii economici, productori agricoli, indiferent de forma juridic de organizare, scutii pe un termen de 5 perioade fiscale consecutive 16,2 mil.lei, bncile comerciale pe venitul obinut din creditele acordate pe un termen de peste 3 ani i n proporie de 50% - 5,5 mil.lei; rezidenii zonelor antreprenoriatului liber care au investit pentru dezvoltarea zonei un capital echivalent cu cel puin 250 mii dolari SUA 4,9 mil.lei, alte faciliti 70,2 mil.lei. Impozitul pe venitul din salariu a fost ncasat n sum de 1328,7 mil.lei, cu o cretere n raport cu anul 2006 de 201,0 mil.lei sau cu 17,8 la sut i n comparaie cu planul precizat, de respectiv 46,4 mil.lei sau cu 3,6 la sut. Pe parcursul perioadei drii de seam pe impozitul pe venitul reinut din salariu au prezentat 33624 contribuabili, precum i 51831 pltitori individuali. Ponderea impozitului dat n suma total a veniturilor constituie n perioada raportat 6,0 la sut i nregistreaz o diminuare fa de anul precedent cu 0,3 puncte procentuale. Ponderea impozitului dat n PIB a constituit 2,5 la sut i rmne neschimbat fa de perioada similar a anului 2006. Cota medie a impozitului pe venitul reinut din salariu, ctre fondul de remunerare a muncii pentru anul 2007 a constituit 8,4 la sut. n suma total a impozitului au fost incluse veniturile care se percep de la persoanele fizice care fac serviciul de alternativ (25% de la venituri) n sum de 6,1 mil.lei. Impozitul funciar. ncasrile n buget a impozitului funciar au constituit 174,3 mil.lei, inclusiv pe terenurile cu destinaie agricol - 134,9 mil.lei, pe terenurile cu alt destinaie dect cea agricol 19,8 mil.lei i pe loturile de pe lng cas 19,6 mil.lei. Pltitori ai impozitului funciar pe terenurile cu destinaie agricol, inclusiv gospodriile rneti (de fermieri) au fost 520458 contribuabili, pe terenurile cu alt destinaie 93305 contribuabili i de pe loturile de pe lng cas 759462 contribuabili. Reducerea ncasrilor pe impozitul funciar n anul 2007 fa de sarcinile stabilite i fa de anul 2006 este condiionat de rezultatul secetei din vara anului trecut, care a diminuat volumele produciei agricole i, ca rezultat, nendeplinirea de ctre agenii economici i persoanele fizice a obligaiunilor sale fa de buget. Nu s-a mbuntit situaia la ncasarea impozitului funciar i rezultatele amnistiei fiscale.

23

ncasrile impozitului funciar s-au redus n comparaie cu anul 2006 cu 17,6 mil.lei sau cu 9,2 la sut, iar fa de prevederile anuale - cu 24,9 mil.lei sau cu 12,5 la sut. Ponderea impozitului nominalizat n PIB a constituit 0,3 la sut. n anul 2007 sumele impozitului funciar calculate spre plat au constituit 295,6 mil.lei. Nivelul ncasrilor a constituit 58,9 la sut i s-a micorat fa de anul 2006 cu 3,7 puncte procentuale. Nivelul ncasrii impozitului funciar pe terenurile cu destinaie agricol a constituit 56,2 la sut, impozitului funciar pe terenurile cu alt destinaie dect cea agricol 66,9 la sut, impozitului funciar ncasat de la persoanele fizice pe loturile de pe lng cas 74,5 la sut. Impozitul pe bunurile imobiliare. n anul 2007 ncasrile impozitului pe bunurile imobiliare au constituit 52,0 mil.lei, i depesc ncasrile anului precedent cu 11,2 mil.lei, iar suma prevederilor anuale cu 6,7 mil.lei sau cu 14,8 la sut. Numrul de pltitori ai impozitului pe bunurile imobiliare a fost de 11090 contribuabili persoane juridice, 679681 persoane fizice n sate (comune) i 248778 persoane fizice n municipiu i orae. Din suma total a impozitului pe bunurile imobiliare, ncasrile de la persoanele juridice au constituit 20,3 mil.lei, de la persoanele fizice 31,7 mil.lei. Prevederile anuale fiind depite, respectiv, cu 2,5 mil.lei i 4,2 mil.lei. ncepnd cu 1 ianuarie 2007 s-a aplicat modalitatea nou de impozitare a bunurilor imobiliare, destinat pentru trai (apartamente i case de locuit individuale) n municipii i orae, inclusiv localitile care intr n componena lor conform modificrilor operate la articolul 280 al Codului fiscal nr. 1163-XIII din 24 aprilie 1997 prin Legea nr. 448-XVI din 28 decembrie 2006, ceea ce a permis n anul curent a majora ncasrile pe impozitul imobiliar, achitat de ctre persoanele fizice. n anul 2007 ncasrile prin aceast modalitate au constituit 21,9 mil.lei. Dinamica ncasrilor la buget a impozitului funciar i a impozitului pe bunurile imobiliare n anii 2005-2007 se prezint n urmtoarea diagram.
200 150 100 50 0 impozitul funciar impozitu pe bunurile imobiliare

2005 195.9 36.5

2006 191.9 40.8

2007 174.3 52.0

24

Pe parcursul anului 2007, conform art. 283-284 din titlul VI al Codului fiscal, contribuabililor le-au fost acordate nlesniri fiscale la plata impozitului funciar n sum de 92,8 mil. lei, dintre care autoritilor publice i instituiilor publice finanate de la bugetele de toate nivelurile 17,7 mil.lei, terenurilor destinate fondului silvic i fondului apelor 25,4 mil.lei, terenurile atribuite permanent cilor ferate, drumurilor auto publice, porturilor fluviale i pistelor de decolare 18,6 mil.lei, terenurilor de uz public n localiti 9,4 mil.lei i alte nlesniri fiscale - 9,6 mil.lei. Pentru contribuabili - persoane fizice i anume persoanelor de vrst pensionar, invalizi au fost acordate nlesniri n sum de 12,1 mil.lei. n baza acelorai articole ale Codului fiscal, nlesnirile la impozitul pe bunurile imobiliare au constituit 73,8 mil.lei, dintre care autoritilor publice i instituiilor finanate de la bugetele de toate nivelurile - 64,7 mil.lei organizaiilor religioase 0,5 mil.lei i alte nlesniri fiscale 1,1 mil.lei. Pentru contribuabili-persoane fizice au fost acordate nlesniri n sum de 7,5 mil. lei. Totodat, potrivit alineatelor (6) i (7) ale articolului 4 din Legea cu privire la punerea n aplicare a titlului VI al Codului fiscal, contribuabilii care pn la 30 iunie a anului respectiv au achitat integral sumele impozitului funciar i impozitului pe bunurile imobiliare au dreptul la o reducere a sumei impozitului calculat cu 15 la sut. Sumele facilitilor fiscale la contribuabilii, care au beneficiat de acest drept, au constituit respectiv pe impozitul funciar 9,2 mil.lei, pe impozitului pe bunurile imobiliare 2,9 mil. lei. n total, suma nlesnirilor fiscale la aceste impozite a constituit 102,0 mil. lei i 76,7 mil.lei, respectiv. Contribuii de asigurri sociale de stat obligatorii au fost acumulate din diferite categorii de contribuabili n sum de 4332,7 mil.lei i n-au fost ndeplinite cu 6,0 mil.lei sau 99,9 la sut. n suma total au fost incluse sumele din care agenii economici au achitat diferite indemnizaii salariailor n contul contribuiilor ce urmau a fi transferate n sum de 382,7 mil.lei. n anul 2007 ncasrile snt n cretere cu 671,9 mil.lei comparativ cu anul 2006 sau cu 18,4 la sut. Ponderea contribuiilor de asigurri sociale de stat obligatorii n PIB a constituit 8,1 la sut, practic rmnnd la nivelul anului precedent, iar suma total a veniturilor bugetului public naional 19,4 la sut fa de 20,5 la sut n anul 2006. Primele de asigurare obligatorie de asisten medical au fost realizate n sum de 783,7 mil.lei cu 30,8 mil.lei mai mult fa de prevederile anuale. Sarcinile stabilite au fost ndeplinite la nivel de 104,1 la sut. Comparativ cu anul 2006, ncasrile n fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical s-au majorat cu 260,0 mil.lei. Ponderea n suma total a bugetului public naional a acestor fonduri a constituit 3,5 la sut, iar n PIB 1,5 la sut. 1.1.2. Impozitele indirecte Impozitele indirecte n suma veniturilor bugetului public naional au constituit 44,3 la sut (45,4 la sut n 2006) i au nsumat 9879,2 mil.lei (8095,2 mil.lei
25

n 2006), totodat au nregistrat 53,7 la sut din totalul veniturilor fiscale acumulate pe parcursul anului, practic rmnnd la nivelul anului 2006. Ca structur, veniturile nominalizate se caracterizeaz astfel: taxa pe valoarea adugat 76,8 la sut (76,5 la sut n 2006), accizele 14,1 la sut (13,2 la sut n 2006) i impozitele asupra comerului exterior i a operaiunilor externe 9,1 la sut (10,3 la sut n 2006). ncasarea taxei pe valoarea adugat (TVA) (fr restituiri) a nsumat 8951,8 mil.lei, cu o depire a ncasrilor anului 2006 cu 1672,9 mil.lei sau cu 23,0 la sut. Fa de prevederile anuale aceste ncasri au fost la nivel de 98,8 la sut (112,2 mil.lei). Factorii principali care au generat aceast evoluie au fost micorarea brusc a volumului produciei industriale i agricole n rezultatul secetei din vara anului 2007, embargoul la exportul produciei vinicole i aprecierea monedei naionale. Pltitori ai taxei pe valoarea adugat pe parcursului anului au fost 12093 contribuabili. n structura TVA, TVA la mrfurile produse i serviciile prestate pe teritoriul Republicii Moldova a constituit 2593,9 mil.lei sau 29,0 la sut (n 2006 2078,1 mil.lei sau 28,5 la sut) i la TVA la mrfurile importate 6357,9 mil.lei sau 71,0 la sut (n 2006 5200,8 mil.lei sau 71,5 la sut). Totodat, restituirile TVA efectuate pe parcursul anului s-au cifrat n sum de 1364,9 mil.lei (n 2006 1085,2 mil.lei). n total, ncasrile nete ale TVA se cifreaz n sum de 7586,9 mil.lei, cu o depire fa de ncasrile din 2006 de 1393,2 mil.lei sau 22,5 la sut. n totalul veniturilor bugetului public naional, ponderea TVA (nete) constituie 34,0 la sut, cu o micorare fa de nivelul anului 2006 cu 0,7 puncte procentuale, iar n PIB 14,2 la sut, cu o depire a nivelului anului 2006 cu 0,4 la sut. Nivelul ncasrilor TVA la sumele calculate la mrfurile produse pe teritoriul republicii a constituit 83,0 la sut i la mrfurile importate 97,3 la sut. Dinamica ncasrilor TVA n anii 2005-2007 se prezint n diagrama ce urmeaz.
7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 -1000 -2000
TVA la mfurile produse pe teritoriul RM TVA la mfurile importate RestituireaTVA 2005 1577.6 4051.8 -1006.2 2006 2078.1 5200.8 -1085.2 2007 2593.9 6357.9 -1364.9

26

Sporirea ncasrilor din TVA fa de anul precedent a fost determinat preponderent de creterea ncasrii TVA la mrfurile importate cu 1157,1 mil.lei, sau cu 22,2 la sut n raport cu anul 2006 i s-a micorat cu 69,1 mil.lei sau cu 1,1 la sut fa de volumul prevzut. ncasrile TVA pe mrfurile produse i serviciile prestate pe teritoriul republicii, au constituit 2593,9 mil.lei, i depesc nivelul anului 2006 cu 515,8 mil.lei sau cu 24,8 la sut. Totodat, sarcina prevzut pe anul 2007 n-a fost asigurat cu 43,1 mil.lei sau 1,6 la sut. n conformitate cu legislaia n vigoare pe parcursul anului 2007 agenilor economici li s-a restituit TVA n sum de 1364,9 mil.lei, dintre care exportatorilor produciei alcoolice 173 mil.lei, ntreprinderilor de transport 192,7 mil.lei, ntreprinderilor de construcie 113,6 mil.lei, ntreprinderilor de prelucrare a produciei agricole 349,9 mil.lei, ntreprinderilor de producie industrial 231,5 mil.lei, ntreprinderilor de cultivare i comercializare a produciei agricole 65,6 mil.lei. n conformitate cu prevederile titlului III al Codului fiscal, n anul 2007 agenilor economici le-au fost acordate faciliti fiscale la taxa pe valoarea adugat n sum de circa 1186,3 mil.lei, dintre care: serviciile medicale, materia prim medicamentoas, materialele, articolele, ambalajul primar i secundar utilizat la prepararea medicamentelor 88,2 mil.lei; energia electric importat i livrat ctre reelele de distribuie sau importat de acestea, cu excepia serviciilor de transport al energiei electrice importate 227,8 mil.lei; mrfurile i serviciile finanate din contul mprumuturilor i granturilor acordate de organismele financiare internaionale 81,4 mil.lei; producia de carte i publicaii periodice 46,4 mil.lei; cazare n cmine, serviciile comunale acordate populaiei 24,2 mil.lei; serviciile prestate de transportul comun urban 66,9 mil.lei; activele materiale a cror valoare depete 3000 lei pentru o unitate i al cror termen de exploatare depete un an, plasate n capitalul statutar (social) 268,9 mil.lei i alte faciliti 382,5 mil.lei. Accize. n anul 2007, ncasrile accizelor au constituit 1437,3 mil.lei (fr restituiri) i au depit nivelul prognozat cu 63,8 mil.lei sau cu 4,6 la sut. n comparaie cu anul precedent, ncasrile respective s-au majorat cu 287,2 mil.lei, sau cu 25,0 la sut. Pe parcursul anului 2007, 168 de pltitori de accize au prezentat la Serviciul Fiscal de Stat drile de seam. Agenilor economici pe parcursul anului au fost restituite accize n sum de 45,0 mil.lei. n total ncasrile accizelor au constituit 1392,3 mil.lei cu depirea ncasrilor fa de prevederile anuale cu 68,8 mil.lei. n suma total a veniturilor bugetului public naional ponderea accizelor a constituit 6,2 la sut, iar n PIB - 2,6 la sut, majorndu-se fa de nivelul anului precedent cu 0,2 puncte procentuale. n conformitate cu prevederile titlului IV al codului fiscal, n anul 2007 agenilor economici le-au fost acordate faciliti fiscale n sum de 3,0 mil.lei.

27

Structura ncasrilor pe mrfurile (producie) accizate n anul 2007 se prezint n urmtoarea diagram.
Accizele la alte mrfuri, 2,6% Accizele la autoturisme, 32.7% Produsele petroliere, 30,0% Accizele la motorin, 61,8%

Accizele la produsele din tutun, 5.9%

Accizele la benzin, 38,1% Accizele la materialele vinicole i alte buturi spirtoase, 17.9%

Accizele la bere, 10.9%

Accizele la produsele petroliere, altele dect benzina i motorina, 0,1%

ncasrile la accize n anii 2006-2007 se prezint n urmtorul tabel.

(mil.lei) 2007 Denumirea mrfii accizate Accize, total Accize la materialele vinicole Accize la rachiu, lichioruri, divinuri (coniacuri) i alte buturi spirtoase Accize la vinurile din struguri i vinurile din struguri saturate cu dioxid de carbon Accize la bere Accize la produsele din tutun Accize la bijuterii (inclusiv cu briliante) Accize la benzin i motorin Accize la alte mrfuri Accize la autoturisme Accize la licene pentru activitatea n domeniul jocurilor de noroc Accize la produse petroliere alte dect benzina i motorina Restituiri TOTAL Anul 2006 executat 1150,1 11,8 161,5 44,0 117,3 71,3 10,1 406,4 25,2 300,6 0,7 1,2 -79,2 1070,9 0,6 -50,0 1323,5 0,6 -45,0 1392,3 5,0 68,8 100 105,2 50,0 56,8 130,0 planul precizat 1373,5 10,3 197,2 26,0 157,1 83,9 12,0 438,6 23,0 424,8 executat 1437,3 10,7 217,2 29,5 156,4 85,1 12,4 430,9 24,6 469,9 Devieri ctre planul precizat (+,-) 63,8 0,4 20 3,5 -0,7 1,2 0,4 -7,7 1,6 45,1 %% ctre planul precizat 104,6 103,9 110,1 113,5 99,6 101,4 103,3 98,2 107,0 110,6 ctre executat 2006 125,0 90,7 134,5 67,0 133,3 119,4 122,8 106,0 97,6 156,3

n suma total a accizelor, ncasarea accizelor la mrfurile produse pe teritoriul republicii a constituit 365,6 mil.lei sau 25,4 la sut i la mrfurile importate 1071,7 mil.lei sau 74,6 la sut. Prevederile anuale la mrfurile accizate, produse pe teritoriul republicii, a fost realizat la nivel de 101,8 la sut i la mrfurile importate 105,7 la sut. n comparaie cu anul 2006 ncasrile accizelor la
28

mrfurile produse pe teritoriul republicii au crescut cu 62,6 mil.lei, iar la mrfurile importate 224,7 mil.lei. Evoluia volumelor importului produselor petroliere i ncasarea accizelor la aceste produse n buget n anii 2005-2007 se prezint n urmtorul tabel.
2005 Benzina (mii tone) Motorina(mii tone) Total (mii tone) Suma accizelor ncasate (mil.lei) 214,4 314 528,4 415,4 2006 191,8 307,9 499,7 406,5 2007 204,9 333,9 538,8 429,5

n legtur cu creterea considerabil a importurilor i fluctuaiei cursului valutar n anul 2007, ncasrile impozitelor asupra comerului exterior i operaiunilor externe au nsumat 900,0 mil.lei, cu 41,0 mil.lei mai mult (4,8 la sut) dect sarcinile stabilite pe an. Ponderea acestor venituri n suma total a veniturilor bugetului public naional a constituit 4,0 la sut (n 2006 4,6 la sut), iar n PIB 1,7 la sut (n 2006 - 1,9 la sut). Comparativ cu anul 2006 aceste ncasri s-au majorat cu 69,4 mil.lei sau cu 8,4 la sut. ncasrile la buget a taxelor vamale au nsumat 598,9 mil.lei. Media ponderat a tarifului vamal pentru anul 2007 a constituit 6,5 la sut, fa de 4,4 la sut n anul 2006. n afar de aceasta, ncasrile taxei speciale a constituit 1,2 mil.lei. Costul facilitilor fiscale la plata taxei vamale, acordate n baza Legii nr.1380XIII din 20 noiembrie 1997 cu privire la tariful vamal i acordurilor bilaterale, s-a cifrat n sum de circa 99,7 mil.lei. ncasrile de la taxa pentru efectuarea procedurilor vamale au constituit 238,3 mil. lei (103,6 la sut) cu 8,3 mil. lei mai mult dect a fost prognozat i cu 50,6 mil. lei fa de anul 2006. Taxele consulare, ncasate din serviciile consulare, prestate de ctre misiunile diplomatice i oficiile consulare ale Ministerului Afacerilor Externe i Integrrii Europene au constituit 61,5 mil.lei, cu 4,1 mil.lei sau cu 7,1 la sut mai mult dect suma prevzut. Comparativ cu anul 2006 aceste ncasri s-au micorat cu 46,0 mil.lei din contul introducerii ncepnd cu 1 ianuarie 2007 a facilitilor pentru rile UE i alte state. 1.2. Alte ncasri Suma altor ncasri n anul 2007 a constituit 1859,2 mil.lei, i depete suma prevzut pe an cu 173,7 mil.lei sau cu 10,3 la sut. n comparaie cu anul 2006 aceste ncasri s-au majorat cu 537,3 mil.lei sau cu 40,6 la sut. Ponderea altor ncasri n suma total a veniturilor bugetului public naional a nregistrat 8,3 la sut i 3,5 la sut n PIB. n cuantumul altor ncasri, ponderea taxelor rutiere constituie 7,3 la sut, prevederile anuale fiind realizate la nivel de 104,1 la sut i constituind 135,8
29

mil.lei. Concomitent, fa de anul 2006 taxele rutiere au fost ncasate mai mult cu 21,9 mil.lei. Din suma total a taxelor rutiere, taxa de folosire a drumurilor perceput de la posesorii de vehicule nmatriculate n Republica Moldova a fost ndeplinit n sum de 68,7 mil. lei sau la nivel de 105,5 la sut. Prevederile anuale au fost suprandeplinite i la taxa pentru comercializarea gazului lichefiat i gazelor naturale destinate utilizrii n calitate de carburant pentru unitile de transport auto - cu 0,5 mil.lei sau cu 3,4 la sut (prevzut - 15,0 mil.lei, executat 15,5 mil.lei) i taxa pentru eliberarea autorizaiilor pentru activitatea n transporturi rutiere internaionale cu 0,3 mil.lei sau 1,0 la sut (prevzut 35,5 mil.lei, executat 35,8 mil.lei). n rezultatul embargoului la exportul produselor alcoolice n Federaia Rus pe parcursul anului 2007 ncasrile de la taxa pentru revitalizarea viticulturii a fost micorat cu 48,2 mil.lei, ncasrile de la taxa nominalizat au constituit 39,8 mil.lei, care fa de prevederile anuale precizate s-au redus cu 0,4 mil.lei sau 1,1 la sut. Comparativ cu anul 2006, ncasrile date s-au majorat cu 4,9 mil.lei. ncasrile de la taxele pentru resursele naturale au fost prognozate n sum de 22,1 mil.lei i realizate n sum de 24,7 mil.lei, depind prognoza anual cu 11,8 la sut (2,6 mil.lei). n suma total a acestor pli, 62,7 la sut (15,5 mil.lei) snt veniturile obinute de la taxa pentru ap, 1,6 la sut (0,4 mil.lei) - veniturile silvice, 35,6 la sut (8,8 mil.lei) taxa pentru folosirea resursele minerale i 0,4 la sut (0,1 mil.lei) taxa pentru exploatarea construciilor subterane n scopul desfurrii activitii de ntreprinztor, altele dect cele destinate extraciei mineralelor utile. ncasrile n buget de la taxa de licene pentru un anumit gen de activitate n anul 2007 n total au constituit 199,5 mil.lei, depind prevederile anuale cu 33,2 mil.lei, iar fa de anul 2006 cu 40,1 mil.lei. n aceste ncasri snt incluse sumele ncasate de la .M. Eventis Mobile S.R.L. pentru eliberarea licenei de prestare a serviciilor de telefonie mobil celular n standardul SDMA i trana I (6 mil.dolari SUA) i trana a II a licenei pentru telefonie mobil S.A. Moldtelecom (2 mil.dolari SUA). Alte venituri din activitatea de ntreprinztor i din proprietate dein n totalul altor ncasri 49,2 la sut i constituie 915,7 mil.lei, suma prognozat fiind de 842,6 mil.lei. n suma total a acestor venituri se includ: soldul profitului net al Bncii Naionale a Moldovei ncasat n sum de 313,5 mil.lei (100 la sut din prevederi), taxa pentru patenta de ntreprinztor n sum de 35,5 mil.lei (103,5 la sut din prevederi), dobnzile de la creditele acordate de la bugetul de stat, dobnzile aferente soldurilor mijloacelor bneti la conturile bancare ale trezoreriilor teritoriale i conturile de depozit n instituiile bancare 261,2 mil.lei (125,4 la sut din prevederi), plata pentru toate tipurile de chirie/arend a terenurilor agricole i neagricole i patrimoniului public - 50,0 mil.lei (109,4 la sut din prevederi). Dividendele aferente cotei de participare a statului i autoritilor publice locale n societi pe aciuni 210,2 mil.lei, dintre care n bugetele UAT 2,4 mil.lei
30

(106,2 la sut din prevederi), defalcri din profitul net al ntreprinderilor de stat 45,4 mil.lei (105,6 la sut din prevederi). Privitor la executarea prevederilor Hotrrii Guvernului nr.1497 din 28 decembrie 2006 Cu privire la unele aspecte ce in de dividendele aferente cotei de participare a statului n societile pe aciuni, e de menionat c numrul ntreprinderilor n care cota de participare a statului n capitalul social depete 50%, constituie 438 de ageni economici. Conform rapoartelor financiare prezentate pentru anul 2006 privind activitatea desfurat n perioada indicat 166 de ageni economici au obinut pierderi. n anul 2006, profit conform rezultatelor activitii au obinut 272 de ageni economici (105 societi pe aciuni i 167 ntreprinderi de stat). Din numrul total de ageni economici, care au obinut profit n anul 2006, au emis decizii de achitare a dividendelor aferent cotei de participare a statului n capitalul social i a defalcrilor la bugetul de stat 229 de contribuabili. Din numrul acestora, 37 de contribuabili, reieind din deciziile primite n cadrul adunrilor generale ale acionarilor i consiliile de administrare a ntreprinderilor de stat, au repartizat veniturile n alte scopuri dect achitarea dividendelor, inclusiv, 26 de ageni economici pentru acoperirea pierderilor anilor precedeni; 9 ageni economici pentru dezvoltarea ntreprinderilor; 1 agent economic (S.A. Floare Carpet) a beneficiat de faciliti fiscale conform prevederilor art. 492 din Codul fiscal. N-au primit decizii de repartizare a profitului net 5 ageni economici, motivele principale fiind: aflarea n proces de insolvabilitate i lipsa consiliilor de administrare. Veniturile de la taxele i plile administrative (fr taxele locale)au fost realizate n sum de 266,5 mil.lei i reprezint 14,3 la sut n totalul altor ncasri. Prevederile anuale ale acestor taxe i pli au fost ndeplinite la nivel de 116,1 la sut. n structura acestor venituri snt incluse: ncasrile taxei de stat 116,6 mil.lei (106,5 la sut fa de prevederi), veniturilor obinute de S.A. Moldova-Gaz n rezultatul includerii n tariful pentru gazele naturale a mijloacelor destinate recuperrii mijloacelor utilizate pentru rscumprarea cambiilor emise de Guvernul Republicii Moldova fa de S.A. Gazprom 75,1 mil.lei (125,8 la sut fa de prevederi), ncasri pentru serviciile prestate de notarii de stat 9,6 mil.lei (106,3 la sut fa de prevederi). n anul 2007 conform prevederilor Legii nr.111-XVI din 27 aprilie 2007, la bugetul public naional au fost ncasate taxele pentru legalizarea capitalului n sum de 6,6 mil.lei. Amenzile i sanciunile administrative au fost ncasate n sum de 104,9 mil.lei (106,7 la sut din prevederi) sau 5,6 la sut n cuantumul altor ncasri. Din suma total, amenzile i sanciunile aplicate de ctre Serviciul Fiscal de Stat au constituit 20,8 mil.lei, de poliia rutier 24,3 mil.lei, de Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice i Corupiei 2,7 mil.lei, de instanele judectoreti 18,8 mil.lei, amenzi i sanciuni administrative 18,3 mil.lei, alte amenzi aplicate de ctre alte organe abilitate au constituit 20,0 mil.lei.
31

Taxele locale au fost acumulate n sum de 142,9 mil.lei, i au depit cu 14,5 la sut ncasrile anului 2006. Suma prognozat pe an fiind depit cu 8,1 mil.lei sau cu 6 la sut. n cuantumul taxelor locale, taxa pentru unitile comerciale deine 43 la sut (61,5 mil.lei), taxa pentru prestarea serviciilor auto de cltori 12,1 la sut (17,3 mil.lei), taxa pentru amenajarea teritoriului 17,8 la sut (25,4 mil.lei), taxa de pia 11 la sut (15,7 mil.lei), alte taxe 16,1 la sut (23,0 mil.lei). 1.3. Granturi n anul 2007 au fost primite granturi pentru susinerea bugetului n sum de 599,5 mil.lei fa de prevederile anuale n sum de 613,0 mil.lei. Diminuarea de 13,5 mil.lei se explic din contul aprecierii monedei naionale fa de alte valute. Aceste granturi au fost primite de la Comisia European n cadrul Programului Securitii Alimentare i pentru susinerea macro-financiar n sum de 27,1 mil.euro (444,5 mil.lei), de la Guvernul Olandei n sum de 3 mil.euro (49,8 mil.lei), de la Guvernul Marii Britanii 3,2 mil.dolari SUA (39,1 mil.lei), ajutoarele umanitare acordate n bani de ctre guvernele altor state i donatorii externi pentru lichidarea consecinelor secetei din vara anului 2007 64,6 mil.lei. Bugetele unitilor administrativ-teritoriale pe parcursul anului au primit granturi n sum de 1,5 mil.lei. Granturile pentru finanarea proiectelor investiionale au fost debursate de ctre donatorii i investitorii autohtoni n sum de 370,1 mil.lei fa de prevederile anuale n sum de 344,3 mil.lei. Donatorul principal de granturi pentru proiecte investiionale a fost Banca Mondial. 1.4. Neplile la buget La situaia din 31 decembrie 2006, restanele agenilor economici la plile n bugetul public naional (fr penaliti, amenzi, pli prolongate) au nsumat 2284,4 mil.lei. Pe parcursul anului 2007, conform prevederilor Legii nr. 389-XVI din 8 decembrie 2006 privind anularea majorrilor de ntrziere i a amenzilor i Legii nr. 111-XVI din 27 aprilie 2007 pentru modificarea i completarea unor acte legislative, agenilor economici i persoanelor fizice au fost anulate restane la impozite, taxe i alte pli n sum de 4526,0 mil.lei, dintre care 2159,2 mil.lei pli de baz.

32

Informaia aferent obligaiilor fiscale anulate se prezint n tabelele de mai jos:

Informaie generalizat referitoare la datoriile anulate conform Legii nr.389-XVI din 8 decembrie 2006 (mil.lei) Denumirea organului care a efectuat anularea Numrul contribuabililor 533566 65079 57356 411129 2 Suma anulat Total 188,4 166,7 10,0 11,6 0,1 inclusiv majorri de amenzi ntrziere 97,0 91,4 80,2 5,5 11,3 x 86,5 4,4 0,4 0,1

1. Restane anulate, total Inclusiv: 2. Restane anulate de ctre Serviciul Fiscal de Stat (ageni economici) 3. Restane anulate de ctre Serviciul Fiscal de Stat (contribuabili ceteni) 4. Restane anulate de ctre serviciile de colectare a impozitelor i taxelor locale (ceteni) 5. Restane anulate de ctre organele Serviciului vamal (ageni economici)

Informaie generalizat referitoare la datoriile anulate conform Legii nr.111-XVI din 27 aprilie 2007 (mil.lei) Denumirea organului care a efectuat anularea 1. Restane anulate fa de bugetul public naional, total Inclusiv: 2. Restane anulate fa de bugetul de stat 3. Restane anulate fa de bugetul unitilor administrativ-teritoriale 4. Restane anulate fa de fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical 5. Restane anulate fa de bugetul asigurrilor sociale de stat Numrul contribuabililor Suma anulat Total pli de baz 2159,2 1270,9 inclusiv: majorri de ntrziere 1387,5 1048,8 amenzi 790,9 779,5

x 32065 645 de decizii ale organelor locale 7029 267655

4337,6 3099,2

282,2 8,3 947,9

150,2 2,7 735,4

132,0 4,9 201,8

0,02 0,7 10,7

Lund n consideraie cele menionate, la situaia din 31 decembrie 2007, restanele agenilor economici la plile n bugetul public naional au constituit (fr penaliti, amenzi, pli prolongate) - 916,8 mil.lei. n volumul total al restanelor, restanele fa de bugetul de stat au constituit 317,0 mil.lei (34,6 la sut din suma total), bugetele unitilor administrativ-teritoriale 139,8 mil.lei (15,2 la sut din suma total), bugetul asigurrilor sociale de stat 457,9 mil.lei (50,0 la sut din suma total), fondurile asigurrilor obligatorii de asisten medical 2,1 mil.lei (0,2 la sut din suma total). n structura restanelor, partea preponderent o deine datoria pe impozitele i taxele administrate de ctre organele Serviciului Fiscal de Stat 87,4 la sut (801,5 mil.lei). Restanele la impozitele i plile administrate de ctre organele vamale le revin 12,0 la sut (110,3 mil.lei), iar 0,6 la sut (5,0 mil.lei) o constituie restanele
33

la plile calculate conform deciziilor Centrului pentru Combaterea Crimelor Economice i Corupiei (CCCEC). Sub aspectul unitilor administrativ-teritoriale, cele mai considerabile restane la bugetul public naional s-au nregistrat n municipiile Chiinu 399,9 mil.lei i Bli 31,5 mil.lei, UTA Gguzia 23,0 mil.lei, raioanele: Cahul 25,2 mil.lei, Floreti 18,6 mil.lei, Taraclia 16,9 mil.lei, Anenii Noi 16,2 mil.lei. Structura restanelor la plile la buget pe tipuri de impozite i taxe (fr amenzi i penaliti), la finele anului 2007, se prezint n urmtorul tabel.
Ponderea Suma n suma (mil.lei) total (%) Organele fiscale Suma (mil.lei) 35,6 51,8 50,0 9,8 164,5 0,5 29,3 457,9 2,1 801,5 inclusiv: Organele vamale CCCEC

Denumirea plilor

Impozitul pe venitul din salariu Impozitul pe venitul din activitatea de ntreprinztor Impozitul funciar Impozitul pe bunurile imobiliare Taxa pe valoarea adugat Accize Alte impozite i taxe Sumele pe deciziile CCCEC Contribuiile de asigurri sociale de stat obligatorii Primele de asigurare obligatorie de asisten medical Total

35,6 51,8 50,0 9,8 252,9 14,6 37,1 5,0 457,9 2,1 916,8

3,9 5,7 5,5 1,1 27,6 1,6 4,0 0,5 49,9 0,2 100,0

Ponderea Ponderea Ponderea n suma Suma n suma Suma n suma total (mil.lei) total (mil.lei) total (%) (%) (%) 4,4 6,6 6,2 1,2 20,5 3,7 57,1 0,3 100,0 110,3 100,0 5,0 100,0

88,4 14,1 7,8

80,1 12,8 7,1 5,0 100,0

Totodat, n conformitate cu legislaia n vigoare, agenii economici au beneficiat pe parcursul anului 2007 de prolongarea i nghearea achitrii plilor la buget. ntru ameliorarea situaiei economico-financiare a contribuabililor restanieri, pe parcursul anului 2007, n baza art.180 al Codului fiscal, organele fiscale de stat teritoriale au ncheiat cu contribuabilii 335 contracte de ealonare sau amnare a obligaiei fiscale n sum total de 68,4 mil.lei, sau cu 4,7 mil.lei mai mult fa de anul precedent (n 2006 au fost ncheiate 365 contracte de ealonare sau amnare a obligaiei fiscale n sum total de 63,7 mil.lei). n anul de gestiune, condiiile contractelor de ealonare sau amnare a plilor au fost ndeplinite la nivel de 87,6%. n afar de aceasta, conform altor prevederi ale legislaiei n vigoare, la 31 decembrie 2007, suma plilor prolongate i ngheate (inclusiv penaliti i sanciuni) a constituit circa 21,1 mil. lei. nghearea i prolongarea plilor la buget au fost efectuate n conformitate cu acordul-memorandum ncheiat cu Consiliul Creditorilor cu 47 ntreprinderi, n sum de 3,5 mil.lei, conform art.180 alin.3 lit.a) din Titlul V al Codului Fiscal 3,1 mil.lei, conform altor legi, hotrri i decizii 14,5 mil.lei.
34

n structura plilor prolongate, le revine: TVA 2,3 mil.lei (10,9%); impozitelor pe venit 11,2 mil.lei (53,1%); impozitelor pe proprietate 4,1 mil.lei (19,4%); altor impozite i taxe 3,5 mil.lei (16,6%). n suma plilor prolongate i ngheate, plile de baz nsumeaz 14,4 mil.lei (68,2%); penalitile 4,2 mil.lei (19,9%) i sanciunile financiare 2,5 mil.lei (11,9%). n afara de aceasta, la situaia din 31 decembrie 2007, restanele la achitarea sanciunilor financiare la buget s-a cifrat n sum de circa 92,9 mil.lei, inclusiv sanciunile financiare aplicate de Serviciul Fiscal 43,7 mil.lei i de ctre Serviciul Vamal 49,2 mil.lei, iar suma restanelor la penalitile neachitate a constituit 122,5 mil.lei. Astfel, la situaia din 31 decembrie 2007, suma total a datoriilor agenilor economici fa de bugetul public naional (suma principal, sumele prolongate, ealonate, penaliti i sanciuni financiare) a constituit 1153,3 mil.lei. C. Cheltuielile bugetului public naional Partea de cheltuieli a bugetului public naional n anul 2007 a fost prevzut n sum total de 23071,0 mil.lei i realizat n sum de 22415,6 mil.lei sau la nivel de 97,2 la sut din prevederile anuale. n raport cu PIB cheltuielile publice au constituit 42 la sut. n perioada anilor 2005-2007 cheltuielile publice ca pondere n PIB s-au majorat cu 5 puncte procentuale.
C heltuielile publice n anii 2005-2007 (ca pondere n PIB )
Ponderea n PIB (%)

25000 20000
mil.lei

22415.6 17973.9 13949.2 40.2% 42.0%

0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.3

15000 10000 5000 0

37.0%

2005

2006
A ii n

2007 C heltuieli publice (BPN ) Ponderea in PIB

n anul 2007 cheltuielile publice au depit nivelul anului 2006 cu 4441,7 mil.lei sau cu 24,7 la sut. La fel, ponderea n PIB a cheltuielilor publice a sporit cu 1,8 puncte procentuale. Cheltuielile publice efectuate n anul 2007 comparativ cu prevederile anului de gestiune pe tipuri de bugete (cu excepia transferurilor ntre bugete) se expun precum urmeaz:

35

mil.lei Prevzut Bugetul public naional inclusiv transferuri ntre bugete creditarea net Bugetul de stat inclusiv transferuri la alte bugete creditarea net Bugetele unitilor administrativ-teritoriale inclusiv transferuri la alte bugete Bugetul asigurrilor sociale de stat Fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical 23071.0 4625.6 -0.8 14453.3 4613.5 -0.8 5958.6 12.1 5291.0 1992.9 Executat 22415.6 4608.7 -0.9 14257.1 4596.6 -0.9 5627.1 12.1 5244.6 1894.6 Devieri -655.4 -16.9 -0.1 -196.2 -16.9 -0,1 -331.5 n %% 97.2 99.6 112.5 98.6 99.6 112,5 94.4 100.0 99.1 95.1

-46.4 -98.3

La un nivel mai jos dect cel mediu de realizare a cheltuielilor de 97,2 la sut s-a format la partea de cheltuieli a bugetelor unitilor administrativ-teritoriale 94,4 la sut i din fondurile de asigurare obligatorie de asisten medical 95,1 la sut, rmnnd nefinanate respectiv 331,5 mil.lei i 98,3 mil.lei.
Structura cheltuielilor publice pe principalele sectoare n anii 2005 2007 (n mil.lei)
100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Serviciul datoriei de stat Ap rarea, m en inerea ordinii publice i securitatea na ional Dom eniul econom ic Dom eniul social-cultural Servicii de stat cu destina ie general Alte dom enii 2005 470.5 921.5 2006 428.6 1206.0 2007 609.8 1545.0

1964.4 8827.5 919.6 845.8

2721.1 11360.2 1037.8 1220.2

3742.2 14038.7 1265.4 1214.5

36

innd cont de structura sectorial a cheltuielilor, bugetul rmne orientat social. Pentru blocul social de cheltuieli n anul 2007 s-au utilizat 62,6 la sut din cheltuielile publice, pentru cele de ordin economic 16,7 la sut, pentru aprare, meninerea ordinii publice i securitatea naional 6,9 la sut, pentru serviciile de stat cu destinaie general 5,6 la sut. Sub aspectul categoriilor economice, ponderea major n cheltuielile publice revine transferurilor ctre populaie de 26,6 la sut, urmate de cheltuielile de personal* 22,0 la sut, cheltuielile pentru mrfuri i servicii 20,8 la sut, cheltuielile capitale 18,1 la sut. Transferurile curente (articolele 131, 132) au consumat 7,9 la sut din cheltuielile totale, iar plata dobnzilor 2,8 la sut, n alte scopuri s-au utilizat 1,8 la sut din cheltuielile totale.
Cheltuielile bugetului public naional pe categorii economice pentru anii 2005 2007 (mil.lei)
4937.3 4658.0 634.6 1768.5 5969.1 4055.6 392.5

2007 3634.5 1042.9 3517.6 274.4

4182.5

428.6

4892.3

2006 3000.5 2898.9 962.4 2334.6 232.7

470.5

4049.6

2005

0.0

5000.0

10000.0

15000.0

20000.0

25000.0

Cheltuieli de personal Transferuri curente Alte cheltuieli

Plata mrfurilor i serviciilor Transferuri ctre populaie

Plata dobnzilor Cheltuieli capitale

Ca pondere n PIB cheltuielile de personal n anul 2007 au constituit 9,3 la sut i s-au redus fa de anul 2006 cu 0,1 puncte procentuale. Transferurile ctre populaie au sporit cu 0,3 puncte procentuale i au constituit 11,2 la sut, fiind influenate de majorarea pensiilor i indexarea prestaiilor sociale. Cheltuielile capitale s-au redus cu 0,3 puncte procentuale i au atins nivelul de 7,6 la sut n PIB, iar cheltuielile pentru plata dobnzilor s-au majorat cu 0,2 la sut fa de anul 2006 ca pondere n PIB i au constituit 1,2 la sut.

Cheltuielile de personal includ articolele 111, 112, 116

37

Cheltuielile de personal ale bugetului public naional n buget pe anul 2007 au fost aprobate iniial cheltuieli de personal n sum de 4433,0 mil.lei, care pe parcursul anului, n scopul asigurrii majorrii salariilor, precum i n rezultatul unor modificri structurale au fost suplimentate cu 603,9 mil. lei. Astfel, cheltuielile de personal precizate au nsumat 5036,9 mil.lei sau cu o majorare de 13,6%, cheltuielile efective au constituit 4878,9 mil.lei. Conform rapoartelor despre executarea bugetului angajailor din sectorul bugetar au fost achitate 4937,3 mil.lei. Cheltuielile de cas la acest compartiment n 2007 au fost executate la nivel de 98,0 la sut fa de planul precizat, iar cheltuielile efective - la nivel de 96,9 la sut fa de volumul alocaiilor precizate.
Cheltuieli de cas (mil.lei) 2006 2007 %% Cheltuieli de personal, total inclusiv Bugetul de stat Bugetul asigurrilor sociale de stat Fondurile de asigurare obligatorie de asisten medical Bugetele unitilor administrativ-teritoriale 4175,4 2093,7 40,1 4937,3 2550,6 45,8 118,2 121,8 114,2 Cheltuieli efective (mil.lei) 2006 2007 %% 4350,3 2210,0 41,2 4878,9 2502,0 46,0 112,2 113,2 111,7

11,5 2030,1

15,7 2325,2

136,5 114,5

11,5 2087,6

15,7 2315,2

136,5 110,9

Ponderea cheltuielilor de personal n PIB n anul 2007 a constituit 9,25 la sut comparativ cu 9,35 la sut n anul 2006 i 8,0 la sut n anul 2005. Este de menionat faptul c cheltuielile efective calculate pentru anul 2007 snt mai mici dect planul precizat cu 158,0 mil. lei, aceasta fiind condiionat de faptul c n anul 2007 au fost achitate datoriile la salarii nregistrate la finele anului 2006 la grupele de cheltuieli Aprarea naional i Meninerea ordinii publice i securitatea naional n sum de 110,9 mil. lei, care nu au avut n 2006 acoperire financiar.

D. Rezultatele executrii bugetului public naional (deficit/excedent) Executarea bugetului public naional pe anul 2007 s-a ncheiat cu deficit n sum de 123,6 mil.lei. Ca pondere n PIB acest deficit a constituit 0,23 la sut. Bugetul de stat, cu modificrile operate pe parcursul anului, a fost prevzut cu deficit n sum de 499,0 mil.lei, real suma deficitului a constituit 198,5 mil.lei. Deficitul a fost finanat din sursele interne i externe ale bugetului de stat. La bugetele unitilor administrativ-teritoriale a fost prevzut deficit n sum de 462,8 mil.lei, ns n rezultatul executrii anuale s-a format un excedent n sum de 21,4 mil.lei. Executarea fondurilor asigurrilor obligatorii de asisten medical s-a ncheiat cu excedent n sum de 141,8 mil.lei, pe cnd la acest buget a fost planificat echilibru bugetar.

38

Bugetul asigurrilor sociale de stat a ncheiat anul 2007 cu deficit n sum de 87,4 mil.lei, fa de planificat n sum de 113,1 mil.lei. Deficitul a fost finanat din surse proprii. Soldurile la conturile bugetului public naional la situaia din 31 decembrie 2007 au constituit 2789,0 mil.lei, inclusiv la: - bugetul de stat - bugetele unitilor administrativ-teritoriale - bugetul asigurrilor sociale de stat - fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical IV. Executarea bugetului de stat A. Veniturile bugetului de stat n anul 2007 la partea de venituri, bugetul de stat pe toate componentele a fost aprobat iniial n sum de 12088,5 mil.lei, care pe parcursul anului a fost majorat cu 1865,8 mil.lei sau cu 15,4 la sut, dintre care componenta de baz a fost majorat cu 1610,6 mil.lei, veniturile mijloacelor speciale - cu 199,1 mil.lei, ale fondurilor speciale - cu 37,1 mil.lei i cele din cadrul proiectelor cu finanare extern - cu 19,0 mil.lei. Astfel, prevederile bugetului de stat cu modificrile operate au nsumat 13954,3 mil.lei. n perioada anului 2007 ncasrile la bugetul de stat pe toate componentele au constituit 14058,6 mil.lei i depesc cu 0,7 la sut sau cu 104,3 mil.lei prevederile anuale precizate. n comparaie cu anul 2006, incluznd toate componentele, partea de venituri a fost depit cu 2941,3 mil.lei sau cu 26,5 la sut. Ponderea veniturilor acestui buget n bugetul public naional a constituit 63,0 la sut, iar ca pondere n PIB 26,3 la sut. Comparativ cu anul 2006 aceti parametri s-au majorat cu 1,8 la sut i cu 1,5 la sut, respectiv. n sum total a veniturilor bugetului de stat, ncasrile de la veniturile fiscale au constituit 10733,3 mil.lei sau 76,3 la sut, nefiscale 1013,5 mil.lei sau 7,2 la sut, granturi 967,8 mil.lei sau 6,9 la sut, transferuri de la bugetele unitilor administrativ-teritoriale la componentul proiectelor investiionale a bugetului de stat 12,1 mil.lei sau 0,1 la sut, veniturile din mijloace speciale ale instituiilor publice 1152,7 mil.lei sau 8,2 la sut i veniturile fondurilor speciale 179,2 mil.lei sau 1,3 la sut. 1316,7 mil.lei 512,4 mil.lei 531,0 mil.lei 428,9 mil.lei.

39

Dinamica ncasrilor veniturilor bugetului de stat pe toate componentele pe anii 2005-2007 se prezint n urmtorul grafic.
mil.lei
16000.0 14000.0 12000.0 10000.0 8000.0 6000.0 4000.0 2000.0 0.0 2005 2006 2007 9028.0 11117.3 14058.6

Structura veniturilor ncasate la bugetul de stat n anii 2006-2007 sub aspectul componentelor se prezint n diagramele ce urmeaz.
Anul 2006
Fondurile speciale 1.9% Granturi pentru proiecte finanate din surse externe 2.3%

Anul 2007
Granturi pentru proiecte finanate din surse externe 2,6%

Mijloacele speciale 9.7%

Mijloacele speciale 8,2%

Fondurile speciale 1,3%

T ransferuri 0,1%

Veniturile componen tei de baz 86.1%

Veniturile componen tei de baz 87,8%

Prin Legea bugetului de stat pe anul 2007, veniturile bugetului de stat pe componentul de baz iniial au fost aprobate n sum de 10686,0 mil.lei i ulterior precizate din contul veniturilor obinute suplimentar pe parcursul anului pn la de 12296,6 mil.lei. Aceste modificri au fost operate din contul majorrii ncasrilor prin creterea impozitului pe venit din activitatea de ntreprinztor, taxei pe valoarea adugat, impozitelor asupra comerului exterior, transferuri din Banca Naional a Moldovei a soldului profitului net, altor ncasri nefiscale.
40

ncasrile veniturilor de baz n bugetul de stat au constituit 12344,2 mil.lei, cu 47,6 mil.lei sau cu 0,4 la sut mai mult dect volumul precizat, concomitent depind ncasrile anului 2006 cu 2774,3 mil.lei sau cu 29,0 la sut. Ca i n anii precedeni, impozitele indirecte au constituit ponderea major n structura componentei de baz a bugetului de stat. Structura ncasrilor veniturilor bugetului de stat pe anii 2005-2007 se prezint n urmtoarea diagram.

14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0 2005 301.2 2006 422.9 2007 562.4 2286.6 685.1 1163.6 1950.2 900.0 1093.9 830.6 1067.5 1387.4 Impozitele asupra comerului exterior i operaiunilor externe Accize 6155.0 7544.2 TVA Impozitele pe venit Alte venituri

4591.5

Pe parcursul anului acumulrile veniturilor la componenta de baz a bugetului de stat au nregistrat un caracter variabil. n semestrul I au fost ncasate 5478,7 mil.lei sau 44,4 la sut din suma total a veniturilor i n semestrul II 6865,5 mil.lei sau 55,6 la sut. ncasrile medii zilnice a veniturilor au constituit 49,2 mil.lei (37,5 mil.lei 2006). Veniturile fiscale s-au ncasat n sum de 10733,3 mil.lei, ce constituie circa 86,9 la sut din ncasrile totale sau la nivel de 99,9 la sut din prevederile anuale. Din veniturile fiscale acumulate, impozitelor pe venit le revin 5,2 la sut (562,4 mil.lei ), ncasrilor TVA 70,3 la sut (7544,2 mil.lei), accizelor 12,9 la sut (1387,4 mil.lei), impozitelor asupra comerului exterior i operaiunilor externe 8,4 la sut (900,0 mil.lei), alte taxe i pli 3,2 la sut (339,3 mil.lei). n anul de gestiune, impozitele indirecte au deinut n volumul veniturilor componentei de baz a bugetului de stat 79,6 la sut i au nsumat 9831,6 mil.lei (8053,1 mil.lei n 2006). Ponderea major n structura impozitelor indirecte i anume 76,7 la sut revine TVA, care constituie 7544,2 mil.lei, dintre care TVA la mrfurile i serviciile prestate pe teritoriul Republicii Moldova 2551,2 mil.lei, TVA la mrfurile importate 6357,9 mil.lei, restituirea TVA la mrfurile i serviciile exportate i livrate cu cote reduse 1364,9 mil.lei.
41

Accizele au fost ncasate n sum de 1387,4 mil.lei sau 14,1 la sut din suma impozitelor indirecte, pe grupe acestea snt: accizele la producia vinicol 253,8 mil.lei, accizele la bere 156,4 mil.lei, accizele la produsele din tutun 85,0 mil.lei, accizele la produsele petroliere 429,5 mil.lei, accizele la autoturisme 469,9 mil.lei, accize la alte mrfuri 37,8 mil.lei, restituirea accizelor s-a cifrat 45,0 mil.lei. Impozitele asupra comerului exterior i a operaiunilor externe n anul 2007 au fost ncasate n sum de 900,0 mil.lei sau 9,2 la sut din totalul impozitelor indirecte, dintre care taxele vamale 598,9 mil.lei, taxa pentru efectuarea procedurilor vamale - 238,3 mil.lei, taxele consulare 61,5 mil.lei, alte ncasri 1,3 mil.lei. Alte taxe i pli din venituri fiscale au fost ncasate n sum de 339,3 mil.lei, dintre care taxele rutiere 101,5 mil.lei, taxa de licen pentru practicarea unui anumit gen de activitate - 177,9 mil.lei, taxa pentru revitalizarea viticulturii 39,7 mil.lei, alte ncasri 20,2 mil.lei. ncasrile veniturilor nefiscale au constituit 1012,9 mil.lei sau 8,2 la sut din totalul acumulrilor la bugetul de stat, cu 7,9 la sut mai mult fa de sarcina anual, depind ncasrile anului 2006 cu 395,7 mil.lei. n suma total a ncasrilor nefiscale, alte venituri din activitate de ntreprinztor i din proprietate au constituit 664,9 mil.lei sau cu 5,5 la suta mai mult comparativ cu prevederile anuale, taxele i plile administrative 257,9 mil.lei sau cu 15,7 la sut mai mult dect suma prevzut, amenzile i sanciunile administrative 90,1 mil.lei sau la nivel de 104,8 la sut din sarcina anual. Granturile externe pentru susinerea bugetului au fost primite n anul 2007 n sum de 598,0 mil.lei cu 13,5 mil.lei mai puin fa de prevederile anuale (611,5 mil.lei) din contul aprecierii monedei naionale fa de alte valute. Datoria agenilor economici fa de bugetul de stat la impozite i taxe la situaia din 31 decembrie 2007 a constituit 317,0 mil.lei, dintre care TVA 249,0 mil.lei, accize 14,4 mil.lei, impozitul pe venitul din activitatea de ntreprinztor 21,4 mil.lei, taxa vamal 4,3 mil.lei, taxa pentru efectuarea procedurilor vamale 3,5 mil.lei, alte impozite i pli 19,4 mil.lei, sumele neachitate conform deciziei Centrului Combaterii Crimelor Economice i Corupiei 5,0 mil.lei. Analiza factorilor ce au determinat nivelul ncasrii unor surse de venit precum i nivelul neachitrii pe ele a fost reflectat n capitolul Veniturile bugetului public naional. Pentru finanarea proiectelor investiionale susinute de la Banca Mondial i ali donatori n bugetul de stat pe anul 2007 iniial au fost prevzute granturi n sum de 334,3 mil.lei, care pe parcursul anului au fost precizate n sum de 330,0 mil.lei. n afar de aceasta, la acest component au fost transferate granturi interne i transferuri de la bugetele UAT pentru implementarea unor proiecte. n total suma precizat a constituit 353,3 mil.lei. innd cont de mersul realizrii proiectelor respective pe parcursul anului au fost disbursate granturi n sum de 356,8 mil.lei, granturi interne au fost transferate n sum de 13,0 mil.lei, transferuri de la bugetele UAT 12,1 mil.lei, total ncasrile au constituit 382,5 mil.lei.
42

Prin Legea bugetului de stat pe anul 2007, pentru implementarea unor programe au fost aprobate 9 fonduri speciale cu un volum de venituri n sum total de 137,8 mil.lei. Planul precizat n rezultatul modificrilor introduse pe parcursul anului a constituit 175,9 mil.lei, inclusiv 1,0 mil.lei transferuri din componentul de baz a bugetului de stat. Veniturile celor 9 fonduri speciale, au fost realizate n sum total de 180,2 mil.lei, dintre care veniturile proprii ale fondurilor 179,2 mil.lei i transferuri de la componenta de baz a bugetului de stat 1,0 mil.lei. Ponderea major n veniturile proprii a fondurilor speciale revine taxelor i defalcrilor n fondurile ecologice - 35,0 la sut (62,8 mil.lei) i fondului republican pentru susinerea populaiei - 41,5 la sut (74,3 mil.lei). Comparativ cu suma precizat, veniturile (fr transferuri) au fost depite cu 4,3 mil.lei sau 2,5 la sut, iar fa de anul 2006 s-au redus cu 37,3 mil.lei sau 17,2 la sut din contul reducerii ncepnd cu 1 ianuarie 2007 a numrului fondurilor speciale de la 15 pn la 9. n structura bugetului de stat mijloacele speciale ale instituiilor publice finanate de la bugetul de stat, la partea de venituri, au fost aprobate iniial n Legea bugetului de stat pe anul 2007 n sum de 930,4 mil.lei. n rezultatul modificrilor operate n Legea bugetului de stat pe anul 2007 i de executorii de buget n planurile de finanare efectuate pe parcursul anului, volumul precizat al mijloacelor menionate a nsumat la venituri n sum de 1134,4 mil.lei, inclusiv transferurile de la alte componente ale bugetului de stat. Pe parcursul anului, instituiile publice finanate de la bugetul de stat au acumulat veniturile din mijloacele speciale n sum de 1157,6 mil.lei sau la nivel de 102 la sut din prevederile anuale precizate, totodat, depind ncasrile respective ale anului 2006 cu 79,8 mil.lei sau cu 7,4 la sut. Din suma total a mijloacelor speciale, dobnzile aferente soldurilor mijloacelor bneti au constituit 0,4 mil.lei. Dinamica ncasrilor mijloacelor speciale pe anii 2005-2007 se prezint n urmtorul grafic:
mil.lei
1400.0 1200.0 1000.0 800.0 600.0 400.0 200.0 0.0 2005 2006 2007 946.3 1077.8 1157.6

Din suma total a mijloacelor speciale realizate n anul 2007, circa 79,2 la sut (916,6 mil.lei) reprezint venituri de la acordarea serviciilor cu plat.
43

De la darea n chirie/arend a bunurilor proprietate public de stat s-au acumulat 90,2 mil.lei sau 7,8 la sut din mijloacele speciale totale. Granturi, sponsorizri, filantropie i donaii instituiilor s-au acumulat n sum total 73,3 mil.lei sau 6,3 la sut. Mijloacele instituiilor medicale finanate de la bugetul de stat, provenite din prestarea serviciilor n cadrul asigurrii obligatorii de asisten medical s-au acumulat n sum total de 15,7 mil.lei sau 1,4 la sut i alte mijloace speciale 61,8 mil.lei sau 5,3 la sut. B. Cheltuielile bugetului de stat Bugetul de stat pe anul 2007 la partea de cheltuieli pe toate componentele a fost aprobat iniial n sum de 12161,4 mil.lei, care pe parcursul anului a fost majorat cu 2297,9 mil.lei, incluznd transferurile ntre componente, sau cu 18,9 la sut, dintre care cheltuielile componentei de baz au fost majorate cu 2107,4 mil.lei. Partea de cheltuieli s-a majorat, din mijloace speciale - cu 339,9 mil.lei, din fonduri speciale - cu 67,6 mil.lei, iar din cadrul proiectelor cu finanare extern s-a redus cu 217,0 mil.lei. Astfel, prevederile bugetului de stat, cu modificrile operate, au nsumat 14453,3 mil.lei. Majorarea cheltuielilor anului 2007 a fost influenat de: majorarea volumului de investiii capitale conform programelor investiionale cu 649,1 mil.lei, majorarea salariilor n sectorul bugetar - cu 339,7 mil.lei, situaia excepional creat n sectorul agrar n legtur cu seceta, ce a implicat alocarea suplimentar n sectorul agrar a 225,3 mil.lei, majorarea capitalului statutar al .S. Calea Ferat din Moldova cu 192 mil.lei, n legtur cu construcia tronsonului de cale ferat Cahul-Giurgiuleti, majorarea pensiilor militarilor cu 176,8 mil.lei, subvenionarea dobnzilor i rambursarea creditelor prefereniale cu 33,5 mil.lei, compensarea diferenei de tarife la resursele energetice cu 40,4 mil.lei, majorarea transferurilor n domeniul gospodriei silvice i n fondul pentru susinerea plantaiilor viticole cu 20 mil.lei i 16 mil.lei respectiv, majorarea cheltuielilor Serviciului vamal n temeiul prevederilor art.37 al Codului vamal cu 79,1 mil.lei, desfurarea alegerilor cu 11,1 mil.lei, procurarea imobilului pentru teatrul E.Ionescu cu 32,6 mil.lei, majorarea cheltuielilor din contul veniturilor din mijloace speciale acumulate suplimentar i din soldurile de mijloace formate la finele anului 2006 cu 339,9 mil.lei, majorarea cheltuielilor din contul veniturilor pe fonduri speciale acumulate suplimentar i soldurilor disponibile din anul 2006 cu 67,6 mil.lei i alte msuri. Modificrile operate n partea de cheltuieli a bugetului de stat pe anul 2007 n procesul de exerciiu se expun n anexa nr. 1 la prezenta Not. n anul 2007 de la bugetul de stat au fost efectuate cheltuieli n sum total de 14257,1 mil.lei sau la nivel de 98,6 la sut fa de prevederile anuale precizate. Comparativ cu bugetul aprobat iniial cheltuielile s-au realizat cu o depire de 2095,7 mil.lei sau cu 17,2 la sut.
44

n temeiul prevederilor art.5 alin.(2) al Legii bugetului de stat pe anul 2007, Ministerul Finanelor a fost autorizat s efectueze subvenionarea utilizatorilor de produse de uz fitosanitar (pesticide) i de fertilizani (ngrminte minerale), compensarea sumei taxei pe valoarea adugat calculate la procurarea tehnicii i utilajului agricol, precum i subvenionarea productorilor agricoli la livrarea pe teritoriul rii a produciei agricole de fabricaie proprie, peste limitele aprobate n fondul pentru subvenionarea productorilor agricoli, din contul i n limita cheltuielilor totale ale bugetului de stat, aceast sum constituind 50 mil.lei. n evoluie, ultimii trei ani, cheltuielile suportate de la bugetul de stat s-au majorat cu 68,1 la sut i se prezint n diagrama ce urmeaz.
Cheltuielile bugetului de stat n anii 2005-2007

14257.1 16000 14000 12000 10000 mil.lei 8000 6000 4000 2000 0 2005 2006 2007 8482.5 11019.2

Sub aspectul componentelor, cheltuielile bugetului de stat pe anul 2007, comparativ cu prevederile anuale, se prezint n diagrama ce urmeaz.
Cheltuielile bugetului de stat n anul 2007 (pe componente)
13000.0 12000.0 11000.0 10000.0 9000.0 8000.0
12160.8 12120.6

mil.lei

7000.0 6000.0 5000.0 4000.0 3000.0 2000.0 1000.0 0.0

Com ponenta de baz Proiecte finanate din surse externe 824.2 779.8 203.9 198.1 Mijloace speciale 1270.3 1164.5

Prevzut 2007 Executat 2007

Fonduri speciale

45

Comparativ cu prevederile anuale precizate, toate componentele la cheltuieli au fost executate sub nivelul prevzut i anume, componenta de baz cu 40,2 mil.lei (sau cu 0,3 la sut mai puin), cheltuielile din cadrul proiectelor cu finanare extern cu 44,5 mil.lei (cu 5,4 la sut), cheltuielile fondurilor speciale cu 5,7 mil.lei (cu 2,8 la sut), cheltuielile din mijloace speciale cu 105,8 mil.lei (cu 8,3 la sut). Structura cheltuielilor totale ale bugetului de stat sub aspectul funcional n anii 2006-2007 se prezint n diagramele ce urmeaz.
Cheltuielile bugetului de stat n anii 2006-2007 sub aspect funcional (n %%)
Anul 2006 Servicii de stat cu destinaie general 6.4%
Anul 2 0 07 Servicii de stat cu destina ie general 6,2%

tiina si inovare 1.8%

Alte dom enii 27.1%

Serviciul datoriei de stat 3.9% Aprarea, m inere en a ordinii publice i securitate a naional 9.5%

Dom eniul socialcultural 39.2%

tiin si a inovare 2,2% Serviciul datoriei de stat 4,3%

Alte dom enii 22,6%

D eniul om socialcultural 37,8%

Dom eniul econom ic 12.1%

Ap rarea, m en inere a ordinii publice i securitate a na ional 9,3%

D eniul om econom ic 17,6%

Comparativ cu anul 2006, cheltuielile bugetului de stat pe toate ramurile au nregistrat majorri, cele mai considerabile majorri fiind nregistrate la cheltuielile de ordin economic - de circa 2 ori i cheltuielile pentru tiin i inovare de 1,5 ori. Informaia privind cheltuielile bugetului de stat pe toate componentele sub aspect funcional i organizaional se conine n Formularul nr. 1 la Raport. Structura cheltuielilor bugetului de stat n anul 2007 pe categorii economice ca pondere n total, comparativ cu anul 2006 este reflectat n diagramele ce urmeaz.
Cheltuielile bugetului de stat n anii 2006-2007 sub aspect economic (ca %% n cheltuielile totale)
A u20 n l 06 Alte cheltuieli 0.4% A u2 0 nl 07
A lte cheltu ieli 0.1%

Cheltuieli capitale 19.3% Transferuri la bugetele UAT 19.7% Transferuri la FAOAM 9.1%

Cheltuieli de personal 19.0% Marfuri si servicii 11.7% Transferuri catre populatie 4.4% Alte transferuri 6.5%
Transferu ri la b g u etele U T A 18.3%

C heltu ieli capitale 19.9%

C heltu ieli d personal e 17.9% M ri si arfu servicii 11.6% Transferu ri catre populatie 5.6%

Transferuri la BAS S 6.0%

Dobinzi 3.9%

Transferu ri la FA A O M 8.4%

Transferu ri la B S AS 5.6%

D obinzi 4.3%

A lte transferuri 8.3%

46

Informaia detaliat pe categoriile economice ale cheltuielilor bugetului de stat pe toate componentele este prezentat n Formularul nr. 19 la Raport. Din suma total a cheltuielilor bugetului de stat, circa 68 la sut sau 9660,5 mil.lei reprezint cheltuieli pentru programe i servicii proprii bugetului de stat i 32 la sut, sau 4596,6 mil.lei reprezint transferuri ctre alte bugete, dintre care transferurile ctre fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical 1195,0 mil.lei, transferurile ctre bugetul asigurrilor sociale de stat 791,7 mil.lei, transferurile ctre bugetele unitilor administrativ-teritoriale 2609,9 mil.lei, dintre care: transferurile de nivelare bugetar 1964,2 mil. lei i transferurile cu destinaie special 505,1 mil.lei. Pentru achitarea salariilor angajailor n sectorul bugetar s-au ndreptat 2550,6 mil.lei sau 26,4 la sut din cheltuielile proprii ale bugetului de stat. Pentru achitarea pensiilor, indemnizaiilor viagere i alocaiilor lunare de stat invalizilor de rzboi i participanilor la cel de-al doilea rzboi mondial au fost alocate mijloace n sum de 497 mil.lei, plata burselor 150,8 mil.lei, serviciile complexului energetic (articolele 113.1, 113.2, 113.4, 113.26) 251,6 mil.lei, investiiile capitale (inclusiv finanate prin intermediul autoritilor publice locale) 1363,5 mil.lei. Comparativ cu prevederile anuale, transferurile de la bugetul de stat ctre bugetele unitilor administrativ-teritoriale, fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical (articolul 117), precum i transferurile ctre populaie au fost finanate sut la sut; cheltuielile pentru retribuirea muncii la nivel de 99 la sut; contribuiile de asigurri sociale de stat obligatorii 98,5 la sut; primele de asigurare obligatorie de asisten medical achitate de patron 97 la sut; achitarea deplasrilor n interes de serviciu 94,8 la sut, iar pentru plata mrfurilor i serviciilor 96,2 la sut. E de menionat, c pe parcursul anului 2007, toate cererile de cheltuieli ale instituiilor publice finanate de la bugetul de stat depuse la unitile Trezoreriei de Stat au fost ndeplinite integral. Totodat, pe unele poziii au rmas alocaii neutilizate, responsabilitatea pentru care revine autoritilor publice respective i instituiilor subordonate acestora, deoarece unitile Trezoreriei de Stat au fost disponibile pentru executarea tuturor documentelor de plat. Cheltuielile componentei de baz a bugetului de stat n anul 2007 au fost executate n sum total de 12120,6 mil.lei sau la nivel de 99,7 la sut fa de prevederile anuale. Comparativ cu anul 2006, s-a nregistrat o cretere a cheltuielilor totale cu 2943,0 mil.lei sau cu 32,1 la sut.

47

Cheltuielile din componenta de baz a bugetului de stat n anul 2007, comparativ cu anul 2006, se reflect n diagrama ce urmeaz.
Cheltuielile componentei de baz a bugetului de stat sub aspect funcional n anii 2006-2007
5000,0 4500,0 4000,0 3500,0 4441,9

3422,7 2770,2 2967,2 1990,6 864,4 1110,0 428,6 609,8 177,8 Servicii de stat cu destinaie general Dom eniul social-cultural Dom eniul econom ic Aprarea, m inerea en ordinii publice i securitatea naional Serviciul datoriei de stat tiina i inovare Alte dom enii 283,7

mil.lei

3000,0 2500,0 2000,0 1500,0 1000,0 500,0 0,0 957,1 556,8 717,4

2006

2007

Structura cheltuielilor componentei de baz a bugetului de stat, executate n anii 2006-2007 pe principalele ramuri se prezint n diagramele ce urmeaz.
Cheltuielile componentei de baz a bugetului de stat pe ramuri, ca pondere n total n anii 2006-2007
Anul 2006 Anul 2007 Servicii de stat cu destinaie general 5,9%

Serviciul datoriei de stat 4,7%

tiina i inovare 1,9%

Alte domenii 30,2%

Servicii de stat cu destinaie general 6,1%

Serviciul datoriei de stat 5,0% Aprarea, meninerea ordinii publice i securitatea naional 9,2%

tiina i Alte inovare domenii 24,5% 2,3%

Aprarea, meninerea ordinii publice i securitatea naional 9,4%

Domeniul economic 10,4%

Domeniul socialcultural 37,3%

Domeniul economic 16,4%

Domeniul socialcultural 36,7%

Datele din diagrame denot c n anul 2007 n structura cheltuielilor, comparativ cu anul 2006, nu s-au produs schimbri eseniale, cu excepia cheltuielilor pentru domeniul economic, ponderea crora n totalul cheltuielilor de baz s-a majorat comparativ cu anul 2006 cu 6 puncte procentuale. Analogic situaiei din anul 2006, ponderea principal se menine dup cheltuielile direcionate n sectorul social-cultural 36,7 la sut, care ns s-a redus cu 0,6 puncte procentuale fa de anul 2006, dup care urmeaz sectorul economic cu ponderea de 16,4 la sut n total. S-au majorat fa de anul 2006 ca pondere n total cheltuielile pentru serviciul datoriei de stat cu 0,3 puncte procentuale i cheltuielile pentru finanarea tiinei i inovrii cu 0,4 puncte procentuale, iar
48

ponderea cheltuielilor pentru aprare, meninerea ordinii publice i securitatea naional s-a redus cu 0,2 puncte procentuale. Informaia privind cheltuielile pe componenta de baz ale bugetului de stat pe clasificaia funcional i beneficiari de alocaii se conine n Formularul nr. 1.1 la Raport. n aspectul categoriilor economice, cu excepia transferurilor: ctre populaie, n scopuri de producie i ctre instituii i organizaii, ctre bugetele unitilor administrativ-teritoriale, ctre fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical (articolul 117) i serviciul datoriei de stat, cheltuielile au fost finanate sub nivelul prevzut i anume, cheltuielile de personal 99,4 la sut, cheltuielile capitale 99,3 la sut, transferurile ctre bugetul asigurrilor sociale de stat 98,0 la sut, plata pentru mrfuri i servicii 97,9 la sut, achitarea deplasrilor n interes de serviciu 96,4 la sut fa de prevederi. Circa 20 la sut din cheltuielile bugetului de stat efectuate n anul 2007 au fost realizate n formatul bugetelor pe programe i orientate spre obinerea unei performane sporite. Conform metodologiei aplicate n anul 2007 n domeniul programrii bugetare, n programe au fost ncorporate cheltuielile pe componenta de baz (cu excepia investiiilor capitale) i mijloacele speciale. Autoritile publice implicate n programarea bugetar au realizat cumulativ 89 programe n sum de 2877,2 mil.lei. n conformitate cu clasificaia programelor autoritile publice, care au n subordine instituii de nvtmnt au realizat programe similare: nvmntul mediu de specialitate, nvmntul superior, nvmntul postuniversitar. Datele despre realizarea bugetelor pe programe se conin n formularul nr. 3 la Raport, iar expunerea detaliat a performanelor realizate n anul 2007 n cadrul programelor se conine n capitolele respective ale prezentei Note. Investiiile capitale. n anul 2007 conform anexelor nr.4 Repartizarea alocaiilor pentru finanarea investiiilor capitale pe beneficiari i obiective i nr.18 Transferuri de la bugetul de stat la bugetele unitilor administrativteritoriale pentru finanarea investiiilor capitale la Legea bugetului de stat pe anul 2007 nr. 348-XVI din 23 noiembrie 2006, au fost aprobate alocaii n sum de 757,1 mil. lei, care pe parcursul anului de gestiune au fost majorate cu suma de 632,4 mil. lei, suma precizat n buget constituind 1389,5 mil. lei i finanate 1372,1 mil. lei sau 98,8 la sut. Comparativ cu anul 2006, n anul 2007 s-a nregistrat o cretere a cheltuielilor pentru investiiile capitale cu 391,3 mil. lei sau cu 40,2 la sut. Din 1372,1 mil. lei alocate pentru investiii capitale, din contul componentei de baz au fost direcionate 87,5 la sut (1200,3 mil. lei), 5,9 la sut (81,1 mil. lei) - din contul mijloacelor speciale i 6,6 la sut (90,7 mil. lei) - din contul granturilor i creditelor externe. Din alocaiile totale pentru investiii, prin intermediul autoritilor publice centrale au fost realizate 986,8 mil. lei sau 71,9 la sut, iar prin intermediul autoritilor publice locale - 385,3 mil. lei sau 28,1 la sut.
49

Structura cheltuielilor de investiii capitale sub aspect funcional (pe toate componentele)
Servicii cu destinaie general 5% Aprarea naional 1% Justiie 1% M eninerea ordinii publice i securitatea naional 2% nvm nt 9% tiina i inovare 3% C ultur, art, sport i aciuni pentru tineret 4% Agricultur, gospodria silvic, poscicol i gospodria apelor 2% O crotirea sntii 5% Asigurare i asisten social 1%

C plexul pentru om com bustibil i energie 20%

Activitatea extern 3%

Gospodria com unal i gospodria de exploatare a fondului locuine 12% Transporturi, gospodria drum urilor, com unicaii i inform atic 32%

Cota preponderent a cheltuielilor de investiii capitale (66,5 la sut) a fost efectuat n domeniul economic, dup care urmeaz domeniul social - 19,3 la sut, domeniul serviciilor generale de stat - 11,6 la sut i pentru meninerea ordinii publice i securitatea naional - 2,6 la sut din cheltuielile totale. n scopul realizrii programelor naionale de reabilitare a drumurilor n anul 2007 din bugetul de stat au fost alocate 429,7 mil. lei sau 32 la sut din cheltuielile totale pentru investiii, cu o cretere de 5,3 ori faa de anul 2006. Pentru implementarea Programului naional de gazificare, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr.1643 din 19 decembrie 2002, au fost alocate mijloace n sum de 277,8 mil. lei sau 20 la sut din investiiile totale, i cu o cretere de 69,5 mil. lei faa de anul 2006. n vederea mbuntirii sistemului de aprovizionare cu ap i de canalizare a unor localiti ale Republicii Moldova n anul 2007 de la bugetul de stat n total au fost alocate 167,4 mil. lei sau 12 la sut din cheltuielile totale pentru investiii capitale. Din componenta de baz, n anul 2007 pentru finanarea investiiilor capitale au fost prevzute alocaii n sum de 1206,7 mil. lei, din care au fost finanate 1200,3 mil. lei, ceea ce constituie 99,5 la sut din prevederi. Comparativ cu anul 2006, aceste cheltuieli s-au majorat cu 433,4 mil. lei sau cu 56,5 la sut. Mijloacele financiare transferate autoritilor publice locale au fost direcionate spre efectuarea lucrrilor de construcie i reconstrucie la 289 de obiective: 120 din complexul termoenergetic (gazoducte, reele de gaz, gazificarea obiectelor de menire social-cultural), 60 din ramura gospodriei comunale (apeducte, staii de epurare a apelor uzate i canalizare), 93 coli i grdinie de copii la care au fost instalate sisteme inginereti de aprovizionare cu
50

ap, reutilarea cazangeriilor la gaze naturale pentru asigurarea cu agent termic, 7 tabere de odihn pentru copii i 9 spitale. Informaia despre finanarea de la bugetul de stat a investiiilor capitale pe beneficiari i obiective i surse se conin n formularele nr.4 4.3 i nr.17 la Raport. C. Rezultatele executrii bugetului de stat (deficit/excedent) La bugetul de stat la total pe componente pe anul 2007 iniial a fost stabilit un deficit n sum de 72,9 mil.lei. n urma modificrilor operate pe parcursul anului, bugetul de stat a fost precizat i stabilit cu deficit n sum de 499,0 mil.lei. Conform rezultatelor executrii n anul 2007 a bugetului de stat, la total pe componente s-a soldat cu un deficit n sum de 198,5 mil.lei.
mil.lei Aprobat iniial Total Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Fonduri speciale Mijloace speciale -72,9 632,6 -707,1 1,6 Cu modificri ulterioare -499,0 135,8 -470,9 -28,0 -135,9 Realizat -198,5 223,6 -397,3 -17,9 -6,9

La acoperirea deficitului au fost atrase surse de finanare n sum de 895,7 mil.lei: mprumuturile externe contractate 577,6, mijloace din vnzarea VMS 118,5 mil.lei, mijloace din vnzarea i privatizarea bunurilor proprietate public de stat 199,7 mil.lei, modificarea soldului pe mijloace bugetare 61,9 mil.lei. Pe parcursul anului 2007 au fost rambursate mprumuturi interne n sum de 164,7 mil.lei, acoperit diferena de curs negativ 24,8 mil.lei, rambursate mprumuturi externe n sum de 434,5 mil.lei, garanii externe n sum de 11,2 mil.lei. De asemenea ntru consolidarea resurselor publice n executarea de cas a bugetului de stat au fost incluse i obligaiunile bugetului de stat aflate temporar n posesia bugetului n sum de 120,8 mil.lei, inclusiv: - contribuiile fiscale ale agenilor economici din stnga Nistrului 6,7 mil.lei; - mijloace temporar intrate n posesia instituiilor 27,1 mil.lei; - ajutoare umanitare 4,6 mil.lei; - plai - garanie de la drepturile de import export, i drepturile de import export achitate n avans 82,4 mil.lei. innd cont de aceste operaiuni, modificarea total a soldului la sfritul anului a constituit 182,7 mil.lei, soldul final a mijloacelor bneti la conturile bugetului de stat a constituit 1316,7 mil.lei.
51

D. Executarea bugetului de stat la cheltuieli pe grupuri funcionale Serviciile de stat cu destinaie general Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

Servicii de stat cu destinaie general, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %%

702.2 556.8 31.9 113.5

866.7 634.6 106.3 125.8

915.4 729.2 29.8 156.4

884.9 717.5 22.1 145.3

-30.5 -11.7 -7.7 -11.1

96.7 98.4 74.2 92.9

6.4

7.1

6.3

6.2

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 866,7 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 48,7 mil.lei i a constituit 915,4 mil.lei, sau 6,3 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 884,9 mil.lei, ce constituie 96,7 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat n anul 2007 au fost finanate din contul mai multor surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
M ijloace speciale 16.4% Proiecte finanate din surse externe 2.5% Componenta de baz 81.1%

52

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 98,4 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale - 92,9 la sut din prevederi. Cele din cadrul proiectelor cu finanare extern s-au executat la nivel de 74,2 la sut, ceea ce n temei rezult din nivelul redus de implementare a activitilor i, respectiv, nivelul de debursare a resurselor donatorilor. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost alocate mijloace n sum de 12,9 mil.lei. Autoriti legislative. n acest grup de cheltuieli snt incluse alocaiile pentru asigurarea activitii Parlamentului i instituiilor subordonate acestuia (Direcia pentru deservirea cldirilor i Baza Auto). Pentru anul 2007 pentru acest grup, din componenta de baz au fost aprobate alocaii bugetare n sum de 60534,4 mii lei, care pe parcursul anului, prin modificarea legii bugetare, alocaiile au fost suplimentate cu suma de 3634,5 mii lei (6 % comparativ cu alocaiile aprobate iniial) i au atins volumul de 64168,9 mii lei. Majorrile n cauz au fost condiionate de implementarea prevederilor Legii nr.355-XVI din 23 decembrie 2005 cu privire la sistemul de salarizare n sectorul bugetar n partea ce ine de stabilirea grilelor de salarizare la nivelul integral (fr aplicarea coeficientului 0,8 i 0,9) pentru instituiile din subordinea Parlamentului, n sum de 1573,5 mii lei, sporul pentru accesul permanent al deputailor la secretul de stat 952,2 mii lei, pentru asigurarea prevederilor Hotrrii Parlamentului nr.183-XVI din 20 iulie 2007 Pentru modificarea i completarea anexei nr.5 la Hotrrea Parlamentului nr.22-XV din 29 martie 2001 cu privire la structura Aparatului Parlamentului, la statul de funcii al Aparatului i al Parlamentului i la asigurarea material a personalului Aparatului i a deputailor n Parlament, n partea ce ine de plata diurnelor i unor pli compensatorii n sum de 1766,8 mii lei. Finanarea cheltuielilor la grupul dat s-a efectuat n sum de 62973,4 mii lei sau la nivel de 98,1 la sut din alocaiile precizate. Cheltuielile efective la grupul Autoriti legislative au fost efectuate n sum de 62820,2 mii lei sau la nivel de 97,9 la sut din alocaiile precizate. Supracheltuieli nu au fost nregistrate. La finele anului 2007 Parlamentul a nregistrat datorii debitoare i creditoare n sum, respectiv, de 48,8 mii lei i 2906,6 mii lei. Datoriile creditoare au crescut de la 2300 mii lei la nceputul anului pn la 2906,6 mii lei la finele anului, adic cu 606,6 mii lei. Aceast cretere a fost condiionat de majorarea ncepnd cu 1 decembrie 2007 a grilei de salarizare pn la nivelul minim prevzut de lege pentru persoanele ce dein funcii de demnitate public i a funcionarilor publici, termenul de achitare al crora este luna ianuarie 2008. Cheltuielile din contul mijloacelor speciale ale Parlamentului au fost prevzute la venituri i cheltuieli corespunztor n sum de 782,7 mii lei, care au fost precizate pe parcursul anului la venituri n sum de 1399,0 mii lei i la cheltuieli n sum de 1343,2 mii lei, fiind executate la venituri n sum de 1413,7 mii lei, iar
53

la cheltuieli n sum de 1342,5 mii lei, sau la nivel de 101,1 la sut i de 99,9 la sut. Sursele de venituri la mijloacele speciale s-au format preponderent din plata serviciilor de arend i comunale i serviciile de specialitate ale ntreprinderii de transport a Parlamentului. Mijloacele menionate au fost utilizate prioritar pentru cheltuieli de personal, contribuii la bugetul asigurrilor sociale de stat i primele de asigurare obligatorie de asisten medical pentru personalul ntreprinderii respective, ct i pentru plata mrfurilor i serviciilor, procurri de utilaj i obiecte de folosin ndelungat. Efectivul de personal la acest grup a fost aprobat n numr de 485 uniti i pe parcursul anului real au activat 449 uniti, ceea ce constituie 92,6 la sut din cel aprobat. Autoriti executive. n acest grup de cheltuieli snt incluse alocaiile pentru activitatea Aparatului Preedintelui Republicii Moldova, Ministerului Rentegrrii, Aparatului Guvernului i instituiilor subordonate acestuia (Direcia general pentru administrarea cldirilor Guvernului, Baza auto a Aparatului Guvernului, Palatul Republicii, Pensiunea Holercani). Pentru anul 2007, la componenta de baz pentru acest grup au fost aprobate alocaii n sum de 63603,7 mii lei, care pe parcursul anului, prin modificarea legii bugetului, au fost suplimentate cu 8559,0 mii lei (13,4 % comparativ cu alocaiile aprobate iniial) i au atins un volum de 72162,7 mii lei. Majorrile n cauz au fost condiionate de implementarea prevederilor Legii nr.355-XVI din 23 decembrie 2005 cu privire la sistemul de salarizare n sectorul bugetar, cu modificrile i completrile ulterioare, n partea ce ine de insuficiena mijloacelor pentru majorrile prevzute n anul 2006, precum i stabilirea grilelor de salarizare la nivelul integral (fr aplicarea coeficientului 0,8 i 0,9) pentru Direcia general de deservire a cldirilor i Baza Auto a Guvernului n sum de 3202,3 mii lei i pentru transferarea a 170 uniti de personal de la mijloacele speciale la finanarea din componenta de baz n legtur cu transmiterea cldirilor n gestiune - n sum de 3205,0 mii lei. n acelai timp, la acest grup a avut loc i reducerea alocaiilor Aparatului Preedintelui cu 959,9 mii lei. Finanarea cheltuielilor la grupul dat s-a efectuat n sum de 71031,2 mil. lei sau 98,4 la sut fa de alocaiile precizate. Alocaiile pentru Aparatul Preedintelui Republicii Moldova au fost aprobate n sum de 12183,4 mii lei, iar pe parcursul anului au fost precizate n sum de 11223,5 mii lei, care au fost finanate n sum de 10732,9 mii lei sau la nivel de 95,6 la sut din suma precizat. Pentru ntreinerea Aparatului Guvernului i a instituiilor subordonate acestuia au fost aprobate mijloace n sum de 51420,3 mii lei, care au fost suplimentate prin modificarea legii bugetului cu 9518,9 mii lei atingnd suma de 60939,2 mii lei. Finanarea cheltuielilor a fost efectuat n sum de 60298,3 mii lei sau la nivel de 98,9 la sut din alocaiile precizate. Datoriile debitoare i creditoare ale Guvernului la sfritul anului au constituit corespunztor 32,3 mii lei i 2059,4 mii lei.

54

Comparativ cu nceputul anului, datoriile creditoare au crescut cu 193,4 mii lei (de la 1866,0 mii lei pn la 2059,4 mii lei). Aceast cretere a fost condiionat de majorarea ncepnd cu 1 decembrie 2007 a grilei de salarizare pn la nivel minim prevzut de lege pentru persoanele ce dein funcii de demnitate public i funcionarii publici, termenul de achitare al crora este luna ianuarie 2008. Suplimentar la componenta de baz, Aparatul Guvernului a beneficiat i de mijloace speciale care au fost aprobate la venituri i cheltuieli n sum de 34249,0 mii lei i precizate pe parcursul anului n sum de 43028,5 mii lei la venituri i 45051,5 mii lei la cheltuieli. Mijloacele speciale au fost executate la venituri n sum de 43587,5 mii lei, iar la cheltuieli n sum de 43873,6 mii lei, ceea ce constituie corespunztor 101,3 la sut i 97,4 la sut fa de precizat. Sursele de venituri la mijloacele speciale s-au format preponderent din plata serviciilor de arend i comunale i serviciile de specialitate ale Bazei auto a Guvernului. Mijloacele speciale ale Aparatului Guvernului au fost utilizate pentru salarizarea personalului ntreinut din mijloace speciale, asigurarea activitii instituiilor din subordine, precum i pentru ntreinerea cldirilor Guvernului. Soldul mijloacelor speciale la finele anului s-a micorat comparativ cu nceputul anului cu 286,1 mii lei, de la 2411,5 mii lei pn la 2125,4 mii lei. Numrul mediu de personal prevzut pe an al autoritilor executive, n anul 2007 a constituit 713 uniti sau cu 36 uniti mai puin fa de anul 2006. Numrul mediu realizat pe an a fost de 635 uniti, sau 89,6 la sut din numrul mediu prevzut pe an. Pentru activitatea financiar, bugetar-fiscal i de control, conform Legii bugetului de stat pentru anul 2007, la componenta de baz au fost aprobate alocaii n sum de 386875,1 mii lei, care pe parcursul anului n urma modificrilor operate n legea bugetului s-au majorat cu 82054,6 mii lei (21,2%). Aceast suplimentare a fost cauzat preponderent de majorarea alocaiilor: Serviciului Vamal cu 50298,7 mii lei n legtur cu creterea ncasrilor de la procedurile vamale i necesitatea dezvoltrii bazei tehnico-materiale a organelor vamale; Serviciului Fiscal cu 2300 mii lei pentru dezvoltarea Portalului eDeclaraie din contul alocaiilor prevzute pentru implementarea Strategiei Naionale de edificare a societii informaionale Moldova-electronic; Trezoreriei de Stat cu 2650 mii lei pentru acoperirea necesarului la cheltuieli pentru deservirea bancar a plilor bugetului de stat; Curii de Conturi cu 1050,9 mii lei pentru procurarea automobilelor. Concomitent cu majorarea alocaiilor bugetare, au avut loc i reduceri ale acestora, i anume reducerea cu 3345 mii lei a alocaiilor pentru Trezoreria de Stat, n legtur cu faptul c conform grantului acordat de Comisia European n cadrul Programului pentru Securitate Alimentar nu a fost valorificat toat suma prevzut pentru procurrile tehnicii de calcul.
55

Executarea de cas a cheltuielilor din acest grup pentru perioada de gestiune a constituit 462576,9 mii lei, sau 98,6 la sut fa de precizat. La finele anului 2007 efectivul de personal s-a redus comparativ cu 2006 cu 299 uniti, care se explic prin: diminuarea cu 204 uniti pe Serviciul Vamal n baza prevederilor Hotrrii Guvernului nr.4 din 2 ianuarie 2007 Cu privire la aprobarea structurii, efectivului-limit i a Regulamentului Serviciului Vamal; reorganizarea prin absorbie la Comisia Naional a Pieei Financiare a Inspectoratului de Stat pentru Supravegherea Asigurrilor i Fondurilor Nestatale de Pensii cu 10 uniti i a Serviciului supravegherii de stat a activitilor asociaiilor de economii i mprumut ale cetenilor de pe lng Ministerul Finanelor cu 10 uniti de personal; reducerea efectivului de personal cu 52 uniti la Serviciul Fiscal n baza Hotrrii Guvernului nr.1479 din 26 decembrie 2007 Cu privire la aprobarea modificrilor i completrilor ce se opereaz n unele hotrri ale Guvernului; reducerea efectivului de personal la Trezoreria de Stat cu 23 uniti n conformitate cu prevederile Hotrrii Guvernului nr.1005 din 10 septembrie 2007 Cu privire la modificarea Hotrrii Guvernului nr.1138 din 1 noiembrie 2005. n urma executrii hotrrilor de Guvern menionate mai sus, personalul a fost stabilit n numr de 4775 uniti, real au activat 4711 uniti, sau 98,7 la sut. Datoriile debitoare n ansamblu pe organele de control la situaia din 31 decembrie 2007, fa de aceiai situaie a anului precedent, au crescut cu 51750,6 mii lei, aceasta a fost condiionat cu transferul mijloacelor financiare n ultimele zile ale anului pentru procurarea scanerelor i primirea acestora n anul 2008. Datoriile creditoare comparativ cu situaia din 1 ianuarie 2007 n ansamblu pe aceast grup au crescut cu 2057 mii lei, condiionat de majorarea grilei de salarizare pn la nivelul minim prevzut de legislaie (fr aplicarea coeficientului 0.8 i 0.9). n grupul dat au fost prevzute mijloace speciale la venituri n sum de 40792,2 mii lei i la cheltuieli n sum de 40992,3 mii lei, care au fost executate n mrime de 41122,9 mii lei la venituri i 40543,4 mii lei la cheltuieli sau la nivel de 100,8 la sut i 98,9 la sut fa de precizat. Partea preponderent a mijloacelor speciale o constituie mijloacele speciale ale Inspectoratului Fiscal Principal de Stat de la realizarea mrcilor de control i formularelor tipizate de documente cu regim special, n sum de 39303,2 mii lei, care au fost executate integral att la venituri, ct i la cheltuieli. Programe gestionate de Ministerul Finanelor Pentru programul Efectuarea reviziilor/controalelor la executorii de buget gestionat de Serviciul Control Financiar i Revizii au fost realizate cheltuieli din componenta de baz n sum de 10899 mii lei sau la nivel de 98,4 la sut i din mijloace speciale - 0,8 mii lei sau 20 la sut din prevederi.
56

La programul dat au fost stabilii doi indicatori, reflectai n tabelul de mai jos:
Denumirea programului Efectuarea reviziilor (controalelor) la executorii de buget. Indicatorii de evaluare a performanei - efectuarea pe parcursul anului a reviziilor (controalelor) conform planurilor aprobate - realizarea materialelor reviziilor (controalelor) Plan Executat % executrii 73,5

680

500

680

979

144

Pentru programul Administrarea plilor la bugetul public gestionat de Serviciul Fiscal s-au efectuat cheltuieli, n msura mijloacelor prevzute n buget, din componenta de baz n sum de 151574,9 mii lei i din mijloace speciale - n sum de 39303,4 mii lei. La programul dat a fost asumat un set de indicatori de evaluare a performanei, care se prezint n tabelul ce urmeaz.
Denumirea programului Indicatorii de evaluare a performanei Plan 17 Executat 42 % executrii 247

Administrarea fiscal a - participarea la elaborarea actelor plilor la bugetul public legislative i normative (uniti) - inspectarea activitii organelor fiscale teritoriale cu acordarea ajutorului practic (uniti) - proiecte de hotrri ale Consiliului Coordonator al Inspectoratului Fiscal Principal de Stat - cursuri de instruire cu funcionarii din Serviciul Fiscal de Stat - prelucrarea centralizat a informaiilor fiscale totale de un funcionar (mii uniti) - controale efectuate de un funcionar al Seciei control fiscal a Direciei Administrarea Contribuabililor Mari (mii lei) - calculat suplimentar la buget pli n rezultatul controalelor de un funcionar al Direciei Administrarea Contribuabililor Mari (mil.lei) - ncasarea forat a plilor (mil. lei) seminare de instruire a contribuabililor (uniti) - controale fiscale planificate de un funcionar al seciei control fiscal (uniti) - pli suplimentare la buget calculate de un funcionar (mii lei)

12

67

12 14 58

8 14 66

67 100 114

2,3

46

1,2 22 950 20 200

3,2 79 1180 11 123,4

267 359 124 50 61,7 57

Denumirea programului

Indicatorii de evaluare a performanei - ncasarea forat a plilor (mil. lei) - patente de ntreprinztor eliberate (mii lei)

Plan 170 31,0

Executat 164 36,0

% executrii 96,5 116,1

Pentru programul Executarea de cas i raportarea bugetului au fost utilizate mijloace, n msura prevzut n buget, n sum de 29579,0 mii lei. Mijloacele date au fost direcionate ntru asigurarea funciei de consolidare i administrare eficient a finanelor publice, precum i pentru elaborarea i prezentarea rapoartelor privind executarea bugetului. Pentru programul Gestionarea general a finanelor publice au fost finanate cheltuieli n sum de 12419,3 mii lei, sau la nivel de 99,5 la sut din prevederi care au fost destinate pentru atingerea urmtoarelor scopuri: previziunea financiar pe termen mediu; asigurarea cadrului legal pentru bugetul anual; asigurarea implementrii Legii bugetului de stat i monitorizarea indicatorilor bugetari; gestionarea i monitorizarea datoriei publice i altor angajamente financiare ale statului; elaborarea, examinarea i avizarea proiectelor de acte normative i examinarea interpelrilor parvenite. Serviciile de planificare i statistic. Volumul mijloacelor financiare aprobate iniial n Legea bugetului de stat pe anul 2007 la acest grup de cheltuieli a constituit 32950,9 mii lei, inclusiv componenta de baz - 30833,3 mii lei, mijloace speciale - 2117,6 mii lei. Comparativ cu anul precedent, mijloacele au crescut cu 10217,8 mii lei, sau cu 45 la sut, dintre care alocaiile din componenta de baz cu 42,5% i mijloacele speciale - cu 94,5%. n urma modificrilor operate pe parcursul anului la legea bugetului, alocaiile bugetare s-au majorat cu 3634,4 mii lei la total, sau cu 11 la sut i au constituit suma de 36585,3 mii lei, dintre care mijloacele de baz s-au majorat cu 2695,3 mii lei, sau cu 8,7 la sut i le revine suma de 33528,6 mii lei, iar mijloacele speciale s-au majorat cu 939,1 mii lei, constituind suma de 3056,7 mii lei. Suportul financiar suplimentar, alocat prin modificarea legii bugetului, a fost direcionat la majorarea salariilor i la realizarea msurilor aferente Strategiei Naionale de edificare a societii informaionale Moldova electronic, pentru care au fost alocate din buget, respectiv 1065 mii lei i 1509,0 mii lei. Cheltuielile de cas n anul 2007 la acest grup au constituit 34742 mii lei, sau 95 la sut din alocaiile precizate, dintre care cheltuielilor componentei de baz le revine 32387,8 mii lei sau 96,6 la sut, mijloacelor speciale 77 la sut sau 2354,2 mii lei. Cheltuieli efective au fost efectuate n mrime de 34326,2 mii lei sau 94 la sut din alocaiile precizate, inclusiv din contul componentei de baz - 31970,6 mii lei sau 95,4 la sut, din contul mijloacelor speciale - 2355,6 mii lei sau 7 la sut. n raport cu anul precedent, cheltuielile efective s-au majorat cu 13,9 la sut.
58

Volumul mijloacelor la grupul Servicii de planificare i statistic a fost destinat pentru realizarea obiectivelor de politici din domeniul de activitate al Biroului Naional de Statistic: - pentru efectuarea lucrrilor statistice, incluse n Programul de lucrri statistice pe anul 2007, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr.1461 din 22 decembrie 2006 12971,9 mii lei sau 35,5 la sut din suma total a cheltuielilor la acest grup, dintre care componenta de baz - 11550,9 mii lei sau 89 la sut, mijloace speciale 1421,0 mii lei; - pentru ntreinerea direciilor teritoriale de statistic 19049,8 mii lei sau 52,1 la sut, inclusiv alocaiilor componentei de baz le revine 92 la sut sau 17414 mii lei, mijloacelor speciale - 8,6 la sut sau 1635,8 mii lei; - pentru efectuarea Recensmintelor 379,1 mii lei; - pentru cercetarea bugetelor gospodriilor casnice i anchetei forei de munc 4184,6 mii lei. Datoriile creditoare au crescut de la 991,1 mii lei, nregistrate la nceputul anului, pn la 1231,7 mii lei, nregistrate la finele anului 2007, care includ i suma de 1126,1 mii lei, calculul cheltuielilor de personal pentru luna decembrie care se achit n luna ianuarie 2008. Datoriile debitoare de asemenea s-au majorat pe parcursul anului cu 1126,1 mii lei i constituie 1743,7 mii lei, care includ suma de 1509 mii lei, transferat n avans la finele anului pentru ndeplinirea lucrrilor ce in de Strategia de edificare informaional Moldova-electronic i crearea portalului E-Statistica. n baza Nomenclatorului serviciilor cu plat i a Regulamentului privind modul de formare i utilizare a mijloacelor speciale, aprobate prin Hotrrea Guvernului nr.1403 din 30 decembrie 2005, la grupul dat de cheltuieli s-au aprobat venituri i cheltuieli pe tipurile de mijloace speciale n sum total de 2117,6 mii lei. n urma modificrilor operate pe parcursul anului, veniturile s-au redus pn la 1910,2 mii lei, iar cheltuielile s-au majorat cu 939,2 mii lei din contul soldului, nregistrat la nceputul anului i constituie - 3056,8 mii lei. La componenta Mijloace speciale pe parcursul anului s-au acumulat venituri n sum de 1694,4 mii lei, sau la nivel de 88,7 la sut fa de planul precizat. Executarea cheltuielilor de cas constituie 77 la sut fa de planul precizat i alctuiesc suma de 2354,1 mii lei. Cheltuielile efective din contul mijloacelor speciale constituie 2355,6 mii lei, sau 77,1 la sut fa de planul precizat. La grupul dat de cheltuieli pentru anul 2007 a fost prevzut un efectiv de personal n numr de 809 uniti, inclusiv, pentru: - direciile teritoriale de statistic - 435 uniti; - efectuarea lucrrilor statistice - 217 uniti; - cercetrile bugetelor gospodriilor casnice i ancheta forei de munc - 150 uniti; - direcia general recensminte - 7 uniti. n perioada de gestiune nivelul realizrii n mediu a numrului de personal constituie 97,5 la sut sau 789 uniti, inclusiv pe compartimentele menionate, respectiv: - 431, 205, 148 i 5 uniti de personal.
59

Programele gestionate de Biroul Naional de Statistic La grupul dat de cheltuieli au fost realizate urmtoarele programe de performan: - asigurarea societii cu informaie statistic - sondaj statistic - recensmntul populaiei - gestionarea sistemului statistic. Scopul de baz acestor programe const n asigurarea societii cu informaie statistic, inclusiv cu date privind situaia proceselor social-economice i demografice din ar, prin optimizarea cheltuielilor ce in de executarea lucrrilor statistice, efecturii sondajului statistic, a recensmntului populaiei, totodat majornd numrul de rapoarte statistice i gestionarea eficient a sistemului statistic. Pentru programul Asigurarea societii cu informaie statistic s-au utilizat mijloace n sum de 30503,4 mii lei, sau la nivel de 98,8 la sut din alocaiile precizate, inclusiv componenta de baz - 28149,3 mii lei sau 97,2 la sut, mijloacele speciale 2354,1 mii lei. Mijloacele respective au fost ndreptate pentru realizarea urmtorilor indicatori de evaluare a performanei: - obinerea integral a informaiei statistice generalizatoare la nivel teritorial prin investigaii exhaustive i sondaje statistice, care s-a realizat sut la sut; - asigurarea agenilor economici - raportatori cu formulare statistice, s-a realizat sut la sut; - elaborarea comunicatelor i ediiilor de pres, notelor analitice, rapoartelor statistice, buletinelor informaionale la nivel raional n numr de 5420 exemplare, din care s-au elaborat 5160 exemplare sau la nivel de 95,2 la sut; - editarea culegerilor statistice: Anuarul statistic, anul 2006, Moldova n cifre, Comerul exterior al Republicii Moldova, anul 2005, 2006, Femeile i brbaii n Republica Moldova, Situaia copiilor n Republica Moldova, Preurile n Republica Moldova, Situaia social economic a Republicii Moldova, Buletinul statistic trimestrial, Clasificatorul statistic i a rapoartelor statistice n numr de 2200 exemplare, din care au fost editate 2215 exemplare sau la nivel de 100,7 la sut; - cercetarea a 9000 de ntreprinderi mari, din care au fost cercetate 620 de ntreprinderi sau 6,9 la sut; - cercetarea a 9000 de ntreprinderi mici, din care s-au cercetat 39000 de ntreprinderi mici sau de peste 4 ori mai mult dect s-au prevzut; - editarea culegerilor statistice: Rezultatele anchetei structurale n ntreprinderile mari i mici n anul 2006, Activitatea agricol a gospodriilor personale ale cetenilor i gospodriilor rneti (de fermieri) n Republica Moldova n anul 2006 n volum de 170 de uniti, efectiv s-au editat 250 de volume ce este de 1,5 ori mai mult fa de prevederi; - cercetarea trimestrial a gospodriilor rneti conform chestionarelor A, B, C i D, n numr de, respectiv, 10176 de gospodrii, dintre care s-au
60

cercetat 6050 gospodrii, ce constituie la total 59,5 la sut fa de planul total prevzut pe an. Pentru programul Sondaj statistic s-au efectuat cheltuieli n sum de 3879,8 mii lei sau 92,7 la sut din alocaiile precizate. Indicatorii de evaluare a performanei aprobai la programul dat au fost realizai n medie la nivel de 72,8 la sut, dintre care: - cercetarea trimestrial a 12000 de gospodrii, incluse n proiectul ancheta forei de munc, s-au cercetat 9900 de gospodrii sau la nivel de 82,5 la sut; - cercetarea bugetelor gospodriilor casnice n 9768 de familii, s-au cercetat 6052 de familii sau 62 la sut; - editarea culegerilor statistice Piaa forei de munc n Republica Moldova, Populaia economic activ, ocupat i omajul n Republica Moldov i Aspectele privind nivelul de trai al populaiei n Republica Moldova n volum de 750 exemplare, din care s-au editat 450 exemplare sau 60 la sut din prevederi. Pentru programul Recensmntul populaiei s-au alocat mijloace n sum de 358,8 mii lei sau 94,6 la sut fa de alocaiile precizate. Indicatorul de evaluare a performanei - editarea i diseminarea culegerii Totalurile recensmntului populaiei n Republica Moldova volumul III i volumul IV n limbile de stat i englez asumat n numr de 300 exemplare n realitate sau editat 350 exemplare. Autoriti i servicii cu destinaie general neatribuite la alte grupuri Volumul mijloacelor financiare aprobate iniial n Legea bugetului de stat pe anul 2007 la acest grup de cheltuieli a constituit 131598,4 mii lei, inclusiv componenta de baz 50175,2 mii lei, mijloace speciale 47932,3 mii lei. Comparativ cu anul precedent, mijloacele aprobate la grupul dat s-au majorat cu 73281,9 mii lei, sau de 2,2 ori, din contul includerii n anul 2007 a Proiectului cu finanare extern, prevzut pentru implementarea Strategiei de reform a administraiei publice centrale 33490,9 mii lei, majorrii alocaiilor de baz de 5 ori din contul prevederii mijloacelor pentru Fondul de implementare a strategiilor de reform a administraiei publice centrale i pentru Fondul de edificare a societii informaionale Moldova-Electronic. n urma modificrilor operate pe parcursul anului la legea bugetului, mijloacele financiare s-au micorat cu 19164,5 mii lei la total, sau cu 14,6 la sut i constituie 112433,9 mii lei, dintre care alocaiile pe componenta de baz s-au redus cu 9077,7 mii lei i din mijloace speciale s-au majorat cu 14582,0 mii lei, n total nsumnd un volum de alocaii de 41097,5 mii lei i 62514,3 mii lei, respectiv, cheltuielile aferente proiectelor finanate din surse externe s-au redus cu 24668,8 mii lei. Pentru desfurarea alegerilor n autoritile administraiei publice locale n anul 2007, conform Legii bugetului de stat pentru anul 2007 au fost aprobate alocaii n sum de 18500,0 mii lei. Prin modificrile i completrile ulterioare ale legii nominalizate au fost precizate cheltuieli pentru alegerile locale n sum de 29596,0 mii lei, care au fost executate n sum de 28451,4 mii lei sau la nivel de
61

96,1 la sut, iar cheltuielile efective au alctuit 28463,4 mii lei sau 96,2 la sut din alocaiile precizate. Cheltuielile de cas n anul 2007 constituie 99818,1 mii lei sau 88,8 la sut din alocaiile precizate, dintre care componentei de baz i revine 39375,4 mii lei, sau 95,8 la sut, mijloacelor speciale 53940,5 mii lei sau 86,3 la sut fa de precizat. Majorarea alocaiilor a fost cauzat de majorarea statelor de personal ale Comisiei Electorale Centrale cu 15 de uniti (conform prevederilor art. 23 al Codului Electoral Comisia Electoral Central prin Hotrrea CEC nr. 312 din 4 octombrie 2006), de majorarea alocaiilor pentru desfurarea alegerilor n autoritile locale, de majorarea salariilor n sistemul bugetar, de necesitatea achitrii unor datorii restante din anul 2006, precum i de majorarea volumului de mijloace speciale gestionate de instituiile finanate la grupul dat. Cel mai jos nivel de executare la acest grup s-a nregistrat la Ministerul Dezvoltrii Informaionale - 86,4 la sut fa de prevederile precizate, cauzat de nivelul jos de realizare a cheltuielilor la componenta mijloace speciale i anume la aparatul central al ministerului 80,4 la sut, Camera nregistrrii de Stat 83,3 la sut, oficiile strii civile 89,5 la sut din prevederile anuale. Instituiile finanate la grupul dat au nregistrat datorii creditoare n total n sum de 3572,1 mii lei, formate n temei la cheltuieli de personal, din contul salariului pe luna decembrie a anului 2007, care se achit n ianuarie 2008 i respectiv pentru contribuiile de asigurri sociale de stat i pentru plata mrfurilor i serviciilor. La grupul dat de cheltuieli n buget au fost aprobate alocaii pentru: a) implementarea Strategiei de reform a administraiei publice centrale n sum de 7 mil.lei. Prin Legea nr. 272-XVI din 7 decembrie 2007 au fost repartizate pe autoriti publice respective 6,7 mil.lei din mijloacele n cauz, 0,3 mil.lei au rmas nerepartizate; b) implementarea Strategiei Naionale de Edificare a Societii Informaionale n sum de 17,2 mil.lei. Mijloacele n cauz au fost repartizate pe autoriti publice respective prin Hotrrea Guvernului nr. 606 din 1 iunie 2007 (cu modificrile ulterioare). Autoriti administrative. La grupul n cauz se expun cheltuielile pentru ntreinerea organelor centrale de specialitate ale administraiei publice, indicate n art.24 al Legii nr.64-XII din 31 mai 1990 cu privire la Guvern, cu modificrile ulterioare i celor atribuite la categoria Organe administrative. Potrivit Legii bugetului de stat pe anul 2007, pentru ntreinerea organelor administraiei publice au fost aprobate mijloace n sum de 109385,7 mii lei. Prin modificrile operate pe parcursul anului au fost alocate mijloace suplimentare n sum de 13379,8 mii lei (12,2%), dintre care sursele alocate organelor n cauz pentru implementarea tehnologiilor informaionale prevzute pentru implementarea Strategiei naionale de edificare a societii informaionale Moldova-Electronic - n sum de 7232,0 mii lei sau 54 la sut din sursele alocate suplimentar, precum i 6069,2 mii lei pentru crearea sau reorganizarea organelor administrative.
62

Un factor important care a cauzat majorarea alocaiilor pentru asigurarea activitii organelor administrative a fost analiza funcional a organelor centrale de specialitate i reorganizarea organelor administraiei publice centrale. Prin Hotrrea Guvernului nr. 283 din 14 martie 2007 Pentru aprobarea structurii, efectivului limit i Regulamentul privind organizarea i funcionarea Ministerului Proteciei Sociale, Familiei i Copilului, a fost creat Ministerul Proteciei Sociale, Familiei i Copilului cu un efectiv de 69 uniti de personal. Pentru asigurarea activitii eficiente a acestui minister au fost alocate mijloace financiare n sum de 3421,5 mii lei, dintre care prin redistribuire din Fondul pentru implementarea Strategiei de reform a administraiei publice centrale 1624,8 mii lei (Hotrrea Guvernului nr. 760 din 02.07.2007) i redistribuire ntre componentele bugetului la modificarea legii bugetului - 1796,7 mii lei. Prin Hotrrea Guvernului nr.326 din 21 martie 2007 Pentru aprobarea Regulamentului, structurii i efectivului-limit al aparatului central ale Ministerului Sntii a fost aprobat structura i efectivul limit a personalului Ministerului Sntii n numr de 94 uniti, inclusiv 12 uniti personalul de deservire a cldirii. Prin Hotrrea Guvernului nr. 1426 din 18 decembrie 2007 Cu privire la aprobarea modificrilor i completrilor ce se opereaz n Hotrrea Guvernului nr.728 din 27 iunie 2006, a fost suplimentat efectivul limit a aparatului Ministerului Administraiei Publice Locale cu 5 uniti. Conform prevederilor Hotrrii Guvernului nr.1002 din 29 august 2006 Cu privire la aprobarea modificrilor i completrilor ce se opereaz n Hotrrea Guvernului nr.550 din 7 iunie 2005, a fost modificat structura i efectivul limit al aparatului central al Ministerului Culturii i Turismului de la 71 uniti pn la 33 uniti. Cheltuielile prevzute pentru anul 2007 au fost diminuate cu 1,6 mil. lei. Parial acestea au fost redistribuite conform prevederilor Hotrrii Guvernului nr.356 din 3 aprilie 2007 Cu privire la crearea Ageniei pentru administrarea zonelor turistice naionale, pentru crearea Ageniei pentru administrarea zonelor turistice cu un efectiv-limit de 9 uniti, fiind alocate mijloace n sum de 720,0 mii lei. Conform prevederilor Hotrrii Guvernului nr. 904 din 9 august 2007 Cu privire la reorganizarea Concernului Republican pentru Gospodrirea Apelor Apele Moldovei, a fost creat Agenia Apele Moldovei, cu un efectiv limit de 40 uniti. ntru asigurarea activitii Ageniei Apele Moldovei, la modificarea legii bugetului s-au alocat 318,0 mii lei. Conform prevederilor Hotrrii Guvernului nr. 1096 din 8 octombrie 2007 Cu privire la instituirea unei direcii n cadrul Ageniei Construcii i Dezvoltare a Teritoriului efectivul limit al aparatului Ageniei Construcii i Dezvoltare a Teritoriului a fost majorat cu 6 uniti de personal, fiind creat Direcia pentru implementarea Proiectului de mbuntire a sistemelor de aprovizionare cu ap n ase localiti ale Republicii Moldova. Pentru asigurarea activitii acestei instituiei, innd cont de modificrile de structur din cadrul Ageniei, prin Legea nr. 272-XVI din 7 decembrie 2007 pentru modificarea i completarea Legii bugetului de stat pe anul 2007 nr.348-XVI din 23 noiembrie 2006 din Fondul
63

pentru implementarea Strategiei de reform a administraiei publice centrale, au fost alocate 120,0 mii lei. Conform prevederilor Hotrrii Guvernului nr.216 din 27 februarie 2007 Cu privire la aprobarea modificrilor i completrilor ce se opereaz n unele hotrri ale Guvernului a fost modificat structura i efectivul limit al aparatului central al Ministerului Agriculturii i Industriei Alimentare, majorndu-se de la 79 uniti de personal la 84 uniti. Conform Hotrrii Guvernului nr.1034 din 6 septembrie 2006 Cu privire la aprobarea structurii Ministerului Educaiei i Tineretului efectivul limit al aparatului central al Ministerului Educaiei i Tineretului a fost redus cu 33 uniti, iar funciile de profil sportiv, precum i cele de evaluare i examinare au fost transmise Ageniei Sportului i Ageniei de Evaluare i Examinare, care au fost create respectiv din 18 i 15 uniti de personal, n baza urmtoarelor acte normative: - Hotrrea Guvernului nr.1156 din 11 octombrie 2006 Cu privire la aprobarea structurii aparatului central al Ageniei Sportului; - Hotrrea Guvernului nr.1469 din 25 decembrie 2006 Cu privire la crearea Ageniei de Evaluare i Examinare. Pe parcursul anului 2007, Agenia Sportului a beneficiat de alocri financiare n sum de 1527,2 mii lei (inclusiv 250 mii lei au fost alocate din fondul de implementare a reformei administraiei publice centrale). Conform Hotrrii Guvernului nr.328 din 23 martie 2007 Privind aprobarea Regulamentului, structurii organizaionale i efectivului-limit ale Ageniei Naionale de Reglementare a Activitilor Nucleare i Radiologice, a fost creat Agenia Naional de Reglementare a Activitilor Nucleare i Radiologice cu un efectiv de 14 uniti de personal, pentru crearea condiiilor necesare de activitate, fiind alocate mijloace n sum de 878,2 mii lei. Conform Hotrrii Guvernului nr. 163 din 15 februarie 2007 Cu privire la optimizarea structurii Ministerului Justiiei i aprobarea Regulamentului privind aplicarea apostilei, prin care funciile ce in de aplicarea apostilei au fost preluate de la alte autoriti publice de ctre Ministerul Justiiei, personalul acestuia a fost suplimentat cu 13 uniti de personal. Crearea noilor structuri, precum i modificarea funciilor i structurilor organelor administraiei publice centrale de specialitate la general a avut ca efect majorarea numrului de personal cu 137 uniti comparativ cu efectivul aprobat la 1 ianuarie 2007. Numrul de personal mediu anual al organelor administrative care real a activat n perioada nominalizat a constituit 1754,8 uniti sau 88,8 la sut fa de cel precizat. Datele privind efectivul de personal i cheltuielile din componenta de baz pentru ntreinerea organelor administraiei publice centrale (fr organele de for) n anul 2007, se reflect n anexa nr.2 la prezenta Not.

64

Evoluia numrului de personal realizat n mediu n anii 2003-2007 i a cheltuielilor efective pentru ntreinerea organelor administrative se prezint n diagrama ce urmeaz.
Evoluia efectivului de personal i a cheltuielior
130000 110000 90000 mii lei 70000 50000 30000 10000 -10000 2003 2004 2005 2006 2007
49319.5 55265.3 73338.9 1924 1865 1818 97921.9 1705 122347.2 1754.8

1950 1900 1850 1800 1750 1700 1650 1600 1550

Cheltuieli efective (mii lei) Efectivul de personal mediu realizat (uniti)

n anul 2007 cheltuielile efective ale autoritilor administraiei centrale au constituit 122347,2 mii lei sau 99,7 la sut din cheltuielile precizate. n Legea nr. 355-XVI din 23 decembrie 2005 cu privire la sistemul de salarizare n sectorul bugetar, pentru anul 2007, msuri de majorare a salariului pentru salariaii din serviciului public n-au fost prevzute cu excepia aplicrii, ncepnd cu 1 decembrie 2007, a salariului de funcie la grila minim prevzut de lege, care a fost achitat n luna ianuarie 2008. Finanarea bugetar pentru asigurarea activitii organelor administrative s-a efectuat n sum de 120972,8 mii lei, sau 98,5 la sut din cheltuielile precizate pe an. Datoriile creditoare n total pe autoritile administrative la 31 decembrie 2007 au constituit 5853,9 mii lei majorndu-se cu 1111,0 mii lei fa de anul 2006. Majorarea datoriilor creditoare au fost condiionate de majorarea ncepnd cu 1 decembrie 2007 a grilei de salarizare pentru funcionarii publici pn la nivelul minimal acesteia (fr aplicarea coeficientului 0,8 i 0,9), termenul de plat al cruia este luna ianuarie. Datoriile debitoare au constituit 477,9 mii lei, micorndu-se cu 298,1 mii lei. Organele administrative au dispus de mijloace speciale, care au fost aprobate pentru anul 2007 n partea de venituri i cheltuieli n sum de 9270,5 mii lei. Pe parcursul anului au fost precizate veniturile pn la suma de 38626 mii lei, iar cheltuielile 39974,6 mii lei. Veniturile au fost realizate n suma de 36685,7 mii lei sau la nivel de 95,0 la sut, iar cheltuielile 26367,3 mii lei sau la nivel de 65,7 la sut din cele precizate. Creterea considerabil a mijloacelor speciale n anul 2007 a fost generat de: - aplicarea contra plat de ctre Ministerul Justiiei a apostilei care a dus la creterea veniturilor i cheltuielilor i precizarea acestora cu 23807,0 mii lei;
65

uniti

- aprobarea regulamentelor i prestarea unor noi servicii cu plat de ctre Ministerul Proteciei Sociale, Familiei i Copilului 900 mii lei; Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 1334,3 mii lei; Ministerul Culturii i Turismului - 1819,2 mii lei. Soldul mijloacelor speciale la sfritul anului a constituit 18330,2 mii lei, cu o cretere fa de soldul la nceputul anului de 10318,5 mii lei. Activitatea extern Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Activitatea extern, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 14,0 14,3 2007 Aprobat 261,2 246,9 Precizat 298,9 282,9 0,7 15,3 Realizat 283,3 271,1 0,4 11,8 Realizat 2007/Precizat 2007 Suma -15,6 -11,8 -0,3 -3,5 %% 94,8 95,8 57,1 77,1

235,3 221,3

2,1

2,1

2,1

2,0

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 261,2 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 37,7 mil.lei i a constituit 298,9 mil.lei sau 2,1 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 283,3 mil.lei, ce constituie 94,8 la sut fa de prevederi. Structura cheltuielilor la grupul dat dup surse se prezint n diagrama ce urmeaz.
Proiecte finanate din surse externe 0.1%

Componenta de baz 95.7%

Mijloace speciale 4.2%

66

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 95,8 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern - 57,1 la sut, ceea ce n temei rezult din nivelul redus de implementare a activitilor i, respectiv, nivelul de debursare a resurselor donatorilor, iar cheltuielile din mijloace speciale - 77,1 la sut din prevederi. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost alocate 2378,3 mii lei, din care au fost realizate 677,6 mii lei sau 28,5 la sut. La grupul Colaborarea internaional, pentru plata cotizaiilor de membru a Republicii Moldova n organizaii internaionale, a fost aprobat iniial suma de 47150 mii lei. Pe parcursul anului aceast sum a fost suplinit cu 3,8 mil. lei. Suma total aferent grupului menionat a constituit 50950 mii lei. n conformitate cu articolului 28 al Legii bugetului de stat pe anul 2007, suma dat a fost repartizat pe destinatari prin Hotrrea Guvernului nr. 17 din 4 ianuarie 2007, cu modificrile ulterioare: Hotrrea Guvernului nr. 600 din 30 mai 2007, Hotrrea Guvernului nr. 1382 din 10 decembrie 2007 i Hotrrea Guvernului nr.1518 din 29 decembrie 2007. Respectnd prevederile actelor nominalizate, achitarea cotizaiilor s-a realizat n felul urmtor:
(mii lei) Suma prevzut n buget Cotizaiile n organizaiile interparlamentare Cotizaiile n organizaiile internaionale Cotizaiile de participare la ntreinerea structurilor interstatale de coordonare ale statelor C.S.I. Total 2241,8 46295,5 2412,7 50950,0 Suma transferat 2241,6 46295,5 2412,6 50949,7 Ponderea sumei transferate fa de cea prevzut (%) 99,9 99,9 99,9 99,9

Pe parcursul anului 2007 au fost respectate graficele de restructurare a datoriilor fa de urmtoarele structuri internaionale: Organizaia Internaional a Francofoniei, Organizaia Internaional pentru Energia Atomic, Organizaia privind Interzicerea Armelor Chimice, Organizaia Internaional a Muncii, Organizaia Mondial a Sntii, UNESCO, Organizaia Internaional a Aviaiei Civile, Organizaia ONU pentru Alimentaie i Agricultur FAO. Misiunile diplomatice. La acest grup de cheltuieli se includ alocaiile necesare asigurrii activitii misiunilor diplomatice ale Republicii Moldova peste hotarele rii. Pentru anul 2007 n acest scop au fost aprobate alocaii n sum de 201622,3 mii lei, inclusiv din contul taxelor consulare ncasate de aceste instituii, n sum de 56550,5 mii lei sau la nivel de 30,2 la sut.

67

Prin modificrile operate, alocaiile pentru ntreinerea misiunilor diplomatice au fost precizate n sum de 234679,7 mii lei. Pe parcursul exerciiului bugetar a avut loc reducerea alocaiilor curente cu 13,0 mil. lei, condiionat de diferena de curs valutar i din cauz c nu a fost deschis Consulatul General al Republicii Moldova la Istanbul, preconizat pentru anul 2007. Mijloacele financiare n cauz au fost ndreptate la investiii capitale. n total pentru investiii capitale au fost prevzute 45140 mii lei, destinate procurrii sediului pentru misiunea diplomatic din Cehia. Cheltuielile efective din componenta de baz ale misiunilor diplomatice calculate n perioada de gestiune au constituit 172807,9 mii lei sau 73,6 la sut din volumul alocaiilor precizate. Misiunile diplomatice au fost finanate n sum total de 219876,9 mii lei sau la nivel de 93,7 la sut din volumul de alocaii precizate. Datoriile debitoare au constituit 53769,5 mii lei, iar cele creditoare 1471,1 mii lei. Efectivul de personal pe anul 2007 a fost aprobat n numr de 248,5 uniti. Pe parcursul anului 2007 au fost deschise Consulatul General la Bologna i Consulatul la Odesa i la sfritul anului efectivul a constituit 256,5 uniti. Efectivul mediu realizat pe an a constituit 216 uniti. Suplimentar la alocaiile din componenta de baz, misiunile diplomatice peste hotare au beneficiat de mijloace speciale. Mijloacele speciale ale misiunilor diplomatice au fost prevzute la venituri i cheltuieli, respectiv, n sum de 15143,0 mii lei i 15222,4 mii lei. Veniturile au fost executate n sum de 19351,3 mii lei sau la nivel de 127,8 la sut, iar la cheltuieli n sum de 11700,5 mii lei sau 76,9 la sut fa de cele prevzute. Sursele de venituri la mijloacele speciale s-au format preponderent din plata serviciilor aferente serviciilor consulare i plata pentru serviciile hoteliere acordate de Casa de Oaspei a Ambasadei Republicii Moldova n Federaia Rus (or.Moscova). Mijloacele menionate au fost utilizate prioritar pentru cheltuieli de personal, contribuii la bugetul asigurrilor sociale de stat i primele de asigurare obligatorie de asisten medical ale personalului angajat, ct i pentru plata mrfurilor i serviciilor, procurri de utilaj i obiecte de lung durat. Aprarea naional Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

Aprarea naional, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %%

209.8 175.8 34.0

222.9 197.1 25.8

271.7 231.9 39.8

268.6 231.9 36.7

-3.1

98.9 100.0

-3.1

92.2

1.9

1.8

1.9

1.9

68

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 222,9 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 48,8 mil.lei i a constituit 271,7 mil.lei, sau 1,9 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 268,6 mil.lei, ce constituie 98,9 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat au fost finanate din contul a dou surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz:

M ijloace speciale 13.7%

Componenta de baz 86.3%

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat sut la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale la nivel de 92,2 la sut din prevederile precizate. Conform prevederilor Legii nr. 272-XVI din 7 decembrie 2007 pentru modificarea i completarea Legea bugetului de stat pe anul 2007 nr.348-XVI din 23 noiembrie 2006, la acest grup au fost aprobate alocaii suplimentare n sum total de 45,9 mil. lei, dintre care pe componenta de baz - 34,8 mil.lei, n mare parte pentru acoperirea datoriilor creditoare la plata salariilor (nregistrate la 31 decembrie 2006), precum i pentru asigurarea majorrii salariului angajailor civili ncepnd cu 1 aprilie 2007 (Hotrrea Guvernului nr.361 din 3 aprilie 2007 Privind aprobarea modificrilor i completrilor ce se opereaz n unele hotrri ale Guvernului) (22468,7 mii lei) i achitarea diurnelor militarilor prin contract ai Armatei Naionale detaai pentru participarea la operaiunile internaionale postconflict cu caracter umanitar n Irak (1680,0 mii lei). Totodat, a fost alocate mijloace bneti pentru finisarea lucrrilor de construcie a complexului memorial Feciorii Patriei Sfnt amintire 1394,1 mii lei, pentru construcia cantinei la Centrul de instruire Bulboaca 1283,9 mii lei, pentru achitarea datoriilor creditoare la reconstrucia Complexului Memorial Eternitate 9918,0 mii lei, concomitent investiiile au fost diminuate cu 2000,0 mii lei preconizate la construcia blocului de locuit din or. Ungheni i construcia cazrmilor de la Baza de Instruire Bulboaca care i pierduse actualitatea. Cheltuielile efective au constituit 229359,9 mii lei. Numrul mediu de personal a fost de 6930 uniti, inclusiv 2353 militari prin contract, 2958 militari n termen, 454 angajai ai serviciului public i 1165 angajai civili.

69

Salariul mediu lunar al unui militar prin contract al Ministerului Aprrii a constituit 2883,4 lei, salariul mediu al unui funcionar public constituie 1589,8 lei, salariul mediu al unui angajat civil constituie 1204,1 lei, care s-a majorat fa de anul trecut cu 16,6%. Analiznd volumul total al cheltuielilor i structura lor, se constat c ponderea cea mai mare revine cheltuielilor salariale, care constituie 57,9%. Pentru plata mrfurilor i serviciilor au fost repartizate 24,9% din volumul total al cheltuielilor, dintre care: 28,8% snt cheltuielile pentru alimentaia militarilor n termen, 14,9% - cheltuieli pentru complexul termo-energetic, 10,3% - inventar moale i echipament, 10% cheltuieli pentru ntreinerea mijloacelor de transport propriu, 6,6% - utilaj i inventar special, 5,6% - cheltuieli pentru reparaia curent a ncperilor, 23,8% reprezint alte cheltuieli.
Structura cheltuielilor efective (pe articole de cheltuieli, n mii lei)
120000 100000 80000 60000 40000 20000 0

111 112 113 114 116 132 135 136 241 242 243

2006

2007

Datoriile creditoare constituie 13782,2 mii lei, dintre care 8405,2 mii lei datoriile fa de angajai i reprezint retribuirea muncii, compensaia n schimbul raiei alimentare (care se achit concomitent cu salariul), precum i contribuiile de asigurri sociale i medicale pentru luna decembrie, 4727,5 mii lei plata mrfurilor i serviciilor, 328,8 mii lei deplasri n interes de serviciu, 161,3 mii lei transferuri ctre populaie, 4,9 mii lei - transferuri n scopuri de producie, 154,5 mii lei procurarea mijloacelor fixe. Datoriile creditoare s-au micorat fa de 2006 cu 15158,4 mii lei. Aceasta, n mare parte, se datoreaz achitrii datoriilor la retribuirea muncii i a altor transferuri ctre populaie. Totodat, la articolul 113 Plata mrfurilor i serviciilor datoriile creditoare s-au majorat cu 2775,7 mii lei. Datoriile debitoare constituie 358,2 mii lei, dintre care 176,9 mii lei cheltuielile de personal, 139,4 mii lei plata mrfurilor i serviciilor, 14,2 deplasri n interes de serviciu, 15,6 mii lei transferuri n scopuri de producie, 12,1 mii lei transferuri peste hotare i s-au micorat cu 8,0 mii lei fa de anul 2006. Pentru activitatea aparatului central al Ministerului Aprrii, Armatei Naionale, Departamentului Administrativ-Militar, Forelor de meninere a pcii pentru anul 2007 au fost aprobate mijloace financiare n sum de 175791,5 mii lei, care pe parcursul anului s-au majorat cu 30952,8 mii lei i au constituit 206744,3 mii lei.
70

Cheltuielile efective au constituit 199326,7 mii lei. Datoriile creditoare constituie 12135,3 mii lei, dintre care 7276,5 mii lei datorii fa de personal calculate pentru luna decembrie. Numrul mediu de personal n anul 2007 a fost de 5759 uniti, dintre care 2162 militari prin contract, 2489 militari n termen, 447 angajai ai serviciului public i 661 angajai civili. Pentru activitatea Judectoriei militare au fost aprobate mijloace financiare n sum de 350,3 mii lei, care pe parcursul anului au fost majorate cu 48,6 mii lei i au constituit 398,9 mii lei. Datoriile creditoare constituie 20,2 mii lei i reprezint datoriile fa de salariai pe luna decembrie. Cheltuielile efective fiind de 399,3 mii lei. Numrul mediu de personal n anul 2007 a fost de 13 uniti, dintre care 2 militari prin contract, 7 angajai ai serviciului public i 4 angajai civili. Pentru activitatea Institutului Militar Alexandru cel Bun a fost aprobat suma de 10007,2 mii lei, care pe parcursul anului a fost majorat cu 1212,9 mii lei i au constituit 11220,1 mii lei. Cheltuielile efective constituie 13927,4 mii lei. Datoriile creditoare au constituit 751,8 mii lei, dintre care 495,0 mii lei reprezint datoriile fa de salariai pentru luna decembrie. Numrul mediu de personal a fost de 682 uniti, dintre care 143 militari prin contract, 467 militari n termen i 72 angajai civili. Numrul de studeni aprobat iniial pentru Institutul militar al Ministerului Aprrii a fost de 500 persoane, numrul mediu de studeni realizat n anul 2007 fiind de 412 persoane, dintre care un student - bursier. Pe parcursul anului au fost nmatriculai 125 studeni, numrul absolvenilor fiind 100 persoane. Numrul mediu de studeni la un profesor este 10 uniti. Pentru activitatea instituiilor medicale au fost aprobate mijloace financiare n sum de 10981,6 mii lei, care pe parcursul anului au fost precizate n sum de 13512,1 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 15706,5 mii lei. Datoriile creditoare constituie 874,9 mii lei, dintre care 613,5 mii lei reprezint datoriile fa de salariai pe luna decembrie. Numrul mediu de personal a fost de 476, dintre care 46 militari prin contract, 2 militari n termen, 428 angajai civili. Numrul de paturi aprobate pentru spitale a constituit 250 uniti, care pe parcursul anului n-au fost modificate, iar numrul de zile-pat a constituit 91,2 mii, care pe parcursul anului 2007 a fost realizat sut la sut. Pentru policlinici au fost aprobate vizite n numr de 140 uniti care pe parcursul anului 2007 au fost realizate 114 uniti. Concomitent cu mijloacele din componenta de baz, Ministerului Aprrii i-au fost aprobate mijloace speciale n volum de 25,8 mil. lei, care pe parcursul anului au fost precizate la compartimentul venituri n sum de 38,5 mil. lei. Majorarea veniturilor se datoreaz granturilor obinute de ctre minister i mijloacelor transferate de ctre Compania Naional de Asigurri n Medicin n cadrul programului de asigurri obligatorii de asisten medical. Veniturile de cas au constituit 38,0 mil. lei, fiind realizate la nivel de 98,6% fa de planul precizat, dintre care 21,6 mil. lei sau 56,7% au fost obinute n urma
71

prestrii serviciilor cu plat, 3,7 mil. lei din darea n arend a bunurilor proprietate public, 11,9 mil. lei din granturi, sponsorizri i donaii, 883,4 mii lei din mijloacele provenite din prestarea serviciilor n cadrul asigurrilor obligatorii de asisten medical. La partea de cheltuieli, la mijloace speciale planul a fost precizat n sum de 39,8 mil. lei. Cheltuielile de cas au constituit 36,7 mil. lei i au fost realizate n proporie de 92,3% fa de planul precizat. Ponderea major n cheltuielile din mijloace speciale au constituit cheltuielile pentru mrfuri i servicii - 26,8 mil.lei sau 73,1%. Pentru remunerarea muncii - 2,1 mil. lei, pentru procurarea mijloacelor fixe - 3 mil. lei, pentru reparaii capitale - 2,5 mil. lei. Justiie Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 2007 Aprobat 207.7 197.8 2.8 0.7 4.8 0.9 6.2 Precizat 240.4 206.7 0.1 2.7 30.9 2.3 19.1 Realizat 224.4 203.0 Realizat 2007/Precizat 2007 Suma -16.0 -3.7 -0.1 -0.4 -11.8 85.2 61.8 %% 93.3 98.2

Justiie, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Fonduri speciale Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %%

185.2 179.7

1.7

1.7

1.7

1.6

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 207,7 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 32,7 mil.lei i a constituit 240,4 mil.lei, sau 1,7 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 224,4 mil.lei, ce constituie 93,3 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat au fost finanate din contul mai multor surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
Mijloace speciale, 8.5% Fonduri speciale, 1.0%

Componenta de baz, 90.5%

72

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 98,2 la sut, cele din contul fondului special pentru dezvoltarea sistemului de executare - 85,2 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale au fost realizate la nivel de 61,8 la sut din prevederi, rmnnd nefinanate cheltuieli n sum de 11,8 mil.lei sau 38,2 la sut din planul precizat, fapt care nu justific majorarea planului de ctre executorii de buget. La grupul Instanele judectoreti au fost prevzute cheltuieli pe componenta de baz, n sum total de 89,7 mil. lei sau cu 0,3 mil.lei mai mult fa de cele aprobate iniial i sau executat n sum de 88,5 mil. lei sau la nivel de 98,7 la sut din prevederi. Alocaiile la grupul dat s-au utilizat pentru ntreinerea Curii Supreme de Justiie, cinci curi de apel, Curtea de Apel Economic (specializat), inclusiv Judectoria Economic de Circumscripie (specializat) i 45 judectorii de sector. Numrul mediu de angajai n aceste instituii a fost de 1913 uniti, inclusiv 423,5 judectori, comparativ cu cele aprobate n numr de 2094 uniti, inclusiv 472 judectori. Cheltuielile efective ale instanelor judectoreti au constituit 90 mil.lei sau depesc prevederile anuale cu 0,4 la sut. n aspect economic predomin cheltuielile de personal, care dein cota de 68,7 la sut din cheltuielile efective totale. Pentru activitatea Procuraturii Generale, n bugetul de stat iniial au fost aprobate alocaii de baz n sum de 66,2 mil. lei, care pe parcursul anului au fost suplimentate cu 5,2 mil.lei. n anul de referin, alocaiile att pentru ntreinerea curent, ct i cele pentru investiii capitale au fost executate sut la sut. Din contul cheltuielilor pe componenta de baz a fost finanat activitatea aparatului central i a 49 procuraturi teritoriale, cu un efectiv mediu de 1104 uniti (planul fiind de 1203,5 uniti), dintre care procurori 710 uniti, iar angajai 394 uniti. Cheltuielile efective au constituit 71,6 mil.lei sau depesc prevederile anuale cu 0,3 la sut. Ponderea cea mai nsemnat n cheltuielile efective din contul alocaiilor bugetare, revine cheltuielilor de personal - 75,3 la sut (sau 53,9 mil.lei). Cheltuielile pentru plata mrfurilor i serviciilor dein 11,6 la sut (8,3 mil.lei) i cheltuielile pentru investiii capitale 10,4 la sut (7,4 mil. lei). Datoriile creditoare la finele anului 2007 au constituit 4,5 mil.lei, dintre care cheltuieli de personal 3,2 mil.lei, iar datoriile debitoriale 135,2 mii lei, dintre care la retribuirea muncii 105 mii lei. n perioada raportat salariul mediu al unui angajat a constituit 1447,3 lei, iar al unui procuror 4079,2 lei. Pe lng alocaiile de baz, Procuratura a dispus de mijloace speciale, precizate la venituri i cheltuieli n sum de 192,4 mii lei. Totodat, veniturile s-au ncasat n
73

sum de 161,0 mii lei sau la nivel de 83,7 la sut, iar cheltuielile s-au efectuat n sum de 137,7 mii lei sau la nivel de 71,6 la sut. Din suma de 5,9 mil.lei prevzut n buget pentru ntreinerea notariatelor de stat, au fost executate 5,5 mil.lei sau la nivel de 93,3 la sut. Cheltuielile efective au constituit 5,4 mil.lei sau la nivel de 92,8 la sut din suma precizat. Alocaiile la grupul dat s-au utilizat pentru ntreinerea a 47 birouri notariale de stat. Numrul mediul al angajailor a constituit 111 persoane, inclusiv 48 notari i ali angajai - 63 (arhivari i secretari dactilografi). Ponderea cea mai nsemnat n cheltuielile efective revine cheltuielilor legate de retribuirea muncii - 52,8 la sut (sau 2,9 mil. lei). Datoriile debitoare au constituit 12,8 mii lei, iar cele creditoare - 376,1 mii lei, din care cele de remunerare a muncii pentru decembrie 2007 - 265,4 mii lei. Salariul mediu lunar al notarilor de stat n anul 2007 a constituit 3850,3 lei, iar al altor angajai - 875,6 lei. Cheltuielile la grupul Autoriti de justiie neatribuite la alte grupuri au fost prevzute n sum de 14 mil.lei - pe componenta de baz i 2,5 mil.lei - pe mijloace speciale, care s-au executat la general la nivel de 84 la sut i pe componenta de baz la nivel de 89,7 la sut, dintre care la Consiliul Superior al Magistraturii 98,3 la sut, la Ministerul Justiiei 86,9 la sut i la Institutul Naional al Justiiei 91,8 la sut. n bugetul anului 2007 pentru executarea judectoreasc, realizat de Departamentul de Executare, au fost prevzute mijloace n sum total de 22,4 mil. lei, dintre care 19,7 mil.lei pe componenta de baz, acestea fiind executate la nivel de 96,9 la sut. Datoriile creditoare la finele anului au constituit 1,3 mil.lei i se atribuie n special datoriilor pentru retribuirea muncii, contribuii de asigurri sociale de stat i primele de asigurare obligatorii de asisten medical, din luna decembrie care se achit n luna urmtoare. Numrul mediu de angajai n anul 2007 a fost de 530 uniti (aprobate 620 uniti), inclusiv 496 uniti angajai ai serviciului public. Salariul mediu al unui angajat n perioada anului 2007 a constituit 1980,5 lei. Din fondul special pentru dezvoltarea sistemului de executare s-au efectuat cheltuieli n sum de 2269,3 mii lei sau la nivel de 85,2 la sut. Jurisdicia constituional Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Jurisdicia constituional, total (mil.lei) inclusiv: 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

3,4

3,7

3,8

3,8

100,0

74

Realizat 2006 Componenta de baz Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 3,3 0,1

2007 Aprobat 3,7 Precizat 3,7 0,1 Realizat 3,7 0,1

Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %% 100,0 100,0

0,03

0,03

0,03

0,03

La acest grup funcional se atribuie cheltuielile pentru ntreinerea Curii Constituionale. n bugetul de stat la grupul dat au fost aprobate alocaii n sum de 3,7 mil.lei, exclusiv din contul componentei de baz. Pe parcursul anului au fost majorate cu 0,1 mil.lei din contul mijloacelor speciale. Conform drilor de seam, la grupul dat s-au efectuat cheltuieli de cas integral n suma prevzut n buget, iar structura surselor de finanare se prezint n diagrama ce urmeaz.

M ijloace speciale 2.6%

Componenta de baz 97.4%

Cheltuielile de personal au constituit 78,6 la sut (2914,9 mii lei) din volumul total al acestora. Numrul de personal aprobat a constituit 52 de uniti, dintre care 12 judectori. Salariul mediu lunar al unui judector n anul 2007 a constituit 6678 lei, iar al unui angajat 2866 lei. Datoriile creditoare la finele anului au constituit 178,2 mii lei, practic reprezint salariul calculat pentru luna decembrie 2007. Din fondul de rezerv al Guvernului la grupul dat au fost prevzute mijloace n sum de 101,1 mii lei, care s-au finanat integral.

75

Meninerea ordinii publice i securitatea naional Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Meninerea ordinii publice i securitatea naional, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Fonduri speciale Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

835,2 688,6 0,1 146,5

968,6 812,2 156,4

1082,0 880,0 202,0

1064,0 878,2 185,8

-18,0 -1,8 -16,2

98,3 99,8 92,0

7,6

8,0

7,5

7,5

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 968,6 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 113,4 mil.lei i a constituit 1082,0 mil.lei, sau 7,5 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 1064,0 mil.lei, ce constituie 98,3 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat n anul 2007 au fost finanate din contul a dou surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.

Componenta de baz 82.5%

M ijloace speciale 17.5%

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 99,8 la sut, iar cele din mijloace speciale - 92,0 la sut din prevederi. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost alocate 3701,1 mii lei, din care au fost realizate n sum de 3666,1 mii lei sau 99,1 la sut. Explicaii detaliate privind executarea bugetului de stat la grupul dat se prezint ntr-o Not separat.

76

nvmntul Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 nvmnt, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Fonduri speciale Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat 1348.4 814.0 85.8 20.0 428.6 Precizat 1549.6 880.2 91.9 31.2 547.0 Realizat 1469.5 875.4 55.1 28.8 510.9 Realizat 2007/Precizat 2007 Suma -80.1 -4.8 -36.8 -2.4 -36.1 %% 94.8 99.5 60.0 92.3 93.4

1267.6 707.6 30.5 28.7 500.8

11.5

11.1

10.7

10.3

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 1348,4 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 201,2 mil.lei i a constituit 1549,6 mil.lei, sau 10,7 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 1469,5 mil.lei, ce constituie 94,8 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat n anul 2007 au fost finanate din contul mai multor surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
Com ponen a d t e baz 59 % .5

M ijloace sp eciale 34 % .8

Fond uri speciale 2 % .0

Proiect e fin anat din e su rse exern t e 3.7 %

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 99,5 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 60,0 la sut, ceea ce rezult din nivelul redus de implementare a activitilor i respectiv nivelul de debursare a resurselor donatorilor, din contul fondului special pentru manuale 92,3 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale 93,4 la sut din prevederi. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost finanate cheltuieli n sum de 0,4 mil. lei. Volumul cheltuielilor pe componenta de baz pentru sfera nvmntului pe anul 2007, cu modificrile operate, a fost prevzut n sum de 880,2 mil. lei
77

(inclusiv 20,8 pentru investiii capitale). Real au fost executate n sum de 875,4 mil.lei sau la nivel de 99,5 la sut. Sub aspectul treptelor de nvmnt, din totalul cheltuielilor componentei de baz executate de instituiile de nvmnt, ponderea cea mai mare revine nvmntului secundar 47,5 la sut, cu o cretere de 0,7 puncte procentuale fa de anul 2006, nvmntului superior 27,5 la sut sau cu o cretere de 1,8 puncte procentuale, iar nvmntului mediu de specialitate 15,8 la sut cu diminuare de 0,6 puncte procentuale fa de anul 2006. n anul 2007 executarea bugetului a mai fost determinat de realizarea Planului aciunilor prioritare n conformitate cu obiectivele strategiei sectoriale n domeniul educaiei, parte component a Strategiei de Cretere Economic i Reducere a Srciei, axat pe sporirea calitii serviciilor educaionale i a accesului copiilor la acestea, Programului de activitate a Guvernului pe anii 20052009 Modernizarea rii bunstarea poporului i obiectivelor stabilite n Cadrul de cheltuieli pe termen mediu 2007-2009, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr. 813 din 11 iulie 2006. Astfel, alocaiile prevzute pentru implementarea tehnologiilor informaionale i comunicaionale n sistemul de nvmnt, conform Hotrrii Guvernului nr. 1424 din 22 decembrie 2004 Cu privire la realizarea Programului prezidenial Salt, n volum de 27,5 mil. lei, s-au executat integral. Pe lng aceasta, instituiile de nvmnt, au executat cheltuieli n volum de 0,8 mil. lei pentru lucrri de informatic i de calcul. Cuantumul burselor de studii pentru studenii i elevii din instituiile de nvmnt superior i mediu de specialitate (cu excepia specialitilor pedagogice, agricole i medicin), comparativ cu anul 2006, s-a majorat cu 35 la sut, i a constituit n medie pe lun, respectiv, 296 lei i 223 lei. Pentru studenii i elevii din instituiile de nvmnt superior i mediu de specialitate, care studiaz la specialitile pedagogice, agricole i medicin, cuantumul bursei este stabilit cu 20 la sut mai mare i a constituit n medie pe lun 357 i, respectiv, 266 lei. De bursa respectiv au beneficiat n medie 26503 persoane, ce constituie 69,2 la sut din numrul de studeni bugetari cu frecvena de zi. De burse majorate cu 67 la sut, de la 120 la 200 lei, au mai beneficiat 23155 elevi din instituiile de nvmnt secundar profesional. Pentru susinerea tinerelor cadre didactice, angajate n mediul rural, s-au alocat indemnizaii n sum de 6,7 mil. lei din 7,2 mil. lei preconizate, ce constituie 93,1 la sut. Pe parcursul anului 2007 de indemnizaiile respective au beneficiat 648 tineri pedagogi. n scopul realizrii msurilor privind lucrul extracolar cu copii s-au alocat 6,0 mil. lei, ori 93,8 la sut din prevederile de 6,4 mil. lei. n conformitate cu hotrrile Guvernului nr. 347 din 23 martie 2005 Cu privire la aprobarea Programului Copii dotai i nr. 1342 din 23 noiembrie 2006 Cu privire la crearea Liceului Academiei de tiine a Moldovei, la compartimentul respectiv, pentru activitatea curent s-au preconizat 44,4 mii lei, care s-au executat integral.
78

Sub aspectul principalelor articole de cheltuieli, executarea cheltuielilor n pondere fa de cheltuielile totale la grupul dat pe componentul de baz se prezint n tabelul ce urmeaz:
Executat (mii lei) 2006 2 360598,4 160133,0 22606,9 16824,2 7939,5 35685,1 9035,8 95866,2 34494,2 2007 3 426275,9 213256,0 22799,1 19458,3 9039,5 48219,1 16384,0 141655,9 17738,5 Ponderea n cheltuielile totale ( % ) 2006 2007 4 5 51,0 48,7 22,6 24,4 3,2 2,4 1,1 5,0 1,3 13,5 3,0 2,6 2,2 1,0 5,5 1,9 16,2 2,0

Denumirea articolelor 1 Cheltuieli de personal Plata mrfurilor i serviciilor inclusiv: energie electric energie termic ap i canalizare alimentaie manuale, materiale didactice, literatura tehnico-tiinific i metodic Cheltuieli pentru burse studenilor autohtoni Cheltuieli pentru reparaii capitale

Analiza ponderii cheltuielilor n cheltuielile totale pe componentul de baz demonstreaz c n anul 2007, comparativ cu anul 2006, a diminuat ponderea cheltuielilor de personal i reparaii capitale respectiv cu 2,3 i 1,0 puncte procentuale. Concomitent a sporit ponderea cheltuielilor pentru plata mrfurilor i serviciilor i plata burselor respectiv cu 1,8 i 2,7 puncte procentuale. Datoriile creditoare la finele anului 2007 la ramura dat au constituit 35 mil. lei, cu o majorare fa de situaia de la nceputul anului de 9,8 mil. lei, din care 0,07 mil. lei cu termenul de achitare expirat. Analogic i datoriile debitoare s-au majorat cu 5,3 mil. lei i au constituit 12,3 mil. lei, din care 0,5 mil. lei cu termenul de achitare expirat. Datoriile creditoare au fost cauzate n special de majorarea salariilor de baz angajailor din domeniul nvmntului de la 1 aprilie 2007, implementarea sporului de vechime n munc de la 1 iulie 2007 pentru cadrele didactice din nvmntul secundar general, profesional, mediu de specialitate i superior, iar ncepnd cu 1 septembrie 2007 i pentru celelalte categorii de specialiti din nvmnt, conform prevederilor Hotrrii Guvernului nr.381 din 13 aprilie 2006 i reprezint practic plile salariale pentru luna decembrie 2007 care se achit n luna urmtoare. Sume majore la datorii debitoare au fost admise de ctre Ministerul Culturii i Turismului la cheltuielile pentru investiii capitale destinate nvmntului superior - 6,3 mil. lei, pentru materiale i obiecte de uz gospodresc a instituiilor de nvmnt mediu de specialitate - 0,4 mil. lei; de ctre Ministerul Educaiei i Tineretului la cheltuielile pentru alimentaia elevilor n colile internat i instituiile de nvmnt secundar profesional - 1,2 mil. lei, la cheltuielile ce in de desfurarea activitilor extracolare cu copiii - 0,7 mil. lei.
79

Din suma total a datoriilor creditoare, Ministerul Educaiei i Tineretului a admis - 26,2 mil. lei, Ministerul Sntii - 4,7 mil. lei, Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 1,4 mil. lei, Ministerul Culturii i Turismului - 2,4 mil. lei i Academia de Administrare Public pe lng Preedintele Republicii Moldova 0,3 mil. lei. Concomitent cu alocaiile de la componentul de baz, conform actelor normative i legislative, instituiile de nvmnt au beneficiat i de mijloace speciale, care au nsumat un volum de venituri de 479,4 mil. lei cu o depire de 4,2 la sut fa de prevederi i cu o diminuare de 22,9 mil. lei comparativ cu anul 2006. Din contul veniturilor acumulate n anul 2007 i soldul mijloacelor disponibile la nceputul anului 2007 s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 510,9 mil. lei, nivelul executrii constituind 93,4 la sut din prevederi, cu o depire de 10,1 mil. lei comparativ cu anul precedent. Conform planului cu modificri, pe anul 2007, pe componenta Mijloace speciale la grupul dat s-a prevzut deficit n sum de 87,0 mil.lei. Real mijloacele speciale au fost realizate cu depire a cheltuielilor asupra veniturilor de 31,4 mil.lei. n aspect economic, cheltuielile de cas efectuate n nvmnt din mijloace speciale snt caracterizate n tabelul ce urmeaz:
Articole de cheltuieli 1 Cheltuieli de personal Plata mrfurilor i serviciilor, dintre care: energia electric energia termic ap i canalizare cheltuieli pentru alimentaie Cheltuieli pentru burse studenilor autohtoni Cheltuieli pentru reparaii capitale Cheltuieli pentru procurarea utilajului Investiii capitale Executat n anul 2007 (mii lei) 2 273948.9 149296,0 15657,2 16945,9 7905,7 10264,6 923,4 22772,6 18848,8 41757,6 Ponderea n volumul total al cheltuielilor 3 53,6 29,3 3,1 3,4 1,6 2,0 0,2 4,5 3,7 8,2

Comparativ cu anul 2006, n anul 2007 din mijloace speciale s-a majorat ponderea cheltuielilor salariale i celor pentru plata mrfurilor i serviciilor n volumul total al cheltuielilor, fiind condiionate de creterea preurilor, concomitent a diminuat ponderea cheltuielilor capitale. Fondul special pentru manuale a constituit la venituri 24,4 mil.lei, iar la cheltuieli - 31,2 mil. lei, soldul la nceputul anului 2007 constituind 54,6 mil. lei. Pe parcursul anului, veniturile au fost acumulate n sum de 22,9 mil.lei sau 94,0 la sut din prevederi, iar cheltuielile au fost efectuate n sum de 28,8 mil.lei sau 92,3 la sut din prevederi. Mijloacele n cauz au fost utilizate, n temei, pentru reeditarea manualelor. Soldul mijloacelor la finele anului a constituit 48,8 mil.lei.
80

Programe n domeniul nvmntului mediu de specialitate, superior i postuniversitar au fost elaborate i gestionate de Ministerul Educaiei i Tineretului, Ministerul Sntii, Ministerul Culturii i Turismului, Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare i Academia de Administrare Public de pe lng Preedintele Republicii Moldova. Indicatorii principali de evaluare a performanei n cadrul programelor de nvmnt snt numrul elevilor i studenilor nmatriculai i numrul absolvenilor, dup cum snt expui n tabelele urmtoare. Programul nvmntul mediu de specialitate
Contingentul mediu de elevi cu ntreinere bugetar prevederi efectiv secia fr fr secia zi frecve total frecve total zi n n Ministerul Educaiei i Tineretului Ministerul Culturii i Turismului Ministerul Sntii Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare Total Contingentul mediu de elevi n baz de contract prevederi efectiv fr fr secia secia frecve total frecv total zi zi n en

8864 728 2326

8864 728 2326

8604 711 2298

8604 711 2298

8971 357 2594

1059

10030 357 2594

8529 300 2465

933

9462 300 2465

2641 14559 0

2641 14559

2487 14100 0

2487 14100

149 12071

215 1274

364 13345

99 11393

207 1140

306 12533

Programul nvmntul superior

Contingentul mediu de studeni cu ntreinere bugetar prevederi efectiv fr fr secia secia zi frecve total frecve total zi n n Ministerul Educaiei i Tineretului Ministerul Culturii i Turismului Ministerul Sntii Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare Total 17111 1700 18811 16712 1637 18349 Contingentul mediu de studeni n baz de contract prevederi efectiv fr fr secia secia frecve total frecve total zi zi n n 40482 28404 68886 38861 27845 66698

858 2405

109

967 2405

843 2355

104

947 2355

370 1849

127 55

497 1904

321 1790

117 50

438 1840

1882 22256

148 1957

2030 24213

1775 21685

145 1886

1920 23571

2450 45151

4731 33317

7181 78468

2222 43194

4738 32750

6960 75936

81

Programul nvmntul mediu de specialitate

Cu ntreinere bugetar nmatriculai absolveni preve Preve efectiv devieri efectiv devieri deri deri Ministerul Educaiei i Tineretului Ministerul Culturii i Turismului Ministerul Sntii Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare Total 2935 219 1220 2937 240 1220 2 21 0 2274 156 475 2102 150 475 -172 -6 0 n baz de contract nmatriculai absolveni preve preve efectiv devieri efectiv devieri deri deri 4515 237 235 3456 123 235 -1059 -114 0 2478 94 378 2208 82 378 -270 -12 0

954 5328

909 5306

-45 -22

502 3407

500 3227

-2 -180

319 5306

174 3988

-145 -1318

95 3045

91 2759

-4 -286

Programul nvmntul superior

Cu ntreinere bugetar nmatriculai absolveni preve preve efectiv devieri efectiv devieri deri deri Ministerul Educaiei i Tineretului Ministerul Culturii i Turismului Ministerul Sntii Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare Total 6769 267 735 6140 246 735 -629 -21 0 4190 318 312 3402 278 312 -788 -40 0 n baz de contract nmatriculai absolveni preve preve efectiv devieri efectiv devieri deri deri 10470 180 225 10538 77 225 68 -103 0 11237 142 392 10680 144 359 -557 0 -33

615 8386

591 7712

-24 -674

350 5170

320 4312

-30 -858

1029 11904

1029 11869

0 -35

790 12561

740 11921

-50 -640

n anul 2007, n instituiile superioare s-au nmatriculat 7712 (7088 de zi i 624 cu frecven redus) studeni autohtoni i strini cu finanare din mijloacele bugetare, cu o diminuare de 1,9 la sut fa de indicatorul de 7860 (7270 de zi i 590 cu frecven redus) studeni, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr.594 din 28 mai 2007 Cu privire la planurile de nmatriculare n anul 2007 n instituiile de nvmnt superior (ciclul I), mediu de specialitate i secundar profesional, dar cu o cretere de 7,5 la sut comparativ cu numrul celor admii n anul 2006. Numrul studenilor nmatriculai contra plat a constituit 11869 de persoane, ce e cu 35 de persoane mai puin fa de planificat. Ponderea studenilor cu finanare bugetar n numrul mediu efectiv de studeni a constituit 23,7 la sut, fa de 22,2 n anul 2006, ori a crescut cu 1,5 puncte. n instituiile de nvmnt mediu de specialitate n anul 2007 s-au nmatriculat 5306 elevi cu finanare din mijloacele bugetare, cu 22 de elevi mai puin fa de planificat. Numrul elevilor nmatriculai contra plat a constituit 3988 de persoane, ce e cu 305 de persoane sau cu 7,1 la sut mai puin fa de anul 2006. Ponderea elevilor cu finanare bugetar n numrul mediu efectiv de elevi a
82

constituit 52,9 la sut, fa de 51,1 n anul 2006 i a sporit cu 1,9 puncte procentuale. Numrul absolvenilor instituiilor superioare de nvmnt cu finanare bugetar a constituit 4312 persoane, ce e cu 858 de persoane, ori 16,6 la sut mai puin fa de numrul planificat sau 16,4 la sut mai mult fa de numrul absolvenilor din anul precedent. Numrul absolvenilor pentru categoria de studeni care i fac studiile contra plat a constituit 11921 persoane, ce e cu 2629 de persoane sau 28,3 la sut mai mult fa de numrul absolvenilor din anul precedent. Absolvenii instituiilor n nvmntul mediu de specialitate cu finanare bugetar, a constituit 3227 persoane, ce e cu 180 persoane sau 5,3 la sut mai puin fa de numrul planificat. Numrul absolvenilor de 2759 persoane care au studiat n baz de contract nu a fost realizat cu 286 sau 9,4 la sut fa de planificat. Un alt indicator de performan asumat pe anul 2007 a fost rata de absolvire care se prezint astfel:
Cu ntreinere bugetar nvmnt mediu de nvmnt specialitate superior prevederi efectiv prevederi efectiv Ministerul Educaiei i Tineretului Ministerul Culturii i Turismului Ministerul Sntii Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 25,7 21,4 30,4 19,0 24,4 21,1 19,6 20,1 22,1 32,9 13,0 17,2 18,5 29,4 13,2 16,7

n majoritatea instituiilor de nvmnt, cu excepia Ministerului Culturii i Turismului, rata de absolvire a fost sub nivelul asumat. Cheltuielile medii de ntreinere a unui student/elev ca indicator de eficien n cadrul programelor se prezint n continuare.
Cu ntreinere bugetar mediu de specialitate preve efectiv deri Ministerul Educaiei i Tineretului Ministerul Culturii i Turismului Ministerul Sntii Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 8185 23476 8241 10269 8551 23443 8142 10817 superior preve deri 7978 14819 14455 12811 efectiv Total mediu de specialitate preve efectiv deri 6420 18875 6113 12579 6724 19473 6386 12960 superior preve deri 5842 13565 17381 5389 efectiv

8312 15069 15099 13427

6693 13372 18122 5557

83

Costul instruirii unui student/elev cu finanare bugetar n instituiile de nvmnt a constituit pentru: Ministerul Educaiei i Tineretului n nvmntul superior - 8966 lei fa de 8765 lei planificai, cu 2,2 la sut mai mare comparativ cu cel planificat, iar fa de costul efectiv aferent instruirii unui student n anul 2006, a nregistrat o cretere de 15,1 la sut. Pentru instruirea unui elev din nvmntul mediu de specialitate cu finanare bugetar, a constituit 8396 lei, cu 2,6 la sut mai mult comparativ cu cel planificat sau cu o cretere de 9,2 la sut fa de anul precedent. Ministerul Culturii i Turismului n nvmntul superior 16757 lei fa de 16489 lei planificai, cu 1,6 la sut mai mare comparativ cu cel planificat, iar fa de costul efectiv aferent instruirii unui student n anul 2006, a nregistrat o cretere de 24,7 la sut. Pentru instruirea unui elev din nvmntul mediu de specialitate cu finanare bugetar, a constituit 24020 lei, cu 2,3 la sut mai mult comparativ cu cel planificat sau cu o cretere de 6,1 la sut fa de anul precedent. Ministerul Sntii n nvmntul superior - 14756 lei fa de 14455 lei planificai, cu 4,5 la sut mai mare comparativ cu cel planificat, iar fa de costul efectiv aferent instruirii unui student n anul 2006, a nregistrat o cretere de 17,1 la sut. Pentru instruirea unui elev din nvmntul mediu de specialitate cu finanare bugetar, a constituit 8359 lei, cu 1,2 la sut mai puin comparativ cu cel planificat sau cu o micorare de 13,0 la sut fa de anul precedent. Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare n nvmntul superior 14514 lei fa de 13709 lei planificai, cu 5,9 la sut mai mare comparativ cu cel planificat, iar fa de costul efectiv aferent instruirii unui student n anul 2006, a nregistrat o cretere de 18,0 la sut. Pentru instruirea unui elev din nvmntul mediu de specialitate cu finanare bugetar, a constituit 10695 lei, cu 4,1 la sut mai mult comparativ cu cel planificat sau cu o cretere de 6,0 la sut mai mult fa de anul precedent. Cauza majorrii costului de instruire a unui student/elev este similar tuturor instituiilor de nvmnt i se rezum la factorul majorrii salariilor n sectorul bugetar, creterea preurilor de consum la mrfuri i servicii. Raportul student / profesor pentru anul 2007 a constituit:
bugetare mediu de superior specialitate prevederi efectiv prevederi efectiv 5,8 5,8 6,3 6,2 1,7 1,7 2,0 1,9 8,2 6,9 7,4 6,6 4,2 6,1 4,3 6,4

Ministerul Educaiei i Tineretului Ministerul Culturii i Turismului Ministerul Sntii Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare

84

Din datele prezentate rezult c Ministerul Sntii i Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare n cadrul programului nvmnt mediu de specialitate au obinut rezultate mai bune la acest indicator dect cele asumate n cadrul programelor nvmnt superior. Bursa medie a unui student s-a majorat cu 35 la sut i a constituit 296 lei (fr profilul pedagogic, agricol i medical). Susinerea pregtirii cadrelor cu profil pedagogic, agricol i medical n anul 2007 s-a realizat prin acordarea acestei categorii de studeni, a bursei majorat cu 20 la sut, fa de mrimea medie a bursei altor categorii de studeni, care n mediu a constituit 357 lei. Pentru realizarea programului nvmntul superior de la bugetul de stat, fr cheltuieli pentru investiii capitale, s-au alocat 226,3 mil. lei din cei 226,6 mil. lei planificai, ce constituie 99,9 la sut i pentru nvmntul mediu de specialitate respectiv 135,1 mil. lei, din cei 136,0 mil. lei planificai, ce constituie 99,3 la sut. Pe lng aceasta, universitile au mai efectuat cheltuieli n sum de 405,1 mil. lei i colegiile, respectiv, 70,3 mil. lei din mijloace speciale obinute de la prestarea diferitor servicii cu plat. Drept urmare, costul total efectiv al programului respectiv se cifreaz la 631,4 mil. lei, pentru nvmntul superior fa de 577,3 mil. lei a costului programului n anul precedent i 205,5 mil. lei pentru nvmntul mediu de specialitate fa de 178,7 mil. lei anul precedent. Programul Rezideniatul
Cu ntreinere bugetar nmatriculai absolveni prevede efect devie preve efecti devier ri iv ri deri v i Ministerul Sntii n baz de contract nmatriculai absolveni prevede efecti devie prevede ri v ri ri efectiv

devieri

500

456

-44

410

396

-14

20

10

-10

12

12

n anul 2007, n nvmntul postuniversitar prin rezideniat, s-au nmatriculat 456 de auditori cu finanare din mijloacele bugetare, cu 44 persoane sau cu 8,8 la sut mai mult fa de prevederi. Numrul rezidenilor nmatriculai contra plat a constituit 10 persoane, ce e cu 10 persoane sau cu 50 la sut mai puin fa de planificat. Absolvenii cu finanare bugetar au constituit 396 de rezideni, ce e cu 14 de persoane mai mult fa de numrul planificat. Programul Secundariatul
Cu ntreinere bugetar nmatriculai absolveni preve efec devi preve efec devi deri tiv eri deri tiv eri Ministerul Sntii 50 50 0 43 37 -6 n baz de contract nmatriculai absolveni preve efec devi preve efec devi deri tiv eri deri tiv eri 8 1 -7 7 7 0

85

La studii prin secundariat n anul 2007 s-au nmatriculat 50 persoane cu finanare din buget i o persoan n baz de contract, ce e cu 7 persoane mai puine fa de plan. Absolvenii cu finanare bugetar au constituit 37 persoane, ce e cu 6 persoane sau cu 14 la sut mai puin fa de numrul planificat. Programul Magistratul
Cu ntreinere bugetar nmatriculai preve deri Ministerul Educaiei i Tineretului Ministerul Culturii i Turismului Ministerul Sntii Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare Academia de Administrare Public de pe lng Preedintele Republicii Moldova Total efectiv devieri preve deri absolveni efectiv devieri preve deri n baz de contract nmatriculai efectiv devieri preve deri absolveni efectiv devieri

1638

1638

726

726

15 10

15 3

0 -7

10 6

10 6

0 0

6 20

6 20

0 0

4 18

4 17

0 -1

45

36

-9

30

18

-12

218 1926

165 1857

-53 -69

12 784

11 771

-1 -13

185 211

187 213

2 2

285 307

249 270

-36 -37

n anul 2007 n nvmntul postuniversitar cu studii prin magistrat s-au nmatriculat 1857 auditori cu finanare din mijloacele bugetare, cu 69 persoane sau cu 3,6 la sut mai puin fa de planificat. Numrul masteranzilor nmatriculai contra plat a constituit 213, cu 2 persoane sau cu 1 la sut mai mult fa de planificat. Numrul absolvenilor de 771 auditori cu finanare bugetar a diminuat cu 13 persoane sau cu 1,7 la sut fa de planificat, iar absolvenii cu studii n baz de contract n numr de 270 persoane a sczut cu 12,1 la sut fa de prevederi. Programul nvmntul postuniversitar
Cu ntreinere bugetar nr.de asculttori prevederi efectiv devieri Ministerul Sntii Academia de Administrare Public de pe lng Preedintele Republicii Moldova Total 386 331 -55 n baz de contract nr. de asculttori prevederi efectiv devieri 140 129 -11

36 422

32 363

-4 -59

18 158

15 144

-3 -14

86

n anul 2007, n nvmntul postuniversitar s-au nregistrat 363 de asculttori cu finanare din mijloacele bugetare, cu 59 sau cu 13,9 la sut de persoane mai puine fa de planificat. Numrul asculttorilor contra plat a constituit 144 persoane, ce e cu 14 persoane sau cu 8,9 la sut mai puin fa de planificat. Pentru realizarea programului nvmntul postuniversitar s-au alocat 62,1 mil. lei din cei 62,3 mil. lei din cei 63,6 mil.lei planificai, ce constituie 98,0 la sut. tiin i inovare Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 tiin i inovare, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Fonduri speciale Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat 278,0 262,2 0,5 15,3 Precizat 309,8 284,1 0,3 25,4 Realizat 307,7 283,7 0,1 23,9 Realizat 2007/Precizat 2007 Suma -2,1 -0,4 -0,2 -1,5 %% 99,3 99,9 33,3 94,1

199,5 177,7 0,2 21,6

1,8

2,3

2,1

2,2

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 278,0 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 31,8 mil.lei i a constituit 309,8 mil.lei, sau 2,1 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 307,7 mil.lei, ce constituie 99,3 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat n anul 2007 au fost finanate din contul mai multor surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
Fonduri speciale 0,03% Componenta de baz 92,2%

Mijloace speciale 7,8%

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 99,9 la sut, cele din contul fondului special pentru susinerea tiinei - 33,3 la sut, iar din mijloace speciale 94,1 la sut din prevederi.
87

Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost alocate 5,0 mii lei, care au fost realizate integral. n temeiul direciilor prioritare de dezvoltare a tiinei, aprobate prin Hotrrea Parlamentului nr.1401-XV din 24 octombrie 2002 Pentru aprobarea Listei direciilor prioritare ale cercetrii-dezvoltrii pe anii 2003-2010, finanate de la bugetul de stat, ct i pentru realizarea prevederilor Codului cu privire la tiin i inovare nr.259-XV din 15 iulie 2004, volumul alocaiilor a fost repartizat pe organizaii prin Protocolul anual cu privire la precizarea cuantumului mijloacelor financiare alocate din bugetul de stat pentru finanarea sferei tiinei i inovrii n anul 2007, parte component a Acordului de parteneriat ntre Guvern i Academia de tiine a Moldovei pentru anii 2005-2008, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr. 80 din 29 ianuarie 2005 cu modificrile ulterioare. Finanarea activitilor de tiin i inovare s-a efectuat n sistem instituional i n sistem competiional pe programe de stat i proiecte de transfer tehnologic. Temele de cercetare instituionale, proiectele din cadrul programelor de stat, proiectele de transfer tehnologic i pentru tineret, echipament, precum i cele finanate sau cofinanate de organizaiile din strintate, au fost selectate n exclusivitate prin concurs. Cheltuielile de baz pentru sfera tiinei i inovrii n anii 2006-2007 snt reflectate n tabelul ce urmeaz.
(mil. lei)

2006 Cheltuieli de cas 1 Volumul total al alocaiilor inclusiv: 1.tiine fundamentale inclusiv: cercetrile tiinifice selectate prin concurs 2.tiine aplicate inclusiv: cercetrile tiinifice selectate prin concurs 3. Pregtirea cadrelor 4. Alte cheltuieli inclusiv: ntreinerea instituiilor auxiliare i Bibliotecii tiinifice Centrale ale Academiei de tiine a Moldovei 5.Organele administrative 2 177,8 44,0 1,3 91,2 18,6 11,3 23,0 Ponderea n total, % 3 100,0 24,7 0,7 51,3 10,5 6,4 12,9 Plan

2007 Ponderea Cheltuieli n total, de cas % 4 5 6 284,1 100 283,7 67,9 6,2 138,1 29,3 11,9 55,3 23,9 2,2 48,6 10,3 4,2 19,5 67,8 6,1 138,0 29,3 11,9 55,1 Ponderea n total, % 7 100 23,9 2,2 48,6 10,3 4,2 19,5

22,0 8,3

12,4 4,7

53,0 10,9

18,7 3,8

52,8 10,9

18,6 3,8

Mijloacele alocate n anul 2007 la grupul dat depesc cu 105,9 mil. lei sau de 1,6 ori indicele respectiv din anul 2006.
88

Structura cheltuielilor efectuate n sfera tiinei i inovrii n anii 2006-2007 este redat n tabelul ce urmeaz.
2006 Indicii 1 Volumul alocaiilor bugetare, total inclusiv: Cheltuieli de personal (art. 111, 112, 116) Plata mrfurilor i serviciilor (art. 113), inclusiv: Lucrri de cercetri tiinifice, realizate de ctre instituiile tiinifice la autogestiune (art. 113.12, 113.16) Servicii comunale i alte cheltuieli Deplasri n interes de serviciu (art.114) Burse (art. 135.07) Procurarea utilajului (art. 242) Reparaii capitale (art. 243) Investiii capitale (art. 241) Transferuri peste hotare (art. 136) 2007 cheltuieli de cas Cheltuieli de cas n % fa ( mil. lei n total / %) ( mil. lei n total / %) de 2006 2 3 4 177,8 283,7 159,6 100 100 85,3 48,0 48,4 27,2 32,3 18,1 13,1 7,4 2,6 1,5 4,9 2,8 9,4 5,3 8,8 4,9 12,6 7,1 4,4 2,5 114,7 40,4 77,8 27,4 55,6 19,6 22,2 7,8 5,0 1,8 4,9 1,7 24,9 8,8 17,0 6,0 37,0 13,1 0,6 0,2 134,5 160,7 172,1 169,5 192,3 100,0 264,9 193,2 293,7 13,6

Nivelul executrii cheltuielilor respective n anul 2007 a constituit: la cheltuielile de ntreinere a personalului 99 la sut, achitarea serviciilor comunale - 99,8 la sut, reparaia capital - sut la sut, cheltuielile pentru lucrri de cercetri tiinifice, procurarea materialelor, reactivelor i alte cheltuieli destinate cercetrilor tiinifice - 99,7 la sut, cheltuielile pentru ntreinerea i rennoirea bazei tehnico-materiale - 99,9 la sut. Lucrrile de cercetri tiinifice au fost asigurate de 53 instituii de profil, dintre care 20 instituii academice i 10 instituii de stat de nvmnt superior, n care au fost ocupai 1853 cercettori tiinifici, dintre care: doctori habilitai n tiine 268 persoane, ori cu 14 persoane mai mult fa de anul precedent i doctori n tiine 908 persoane, ori cu 25 persoane mai mult. Comparativ cu anul 2006 numrul de cercettori tiinifici s-a micorat cu 80 persoane. Salariul mediu lunar real al unui colaborator tiinific din instituiile bugetare n anul 2007 a constituit 2800 lei, cu 1207 lei sau cu 75,8% mai mult fa de anul 2006. Conform drilor de seam, datoriile creditoare pe ramura dat, la finele anului au constituit 6,2 mil. lei, n timp ce soldul neutilizat n anul 2007 alctuiete 0,4
89

mil. lei. Comparativ cu anul 2006 datoriile creditoare s-au majorat cu 0,2 mil. lei, iar cele debitoare s-au micorat cu 0,5 mil. lei. Cea mai mare parte din datoriile debitoare revine celor pentru procurarea utilajului tiinific i se explic prin finanarea cheltuielilor respective n ultimele zile ale anului precedent. Pentru pregtirea cadrelor tiinifice n buget au fost prevzute mijloace n sum de 11,9 mil. lei, ce este mai mult cu 0,4 mil. lei fa de anul 2006 i au fost finanate suta la sut din prevederi. Unul din cel mai important element n structura de cheltuieli o constituie bursa doctoranzilor, care alctuiete 4854,5 mii lei sau 41 la sut din toate cheltuielile preconizate pentru pregtirea cadrelor tiinifice. Conform art.28 al Legii nvmntului nr.547-XIII din 21 iulie 1995, Codului cu privire la tiin i inovare i Regulamentului cu privire la pregtirea cadrelor tiinifice, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr.914 din 26 august 2005, pregtirea cadrelor tiinifice se efectueaz prin doctorat i postdoctorat la peste 130 specialiti. n anul de gestiune pregtirea cadrelor tiinifice s-a realizat n 12 instituii universitare i 29 instituii tiinifice din cadrul a 5 ministere i organizaii (Ministerul Culturii i Turismului, Ministerul Educaiei i Tineretului, Ministerul Sntii, Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare, Ministerul Afacerilor Interne), a Academiei de tiine a Moldovei i Ageniei Agroindustriale MoldovaVin). Prin doctorat, n anul 2007 a fost finanat pregtirea a 1149 persoane, ce e cu 126 persoane mai puin fa de anul 2006, dintre care 450 persoane, ori 39 la sut au fcut studii la nvmntul cu frecvena la zi, ceea ce comparativ cu anul precedent e cu 60 persoane mai puin. n anul 2007 au fost nmatriculate 263 persoane, au absolvit doctoratul 286 persoane i au fost exmatriculai din diferite motive 198 persoane. La postdoctorat au fcut studii 33 persoane. Este evident, c ntreaga activitate n perioada doctoratului trebuie s finalizeze cu susinerea tezei de doctorat, ns n conformitate cu datele Consiliului Naional de Acreditare i Atestare pe parcursul anului 2007 au susinut tezele de doctor n diferite domenii ale tiinei 224 persoane i de doctor habilitat - 18 persoane, dintre care doar numai 24 i, respectiv, 3 persoane au fost absolvenii anului 2007, ce reprezint 8 la sut din numrul total de absolveni. n scopul susinerii procesului de pregtire eficient a cadrelor prin doctorat, stimulrii afluxului tinerilor n activitatea de cercetare-dezvoltare, precum i n conformitate cu prevederile actelor normative, Consiliul Suprem pentru tiin i Dezvoltare Tehnologic a asigurat finanarea instituiilor ai cror doctoranzi au obinut 20 Burse de excelen ale Guvernului, n mrime de 2000 lei fiecare, i 7 burse nominale (pe domenii), n mrime de 1200 lei fiecare. Pentru ntreinerea instituiilor ce deservesc procesul tiinific au fost prevzute 55,3 mil. lei sau 19,5 la sut din suma total, ce snt cu 32,2 mil. lei mai mult fa de anul precedent, care practic s-au finanat sut la sut. Din suma total, 17,6 mil. lei au fost direcionate pentru ntreinerea Bibliotecii tiinifice Centrale a Academiei de tiine, inclusiv 12,7 mil. lei pentru reconstrucia i reamplasarea Bibliotecii tiinifice Centrale din cadrul Academiei de tiine a Moldovei. Cheltuielile pentru ntreinerea organelor administrative, Consiliului Suprem pentru tiin i Dezvoltare Tehnologic, Ageniei pentru Inovare i Transfer
90

Tehnologic i Consiliului Naional pentru Acreditare i Atestare, au fost prevzute n sum de 10,9 mil. lei, ce snt cu 2,5 mil. lei mai puin fa de anul 2006 i au fost finanate la nivel sut la sut din prevederi. n anul 2007 instituiile tiinifice au beneficiat de mijloace speciale n sum de 24,0 mil. lei, ce snt cu 0,5 mil. lei mai puin fa de anul 2006. Aceste mijloace s-au format de la prestarea serviciilor contra plat 10,6 mil. lei i de la darea n arend a spaiului i utilajului 8,2 mil. lei. Instituiile tiinifice au mai beneficiat de sponsorizri i granturi n sum de 5,1 mil. lei, ce snt cu 2,3 mil. lei mai puin fa de anul 2006. Din cheltuielile totale efectuate din contul veniturilor acumulate, cheltuielile pentru personal au constituit 36,3 la sut; plata serviciilor comunale 48,1 la sut; plata deplasrilor 4,4 la sut i procurrile de utilaj tiinific 11,1 la sut. Din contul fondului naional pentru susinerea tiinei au fost efectuate cheltuieli n sum de 102,0 mii lei, dintre care 91,8 mii lei - pentru susinerea financiar a cercettorilor tiinifici i a tinerilor savani i 10,2 mii lei - pentru acordarea premiilor i burselor pentru rezultate deosebite n sfera tiinei i inovrii. Programe gestionate de Academia de tiine a Moldovei Pentru programul Edificarea statului de drept i punerea n valoare a patrimoniului cultural i istoric al Moldovei n contextul integrrii europene au fost utilizate mijloace n sum de 18,6 mil. lei sau la nivel de 99,8 la sut din prevederi, dintre care din componenta de baz 17,9 mil. lei i din contul mijloacelor speciale - 0,7 mil. lei. Pentru programul Valorificarea resurselor umane, naturale i informaionale pentru dezvoltarea durabil a economiei rii s-au utilizat mijloace n sum de 57,7 mil. lei, ce constituie 99,6 la sut din prevederi, inclusiv din componentul de baz 51,1 mil. lei (sut la sut din prevederi) i din contul mijloacelor speciale 6,6 mil. lei (97,2 la sut din prevederi). Mijloacele date ocup cea mai mare pondere (24,4 la sut) din totalul mijloacelor repartizate pentru cercetri tiinifice i transfer tehnologic, i au permis s fie realizate 79 proiecte n sistem instituional, 20 proiecte din 3 programe de stat i un proiect de transfer tehnologic. Pentru programul Biomedicin, farmaceutic, meninerea i fortificarea sntii s-au finanat cheltuieli n sum de 36,2 mil. lei, ce constituie sut la sut din prevederi, dintre care din componenta de baz 35,7 mil. lei (sut la sut din prevederi) i din contul mijloacelor speciale 0,5 mil. lei (97,2 la sut din prevederi). Pentru programul Biotehnologii agricole, fertilitatea solului i securitatea alimentar au fost utilizate mijloace bugetare n sum total de 55,8 mil. lei, ce constituie 99,1 la sut din prevederi. Cu tematica direciei prioritare date au fost finanate 36 proiecte n cadrul a 3 programe de stat, 50 proiecte instituionale i 31 proiecte de transfer tehnologic. Pentru programul Nanotehnologii, inginerie industrial, produse i materiale noi au fost utilizate mijloace n sum de 48,4 mil. lei, ce constituie 99,3 la sut
91

din prevederi, din contul nivelului jos de executare a cheltuielilor din contul mijloacelor speciale 92,7 la sut din prevederi. Conform drilor de seam, programele de stat respective au beneficiat de cea mai mare sum de finanare - 8,5 mil. lei. Pentru programul Eficientizarea complexului energetic i asigurarea securitii energetice, inclusiv prin folosirea resurselor renovabile s-au utilizat mijloace n sum de 5,2 mil. lei, ce constituie suta la sut din prevederi, inclusiv din componenta de baz 5,0 mil. lei i din contul mijloacelor speciale 0,2 mil. lei. n cadrul programului Pregtirea cadrelor tiinifice de nalt calificare prin doctorat i postdoctorat au fost finanate cheltuieli n sum de 14,6 mil. lei sau la nivel de 99,1 la sut din prevederi, dintre care din componenta de baz 11,9 mil. lei (99,5 la sut din prevederi) i din contul mijloacelor speciale 2,8 mil. lei (97,5 la sut din prevederi). Cultur, art, sport i aciuni pentru tineret Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

Cultur, art, sport i aciuni pentru tineret, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %%

224.4 204.2 1.9 18.3

206.5 200.9 2.9 2.7

300.8 265.5 3.8 31.5

297.7 264.8 3.3 29.6

-3,1 -0.7 -0.5 -1.9

99.0 99.7 86.8 94.0

2.0

1.7

2.1

2.1

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 206,5 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 94,3 mil.lei i a constituit 300,8 mil.lei sau 2,1 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 297,7 mil.lei, sau la nivel de 99 la sut din prevederi.

92

Cheltuielile la grupul dat n anul 2007 au fost finanate din contul mai multor surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
Mijloace speciale 9,9%

Componenta de baz 88,9%

Proiecte finanate din surse externe 1,1%

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 99,7 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 86,8 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale 94,0 la sut din prevederi. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost finanate cheltuieli n sum de 7195,4 mii lei. Cheltuielile efective ale instituiilor finanate la prezentul grup au constituit 258,8 mil. lei, ncadrndu-se n volumul cheltuielilor prevzute. La finele anului, datoriile creditoare ale instituiilor din domeniile respective au constituit 2183,2 mii lei, cu o reducere de 645,0 mii lei fa de nivelul nregistrat la 1 ianuarie 2007. n acelai timp, datoriile debitoare ale instituiilor de cultur au crescut n comparaie cu anul 2006 practic de dou ori i au constituit 3860,0 mii lei. Numrul mediu efectiv de angajai din instituiile finanate la grupul respectiv a constituit n perioada de gestiune 855 persoane, cu o reducere de 68 persoane fa de planul aprobat de 923 persoane. Din cheltuielile de baz finanate pentru ramura dat, 149,2 mil. lei sau 56,3 la sut au constituit cheltuielile ce in de activitatea n domeniul culturii, care au fost executate la nivel de 99,9 la sut fa de prevederile anuale, ce este cu 39,5 mil. lei mai mult fa de volumul mijloacelor alocate n anul 2006. La grupul dat s-a finanat activitatea curent a 29 instituii de cultur, din care 16 instituii teatral-concertistice, 3 biblioteci, 6 muzee, Centrul Naional de Creaie, precum i susinute proiecte culturale ale 8 uniuni de creaie din Moldova, cinematografia naional, activiti de restaurare a obiectelor de valoare istoricocultural. Cheltuielile efective ale instituiilor din domeniul culturii, n anul gestionar au constituit 145,5 mil. lei sau cu 5 mil. lei mai puin fa de nivelul prevzut, majorndu-se esenial cu 34 mil. lei fa de anul 2006. Creterea respectiv a fost influenat, preponderent, de alocarea n anul de gestiune a mijloacelor suplimentare pentru procurarea Complexului distractiv de agrement Moscova, cu scopul transmiterii acestuia n gestiunea Ministerului Culturii i Turismului.

93

Pentru susinerea cinematografiei n Legea bugetului de stat pe anul 2007 au fost prevzute alocaii n volum de 7450,0 mii lei. Finanarea a fost efectuat integral i anume, 2450,0 mii lei pentru turnarea filmelor cu statutul de comand de stat consacrate evenimentelor importante din actualitatea rii, persoanelor marcante din domeniul culturii, tiinei i vieii social-politice (filme documentare Nicolae Sulac, Moldova trm Dionisiac, Emil Loteanu, Lupii i zeii, etc), 4075,1 mii lei pentru procurarea utilajului cinematografic i 924,9 mii lei pentru reparaia capital a edificiilor studioului Moldova-Film. La finele anului, datoriile creditoare ale instituiilor atribuite la grupul respectiv au constituit 1142,9 mii lei sau 52 la sut din totalul datoriilor creditoare la grupul principal, ceea ce practic este la nivelul anului precedent. Cheltuielile bugetului de stat pentru radiodifuziune prevzute n sum de 61,2 mil. lei au fost finanate integral i au inclus suplimentar, fa de cele realizate n anul 2006, 1,4 mil. lei pentru ntreinerea postului de corespondeni la Bruxelles, 2,7 mil. lei n scopul asigurrii difuzrii emisiunilor programului Radio Moldova Internaional i 12,4 mil. lei necesare acoperirii cheltuielilor pentru arenda circuitelor i emitoarelor, n legtur cu aprobarea de ctre Agenia Naional pentru Reglementare n Telecomunicaii i Informatic a tarifelor noi la serviciile publice de radiocomunicaii prestate de ntreprinderea de Stat Radiocomunicaii. Volumul mediu de emisie televizat a constituit n anul gestionar 11,6 ore per zi, iar emisie radio 18,7 ore per zi. n scopul susinerii editrii crii naionale, la grupul Presa periodic i editurile au fost prevzute mijloace n sum de 1 mil. lei, sau la nivelul anului precedent. Mijloacele respective au fost finanate integral, n baza Listei ediiilor propuse a fi subvenionate din bugetul de stat n anul 2007, aprobate de ctre Comisia pentru cultur, tiin, nvmnt, tineret i mijloace de informare n mas a Parlamentului conform prevederilor Legii cu privire la activitatea editorial. n perioada gestionar au fost editate 15 titluri de carte n circa 29 mii de exemplare, cheltuielile efective la acest capitol constituind 745,0 mii lei. Din tirajul total editat, circa 13 mii exemplare au fost transmise Ministerului Culturii i Turismului i Ministerului Educaiei i Tineretului pentru completarea fondului bibliotecilor publice i colare. Conform Legii presei nr.243-XIII din 26 octombrie 1994, pentru susinerea redaciilor revistelor pentru copii i adolesceni pentru anul 2007 au fost prevzute mijloace n sum de 819,9 mii lei, executate la sfritul perioadei de gestiune integral: Redacia revistei Alunelul - 273,3 mii lei, Redacia revistei Florile Dalbe 273,3 mii lei i Redacia revistei Noi - 273,3 mii lei. ntru realizarea planului de activitate pentru tineret, aprobat de ctre Ministerul Educaiei i Tineretului, pentru anul 2007 au fost preconizate alocaii n sum de 3270,0 mii lei, executate fiind la sfritul anului n sum de 3223,6 mii lei sau 98,6 la sut. Mijloacele preconizate au fost ndreptate ntru realizarea principalelor
94

programe specifice sectorului de tineret: facilitarea accesului tinerilor la servicii i informaii, sporirea gradului de participare a tinerilor la viaa societii, crearea oportunitilor de angajare a tinerilor n cmpul muncii, consolidarea capacitii umane i instituionale din sectorul de tineret, etc. Cheltuielile efective pe perioada dat au constituit 2825,5 mii lei, iar cheltuielile de cas 3223,6 mii lei. n bugetul de stat pe anul 2007 pe ramura Sportul au fost aprobate iniial mijloace n sum de 29119,9 mii lei, care pe parcurs au fost precizate n sum de 35473,4 mii lei, executate fiind la sfritul anului n volum de 35384,8 mii lei sau 99,8 la sut. Cheltuielile efective au constituit 34197,2 mii lei, cu 1187,6 mii lei mai puin fa de cheltuielile de cas. Datoriile debitoare au alctuit 880,6 mii lei, cu 355,5 mii lei mai mult fa de anul 2006, iar datoriile creditoare 448,1 mii lei, cu 884,8 mii lei mai puin fa de aceeai perioad. ntru realizarea Calendarului aciunilor sportive naionale i internaionale pe anul 2007, au fost prevzute alocaii n volum de 15050,7 mii lei, executate fiind la sfritul anului n sum de 15014,7 mii lei sau 99,7 la sut. n scopul crerii condiiilor necesare pentru pregtirea sportivilor de performan, candidai n lotul naional olimpic la ediia a XXIX-a a Jocurilor Olimpice de la Beijing (China) i participarea la campionatele mondiale i europene, n bugetul de stat au fost prevzute mijloace n sum de 1269,0 mii lei pentru plata burselor speciale sportivilor de performan, care la sfritul anului au fost executate integral. Pe parcursul anului au fost acordate burse speciale pentru 174 sportivi cu mrimea medie 1819 lei. Totodat, n bugetul de stat au fost prevzute mijloace pentru plata premiilor sportivilor care au obinut performane la Campionatele Europene i Mondiale n volum de 1442,5 mii lei, executate la finele anului integral. n anul 2007, pentru ntreinerea a 21 instituii cu profil sportiv au fost prevzute mijloace bugetare n sum 16508,3 mii lei, executate n volum de 16459,6 mii lei, sau 99,7 la sut fa de plan. Cheltuielile reale au constituit 15922,3 mii lei, sau cu 586,0 mii lei mai puin fa de suma preconizat n acest scop i cu 537,3 mii lei mai puin fa de cheltuielile de cas. n conformitate cu prevederile reformei instituiilor sportive i n scopul modernizrii sistemului de pregtire a sportivilor de performan a fost creat Centrul sportiv de pregtire a loturilor naionale, prin contopirea a 6 instituii sportive, cu un efectiv de personal 155 persoane. Numrul mediu al unitilor de personal n instituiile n domeniul sportului a constituit 573,3 uniti, cu 45,8 uniti mai puin fa de prevederi. Salariul mediu lunar a constituit 1254,3 lei, cu o cretere de 78 lei fa de anul precedent. Numrul mediu al copiilor i adolescenilor care au beneficiat de serviciile instituiilor cu profil sportiv a constituit 4914 persoane, fa de 4943 beneficiari prevzut pe an.

95

Totodat, pe ramura Sport au fost prevzute mijloace speciale la venituri n sum de 526,6 mii lei i la cheltuieli n sum de 574,6 mii lei, executate fiind la venituri n sum de 527,2 mii lei i la cheltuieli 510,8 mii lei. Veniturile la acest compartiment au fost acumulate din plile din chirie/arenda a bunurilor proprietate/public, servicii cu plat i sponsorizri, utilizndu-se pentru executarea cheltuielilor de ntreinere ale instituiilor sportive respective i realizarea unor msuri sportive. Pentru activitatea instituiilor i aciunilor privind cultura, arta i sportul, neatribuite la alte grupuri n anul 2007, au fost prevzute cheltuieli n volum de 7,2 mil. lei, din care au fost finanate aciunile culturale ale Ministerului Culturii i Turismului i Biroului de Relaii Interetnice, ntreinute Agenia Naional pentru Protecia Moralitii, contabilitatea centralizat a Ageniei Sportului, Agenia de inspectare i restaurare a monumentelor nou creat i Comisia Naional pentru U.N.E.S.C.O. Cheltuielile la grupul respectiv s-au efectuat la nivel de 97 la sut i alctuiete 7 mil. lei, dintre care 5,5 mil. lei pentru realizarea msurilor culturale, organizate de Ministerul Culturii i Turismului, inclusiv pentru realizarea proiectului Caravela Culturii 1,8 mil. lei. Pe lng alocaiile de baz, instituiile de cultur au beneficiat i de mijloace speciale de la activitatea de baz, locaiunea spaiilor disponibile, alte venituri din donaii i sponsorizri, n sum total de 36,8 mil. lei, fa de planul prevzut n sum de 36,1 mil. lei. Veniturile respective i soldul de mijloace disponibil la nceputul anului de gestiune au permis de a efectua cheltuieli n sum de 29,6 mil. lei. Din totalul cheltuielilor executate, ponderea cea mai mare 77,0 la sut sau 22,8 mil. lei revine cheltuielilor efectuate din contul granturilor, sponsorizrilor i donaiilor, din care de ctre Aparatul Guvernului pentru restaurarea Complexului monastic Cpriana 21,8 mil. lei. Instituiile finanate la compartimentul Cultur, art, sport i aciuni pentru tineret au beneficiat pe parcursul anului 2007 de mijloace din fondul de rezerv al Guvernului pentru efectuarea unor cheltuieli neprevzute n legea bugetar n sum de 7,3 mil. lei, din care: 1,8 mil. lei au fost alocate n scopul desfurrii aciunilor culturale de ctre Ministerul Culturii i Turismului, circa 1 mil. lei in de suportul acordat instituiilor teatral-concertistice, din care 0,7 mil. lei pentru acoperirea cheltuielilor ocazionate de crearea Societii pe Aciuni Circul din Chiinu, 1 mil. lei IPNA Compania Teleradio-Moldova pentru asigurarea participrii Republicii Moldova la Concursul muzical internaional Eurovision 2007 i producerea filmului documentar Moldova prezint i a clipului video Leagnul meu e Moldova, 3,1 mil. lei necesare pentru acoperirea unor cheltuieli aferente activitii Ageniei Sportului, din care au fost realizate 2,0 mil.lei, inclusiv 0,1 mil. Lei pentru realizarea unor msuri sportive, 1,5 mil. lei 96

pentru stingerea datoriilor creditoare ale S.A. Stadionul Republican i 0,4 mil.lei reparaii capitale colii sportive specializate republicane de tenis, 1,1 mil. lei pentru susinerea redaciilor ziarelor i revistelor, 0,2 mil. lei pentru edificarea bustul funerar a lui Emil Loteanu la cimitirul Vagankovo n oraul Moscova i piatra comemorativ la complexul memorial din or.Plevna, Bulgaria (executarea, transportarea i instalarea). Ocrotirea sntii Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Ocrotirea sntii, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Fonduri speciale Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat 1735,9 1572,4 85,3 78,2 Precizat 1841,1 1638,2 91,7 111,2 Realizat 1836,9 1637,9 89,3 109,7 Realizat 2007/Precizat 2007 Suma -4,2 -0,3 -2,4 -1,5 %% 99,8 100,0 97,4 98,7

1541,8 1314,3 130,5 1,6 95,4

14,0

14,3

12,7

12,9

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 1735,9 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 105,2 mil.lei i a constituit 1841,1 mil.lei sau 12,7 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 1836,9 mil.lei, ce constituie 99,8 la sut fa de prevederi. Structura cheltuielilor la grupul dat pe surse, se prezint n diagrama ce urmeaz.
Proiecte finanate din surse externe 4.8% Componenta de baz 89.2%

M ijloace speciale 6.0%

97

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat sut la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 97,4 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale 98,7 la sut din prevederi. Din fondul de rezerv al Guvernului la ramura dat au fost finanate cheltuieli n sum de 3,3 mil. lei. Cheltuielile efective ale instituiilor din domeniul ocrotirii sntii, finanate din componenta de baz a bugetului de stat, au fost calculate n sum de 1641,6 mil.lei i au fost meninute n limita prevederilor anuale. Transferurile de la bugetul de stat pentru achitarea primelor de asigurare obligatorie de asisten medical a categoriilor populaiei, pentru care calitatea de asigurtor i revine Guvernului, s-au efectuat la nivelul prevzut - 1195 mil. lei, avnd o cretere de 193,4 mil.lei sau cu 19,3 la sut mai mult fa de anul 2006 i constituie 73,0 la sut din cheltuielile componentei de baz pentru ocrotirea sntii. Ministerul Sntii a valorificat 420,3 mil.lei sau 99,9 la sut fa de plan, iar Asociaia Curativ-Sanatorial i de Recuperare 22,7 mil.lei, ce constituie sut la sut din prevederile anuale. Din suma total de cheltuieli pentru ocrotirea sntii (cu excepia transferurilor, investiiilor capitale i cheltuielilor administrative), 73,0 mil.lei sau 19,3 la sut au fost direcionate pentru remunerarea muncii, majorndu-se cu 11,8 mil.lei fa de anul 2006. Cheltuielile efective calculate de ctre instituiile medico-sanitare, finanate de la bugetul de stat, au constituit 74,4 mil.lei, n rezultat salariul mediu lunar pe ramur a constituit 1377,3 lei, avnd o cretere cu 238,7 lei, sau cu 21 la sut fa de anul 2006. Totodat, din contul mijloacelor speciale, la remunerarea muncii au fost ndreptate 35 mil.lei ce este cu 6,3 mil. lei mai mult fa de anul 2006. Salariul mediu lunar pe ramur din toate sursele a alctuit 1679,9 lei avnd o cretere cu 302,7 lei fa de anul 2006. Mrimea salariului n dinamic pe anii 2005-2007 sub aspectul categoriilor de personal se prezint dup cum urmeaz (lei):
mrimea medie lunar

1679.9

1618.9

1377.2

1550.5

1061.7

1229.6

665.2

20 00 10 50 10 00 50 0 0

891.9

978.2

1072.5

1309.9

1593.8

30 00 20 50

2005.5

2528.5

E o s laiu i md lu a p a ii 2 0 - 0 7 v luia a r lu e iu n r e n 0 52 0

876

20 05

20 06 20 07

Sa r l laiu md , e iu ttl oa

md e ici

pr nl eso a md e iu

pr nl eso a ineio fr r

a lt pr nl eso a

S la iu p c t g r a r l e ae o ii

98

Cheltuielile pentru alimentaia bolnavilor n instituiile medico-sanitare au constituit 8,6 mil.lei i au fost finanate la nivelul planificat, majorndu-se cu 13,2 la sut comparativ cu anul 2006. La procurarea medicamentelor i consumabilelor au fost ndreptate mijloace n sum de 104,0 mil.lei, ce constituie 99,8 la sut fa de suma precizat (104,2 mil.lei) i alctuiesc 27,1 la sut din cheltuielile totale pentru sntate (cu excepia transferurilor n FAOAM). Cheltuielile medii reale de alimentaie a unui pacient pentru o zi n instituiile de reabilitare i recuperare din subordinea Ministerului Sntii au constituit 24,81 lei, inclusiv 23,55 lei din contul cheltuielilor componentei de baz, iar pentru medicamente i consumabile 7,46 lei pe zi, sau 105,6 la sut fa de normele n vigoare, dintre care 7,26 lei din contul cheltuielilor componentei de baz. n unele instituii, cheltuielile reale pentru alimentaie pe o zi au depit cheltuielile de cas datorit ajutoarelor umanitare primite n form natural. Cheltuielile pentru alimentaie, medicamente i consumabile pe zi n instituiile nominalizate, se prezint n tabelul ce urmeaz:
Articole de cheltuieli Conform Efectiv (lei) normelor Componenta Mijloace pe o zi Total de baz speciale (lei) Centre ftiziopneumologice de reabilitare p/copii ( 9.03.113) 25,2 25,86 25,2 9,6 9,65 9,6 Centre de recuperare pentru copii (9.03.114) 27,18 27,04 27,16 24,6 4,39 4,45 4,39 5,23 Centre de plasament i reabilitare pentru copii (9.03.115) 18,55 21,35 18,55 7,2 7,87 7,2 Total cheltuieli pe instituii 23,64 24,81 23,55 24,41 7,06 7,46 7,26 5,19

Ajutor umanitar 0,66 0,05 0,03

Alimentaie Medicamente Alimentaie Medicamente

Alimentaie Medicamente Alimentaie Medicamente

2,79 0,68 1,17 0,24

La finele anului 2007, din cheltuielile componentei de baz a bugetului de stat s-au finanat 55 instituii de ocrotire a sntii: 1 spital; 2 policlinici i centre a medicilor de familie; 38 centre de medicin preventiv municipale i raionale; 6 centre de reabilitare i recuperare; alte 8 instituii. Numrul efectiv al personalului, n mediu pe ramur a constituit 4502,25 uniti, sau 83,3 la sut din funciile aprobate pentru anul de gestiune, fiind vacante 936,75 funcii.

99

Numrul mediu anual al personalului ncadrat n instituiile finanate de la componentul de baz a bugetul de stat, pe categorii de personal, se caracterizeaz prin datele din tabelul ce urmeaz.
n medie pe anul 2007 Asociaia CurativMinisterul Sntii Sanatorial i de Recuperare 2 3 4267 235,25 971,25 1445,25 572,25 1278,25 58,25 90,25 32,75 54

Denumirea indicilor 1 Numrul unitilor de state, total inclusiv: - medici - personal mediu medical - personal medical inferior - alt personal

Total 4 4502,25 1029,5 1535,5 605 1332,25

Pentru ntreinerea a 37 Centre de Medicin Preventiv ale Ministerului Sntii n total au fost valorificate mijloace n sum de 94,4 mil.lei, inclusiv din componenta de baz 52,6 mil.lei i mijloace speciale - 41,8 mil.lei. Din toate cheltuielile, pentru salarizarea personalului, s-au ndreptat 48 mil.lei sau 51 la sut din totalul cheltuielilor instituiilor nominalizate. La ntreinerea a 6 Centre de reabilitare i recuperare n total au fost direcionate mijloace n sum de 42,2 mil.lei, inclusiv pentru salarizarea personalului 17,1 mil.lei sau 40,5 la sut, procurarea produselor alimentare 7,1 mil. lei sau 16,8 la sut i medicamentelor 1,7 mil.lei sau 4 la sut din totalul cheltuielilor instituiilor nominalizate. Din toate cheltuielile, componenta de baz constituie 39,8 mil.lei sau 94,3 la sut din cheltuielile totale. Pentru ntreinerea unui pacient, pe an cheltuielile reale n instituiile nominalizate au alctuit n medie 6820,7 lei. La finele anului 2007, datoriile creditoare ale instituiilor medico-sanitare au constituit 12,9 mil.lei, inclusiv: Ministerului Sntii i revin 12,6 mil.lei i Asociaiei Curativ - Sanatoriale i de Recuperare 0,3 mil. lei. Datoriile debitoare au alctuit 16,9 mil.lei, dintre care Ministerului Sntii i revine 12,9 mil.lei i Asociaiei Curativ - Sanatoriale i de Recuperare 4 mil. lei. O surs suplimentar pentru ntreinerea instituiilor bugetare ale ocrotirii sntii au servit ajutoarele umanitare, care n anul 2007 au constituit 10,3 mil.lei, inclusiv instituiilor subordonate Ministerului Sntii 10,1 mil. lei i Asociaiei Curativ-Sanatoriale i de Recuperare 0,2 mil. lei. Partea preponderent o constituie mijloacele fixe 6 mil.lei sau 58,3 la sut i medicamentele i consumabilele 3,2 mil. lei, sau 31,1 1a sut. Concomitent cu mijloacele alocate de la componenta de baz, n baza actelor normative, instituiile ramurii sntii au beneficiat i de mijloace speciale. Pe parcursul anului, din aceast surs au fost utilizate 109,7 mil.lei, dintre care pentru remunerarea muncii angajailor s-au ndreptat mijloace n sum de 34,6 mil.lei sau 31,5 la sut; pentru plata mrfurilor i serviciilor 48,5 mil. lei (44,2 la sut);
100

pentru procurarea mijloacelor fixe 5,6 mil. lei (5,1 la sut); pentru reparaii capitale i investiii capitale 11,2 mil. lei (10,2 la sut); alte cheltuieli 9,8 mil.lei, sau 8,9 la sut din total. Executarea programelor de performan gestionate de Ministerul Sntii se expune n continuare. Programul Servicii sanitaro-epidemiologice a fost realizat prin intermediul Centrului Naional tiinifico-Practic de Medicin Preventiv i 36 Centre de Medicin Preventiv municipale i raionale. Scopul programului consta n asigurarea bunstrii sanitaro-epidemiologice, ocrotirea i fortificarea sntii n scopul creterii capacitii de munc i a longevitii active a populaiei. Pentru realizarea obiectivului s-au determinat indicatorii de evaluare a performanei privind morbiditatea infecioas, parazitar, intoxicaiile ce se exprim prin numrul de cazuri la 100 mii populaie. Indicatorii de evaluare a performanei au fost planificai la nivelul atins n anul precedent: - dizenteria bacterial 33,9 cazuri(planificat a fost 46,04 cazuri); - enterite, colite, gastroenterite, toxiinfecii alimentare 175,16 cazuri (148,95 cazuri); - infecii intestinale acute 263,22 cazuri (236,36 ); - hepatitele virale 16,01 cazuri (21,48); - gripa 216,19 cazuri (68,16); - infecia cu HIV/SIDA 5,27 cazuri (2,36); - purttorii virusului HIV 11,66 cazuri (10,07); - tuberculoza organelor respiratorii 99,8 cazuri (100,79) cazuri.

La realizarea acestui program au fost utilizate 94,4 mil. lei fa de 88,8 mil. lei n anul 2006, inclusiv mijloace din cheltuielile componentei de baz 52,6 mil.lei, ceea ce alctuiete 99,8 la sut fa de plan i din contul mijloacelor speciale 41,8 mil.lei ceea ce constituie peste 44,2 la sut din toate cheltuielile. Programul Reabilitarea i recuperarea copiilor bolnavi i invalizi Realizarea acestui program a fost efectuat de ctre Centrele ftiziopneumologice pentru copii din Corneti i Trnova i Centrele de recuperare pentru copiii din Sergheevca i Ciadr-Lunga. Scopul programului acordarea asistenei medicale copiilor bolnavi i copiilor invalizi ntru ameliorarea sntii lor. Ca obiectiv s-a stabilit: realizarea fazei de remisie stabil; profilaxia invaliditii copiilor n perioada dezvoltrii precoce a patologiilor neurolocomotorii, bronhopulmonare, cardioreumatologice i ale aparatului digestiv; prevenirea dezvoltrii tuberculozei la copii infectai i la copii din focare de infecie. Indicatorii de performan ai acestui program au fost:

101

durata medie de reabilitare i recuperare n centrele nominalizate, care a constituit 34 zile i s-a redus cu 3 zile comparativ cu anul 2006; numrul copiilor reabilitai i recuperai, care pe parcursul anului s-a cifrat la 4847 copii; au fost reabilitai i recuperai 854 copii infectai din focarele de infecii; Pentru realizarea programului s-au utilizat 26,8 mil. lei, ceea ce constituie 100,3 la sut din prevederile planificate, inclusiv din contul cheltuielilor componentei de baz sau realizat 25,1 mil. lei sau 100 la sut i mijloacele speciale 1,7 mil. lei sau la nivel de 106,2 la sut. Programul Reabilitarea copiilor de vrst fraged. Programul dat a fost realizat de ctre Centrul de plasament pentru copii de vrst fraged din Chiinu i Centrul de plasament temporar pentru copii din Bli, i a avut ca obiective: asigurarea dezvoltrii copilului ntr-un mediu ct mai apropiat de mediul familiei; aflarea ct mai scurt a copiilor n centrele nominalizate. n calitate de indicatori de performan au fost stabilii numrul copiilor reintegrai n familie natural. n anul 2007 s-au reintegrat n familii 224 copii (2006 - 132 copii). Pe lng aceasta, n familii adoptive i transferai n casele de copii familiale au fost transferai 66 copii, n colile internat 12 copii. Pe parcursul anului au fost nregistrate 737 cazuri de morbiditate, dintre care 6 cazuri cu letalitate. n mediu au fost instituionai 259 copii, costul pentru ntreinerea unui copil pe an a fost de 59,4 mii lei. Pentru realizarea programului s-au alocat 15,4 mil. lei, inclusiv mijloace din cheltuielile componentei de baz 14,7 mil. lei i mijloace speciale 0,7 mil.lei.

Programul Sntatea public i managementul sanitar a fost realizat de ctre Centrul de Sntate public i Management Sanitar, avnd ca scop dezvoltarea sistemului informaional integru n domeniul sntii. Obiectivul const n crearea unei baze naionale de indicatori medicostatistici, care se finiseaz cu editarea anuarului statistic. ntru realizarea acestui scop au fost alocate 5 mil. lei, ceea ce corespunde planului anual, din contul cheltuielilor componentei de baz 3,6 mil. lei i mijloacelor speciale 1,4 mil. lei.

Realizarea programului Expertiza medico-legal a fost efectuat de ctre Centrul de Medicin Legal i a avut ca obiectiv efectuarea de expertize medico-legale, examinri, consultri, cercetri, investigaii de laborator i alte lucrri medico-legale. Pentru executarea acestui program au fost utilizate 13,4 mil. lei i corespund prevederilor anuale (mijloace componentului de baz 12,3 mil. lei i mijloace speciale 1,1 mil. lei), aceste mijloace au fost ndreptate pentru realizarea indicatorilor de evaluare a performanei, i anume: - examinarea cadavrelor 9,3 mii cadavre sau cu 4,6 mii mai mult fa de cele prognozate; - examinri persoane 32,4 mii persoane;
102

- investigaii biologice 50,5 mii investigaii; - investigaii toxico-narcotice 1054 analize; - investigaii histopatologice 2,6 mii investigaii; - investigaii medico-criminale - 205 investigaii; - expertize n comisii 416 expertize. Programul Cercetri n domeniul medicamentului a fost realizat de ctre Agenia Medicamentului. Scopul programului dat const n protejarea pieei farmaceutice de importul medicamentelor i articolelor medicale, inofensive, ineficiente i necalitative, obiectivele i realizrile fiind urmtoarele: expertiza, omologarea, nregistrarea medicamentelor i articolelor medicale, s-au efectuat 1328 expertize i 1054 modificri dup nregistrare; controlul i supravegherea calitii medicamentelor i articolelor medicale, s-a petrecut testarea a 35,4 mii analize prevzute; autorizarea importului de medicamentelor i articolelor medicale; autorizarea testrilor clinice i supravegherea lor, au fost eliberate 1816 autorizaii; determinarea necesarului de medicamente pentru republic, s-au petrecut 87 tendere; implementarea SIA Nomenclatorul de stat al medicamentului, au eliberate 61,1 mil. etichete cu fie latent. Pentru realizarea programului dat s-au utilizat 39,8 mil.lei, inclusiv din contul mijloacelor speciale 37,8 mil.lei.

Programul Serviciul de snge a fost realizat de ctre Centrul Naional de Transfuzie a Sngelui din Chiinu i Centrul Hemotransfuzii Bli. Scopul programului asigurarea bolnavilor de diferit profil cu componeni i preparate din snge, i au avut ca obiective: - promovarea donrii de snge; - recoltarea sngelui i plasmei; - testarea de laborator; - fracionarea sngelui n componeni labili i stabili, asigurarea instituiilor curative cu nomenclatorul necesar de componeni i preparate de snge; - asigurarea calitii i securitii produselor sanguine; - asigurarea cu pungi i teste.

La realizarea programului nominalizat s-au utilizat 15 mil. lei, ceea ce corespunde prevederilor anuale, dintre care mijloacele componentei de baz - 14,3 mil. lei i mijloacelor speciale 0,7 mil. lei. Programul Securitatea apei pentru populaie a avut ca obiective: - investigarea sondelor arteziene; - investigarea fntnilor. Pentru executarea acestui program au fost utilizate 3,1 mil. lei ce corespunde planului anual, aceste mijloace au fost ndreptate la realizarea indicatorilor de evaluare a performanei, i anume, 115 sonde i 2240 fntni.
103

Programul Consolidarea bazei tehnico-materiale a avut ca obiectiv nzestrarea unitilor medico-sanitare cu utilaj medical modern i efectuarea reparaiilor capitale a instituiilor medico-sanitare. Indicatori de performane au fost urmtorii: asigurarea cu utilaj medical modern i transport sanitar, au fost dotate 26 instituii, inclusiv 3 instituii din raioanele-pilot Clrai, Ciadr-Lunga i Glodeni i asigurate cu transport medical 40 instituii; efectuarea reparaiilor capitale au fost reparate 2 instituii.

Pentru realizarea acestui program au fost utilizate mijloace n sum de 72,7 mil.lei, dintre care 1 mil.lei din fondul de rezerv al Guvernului. Programul Prevenirea i tratamentul strilor i patologiilor ce influeneaz negativ asupra genomului uman a fost realizat de ctre Centul Naional de Sntate a Reproducerii i Genetic Medical i a avut ca scop reducerea cu 50 la sut a numrului de copii cu distres-sindromul SDR, reducerea morbiditii i mortalitii infantile prin efectuarea diagnosticului post i prenatal, studierea polimorfismului clinico-genetic al bolilor ereditare i a structurii anomaliilor congenitale, n scopul ocrotirii sntii i pstrrii fondului genetic. La executarea programului dat s-au utilizat 5,5 mil. lei, inclusiv mijloacele componentei de baz - 3,2 mil. lei, ceea ce corespunde prevederilor anuale, diferena 2,3 mil. lei fiind din mijloacele speciale.

Ca i n anii precedeni, Ministerul Sntii a centralizat o parte din mijloacele componentei de baz ntru realizarea Programelor naionale pentru asigurarea cu medicamente a pacienilor ce se trateaz n condiii de ambulator, executarea crora se prezint n modul urmtor. Programul Imunoprofilaxia i msurile antiepidemice. Scopul programului - protejarea continu a populaiei mpotriva infeciilor, obiectivul cruia este reducerea morbiditii i prevenirea bolilor transmisibile prin vaccinare, precum i asigurarea accesului ntregii populaii la program prin optimizarea infrastructurii serviciilor de vaccinare. Pentru realizarea acestui program au fost utilizate mijloace bugetare n volum de 7,4 mil. lei, inclusiv pentru procurarea vaccinelor 7,0 mil. lei i pentru combaterea epidemiilor - 0,4 mil.lei.
Programul MoldDiab a avut ca obiectiv asigurarea tratamentului

antidiabetic gratuit cu insulin i cu hipoglicemiante orale. n calitate de indicator a fost stabilit numrul de bolnavi cu diabet zaharat i inspid, aflai la eviden, care alctuiesc, respectiv, 45845 i 246 persoane. Pentru realizarea acestui program s-au utilizat 17 mil. lei, sut la sut din prevederile anuale.
Programul Prevenirea HIV/SIDA i a bolilor sexual transmisibile i

combaterea lor s-au direcionat 0,9 mil. lei (sau 100% din plan), pentru
104

asigurarea diagnosticului HIV/SIDA i bolilor sexual transmisibile cu reactive i teste, au fost asigurate 100% cu reactive i teste.
Programul Combaterea tuberculozei s-au utilizat 5,6 mil. lei ce

corespund prevederilor anuale i s-au utilizat pentru realizarea obiectivelor: - asigurarea gratuit cu medicamente antituberculoase n condiii de ambulator, a bolnavilor de tuberculoz (bolnavi 4596 bolnavi); - asigurarea gratuit cu preparate asmatice n condiii de ambulator, total bolnavi 6152 persoane.
Programul Combaterea cancerului s-au alocat 8,8 mil. lei, dintre care 2

mil.lei din fondul de rezerv al Guvernului, fiind utilizate pentru reducerea morbiditii i mortalitii prin cancer, asigurarea gratuit cu preparate oncologice n condiii de ambulator la nivel de 99,8 la sut din prevederi. La eviden snt luai 39869 bolnavi.
Programul Operaii costisitoare la cord s-au utilizat 7,9 mil. lei pentru

asigurarea cu medicamente i consumabile la efectuarea operaiilor costisitoare, care au permis efectuate a 614 operaii la cord. Bolile psihice endogene, narcomania, toxicomania i alcoolismul. Scopul programului const n micorarea riscului mbolnvirii psihice, narcologice, reducerea consumului de alcool, de droguri i de alte substane psihotrope. ntru realizarea programului dat s-au utilizat 5,6 mil. lei sau sut la sut din plan.
Programul Tratamentul i investigaii costisitoare - s-au utilizat 4,6 mil. Programul

lei, dintre care 0,3 mil.lei din fondul de rezerv al Guvernului, pentru asigurarea cu medicamente i consumabile, asigurarea tratamentului costisitor, au beneficiat de tratament costisitor 108 persoane.
Programul Serviciul de hemodializ i de transplant renal - s-au utilizat

23,7 mil. lei pentru meninerea vieii pacienilor cu insuficien renal. n anul 2007 au fost efectuate dialize de insuficien renal la 395 pacieni, inclusiv 349 pacieni cu insuficien renal cronic i 46 cu insuficien renal acut.
Programul Protejarea social a tinerilor specialiti medicali din sectorul

rural. Scopul programului const n atragerea personalului medical n localitile rurale. Au fost acordate compensaii unice i compensate serviciile comunale pentru 278 tineri specialiti, ndreptai n localitile rurale, n sum de circa 3 mil.lei. Programul Asisten medical i asigurarea cu aparate auditive i ochelari a persoanelor cu deficien de auz i vz. Scopul programului const n
105

recuperarea auzului i vzului persoanelor cu deficiene de auz i vz. Au fost asigurai cu ochelari 399,4 mii persoane i cu aparate auditive - 145 persoane. ntru realizarea acestui program au fost utilizate 20,8 mil.lei.
Programul Asisten medical persoanelor neasigurate ce sufer de maladii

social-condiionate i cu poten endemico-epidemic a avut ca scop stoparea i prevenirea rspndirii maladiilor social-condiionate, instituirea controlului asupra situaiei acesteia cu reducerea indicilor morbiditii i mortalitii, reducerea rspndirii infeciei. Pentru realizarea acestui scop, ca obiectiv s-a stabilit asigurarea tratamentului bolnavilor neasigurai cu maladii social condiionate. Costul iniial al programului a fost aprobat n sum de 30,9 mil. lei, care pe parcursul anului s-a majorat cu 25,5 mil. lei, n total 56,4 mil. lei care s-au alocat integral. Acestea s-au ndreptat la tratarea a 11459 cazuri. Realizarea acestui program s-a efectuat de ctre instituiile medico-sanitare publice de profilul respectiv n baza contractului ncheiat cu Ministerul Sntii pe fiecare caz tratat. Programul Prestarea serviciilor medicale sportivilor a fost realizat de ctre Centrul de medicin sportiv Atletmed i a avut ca scop acordarea serviciilor medicale adecvate cerinelor sportivilor. n calitate de indicator de performan pe anul 2007 a fost stabilit numrul de vizite 69,97 mii vizite, care s-au realizat integral. Pentru realizarea acestui program s-au utilizat 1 mil. lei ceea ce corespunde prevederilor anuale, inclusiv din contul componentei de baz - 0,8 mil. lei i din contul mijloacelor speciale - 0,2 mil. lei.

Asigurare i asisten social Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Asigurare i asisten social, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Fonduri speciale Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat 1536.8 1443.4 22.9 64.6 5.9 Precizat 1824.7 1700.2 44.0 72.8 7.7 Realizat 1786.9 1663.8 43.8 72.8 6.5 -1.2 Realizat 2007/Precizat 2007 Suma -37.8 -36.4 -0.2 %% 97.9 97.9 99.5 100.0 84.4

1295.3 1196.6 33.8 57.1 11.2

11.8

12.6

12.6

12.5

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 1536,8 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii
106

s-a majorat cu 287,9 mil.lei i a constituit 1824,7 mil.lei sau 12,6 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 1786,9 mil.lei sau la nivel de 97,9 la sut din prevederile anuale. Structura cheltuielilor la grupul dat pe surse, se prezint n diagrama ce urmeaz.
Proiecte finanate din surse externe 2.4% Fonduri speciale 4.1% Componenta de baz 93.1%

M ijloace speciale 0.4%

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 97,9 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 99,5 la sut, din fondul republican de susinere social a populaiei sut la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale 84,4 la sut din prevederi. Totodat, la acest compartiment din fondul de rezerv al Guvernului au fost finanate cheltuieli n sum de 3243,4 mii lei, dintre care 2700,0 mii lei pentru Organizaia Orelul Copilriei n scopul susinerii activitii de prestare a serviciilor copiilor orfani i celor din familiile defavorizate. Pensiile militarilor. Asigurarea cu pensii i indemnizaii a militarilor, se efectueaz prin intermediul serviciilor de calculare i stabilire a pensiilor din cadrul ministerelor i altor autoriti, n cadrul crora i-au fcut serviciul militar pensionarii respectivi. Iniial n bugetul pentru anul 2007 la acest compartiment au fost aprobate alocaii n sum de 319447,5 mii lei, inclusiv servicii bancare 2555,6 mii lei. La 1 ianuarie 2007, la acest compartiment, s-au nregistrat datorii creditoare n sum de 72108,6 mii lei, care reprezint 45 la sut din suma recalculrii pensiilor militarilor n urma implementrii n anul 2006 a Legii nr.355-XII din 23 decembrie 2005 cu privire la sistemul de salarizare n sectorul bugetar. Potrivit prevederilor Legii nr.272-XVI din 7 decembrie 2007 pentru modificarea i completarea Legii bugetului de stat pe anul 2007, suplimentar au fost alocate mijloace financiare n sum de 176809,4 mii lei pentru achitarea complet a datoriei, precum i suma indexrii pensiilor potrivit prevederilor articolului 64 al Legii asigurrii cu pensii a militarilor i persoanelor din corpul de comand i din trupele organelor afacerilor interne nr.1544-XII din 23 iunie 1993.

107

Datele privind numrul pensionarilor, cheltuielile efectuate pentru plata pensiilor pe tipuri de pensii i nivelul mediu lunar al pensiei, se expun n tabelul urmtor:
Cheltuieli pentru plata pensiei Pensii pentru vechime n munc Numrul real de pensionari Nivelul mediu lunar de pensii Executat pe 12 luni Pensii pentru invaliditate Numrul real de pensionari Nivelul mediu lunar de pensii Pensii pentru pierderea ntreintorului pensiiNivelul mediu lunar de Numrul real de pensionari Executat pe 12 luni Pensii pentru limita de vrst Numrul real de pensionari

Total real pensionari

Executat pe 12 luni

Executat pe 12 luni

Ministerele

10

11

12

13

14

Departamentul Instituiilor Penitenciare Ministerul Aprrii Ministerul Afacerilor Interne Serviciul Grniceri Serviciul de Informaii i Securitate Serviciul Protecie i Paz de Stat Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice i Corupiei Total

1470 6079

40795,6 146345, 5 191226, 8 15219,5

1369 4099

38962,7 113919, 9 174103, 6 12503

2371,7 3 2316,0 1 1931,1 4 3255,9 9 3875,8 1 2611,7 8

20 344

422,5 9950,2

1760, 4 2410, 4 1484, 6 2296, 7

53 1628

780,1 22285 9501, 6 2258, 2 3233, 3

122 7 114 1 104 9 135 4 179 6

28 8

630,3 190,7

8703 477

7513 320

352 15

6271,1 413,4

755 139

83 3

1351 44,9

589

22905,4

383

17813,2

12

405,5

2816

150

44

1453

133

4168,4

133

4168,4

99 17550

4145,6 424806, 8

90 1390 7

3884,3 365355, 1

3596,5 7 2189,2 8

4 747

136,9 17599, 6

2852, 1 1963, 4

2 2727

38,8 38097

161 7 116 4

3 169

85,6 3755

Not: n cheltuieli nu snt incluse sumele recalculrii pensiei i comisionul bancar

Pentru plata compensaiilor i indemnizaiilor nominative pensionarilor militari, au fost aprobate alocaii n sum de 21970,7 mii lei, fiind suplimentate pe parcursul anului cu 1893,5 mii lei. Suplimentarea alocaiilor bugetare s-a efectuat potrivit Legii nr. 272-XVI din 7 decembrie 2007 pentru modificarea i completarea Legii bugetului de stat pe anul 2007, n rezultatul majorrii cuantumului alocaiilor lunare de stat n conformitate cu prevederile Legii nr.114-XVI din 4 mai 2007 pentru modificarea articolului 2 din Legea nr.121-XV din 3 mai 2001 cu privire la protecia social suplimentar a unor categorii de populaie. Executarea cheltuielilor fa de planul aprobat s-a nregistrat la nivel de 99,8 la sut i a constituit 21926,6 mii lei, din care: alocaiile lunare de stat participanilor la cel de-al doilea rzboi mondial i familiilor lor, achitate potrivit prevederilor Legii nr.121-XV din 3 mai 2001, s-au efectuat n sum de 4713,4 mii lei. pentru bilete de tratament sanatorial eliberate invalizilor de rzboi i veteranilor ai serviciului militar i n organele afacerilor interne i a sistemului penitenciar, potrivit prevederilor Legii nr.190-XV din 8 mai 2003, s-au executat cheltuieli n sum de 11474,6 mii lei. Au beneficiat de foi de tratament circa 1940 beneficiari.
108

Nivelul mediu lunar de pensii 15 1876 1986 1356 1247 2753 2378 1852

Executarea cheltuielilor fa de planul precizat la nivel de 91,9 se explic prin faptul c Serviciul Grniceri i Serviciul de Informaii i Securitate nu au utilizat mijloacele prevzute, din motiv c nu au fost solicitate biletele de tratament. Executarea cheltuielilor respective, se expune n tabelul urmtor:
Nr. d/o 1 1 2 3 4 5 Ministerele 2 Departamentul Instituiilor Penitenciare Ministerul Aprrii Ministerul Afacerilor Interne Serviciul Grniceri Serviciul de Informaii i Securitate Plan aprobat 3 899,8 7606,5 10500,7 1125,3 1806,6 30 1,8 21970,7 Plan precizat 4 607,6 8774,6 11475 1125,3 1806,6 61,8 13,3 23864,2 Executat 5 607,6 8774,6 11466,2 429,1 567,8 68,1 13,2 21926,6 % executrii 6 100,0 100,0 99,9 38,1 31,4 110,2 99,2 91,9

6 Serviciul Protecie i Paz de Stat Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice 7 i Corupiei Total

Not: n cheltuieli a fost inclus i comisionul bancar 0,08 %

Cheltuielile prevzute pentru instituiile de asisten social subordonate Ministerului Economiei i Comerului, i anume pentru ntreinerea Inspeciei Muncii i Ageniei Naionale pentru Ocuparea Forei de Munc au fost executate la nivel de 99,3 la sut, din suma prevzut de 17415,7 mii lei au fost executate 17292,7 mii lei. Este de menionat, c ntru realizarea Legii nr.102-XV din 13 martie 2003 privind ocuparea forei de munc i protecia social a persoanelor aflate n cutarea unui loc de munc, ntreinerea Ageniei Naionale pentru Ocuparea Forei de Munc, ncepnd cu 1 ianuarie 2007, a fost preluat la finanare din bugetul de stat. Statele de personal pentru anul de gestionare s-au aprobat n numr de 345 uniti fiind realizate n numr de 338 uniti sau la nivel de 98,0 la sut. Salariu mediu lunar a unui angajat din instituiile sociale, subordonate Ministerului Economiei i Comerului, n anul 2007 a constituit 2776,8 lei, fa de 2653,9 lei n anul 2006 sau s-a majorat cu 4,6 la sut. n instituiile de asisten social subordonate Ministerului Proteciei Sociale, Familiei i Copilului cu plasament a persoanelor n vrst i cu dizabiliti, care necesit tratament medical permanent i alimentaie cu un raion echilibrat. Pentru anul 2007, iniial au fost aprobate 99312,4 mii lei (cu excepia cheltuielilor pentru investiii capitale), care pe parcursul anului au fost majorate cu 4947,5 mii lei i au constituit 104259,9 mii lei, fiind executate n volum de 104056,6 mii lei sau la nivel de 99,8 la sut. Datoriile creditoare ale instituiilor date la situaia din 31 decembrie 2007 au constituit 2763,2 mii lei, dintre care cheltuielile de personal au constituit 2504,8 mii lei, sau 89,3 la sut, alimentaia 70,2 mii lei sau 2,5 la sut, medicamentele i
109

materialele de pansament 45,7 mii lei sau 1,7 la sut, ap i canalizare 71,0 mii lei sau 2,6 la sut i au crescut fa de 31 decembrie 2006 cu 742,2 mii lei. Datoriile debitoare au constituit 442,6 mii lei i s-au majorat fa de anul 2006 cu 72,6 mii lei. Pentru funcionarea n decursul anului a 14 instituii de asisten social au fost prevzute 2258,25 uniti statale. Real la situaia din 31 decembrie 2007 au fost angajai 2043,0 uniti, statele de personal fiind completate la nivel de 90,5 la sut, cu 215,25 de uniti vacante. Salariul mediu lunar al unui lucrtor n anul de referin a constituit 1159,29 lei faa de 964,56 lei n anul 2006, sau s-a majorat cu 20,2 la sut. Concomitent, n anul 2007 pentru ntreinerea tutelailor n instituiile sociale de specialitate au fost utilizate mijloacele speciale, baza normativ fiind Hotrrea Guvernului nr.791 din 7 iulie 2006 Cu privire la modul de constituire i de utilizare a mijloacelor speciale ale instituiilor publice subordonate Ministerului Sntii i Proteciei Sociale. Din sum total a mijloacelor speciale (inclusiv soldurile la nceputul anului) pentru ntreinerea tutelailor n instituiile sociale de specialitate au fost cheltuite 6192,3 mii lei, din care 3858,8 mii lei sau 62,3 la sut, au fost ndreptate pentru alimentaia tutelailor n instituiile sociale. Compensarea pierderilor suportate de ntreprinderile de transport n legtur cu acordarea de nlesniri unor categorii de populaie. n conformitate cu Acordul cu privire la recunoaterea reciproc a dreptului de cltorie gratuit a invalizilor i participanilor la Marele Rzboi pentru Aprarea Patriei, precum i a persoanelor echivalate cu acestea, semnat la 12 martie 1993 i ratificat prin Hotrrea Parlamentului Republicii Moldova cu nr.433-XIII la data din 19 aprilie 1995, Legea nr.416-XII din 18 decembrie 1990 cu privire la poliie, Legea nr.619-XIII din 31 octombrie 1995 cu privire la organele securitii statului, Legea nr.1457XIII din 28 ianuarie 1998 cu privire la serviciul de protecie i paz de stat i Legea nr.108-XIII din 17 mai 1994 privind frontiera de stat a Republicii Moldova, ntreprinderile de transport auto, aerian i feroviar acord nlesniri la transportarea unor categorii de persoane. La transportarea categoriilor de populaie respective ntreprinderile menionate suport pierderi (venituri ratate). n scopul compensrii veniturilor ratate ntreprinderilor de transport, la acest compartiment n bugetul de stat pe anul 2007 au fost preconizate alocaii n sum de 500,0 mii lei, iar din lipsa prezentrii de ctre ntreprinderile de transport a informaiei privind evidena pierderilor (veniturilor ratate) n legtur cu prestarea de servicii pasagerilor care beneficiaz de nlesniri la cltoria cu transportul auto, aerian i feroviar, precum i innd cont de micorarea numrului beneficiarilor de nlesniri, n cadrul propunerilor de rectificare a Legii bugetului de stat pe anul 2007 s-a propus micorarea alocaiilor respective cu 400,0 mii lei. Astfel, din 100 mii lei executarea a constituit 55,9 mii lei sau circa 60 la sut.

110

Pentru indexarea ealonat a depunerilor populaiei la Banca de Economii, n Legea bugetului de stat pe anul 2007 au fost prevzute cheltuieli n sum de 85 mil. lei, fiind executate 72,8 mil. lei sau la nivel de 85,6% din prevederi. n conformitate cu deciziile Comisiei centrale pe lng Guvern pentru indexarea depunerilor bneti referitor la stabilirea i prelungirea termenelor de depunere a cererilor, stabilirea categoriilor de vrsta, precum i n temeiul Hotrrii Guvernului nr.275 din 13 martie 2007 Privind aprobarea categoriilor de vrst ale deponenilor Bncii de Economii pentru plata sumei indexate n anul 2007 (cu modificrile ulterioare) s-au achitat sumele indexate deponenilor Bncii de Economii nscui pn n anul 1951 inclusiv, care au depus cereri de indexare pn la 30 noiembrie 2007. Iniial a fost prevzut plata indexrii deponenilor nscui pn n anul 1943 inclusiv. Suma total indexat la prima mie de ruble pentru beneficiarii de indexare n anul 2007 (circa 93 mii beneficiari) a constituit 82,9 mil. lei. n afar de aceast, n anul 2007 dreptul la indexare au avut i deponenii care nu i-au ridicat sumele indexate n anii 2003-2006, suma total pentru care constituie 3,6 mil. lei. Pe msura adresrii deponenilor, Ministerul Finanelor a transferat Bncii de Economii pentru plata sumelor indexate 74,3 mil. lei. Dat fiind faptul c nu toi beneficiarii de indexare nregistrai s-au prezentat la Banca de Economii pentru primirea sumelor indexate, Banca de Economii, n conformitate cu p.39 al Regulamentului privind indexarea i modul de plat a sumelor indexate pentru depunerile bneti ale cetenilor n Banca de Economii, la finele anului a restituit Ministerului Finanelor mijloace bneti neutilizate n sum de 1503,5 mii lei. n total, n anii 2003-2007, Ministerul Finanelor a achitat beneficiarilor de indexare 266,6 mil. lei. Pe parcursul anului 2007 au fost desfurate 4 edine ale Comisiei centrale pe lng Guvern pentru indexarea depunerilor bneti, la care s-au examinat i aprobat decizii referitor la stabilirea i rennoirea termenilor de depunere a cererilor pentru indexare i stabilirea categoriilor de vrst a beneficiarilor de indexare n anul 2007, precum i unele modificri n Hotrrea Guvernului nr.275 din 13 martie 2007. Pe parcursul anului 2007 au fost examinate peste 104 de petiii ale cetenilor pe problema indexrii n Banca de Economii. Pentru protezarea ortopedic a invalizilor n bugetul de stat pentru anul 2007 au fost preconizate mijloace financiare n sum de 22098,6 mii lei, care pe parcursul anului gestionar au fost majorate cu 4000,0 mii lei din contul redistribuirilor n cadrul ramurii i au constituit 26098,6 mii lei, fiind executate pe deplin. ntru realizarea prevederilor Legii nr.190-XV din 8 mai 2003 cu privire la veterani, n bugetul de stat pe anul 2007 Ministerului Proteciei Sociale, Familiei i Copilului au fost aprobate iniial 5444,5 mii lei pentru o cltorie (tur-retur) pe an parial gratuit sau gratuit cu transportul feroviar sau auto de pasageri n cadrul statelor membre ale C.S.I. a veteranilor i invalizilor de rzboi. Aceste prevederi pe parcursul anului 2007 au fost micorate cu 4000,0 mii lei i redistribuite pentru protezarea ortopedic a invalizilor. Totodat, din cele 1444,5 mii lei rmase pentru
111

acest scop utilizate au fost doar 754,1 mii lei, fiind nregistrate datorii creditoare n sum de 127,1 mii lei. n anul 2007 au fost prevzute mijloace pentru compensarea parial a contribuiilor de asigurri sociale de stat obligatorii pentru invalizii angajai n organizaiile i ntreprinderile Societii Orbilor, n sum de 410,0 mii lei, ale Societii Surzilor 406,0 mii lei i ale Societii Invalizilor 202,4 mii lei, care au fost finanate integral. Pentru subvenionarea dobnzii i rambursarea creditelor bancare prefereniale acordate populaiei i cooperativelor de construcie a locuinelor n bugetul de stat au fost prevzute alocaii n sum de 57000,0 mii lei, care s-au executat n volum deplin. ntru executarea Hotrrii Guvernului nr.1146 din 15 octombrie 2004 Cu privire la creditele prefereniale pentru unele categorii de populaie din contul bugetului de stat, n perioada de gestiune, au fost alocate 52771,8 mii lei, din care 28772,2 mii lei pentru rambursarea sumelor creditelor prefereniale acordate unor categorii de populaie, sub garania autoritilor administraiei publice locale i 23999,6 mii lei pentru achitarea sumei dobnzii aferente acestor credite, care au fost transferate instituiilor financiare: Banca de Economii S.A. Banca Comercial Romn, B.C. Investprivatbank S.A., B.C. Moldindconbank S.A. i B.C. Energbank S.A.. n total n baza hotrrii nominalizate au beneficiat de credite prefereniale 4437 persoane, n suma total de 292943,2 mii lei, inclusiv n anul gestionar - 2630 persoane n sum total de 168372,8 mii lei, dintre care creditele n sum de 98986,3 mii lei snt garantate de autoritile administraiei publice locale. Suma medie a unui credit preferenial n anul 2007 a constituit 64,0 mii lei. Cheltuielile ce in de rambursarea creditelor prefereniale i subvenionarea dobnzilor aferente, acordate persoanelor fizice de ctre bncile comerciale s-au majorat, de asemenea pe parcursul ultimilor ani se urmrete tendina de achitare a creditelor de ctre cooperativele de construcie a locuinelor (CCL), cu depirea graficului de rambursare, stabilit de bncile comerciale i, respectiv, pentru subvenionarea dobnzilor aferente creditelor bancare, n anul de gestiune s-a nregistrat o diminuare a cheltuielilor respective. Pentru subvenionarea dobnzilor aferente creditelor bancare acordate CCL au fost finanate cheltuieli n sum de 4,2 mil.lei. Bncile comerciale au dispus de la Banca Naional a Moldovei de surse pentru creditarea CCL n sum de 100,5 mil. lei, cu rambursarea definitiv pn n anul 2020, care au fost ndreptate pentru finalizarea a 57 blocuri locative din municipiile Chiinu i Bli i oraele Edine, Streni, Orhei, Soroca i Ialoveni. La 1 ianuarie 2007, soldul creditelor acordate bncilor comerciale n total a constituit 40,7 mil. lei. Pe parcursul anului 2007 CCL i, respectiv, bncile comerciale au rambursat circa 7,2 mil. lei, cu depirea graficului de rambursare (conform contractelor urmau a fi rambursate 0,7 mil. lei), soldul creditelor la 31 decembrie 2007 fiind de 33,5 mil. lei.
112

Compensarea diferenei de pre la resursele energetice livrate consumatorilor casnici. n conformitate cu Legea nr. 261-XVI din 27 iulie 2006 cu privire la msurile de protecie social a populaiei, n legtur cu majorarea tarifelor la gazele naturale, prevederile creia au fost n vigoare pn la 31 martie 2007, n bugetul de stat pentru anul 2007, cu modificrile ulterioare au fost preconizate mijloace financiare n mrime de 15,0 mil. lei. Dat fiind faptul, c mijloacele aprobate nu au fost suficiente, n procesul rectificrii Legii bugetului de stat pentru anul 2007 msura dat a fost suplimentat cu 2,4 mil.lei, suma precizat fiind 17,4 mil. lei, care a fost finanat sut la sut. De asemenea, conform Hotrrii Guvernului nr. 889 din 6 august 2007 Cu privire la msurile de protecie social a populaiei n legtur cu majorarea tarifelor la energia electric au fost preconizate mijloace financiare pentru compensarea a 100 % din diferena dintre noul tarif stabilit la energia electric i cel de pn la 1 august 2007, pentru volumul de pn la 60 kwh de energie electric la o cas (apartament) lunar. Mijloacele financiare au fost alocate reelelor electrice de distribuie n baza rapoartelor lunare prezentate de ctre acestea. n acest scop au fost prevzute mijloace financiare, n sum de 35,0 mil.lei, finanate fiind 31,5 mil.lei sau 90 la sut. Prin intermediul fondurilor locale i nemijlocit din fondul republican de susinerea social a populaiei au fost alocate mijloace financiare pentru acordarea ajutoarelor materiale pturilor de populaie socialmente vulnerabile, n sum total de 72124,0 mii lei sau 99 la sut din cheltuielile totale i pentru ntreinerea Direciei executive a Fondului republican de susinere social a populaiei au fost ndreptate 714,1 mii lei. Programele gestionate de Ministerul Proteciei Sociale, Familiei i Copilului Scopul programului Expertiza medical a vitalitii este determinarea i evaluarea dereglrilor funcionale i structurale ale organismului uman prin expertizarea i reexpertizarea pacienilor n cazuri dificile. Pentru realizarea programului menionat au fost planificate surse financiare n volum total de 4386,1 mii lei, dintre care: 4384,7 mii lei mijloace bugetare i 1,4 mii lei mijloace speciale. Executarea a constituit, respectiv, 100% i 14,3 la sut. Numrul angajailor Consiliului Republican de Expertiz Medical a Vitalitii a fost stabilit n numr de 130 uniti, iar salariul mediu lunar al unui angajat a constituit 1557,5 lei. Pe parcursul anului de gestiune au fost expertizai 13779 bolnavi i 49574 reexpertizai. Analiznd indicatorii de evaluare a performanei se constat c obiectivul i scopul programului a fost realizat. Scopul programului Servicii instituionale pentru minorii cu deficiente mintale este protecia socio-medical a invalizilor minorii cu deficiente mintale aflai sub tutela statului. Obiectivul fiind ntreinerea n dou instituii a 630 de invalizi minori cu deficiene mintale.
113

ntru realizarea acestui program au fost aprobate iniial 15284,9 mii lei i n legtur cu majorarea salariilor personalului angajat n aceste instituii au fost precizate pe parcursul anului n volum total de 16167,4 mii lei, dintre care: 16154,8 mii lei din contul componentei de baz a bugetului de stat i 12,6 mii lei mijloace speciale. n total programul a fost executat n sum de 16165,3 mii lei. n cadrul realizrii programului menionat au fost utilizate ajutoare umanitare n volum total de 2469,3 mii lei, din care pentru: alimentaie 603,1 mii lei (24,4 la sut), medicamente i materiale de pansament 49,0 mii lei (2,0 la sut), inventar moale i echipament 395,4 mii lei (16,0 la sut), procurarea de utilaj i obiecte de folosina ndelungat 607,7 mii lei (24,6 la sut). Statele de personal pentru anul de gestiune au fost aprobate n numr de 465,0 de uniti, numrul real la sfritul anului a constituit 384 uniti, 81 uniti de state fiind vacante (17,4 la sut). Planul precizat al cheltuielilor pentru retribuirea muncii a fost de 5073,0 mii lei, pe cnd cheltuielile reale 5162,0 mii lei, fiind nregistrat o depire cu 89,0 mii lei. Salariul mediu lunar al unui lucrtor din casele-internat pentru copii cu deficiene mintale a constituit 1107,3 lei faa de 950,3 n anul 2006, sau s-a majorat cu 16,5 la sut. Concomitent este de menionat, c numrul mediu anual al tutelailor, cazai n aceste instituii snt n continuare cretere: anul 2003 520, anul 2004 548, anul 2005 587, anul 2006 605, anul 2007 - 624. Normele de cheltuieli n bani pentru ntreinerea persoanelor cazate n instituiile sociale au fost stabilite prin Hotrrea Guvernului nr.520 din 15 mai 2006. Astfel, normele de alimentaie pentru tutelaii din casele internat pentru minori cu deficiene mintale au fost aprobate n sum de 19,60 lei pe zi i 4,14 lei pentru medicamente i materialele de pansament, care au fost executate din contul bugetului de stat, respectiv, n mrime de 20,96 lei i 3,52 lei iar din contul surselor obinute cu titlu de ajutor umanitar, au fost executate pentru alimentaie 2,65 lei i pentru medicamente i materiale de pansament 0,21 lei. n cadrul activitii instituiilor specializate pentru protecia socio-medical a invalizilor minori cu deficiene mintale aflai sub tutela statului au fost realizate obiectivele planificate cu rezultate benefice. Scopul programului Servicii sociale instituionale pentru persoanele vrstnice i invalizii cu dizabiliti fizice, psihice i mixte este protecia instituional a persoanelor vrstnice, invalizilor cu dizabiliti fizice, psihice i mixte, n numr de 2125 persoane. Pentru realizarea acestui program n anul 2007 au fost aprobate iniial 53325,1 mii lei, care pe parcursul anului au fost precizate n suma total de 56114,5 mii lei, dintre care 52461,8 mii lei din mijloacele componentei de baz i 3652,7 mii lei mijloace speciale. Precizarea cheltuielilor la acest program pe anul de gestiune a fost efectuat n legtur cu majorarea salariilor angajailor din aceste instituii. Executarea la programul nominalizat a constituit 55964,6 mii lei.

114

n cadrul realizrii acestui program au fost utilizate surse, primite cu titlu de ajutor umanitar n volum total de 2942,2 mii lei, din care pentru: alimentaie 604,6 mii lei (20,5 la sut), medicamente i materiale de pansament 308,8 mii lei (10,5 la sut), inventar moale i echipament 1184,2 mii lei (40,2 la sut), procurarea de utilaj i obiecte de folosina ndelungat 579,9 mii lei (19,7 la sut). Numrul tutelailor n aceste instituii a fost realizat n numr de 2153 persoane, pe cnd n anul 2005 - 2035 i anul 2006 - 2129 de persoane, sau, respectiv, cu 118 i 24 tutelai mai mult. Totodat este de menionat c numrul personalului de deservire n aceste instituii a constituit 1071,75 uniti, fa de 1130,5 uniti aprobate. Astfel, la situaia din 31 decembrie 2007 se atest 58,75 locuri vacante sau 5,2 la sut din numrul aprobat de uniti. La stabilirea cheltuielilor pentru alimentaie i medicamente i materiale de pansament n instituii nominalizate au fost utilizate normele de cheltuieli n bani pentru ntreinerea persoanelor cazate n instituiile sociale, aprobate prin Hotrrea Guvernului nr.520 din 15 mai 2006. Normele de alimentaie pentru tutelaii din instituiile de asisten social de specialitate au fost aprobate n mrime de 21,78 lei pe zi i 4,14 lei pentru medicamente i materiale de pansament, care au fost executate n total pentru: alimentaie - n mrime de 21,94 lei, iar pentru medicamente i materiale de pansament - 3,38 lei inclusiv: din contul componentei de baz, respectiv, n mrime de 16,99 lei pentru alimentaie i 2,99 lei pentru medicamente i materiale de pansament, din contul mijloacelor speciale pentru alimentaie - 4,18 lei i din contul surselor obinute cu titlu de ajutor umanitar, respectiv, pentru alimentaie 0,77 lei i pentru medicamente i materiale de pansament - 0,39 lei. Cheltuielile pentru ntreinerea unui tutelat au constituit 25636,5 lei, fa de 25094,2 lei aprobat n bugetul de stat pe anul respectiv sau cu 542,3 lei mai mult. Astfel, n cadrul acestui program, indicatorii de performan stabilii au fost ndeplinii. Scopul programului Servicii de reabilitare pentru invalizi i pensionari este protecia, tratamentul i recuperarea sntii persoanelor cu afeciuni cardiovasculare i ale aparatului locomotor. Pentru plasarea temporar a 8790 de invalizi i pensionari n centrele de reabilitare pentru recuperarea sntii n bugetul de stat au fost aprobate n total 29748,5 mii lei, care pe parcursul anului au fost precizate pn la 30871,4 mii lei, inclusiv la componenta de baz au fost aprobate 27148,0 mii lei i precizate la 28124,1 mii lei, iar mijloacele speciale ale acestor instituii au fost aprobate n sum de 2600,5 mii lei i precizate pn la 2747,3 mii lei. Executarea la programului n cauz a fost asigurat n volum de 30779,1 mii lei sau n proporie de 99,7 la sut, ceea ce constituie cu 92,3 mii lei mai puin fa de planul precizat. Normele de alimentaie n centrele de reabilitare pentru invalizi i pensionari au fost aprobate n sum de 32,67 lei pe zi, dar pentru medicamente i materiale de
115

pansament - 5,60 lei, care au fost executate, respectiv, n mrime de 36,27 lei i 5,99 lei inclusiv: din contul componentei de baz, respectiv, 33,14 lei i 5,65 lei i din contul mijloacelor speciale - 3,13 lei pentru alimentaie i 0,34 lei - pentru medicamente i materiale de pansament. Scopul principal al programului n cauz a fost atins prin reabilitarea i recuperarea sntii a 9031 de beneficiari. Programul Servicii sociale alternative la instituionalizarea copiilor aflai n dificultate. Obiectivul acestui program se realizeaz prin asigurarea proteciei temporare a copiilor aflai n dificultate, precum i socializarea i reintegrarea acestora n familia biologic, extins sau adoptatoare i n comunitate, precum i prin reabilitarea socio-pedagogic i medical a copiilor. Pentru eficientizarea activitii unor centre pentru copii i promovarea formelor alternative de protecie a copiilor n bugetul de stat au fost prevzute 2734,5 mii lei, care au fost executate la nivel de 93,7 la sut sau 2561,1 mii lei. Indicatorii de evaluare a performanei la programul dat au fost ndeplinii. Programul Serviciul protetico-ortopedic pentru persoanele cu dizabiliti fizice. Scopul principal al acestui program este asigurarea protetico-ortopedic a persoanelor cu problemele de deplasare i de mobilitate fizic n scopul reintegrrii sociale a acestora. Pentru realizarea programului dat n anul 2007 au fost preconizate mijloace financiare n volum de 26098,6 mii lei, executarea crora pe perioada de gestiune a fost asigurat n proporie de sut la sut. Totodat, pentru perioada respectiv au fost planificate i ndeplinite primirea i examinarea bolnavilor, prescrierea, fabricarea, testarea i eliberarea articolelor protetico-ortopedice simple i complexe, n numr de 75900 persoane. n perioada de gestiune a fost redus costul unei uniti fa de ceea ce a fost aprobat: - la proteze ale membrelor superioare pentru unitate de la 1064,91 lei pn la 985,15 lei sau cu 7,5 la sut; - la proteze ale membrelor inferioare pentru unitate de la 3051,28 lei pn la 2748,69 lei sau cu 9,9 la sut; Totodat s-a majorat costul: unui crucior fotoliu de strad de la 2390,0 lei pn la 2493,63 lei sau cu 4,3 la sut; la nclmintea ortopedic de la 1155,86 lei la 1244,76 lei sau cu 7,7 la sut; unei orteze de la 418,15 lei la 632,79 lei sau cu 51,3 la sut; unei proteze ale membrelor inferioare de tip modul de la 4807,83 lei pn la 6601,61 lei sau cu 37,3 la sut. Programul Compensaii de transport pentru veterani i invalizi include dou scopuri:
116

1) facilitarea veteranilor de rzboi la cltoria tur-retur cu transportul urban, suburban i interurban (cu excepia taximetrelor) n cadrul statelor membre C.S.I. pentru realizarea cruia au fost aprobate 5444,5 mii lei. Pe parcursul anului cheltuielile n cauz au fost precizate pn 1444,5 mii lei, executarea crora a constituit 754,1 mii lei. Astfel, pe parcursul anului 2007 dreptul la cltorie a fost realizat de ctre 800 persoane fa de 2774 veterani i invalizi de rzboi luai n calcul la precizarea bugetului. 2) facilitarea deplasrii invalizilor, care urmeaz a fi atins prin compensarea cheltuielilor pentru deservirea cu transport, n mrime de 12,3 salarii minime (18 lei) sau de 221,4 lei, precum i prin compensarea cheltuielilor pentru benzin, reparaii, piese de schimb i deservirea tehnic a mijloacelor de transport n mrimea de 8 salarii minime sau de 144 lei. Pe parcursul anului de compensarea cheltuielilor pentru deservirea cu transport au beneficiat 1061 invalizi fa de 1225 invalizi luai n calcul la stabilirea bugetului, n sum total de 190,4 mii lei sau cu 87,1 mii lei mai puin dect planul precizat de 277,5 mii lei. De compensarea cheltuielilor pentru benzin, reparaii, piese de schimb i deservirea tehnic a mijloacelor de transport au beneficiat 102 persoane din 219 persoane prevzute. Pentru aceasta au fost executate 14,1 mii lei sau 44,8 la sut fa de planul precizat de 31,5 mii lei. Scopul programului Susinerea activitii sistemului de protecie social este crearea unui sistem modern de corelaie ntre minister i subdiviziunile sale din teritoriu pentru asigurarea strategiei de reform a sistemului de asisten social. Pentru aceste scopuri au fost prevzute 528,3 mii lei, care au fost executate n suma de 526,1 mii lei sau n proporie de 99,6 la sut. Pentru ntreinerea copiilor orfani i aflai sub tutel, care i fac studiile la instituiile de nvmnt secundar profesional, mediu de specialitate, superior, colile de tip internat i casele de copii s-au prevzut 12,7 mil.lei, dintre care pe parcursul anului, instituiilor de nvmnt le-au fost transferate 11,9 mil.lei sau 94 la sut, ori cu 1,6 mil.lei mai mult fa de mijloacele alocate n anul 2006. Cheltuielile reale au constituit 11,7 mil.lei, ncadrndu-se n volumul alocaiilor aprobate. n anul gestionar, de susinere social au beneficiat n mediu 991 copii orfani i 283 copii aflai sub tutel, sau cu 147 copii mai puin fa de anul 2006, inclusiv din cadrul instituiilor de nvmnt din subordinea: Ministerului Educaiei i Tineretului - 908 i 220 persoane; Ministerului Sntii - 54 i 35 persoane; Ministerului Agriculturii i Industriei Alimentare - 23 i 25 persoane; Ministerului Culturii i Turismului - 6 i 3 persoane. Cheltuielile medii reale anuale pentru ntreinerea unui copil orfan i unui copil aflat sub tutel n aceste instituii au constituit 9,9 mii lei i respectiv 4,7 mii lei. Din mijloacele alocate, instituiile de nvmnt ale Ministerului Educaiei i Tineretului, conform actelor normative n vigoare, au efectuat i cheltuieli pentru
117

plata indemnizaiilor unice la absolvirea instituiei i taxelor de obinere a buletinului de identitate pentru 135 de absolveni ai colilor-internat de cultur general, 10 ai colilor-internat de nvmnt special i 4 ai caselor de copii. De asemenea, din mijloacele date Ministerul Educaiei i Tineretului a efectuat transferuri pentru susinerea financiar a copiilor orfani, admii la studii peste hotare, conform Hotrrii Guvernului nr.900 din 8 august 2006 Cu privire la susinerea financiar a copiilor orfani, ceteni ai Republicii Moldova, recomandai i admii la studii peste hotare. Transferurile de la bugetul de stat la bugetul asigurrilor sociale de stat Suma transferurilor de la bugetul de stat la bugetul asigurrilor sociale de stat a fost aprobat n volum de 810,6 mil.lei, care innd cont de modificarea contingentului, precizarea indicatorilor macroeconomici, ct i aprobarea unor acte legislative i normative, a fost micorat cu 3,1 mil.lei i a constituit 807,5 mil.lei. Din totalul transferurilor, au fost finanate 791,7 mil.lei sau 98 la sut din suma prevzut. Dinamica transferurilor de la bugetul de stat la bugetul asigurrilor sociale de stat n anii 2003-2007 se reflect n diagrama ce urmeaz.
Dinamica transferurilor de la bugetul de stat c tre bugetul asigurrilor sociale de stat pe anii 2003-2007 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 791.7 661.1 565.8 387.3 455.3

mil.lei

2003

2004

2005 anii

2006

2007

Cheltuielile efective n anul 2007 au constituit 770,1 mil.lei sau cu 128,4 mil.lei mai mult fa de anul 2006. Totodat, pe parcursul anului de la bugetul asigurrilor sociale de stat au fost restituite la bugetul de stat 17,4 mil.lei, dintre care datoria debitoare la nceputul anului de 12,1 mil.lei, precum i 5,3 mil.lei datoria debitoare format pe parcursul anului 2007. De asemenea, la sfritul anului au fost formate datorii debitoare n sum de 17,9 mil.lei, ponderea cea mai mare n datoria respectiv, s-a format la compensaiile nominative pentru unele categorii de populaie 9,5 mil.lei i la compensarea diferenei de tarife de asigurri sociale de stat obligatorii n sectorul
118

agrar 4,8 mil.lei. Concomitent, datoriile creditoare au constituit 1,5 mil.lei, partea cea mai mare revenind pensiilor funcionarilor publici 0,8 mil.lei i pensiilor procurorilor i judectorilor 0,3 mil.lei. Pensiile militarilor n termen i membrilor lor de familie ntru achitarea pensiilor militarilor n termen i membrilor lor de familie n bugetul de stat au fost prevzute mijloace n sum de 6192,5 mii lei sau de 5,3 ori mai mult fa de anul 2006, innd cont de majorarea pensiei i indexarea ei ncepnd cu 1 aprilie 2007 la indicele preului de consum pentru anul precedent n mrime de 12,7 la sut. Suma prevzut n acest scop a fost finanat integral. Cheltuielile efective au constituit 6156,5 mii lei, care au fost calculate pentru un numr de beneficiari de 1436 persoane. Mrimea medie a pensiei a crescut fa de anul 2006 cu 380,7 lei i a constituit 474,74 lei. Totodat, la finele anului s-a format o datorie debitoare, n sum de 36,0 mii lei. Pensiile participanilor la lichidarea consecinelor avariei de la C.A.E. Cernobl Pentru plata pensiilor participanilor la lichidarea consecinelor avariei de la C.A.E. Cernobl au fost prevzute alocaii n sum de 30296,4 mii lei, care au fost finanate pe deplin. Cheltuielile efective au constituit 30337,4 mii lei, pentru un contingent de 2187 persoane i mrimea medie a pensiei de 1197,53 lei, cu 200,2 lei mai mult fa de anul precedent. Datoria creditoare format la sfritul anului 2007 a constituit 41,0 mii lei. Pensiile deputailor n scopul achitrii pariale a pensiilor deputailor au fost prevzute mijloace n volum de 2876,1 mii lei. Suma pentru plata pensiei date a fost finanat pe deplin, iar cheltuielile efective au constituit 2902,4 mii lei. La 1 ianuarie 2008 numrul beneficiarilor de pensii nominalizate a constituit 116 de persoane, cu 8 beneficiari mai mult fa de 1 ianuarie 2007. Mrimea medie a pensiei pltite din contul bugetului de stat a constituit 2711,64 lei sau cu 541,36 lei mai mare fa de anul 2006. Datoriile creditoare la finele anului au constituit 26,3 mii lei. Pensiile membrilor Guvernului n transferurile de la bugetul de stat la bugetul asigurrilor sociale de stat, pentru plata parial a pensiilor membrilor Guvernului au fost prevzute mijloace n sum de 2204,3 mii lei i au fost finanate pe deplin. Cheltuielile efective au constituit 2200,4 mii lei, pentru un numr de beneficiari de 84 persoane. Mrimea medie a pensiei pltite din contul bugetului de stat, n proporie de 50 la sut, la 31 decembrie 2007 a constituit 2787,05 lei sau cu 557,41 lei mai mult fa de anul 2006.
119

La finele anului s-a format o datorie debitoare n sum de 3,9 mii lei. Pensiile funcionarilor publici ntru achitarea parial a pensiilor funcionarilor publici au fost prevzute mijloace n sum de 28913,4 mii lei, fiind finanate integral, iar cheltuielile efective au constituit 29752,9 mii lei. Mrimea medie a pensiei lunare achitate din contul bugetului de stat a constituit 511,86 lei, sau cu 52,29 lei mai mult fa de anul 2006. De plata acestui drept n anul 2007 au beneficiat 5266 persoane, sau cu 493 persoane mai mult fa de anul 2006. La sfritul anului 2007 datoriile creditoare au constituit 839,5 mii lei. Pensiile aleilor locali Partea pensiei medii lunare pentru aleii locali, pltit n proporie de 50 la sut din contul bugetului de stat, n anul 2007 a constituit 679,9 lei sau cu 87,3 lei mai mult fa de anul 2006. De pensiile n cauz au beneficiat 354 persoane. Cheltuielile prevzute la poziia dat n anul 2007 a constituit 2639,1 mii lei care au fost finanate pe deplin. Cheltuielile efective s-au calculat n sum de 2647,3 mii lei, iar datoria creditoare s-a nregistrat n mrime de 8,2 mii lei. Pensiile colaboratorilor vamali Pentru plata pensiilor colaboratorilor vamali au fost prevzute mijloace n sum de 169,5 mii lei, care au fost calculate i finanate pe deplin. La sfritul anului 2007 datoriile debitoare au constituit 0,8 mii lei. Contingentul beneficiarilor la 31 decembrie 2007 a fost de 24 persoane, iar mrimea medie a pensiei - 442,46 lei. Pensiile i indemnizaii viagere procurorilor i judectorilor n scopul achitrii pensiilor i indemnizaiilor viagere procurorilor i judectorilor au fost prevzute mijloace n sum de 24282,8 mii lei sau de 3,1 ori mai mult fa de anul 2006, innd cont de prevederile legale care stabilesc suportarea acestor cheltuieli integral de la bugetul de stat. Cheltuielile efective au constituit 24564,5 mii lei i la finele anului s-a format o datorie creditoare n sum de 281,7 mii lei. Numrul beneficiarilor de astfel de pensii a constituit 395 persoane i mrimea pensiei lunare 4015,21 lei. Alocaiile sociale Pentru plata alocaiilor sociale au fost prevzute mijloace n sum de 89934,6 mii lei, fiind finanate pe deplin. Cheltuielile efective au constituit 89241,3 mii lei, iar contingentul la finele anului 2007 a fost de 47174 persoane. Mrimea medie lunar a alocaiilor sociale n anul 2007 a constituit 170,55 lei, innd cont de indexarea de la 1 aprilie 2007 cu 12,7 la sut fa de anul 2006. Datoria debitoare format la sfritul anului a constituit suma de 772,4 mii lei.
120

Alocaiile lunare de stat invalizilor de rzboi, participanilor la cel de-al doilea rzboi mondial i familiilor lor innd cont de prevederile Legii nr.114-XVI din 4 mai 2007 pentru modificarea articolului 2 din Legea nr.121-XV din 3 mai 2001 cu privire la protecia social suplimentar a unor categorii de populaie, care prevede majorarea, ncepnd cu 1 mai 2007, cu 50 la sut a alocaiilor, n anul 2007 au fost prevzute mijloace n sum de 52284,8 mii lei sau cu 8460,4 mii lei mai mult fa de anul 2006. Cheltuielile prevzute au fost finanate pe deplin, iar cele efective au constituit 51962,3 mii lei i la sfritul anului s-a format o datorie debitoare n sum de 322,5 mii lei. Alocaiile date au fost achitate la 15775 de persoane, ceea ce este cu 1915 persoane mai puin fa de anul 2006. Alocaiile sociale pentru ngrijirea invalizilor Pentru asigurarea plii alocaiilor sociale pentru ngrijirea invalizilor n anul 2007 a fost prevzut suma de 34168,3 mii lei, care a fost finanat integral. Cheltuielile efective au constituit 34128,2 mii lei i au fost calculate reieind din numrul beneficiarilor de 14365 persoane, i innd cont de majorarea mrimii medii lunare a alocaiei de la 150 lei pn la 250 lei. La finele anului s-au nregistrat datorii debitoare de 40,7 mii lei. Alocaiile lunare de stat beneficiarilor de pensii stabilite n sistemul public de asigurri sociale Pentru plata alocaiilor lunare de stat beneficiarilor de pensii stabilite n sistemul public de asigurri sociale au fost prevzute mijloace n sum de 4231,4 mii lei i au fost finanate pe deplin. Cheltuielile efective au constituit 4336,4 mii lei, pentru un contingent de 3618 persoane, mrimea medie a alocaiei fiind de 99,88 lei. Datoriile creditoare la finele anului au constituit 105,0 mii lei. Alocaiile lunare nominale de stat pentru persoanele cu merite deosebite fa de stat n scopul acordrii alocaiilor nominale pentru merite deosebite fa de stat au fost prevzute mijloace n sum de 14330,8 mii lei, din care au fost finanate 14171,1 mii lei. Alocaiile menionate au fost distribuite ctre 25272 de persoane. Cheltuielile efective pentru alocaiile n cauz au constituit 12885,4 mii lei, mrimea medie a alocaiei constituind 42,49 lei. Totodat, pe parcursul anului au fost restituite mijloace financiare n sum de 1209,0 mii lei, iar datoriile debitoare nregistrate la finele anului au constituit 76,7 mii lei.

121

Indemnizaia unic la naterea copilului, persoanelor neasigurate Volumul mijloacelor financiare prevzute pentru asigurarea achitrii indemnizaiilor n cauz a constituit 25490,0 mii lei, dintre care au fost finanate 25477,1 mii lei. La sfritul anului cheltuielile efective au fost n suma de 25366,3 mii lei, iar datoriile debitoare - 110,8 mii lei. Numrul persoanelor beneficiare a constituit 25870 persoane, sau cu 20 persoane mai mult fa de anul 2006. Indemnizaia lunar pentru ngrijirea copilului pn la vrsta de 1,5 ani, persoanelor neasigurate Cheltuielile pentru plata indemnizaiilor lunare pentru ngrijirea copilului pn la vrsta de 1,5 ani pentru persoanele neasigurate au fost prevzute n sum de 48390,1 mii lei, finanarea constituind 48237,4 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 44622,8 mii lei. Contingentul s-a majorat cu 572 persoane fa de anul 2006 i au beneficiat 38153 persoane. Mrimea medie a indemnizaiei lunare a constituit 100 lei. Pe parcursul anului au fost restituite mijloace financiare n sum de 2814,0 mii lei, iar la finele anului 2007 datoriile debitoare au constituit 803,5 mii lei. Indemnizaia lunar pentru ntreinerea copilului cu vrsta ntre 3 i 16 ani persoanelor asigurate i 1,5 ani i 16 ani, persoanelor neasigurate Alocaiile respective au fost prevzute n sum de 52816,2 mii lei, dintre care au fost finanate 48624,2 mii lei. Cheltuielile efective au constituit 47558,2 mii lei. Contingentul beneficiarilor la sfritul anului a constituit 79972 persoane. Mrimea medie a indemnizaiei lunare a constituit 50 lei. La 31 decembrie 2007 s-a nregistrat o datorie creditoare n sum de 126,0 mii lei, iar pe parcursul anului au fost restituite mijloace financiare n sum de 1456,0 mii lei. Indemnizaiile viagere sportivilor Indemnizaiile viagere sportivilor snt achitate n conformitate cu Legea nr.66XVI din 22 martie 2007 privind modificarea articolului 34 din Legea nr.330-XIV din 25 martie 1999 cu privire la cultura fizic i sport. Pentru plata indemnizaiei viagere sportivilor n anul 2007 au fost prevzute mijloace financiare n volum de 539,7 mii lei, din care a fost finanat i calculat suma de 423,4 mii lei. De indemnizaiile n cauz au beneficiat 17 persoane i mrimea medie lunar a constituit 2075,3 lei. Compensaiile nominative pentru unele categorii de populaie n scopul dat, n bugetul de stat au fost prevzute mijloace n sum de 316501,1 mii lei, dintre care au fost finanate 306221,0 mii lei.

122

innd cont de micorarea numrului beneficiarilor, cheltuielile efective au constituit 296759,7 mii lei sau cu 9461,3 mii lei mai puin fa de suma transferat de la bugetul de stat pentru aceste scopuri. Pe parcursul anului au fost restituite mijloace financiare n sum de 7454,5 mii lei, iar la finele anului datoriile debitoare au constituit 9461,3 mii lei. Compensaiile nominative au fost pltite la 251881 de persoane, iar mrimea medie lunar a plii a constituit 98,18 lei sau cu 18,97 lei mai mult fa de mrimea medie lunar pe anul 2006. Compensaiile i ajutoare materiale participanilor la lichidarea consecinelor avariei de la C.A.E. Cernobl i familiilor lor Mijloacele bugetare prevzute pentru aceste scopuri au constituit 26182,6 mii lei, din care s-au finanat 25532,6 mii lei, iar cheltuielile efective au constituit 24445,8 mii lei. La finele anului s-au format datorii debitoare n sum de 1086,8 mii lei. Pli periodice capitalizate Pentru plata plilor periodice capitalizate, au fost aprobate 185,8 mii lei, care s-au finanat integral, iar cheltuielile efective au constituit 182,5 mii lei. De plile respective au beneficiat 90 persoane sau cu 6 persoane mai mult fa de anul 2006, iar mrimea medie lunar a plii a constituit 208,02 lei. Msuri de asisten social a veteranilor Pentru procurarea foilor de tratament sanatorial veteranilor, n anul 2007 au fost prevzute mijloace financiare n sum de 254,6 mii lei, care au permis asigurarea cu foi de tratament a 81 persoane. Costul mediu al unei foi de tratament a constituit 3142,6 lei. Ajutor de deces pentru persoanele neasigurate Pentru plata ajutorului de deces persoanelor neasigurate au fost aprobate mijloace n sum de 1747,2 mii lei. Cheltuielile aprobate au fost finanate integral, iar efectiv s-au calculat pli n sum de 1751,1 mii lei i la finele anului s-au format datorii creditoare de 3,4 mii lei. De dreptul dat au beneficiat 3216 persoane sau cu 463 persoane mai mult fa de anul trecut. Msurile de protecie social a omerilor neasigurai Pentru protecia social a omerilor neasigurai au fost prevzute alocaii n sum 4039,5 mii lei, care au fost finanate pe deplin. Cheltuielile efective au constituit 4048,8 mii lei. Totodat, pe parcursul anului au fost restituite mijloace financiare n sum de 672,7 mii lei, iar la sfritul anului s-au nregistrat datorii creditoare 9,3 mii lei.

123

Stimularea angajatorilor pentru angajarea n munc a absolvenilor Pentru subvenionarea la locul de munc a absolvenilor au fost prevzute mijloace n sum de 67,2 mii lei. Mrimea medie lunar a acestei pli pentru anul 2007 a constituit 400 lei. Cheltuielile pentru realizarea acestei msuri au fost finanate n sum de 61,9 mii lei pentru 29 absolveni. Servicii bancare i potale Pentru deservirea plilor sociale menionate mai sus, au fost finanate 7106,7 mii lei, necesare distribuirii acestora ctre beneficiari. Tariful a constituit 0,8 la sut din suma distribuit i 0,2 la sut pentru plata taxei de comision la sumele eliberate n numerar. Cheltuielile efective au constituit 6737,0 mii lei. Totodat, pe parcursul anului au fost restituite mijloace n sum de 1880,7 mii lei i la finele anului sau nregistrat datorii debitoare 387,3 mii lei i creditoare 17,6 mii lei. Compensarea de tarife de asigurri sociale de stat n sectorul agrar Pentru compensarea, conform legislaiei, a 4 la sut din tariful contribuiei de asigurri sociale de stat n sectorul agrar, au fost aprobate mijloace financiare n sum 36237,8 mii lei, iar pe parcursul anului, reieind din situaia real a fost precizat suma de 31421,9 mii lei care a fost finanat integral. Cheltuielile efective la aceste pli au constituit 26597,2 mii lei i la sfritul anului s-a format o datorie debitoare n sum de 4824,7 mii lei. Agricultur, gospodria silvic, gospodria piscicol i gospodria apelor Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Agricultur, gospodria silvic, gospodria piscicol i gospodria apelor, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Fonduri speciale Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

623,3 487,7 112,7 5,3 17,6

756,6 538,3 197,0 3,0 18,3

1124,1 897,8 198,3 6,3 21,7

1152,2 944,1 182,3 6,2 19,6

28,1 46,3 -16,0 -0,1 -2,1

102,5 105,2 91,9 98,4 90,3

5,7

6,2

7,8

8,1

124

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 756,6 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 367,5 mil.lei i a constituit 1124,1 mil.lei sau 7,8 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 1152,2 mil.lei, cu o depire de 28,1 mil.lei, sau 102,5 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat au fost finanate din contul surselor, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
C mo e t o p n na d bz e a 8 ,9 1 %

M ae ijlo c sp c le e ia 17 ,%

F n ui odr sp c le e ia 0 % ,5

Pr ie t o ce f a t d in na in e susee t r e r xe n 1, % 58

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 105,2 la sut fa de prevederi, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 91,9 la sut, din fondul special pentru ncurajarea dezvoltrii nucului 98,4 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale 90,3 la sut din prevederi. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost finanate cheltuieli n sum de 1465,5 mii lei. Agricultura. n bugetul de stat la acest grup au fost preconizate mijloace n sum de 798,0 mil. lei, dintre care 224,4 mil. lei - gestionate de ctre Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare, 107,3 mii lei - gestionate de ctre Agenia Agroindustrial Moldova-Vin, 465,3 mil. lei - Fondul pentru subvenionarea productorilor agricoli i 1,0 mil. lei - Inspectoratul de Stat pentru Carantin Fitosanitar. Din suma total a cheltuielilor efectuate n ramur, 64,7 mil. lei au constituit mijloacele destinate diminurii consecinelor secetei din vara anului 2007, din contul ajutoarelor umanitare acordate de ctre guverne ale altor state i ali donatori. Mijloacele n cauz au fost repartizate i utilizate n urmtoarele scopuri: - 40,0 mil. lei pentru procurarea motorinei destinate subvenionrii pariale a cheltuielilor productorilor agricoli, conform Hotrrii Guvernului nr. 1280 din 26 noiembrie 2007; - 12,0 mil. lei pentru procurarea seminelor culturilor de toamn, conform Hotrrii Guvernului nr. 1082 din 3 octombrie 2007; - 11,0 mil. lei pentru subvenionarea parial a necesitilor de asigurare cu furaje pentru ntreinerea, n perioada de pn la roada nou a efectivului de femele reproductoare al fermelor zootehnice de prsil de specii prioritare de animale, conform Hotrrii Guvernului nr.1116 din 15 octombrie 2007;
125

- 1,7 mil. lei pentru subvenionarea productorilor agricoli la efectuarea lucrrilor de toamn. Pentru activitatea Serviciului Special pentru Influene Active asupra Proceselor Hidrometeorologice au fost alocate 39,1 mil.lei din 39,5 mil.lei precizate. Pe parcursul anului 2007 alocaiile n cauz au fost majorate cu 18,3 mil.lei fa de 21,2 mil.lei aprobate iniial, ceea ce a permis majorarea suprafeei terenurilor protejate contra grindinii pn la 1000,0 ha. Pentru procurarea rachetelor antigrindin au fost utilizate circa 18,5 mil.lei. Numrul de instituii finanate din bugetul de stat n anul 2007 s-a meninut la nivelul anilor precedeni, adic 81 instituii cu un numr de salariai realizat n perioada de raportare de 1398 uniti, ceea ce este o cretere fa de anul 2006 cu 110 uniti. Numrul efectiv al personalului la sfritul anului a constituit 1371 uniti i este o cretere fa de 2006 cu 100 uniti. Creterea n cauz se datoreaz majorrii numrului de personal al Serviciul Special pentru Influene active asupra Proceselor Hidrometeorologice n legtur cu extinderea terenurilor protejate. Pentru Agenia Agroindustrial Moldova-Vin, conform Legii bugetului de stat pe anul 2007 au fost aprobare mijloace financiare n sum de 107,3 mil. lei, partea major dintre care - 98,0 la sut a constituit Fondul pentru susinerea nfiinrii plantaiilor viticole. Conform Legii viei i vinului nr. 57-XVI din 10 martie 2006, surs de formare a fondului pentru susinerea nfiinrii plantaiilor viticole, a servit taxa de revitalizare care pe parcursul anului a fost acumulat n sum de 39,8 mil. lei i mijloacele alocate din veniturile generale ale bugetului de stat 63,2 mil.lei. Cheltuielile Fondului pentru susinerea nfiinrii plantaiilor viticole precizate innd cont de modificri, n anul 2007 au constituit 103,0 mil. lei i s-au finanat integral. n anul 2007, concomitent cu finanarea compensaiilor pentru nfiinarea plantaiilor viticole n anul gestionar, au fost acoperite i datoriile pentru nfiinarea plantaiilor viticole n anul 2005 - 9,3 mil. lei i n anul 2006 83,8 mil. lei. De asemenea, n baza prevederilor literei c) al punctului 15 al Regulamentului privind gestionarea mijloacelor fondului pentru susinerea nfiinrii plantaiilor viticole, aprobat prin Hotrrea Parlamentului nr. 14-XVI din 9 februarie 2007, pentru acordarea consultaiei, verificare i monitorizare au fost alocate 0,4 mil. lei Institutului Naional pentru Viticultur i Vinificaie. Conform Hotrrii Guvernului nr. 1040 din 19 septembrie 2007 Cu privire la unele msuri de impulsionare a ritmurilor de dezvoltare a sectorului viticol, au fost alocate 2 mil. lei pentru completarea capitalului social al ntreprinderii de Stat Moldvinipoteca. Datoriile creditoare ale bugetului de stat fa de agenii economici la finele anului 2007 pentru plantarea viei de vie au constituit circa 50 mil. lei, dintre care cu termen expirat 27,3 mil. lei.

126

Fondul pentru subvenionarea productorilor agricoli Conform art.5 al Legii bugetului de stat pe anul 2007 Fondul pentru subvenionarea productorilor agricoli a fost aprobat n sum de 240 mil. lei. n procesul a trei modificri a Legii bugetului de stat pe anul 2007 fondul a fost suplimentat cu 225,3 mil.lei, fiind alocate n mare parte pentru subvenionarea lucrrilor agricole n scopul diminurii consecinelor secetei din anul 2007 i pentru compensarea sumei calculate a taxei pe valoarea adugat la procurarea produselor de uz fitosanitar i fertilizani, i subvenionarea productorilor agricoli la livrarea pe teritoriul rii a produciei agricole de fabricaie proprie. Astfel, suma precizat a Fondului a constituit 465,3 mil. lei. Totodat, conform alineatului (2) al articolului 5 al Legii bugetului de stat pe anul 2007, cu modificrile ulterioare, Ministerul Finanelor a fost autorizat s efectueze subvenionarea utilizatorilor de produse de uz fitosanitar (pesticide) i de fertilizani (ngrminte minerale), compensarea sumei pe valoarea adugat calculate la procurarea tehnicii i utilajului agricol, precum i subvenionarea productorilor agricoli la livrarea pe teritoriul rii a produciei agricole de fabricaie proprie, peste limitele aprobate n fondul pentru subvenionarea productorilor agricoli, din contul i n limita cheltuielilor totale ale bugetului de stat. n acest sens, peste limitele aprobate au fost alocate 50 mil.lei. Executarea fondului la situaia din 31 decembrie 2007 a fost de 515,3 mil. lei, dintre care mijloace gestionate de ctre Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 325,3 mil. lei i 190 mil. lei de ctre Inspectoratul Fiscal Principal de Stat, conform Regulamentului aprobat prin Hotrrea Parlamentului nr. 15-XVI din 9 februarie 2007, n urmtoarele direcii: - subvenionarea productorilor de sfecl de zahr 8,8 mil. lei, cu finanarea integral. Cu suma alocat s-a atins nivelul de 30900 ha de sfecl nsmnat fa de 36000 ha preconizate i roada de 273,1 mii tone fa de 600 mii tone prevzute; - subvenionarea cultivatorilor de tutun 2,5 mil. lei, care s-a finanat sut la sut. Valoarea alocaiilor a fost insuficient pentru atingerea indicatorilor stabilii la nceput de an i din 4000 ha preconizate s-au plantat cu tutun numai 3000 ha, cu roada de 4400 tone fa de 6000 preconizat; - stimularea nfiinrii plantaiilor pomicole i a producerii materialului de nmulire i sditor pomicol - 17 mil. lei, care au fost finanate la nivel de sut la sut i cu suportul crora s-a majorat considerabil suprafaa plantaiilor pomicole; - ncurajarea dezvoltrii culturii nucului 3 mil. lei care a permis plantarea 889 ha de culturi din 500 preconizate. - compensarea sumei calculate a taxei pe valoarea adugat la procurarea produselor de uz fitosanitar i fertilizani de ctre productorii agricoli 130 mil. lei cu finanarea de sut la sut; - transferuri capitale pentru susinerea sectorului zootehnic - 15,0 mii lei cu finanarea integral, cu suportul crora s-au atins indicatorii stabilii, i anume, s-au creat ferme zootehnice de elit, de reproducere i de hibridare n numr de 17 uniti i 3 abatoare. De asemenea, s-au subvenionat procurarea animalelor de prsil n numr de 1644 capete;

127

- pentru stimularea crerii staiunilor de maini au fost aprobate mijloace financiare n volum de 43,0 mil. lei, care au fost finanate la nivel de sut la sut. n anul 2007 au fost formate 20 staiuni din 25 preconizate; - subvenionarea productorilor agricoli la livrarea pe teritoriul rii a produciei agricole de fabricaie proprie - 140,0 mil. lei cu executarea de 190 mil. lei, care au fost finanate n conformitate cu articolul alineatului (2) al articolului 5 al Legii bugetului de stat pentru anul 2007; - stimularea dezvoltrii agriculturii ecologice - 2 mil. lei; - compensarea sumei taxei pe valoarea adugat calculate la procurarea tehnicii i utilajului agricol 5,0 mil. lei; - subvenionarea lucrrilor agricole - 99 mil. lei, care au fost gestionate conform Regulamentului privind modul de utilizare a mijloacelor destinate subvenionrii lucrrilor agricole, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr. 900 din 8 august 2007. Mijloacele date au fost destinate stimulrii agenilor economici, persoane juridice i fizice, care au n proprietate sau n folosin terenuri arabile utilizate pentru obinerea de producie agricol, n vederea efecturii lucrrilor agricole pentru pregtirea i nsmnarea terenurilor cu culturi de toamn. Astfel, reieind din prevederile hotrrii n cauz mijlocele au fost repartizate astfel: 100,0 lei la fiecare ha pentru prelucrarea solului destinat nsmnrii cu culturi de toamn - agenilor economici care au nregistrat o pierdere n urma secetei de peste 30 la sut din roada medie obinut n ultimii trei ani; 100 lei pentru fiecare ha nsmnat cu culturi de toamn; 100 lei pentru fiecare ha agenilor economici care au suferit n urma cderilor de grindin, cu afectri ale roadei de peste 50 la sut.
Alocaiile din Fondul pentru subvenionarea productorilor agricoli pe anii 2005-2007 mil.lei Denumirea 1. Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 2. Inspectoratul Fiscal Principal de Stat Total 2005 179,6 179,6 2006 155,9 100,0 255,9 2007 325,3 190,0 515,3

Gospodria silvic. Pentru domeniul gospodriei silvice din bugetul de stat au fost prevzute mijloace financiare n sum de 41,5 mil. lei, dintre care 5,0 mil. lei pentru finanarea investiiilor capitale n scopul extinderii i regenerrii fondului forestier, care integral au fost transferate direct Ageniei de Stat Silvicultura Moldsilva. n anul de gestiune au fost realizate 41,5 mil.lei, comparativ cu 26,5 mil.lei n 2006 i 24,5 mil.lei n 2005. Gospodria apelor. La acest grup n bugetul de stat pentru anul 2007, cu modificrile ulterioare, au fost alocate mijloace financiare n sum de 41,0 mil. lei,

128

dintre care 14,5 mil. lei pentru exploatarea sistemelor de irigare, iar 22,0 mil. lei pentru resursele energetice utilizate la pomparea apei pentru irigare. Urmeaz de menionat c n conformitate cu Hotrrea Guvernului nr. 904 din 9 august 2007 Cu privire la reorganizarea Concernului Republican pentru Gospodrirea Apelor Apele Moldovei n Agenia Apele Moldovei, odat cu crearea ageniei gestionarea mijloacelor a trecut din subordinea Ministerului Agriculturii i Industriei Alimentare la Agenia Apele Moldovei. La grupul dat au fost alocate mijloace financiare n sum de 4,9 mil. lei, pentru Agenia Agroindustrial Moldova-Vin, dintre care 1,4 mil.lei destinate ntreinerii Inspectoratului de Stat pentru Supravegherea produciei Alcoolice i meninerea fondului genetic viticol la Institutul Naional pentru Viticultur i Vinificaie. Executarea cheltuielilor s-a efectuat integral, precum i 3,5 mil.lei au fost alocate pentru investiii capitale. Din contul fondului special pentru ncurajarea dezvoltrii culturii nucului au fost efectuate cheltuieli n sum de 6,2 mil. lei, ceea ce constituie 97,9 la sut din suma precizat. La acest compartiment au fost aprobate mijloace speciale n sum de 18,1 mil. lei, la venituri i la cheltuieli, cu majorarea acestora pe parcursul anului pn la 19,4 mil. lei la venituri i 20,4 mil. lei la cheltuieli. Mijloacele snt gestionate de ctre Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare i Inspectoratul Principal de Stat pentru Carantin Fitosanitar. n anul 2007 au fost ncasate venituri n sum de 18,9 mil. lei, cu 0,5 mil. lei mai puin de ct suma precizat. Partea de cheltuieli la acest capitol a fost executat n sum de 18,4 mil. lei, cu 2,0 mil. lei mai puin de ct planul precizat. n cadrul Legii bugetului de stat pe anul 2007, Ministerului Agriculturii i Industriei Alimentare i-au fost aprobate urmtoarele programe de performan, care au fost realizate prin intermediul instituiilor subordonate i care se expun n continuare. Programul Diagnostica i profilaxia bolilor la animale n cadrul acestui program au fost aprobate mijloace financiare n sum de 8876,5 mii lei, dintre care din mijloacele componentei de baz - 5786,5 mii lei i din mijloace speciale - 3090,0 mii lei. Pe parcursul anului a fost valorificat grantul de la Comisia European n cadrul programului pentru securitate alimentar destinat pentru reparaia Centrului i dotarea laboratorului centrului cu utilaj performant. Valorificarea mijloacelor pe programul dat s-a efectuat n sum de 8338,9 mii lei sau 93,9 la sut din nivelul precizat. Din componenta de baz s-au finanat 5613,2 mii lei, sau 97,0 la sut din mijloacele precizate. Mijloacele speciale au fost valorificate n sum de 2725,7 mii lei sau 88,2 la sut fa de precizat.

129

Mijloacele alocate pentru aceste scopuri au permis meninerea unei situaii veterinare favorabile prin asigurarea unui efectiv de animale libere de boli infeciocontagioase, protejarea pieei interne de produse de origine animalier inofensive i necalitative. Astfel, s-au efectuat 169845 controale din 78000 preconizate i s-au examinat 18966 mostre pentru conformitatea produselor, 2239 examinri din 2100 preconizate pentru verificarea eficacitii preparatelor de uz veterinar, conform cerinelor naionale. Laboratoarele Centrului s-au nzestrat cu 20 uniti de utilaj performant i s-au implementat 10 metode noi de diagnosticare. Programul Profilaxia i tratarea bolilor infecioase i neinfecioase la animale Pentru programul dat au fost alocate mijloace bugetare n sum de 8714,2 mii lei pentru protecia populaiei de bolile comune omului i animalelor. Mijloacele destinate programului au valorificate sut la sut, asigurnd atingerea obiectivelor propuse cu indicatorii propui. Astfel, n republic s-a efectuat controlul i vaccinarea a efectivului de animale la nivel de sut la sut. Programul Protecia plantelor i lupta contra duntorilor i bolilor plantelor Pentru programul dat au fost alocate mijloace financiare n sum de 6862,8 mii lei, dintre care la componenta de baz 6350,8 mii lei i mijloace speciale - 512,0 mii lei. Executarea mijloacelor n sum de 6841,6 mii lei, dintre care cele din componenta de baz - 6333,1 mii lei sau 99,7 la sut, iar cele din mijloace speciale - 508,5 mii lei sau 99,3 la sut, a permis atingerea obiectivelor propuse. Din contul mijloacelor date au fost efectuate controale de stat asupra modului de protecie a plantelor i folosirea de ctre beneficiari a mijloacelor de protecie calitative, controale a importului de stat a mrfurilor de uz fitosanitar i analize a substanelor active n pesticide, ceea ce este sut la sut din solicitri. Programul Msurile de protecie a plantelor contra duntorilor n mas Mijloacele alocate n sum de 1080,0 mii lei i executarea sut la sut a acestora, a permis protejarea spaiilor verzi de duntori pe traseele naionale pe o suprafa de 909 ha, ceea ce este de circa trei ori mai mult de ct s-a aprobat i s-a prelucrat i nlturat focare de duntori a plantelor pe un teritoriu de 9940 ha, ceea ce este cu 760 ha mai mult dect indicii preconizai. Programul Monitorizarea i supravegherea producerii seminelor i materialului sditor Pentru programul dat au fost preconizate mijloace n sum de 8104,6 mii lei, inclusiv mijloacele componentei de baz - 6803,8 mii lei i mijloace speciale 1300,8 mii lei. Executarea s-a efectuat n sum de 7858,5 mii lei, adic la nivel de 97 la sut din suma preconizat, dintre care mijloacele componentei de baz 6757,1 mii lei sau 99,3 la sut, iar mijloace speciale - 1101,4 mii lei sau 85,0 la sut. Executarea la acest nivel a permis aprobarea sectoarelor semincere a culturilor agricole pe o suprafa de 111,3 mii ha sau cu 8,7 mii ha mai puin dect
130

indicatorul aprobat. De asemenea, a fost efectuat certificarea materialului sditor de culturi agricole, n volum de 151,7 mii tone sau cu 11,7 mii tone mai mult dect a fost preconizat i a celui sditor pomiviticol - 47,2 mil. buci sau cu 7 mil. buci mai mult dect a fost preconizat. Programul Testarea soiurilor de plante Pentru programul dat au fost aprobate mijloace financiare n sum de 6389,8 mii lei, dintre care mijloace din componenta de baz - 2155,4 mii lei i mijloace speciale - 4234,4 mii lei. Executarea s-a efectuat n sum de 6015,7 mii lei sau sut la sut, dintre care pe mijloace din componenta de baz executarea a fost efectuat integral, iar pe mijloace speciale executarea este de 3860,3 mii lei, ceea ce constituie 90,2 la sut. Finanarea la acest nivel a permis efectuarea lucrrilor de specialitate, i anume: - evidenierea n rezultatul cercetrilor a celor mai performante soiuri de plante; - documentarea, efectuarea operaiunilor de cercetare i ntreinerea experienelor, sistematizarea rezultatelor i prezentarea drilor de seam Consiliului Naional pentru Soiurile de Plante i Ageniei de Stat pentru Proprietatea Intelectual; - editarea Registrului Soiurilor de plante; - eliberarea adeverinelor pentru soiuri. Programul Controlul de stat asupra activitii de selecie i reproducie n zootehnie Conform Legii bugetului pe anul 2007 pentru programul dat au fost prevzute mijloace financiare n sum de 1194,1 mii lei. Executarea a fost efectuat n sum de 1199,0 mii lei, ceea ce a permis s fie organizat i meninut controlul asupra proceselor de selecie i reproducie a animalelor n republic. - au fost efectuate 1256 controale de specialitate la ntreprinderile zonale pentru selecie i reproducie i oficiile locale; - au fost efectuate 1359 controale a respectrii prevederilor actelor legislative i normative n domeniul activitii n zootehnie la deintorii de animale, indiferent de forma de proprietate. Programul Evaluarea lucrrilor de asigurare a controlului radiologic n sfera produciei agroindustriale Din bugetul de stat au fost alocate mijloace financiare n sum de 105,0 mii lei, care au fost finanate sut la sut. Mijloacele date au permis efectuarea la nivel a controlului sptmnal asupra nivelului de poluare radioactiv a stratului atmosferic adiacent cu pmntul (522 msurri), controlul anual asupra nivelului de poluare radioactiv a solului i produciei fitotehnice (30 msurri). Programul Supravegherea condiiilor tehnologice de pstrare a produselor cerealiere i de panificaie Pentru realizarea programului dat au fost alocate mijloace financiare din componenta de baz - n sum de 168,0 mii lei i mijloace speciale - n sum de
131

1058,1 mii lei, suma total fiind de 1226,1 mii lei. Din aceast sum, valorificate au fost 1108,3 mii lei sau 90,4 la sut, dintre care pe componenta de baz - 99,6 la sut, iar pe mijloace speciale - 88,9 la sut. Mijloacele valorificate au permis realizarea obiectivelor programului, aa ca asigurarea depozitrii cerealelor la nivel 13 la sut din nivelul produs, fa de 24 la sut preconizat. De asemenea, s-a efectuat certificarea produselor cerealiere pentru export n volum de 224,1 mii tone fa de 180,0 mii tone planificate i pentru import 38 mii tone fa de 180,0 mii tone planificate. Programul Protecia antigrindin Pentru realizarea programului dat au fost preconizate mijloace financiare n sum de 40860,0 mii lei, dintre care 39520,0 mii lei componenta de baz i 1340,0 mii lei - mijloace speciale. Finanarea s-a efectuat respectiv, pe componenta de baz, n sum de 39074,2 mii lei sau 98,9 la sut, iar pe mijloace speciale - n sum de 1316,8 mii lei sau 98,3 la sut din prevederi. Mijloacele alocate au asigurat protejarea de grindin a 1000 mii ha, cu o eficacitate tehnologic la nivel de 84 la sut fa de 75 la sut a indicatorului planificat. Pentru aceasta au fost utilizate 19 uniti de radare. n perioada respectiv au activat 85 puncte de lansare n 12 uniti specializate. Programul Stocarea i neutralizarea pesticidelor neutilizabile i interzise Pentru programul respectiv au fost preconizate mijloace financiare n sum de 490,0 mii lei, care s-au valorificat sut la sut. Mijloacele financiare menionate nu au permis pe deplin atingerea obiectivelor aprobate pentru anul 2007. Astfel, au fost procurai saci, n numr de 9646 fa de 5000 preconizat i butoaie pentru ambalarea pesticidelor, n numr de 305 fa de 500 preconizat. Programul Formarea, meninerea, utilizarea raional i ameliorarea virologic a genofondului pomicol i bacifer Pentru programul menionat au fost preconizate mijloace financiare n sum de 650,0 mii lei, care au fost valorificate sut la sut i care au permis efectuarea urmtoarelor lucrri: - multiplicarea materialului biologic, obinerea materialului sditor, plantarea de noi colecii i livezi de selecie; - efectuarea procedeelor de formare a coroanelor i protecia pomilor. Programul Meninerea i dezvoltarea fondului genetic de plante decorative Pentru programul menionat au fost preconizate mijloace financiare n sum de 250,0 mii lei, care au fost valorificate sut la sut. Cu mijloacele alocate au fost create condiii favorabile pentru ntreinerea i dezvoltarea fondului genetic a 80 specii de plante decorative. Programul Meninerea fondului genetic de animale de ras Programul dat are mai multe subprograme aa cum snt: Subprogramul Meninerea fondului genetic de taurine i ovine
132

Pentru scopurile date au fost preconizate mijloace financiare n sum de 400 mii lei. Finanarea a fost efectuat la nivel de sut la sut. Din mijloacele date au fost ntreinute 150 capete de vaci mame i 600 capete de ovine. Subprogramul Restabilirea eptelului de animale n anul 2007 pentru scopul respectiv au fost alocate 4400 mii lei, direcionate pentru: - procurarea a 264 tone de azot lichid fa de 320 preconizate; - compensarea cheltuielilor pentru nsmnarea a 99400 capete fa de 100000 capete preconizate; - s-au ntreinut 13 tauri-reproductori; - s-au procurat turai i vieri i s-au procurat 250 mii doze de material seminal. Subprogramul Meninerea fondului genetic de porcine Suma prevzut pentru aceste scopuri a constituit 1000,0 mii lei, care s-a finanat sut la sut. Cu aceste mijloace s-au creat nuclee de prsil, s-au crescut i s-au testat animale a 5 rase performante n numr de 250 capete. Subprogramul Meninerea fondului genetic de psri Mijloacele financiare n sum de 1000,0 mii lei destinate acestui program au fost valorificare integral pentru creterea i ntreinerea a 15600 capete de psri. Subprogramul Meninerea fondului genetic de cabaline Mijloacele financiare n sum de 300,0 mii lei destinate acestui program au fost valorificare integral pentru ntreinerea efectivului de 62 cabaline ras tipul Trpaul de Orlov. Subprogramul Meninerea fondului genetic de peti Mijloacele financiare n sum de 100,0 mii lei destinate acestui program au fost valorificare integral pentru crearea unui nucleu de peti reproductori n numr de 680,0 capete. Programul Supravegherea fabricrii, prelucrrii, pstrrii i livrrii produselor i a materiei prime de origine animal Pentru acest program au fost preconizate mijloace financiare n sum de 6545,6 mii lei, care au fost valorificate n sum de 6496,4 mii lei sau la nivel de 99,2 la sut, pentru neadmiterea fabricrii i prelucrrii materiei prime de origine animal necalitativ. Programul Sistemul de identificare i trasabilitate a animalelor Pentru programul dat au fost alocate mijloace financiare n sum de 34410,5 mii lei din grantul Comisiei Europene. Valorificarea acestora a fost n mrime de sut la sut. A fost selectat operatorul pentru elaborarea sistemului informaional automatizat integral pentru identificarea i nregistrarea animalelor. A fost creat ntreprinderea de Stat Registrul Animalelor. S-a procurat echipamentul IT i de
133

identificare. A demarat nregistrarea exploataiilor i s-a efectuat identificarea animalelor la nivel de ar, n mrime de 20 la sut din numrul preconizat. Au fost instruii toi medicii veterinari din ar n domeniul operrii sistemului. Programul Subvenionarea productorilor agricoli Programul dat este descris la capitolul Fondul pentru subvenionarea productorilor agricoli. Programul Garantarea rambursrii valorii cerealelor nscrise n certificatele de depozit pentru cereale Pentru acest program au fost preconizate mijloace financiare n sum de 1400,0 mii lei, care au fost valorificate integral pentru asigurarea depozitrii a 192 mii tone de cereale din 258 preconizate. Programul Subvenionarea asigurrii riscurilor de producie n agricultur Pentru acest program au fost preconizate mijloace financiare n sum de 16303,1 mii lei, care au fost valorificate integral pentru subvenionarea asigurat a riscurilor la 146 productori agricoli. Programul Organizarea concursurilor i propaganda programelor din sectorul agrar. Pentru programul dat au fost alocate 180,0 mii lei, care s-au utilizat la desfurarea Zilei agricultorului i pentru contribuia la acoperirea cheltuielilor legate de publicarea revistei Agricultura Moldovei. Agenia Agroindustrial Moldova-Vin a realizat n anul 2007 urmtoarele programe. Programul Dezvoltarea durabil a sectorului viticulturii Subprogramul Susinerea nfiinrii plantaiilor viticole Pentru programul dat au fost preconizate mijloace financiare n sum de 103,0 mil. lei, care s-au finanat integral. Cu mijloacele date s-au compensat parial cheltuielile pentru plantarea viei de vie n anii 2005-2006 pe o suprafa de 4099,0 ha fa de 3610,0 ha preconizate. Subprogramul Completarea i meninerea fondului genetic viticol Pentru programul dat a fost alocat 1,0 mil. lei. S-au completat i meninut 2500 uniti de genotipuri prezervate pe o suprafa de 20 ha de vi de vie. S-au produs 1500 uniti de vie nrdcinate pe rdcini proprii i 2000 vie nrdcinate altoi. S-a fondat conservator de clone cu material prebaz pe 2 ha. Programul nregistrarea i protejarea mrcilor de stat Pentru programul dat au fost alocate 1,3 mil. lei, dintre care s-au finanat 0,7 mil.lei sau 54 la sut. Din alocaiile date s-au nregistrat mrcile solicitate i s-au achitat onorariile mandatarilor la mrcile Alb de Codru, Alb de Mas, Auriu, Bujorel, Codru, Floricica, Fraga i altele. Se afl n proces de nregistrare circa 74 mrci n interiorul rii i 34 mrci internaionale.
134

Programul Controlul de stat asupra fabricrii, stocrii i comercializrii angro a produciei alcoolice Pentru programul dat au fost alocate 0,3 mil. lei, cu finanarea integral. Cu mijloacele date au fost efectuate 104 controale planificate, 94 controale inopinate i 20 n comun cu alte organe de control. Protecia mediului nconjurtor i hidrometeorologia Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Protecia mediului nconjurtor i hidrometeorologia, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Fonduri speciale Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

108.5 18.8 10.0 64.8 14.9

121.9 25.5 49.0 41.2 6.2

139.8 34.0 24.1 72.1 14.3

130.0 33.9 19.0 69.5 12.3

-9.8 -0.1 -5.1 -2.6 -2.0

93.0 99.7 78.8 96.4 86.0

1.0

1.0

1.0

0.9

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 121,9 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 17,9 mil.lei i a constituit 139,8 mil.lei sau 1,0 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 130,0 mil.lei, ce constituie 93,0 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat n anul 2007 au fost finanate din contul mai multor surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
Mijloace speciale 9.5% Componenta de baz 26.1%

Fonduri speciale 49.8%

Proiecte finanate din surse externe 14.6%

135

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 99,7 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 78,8 la sut, din fondurile ecologice 96,4 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale 86,0 la sut din prevederi. Din componenta de baz pentru Serviciul Hidrometeorologic de Stat s-au finanat cheltuieli n sum de 10,6 mil.lei, pentru ntreinerea Inspectoratului Ecologic de Stat, ageniilor ecologice teritoriale i Serviciului Piscicol 11,8 mil. lei, ce reprezint sut la sut din prevederi. Totodat, au fost preconizate mijloace speciale n sum de 14,3 mil. lei (inclusiv granturile acordate), dintre care Inspectoratul Ecologic de Stat, ageniile ecologice teritoriale i Serviciul Piscicol 11,8 mil. lei, Serviciul Hidrometeorologic de Stat 2,5 mil. lei. Partea de cheltuieli din mijloace speciale a fost executat n sum de 12,3 mil. lei, respectiv, 9,8 mil. lei - Inspectoratul Ecologic de Stat, ageniile ecologice teritoriale i Serviciul Piscicol, 2,5 mil. lei - Serviciul Hidrometeorologic de Stat. Din contul fondurilor speciale la grupul dat, Fondul ecologic naional i Fondurile ecologice locale, au fost efectuate cheltuieli n sum total de 69,6 mil. lei, dintre care 53,7 mil. lei - lucrri ce in de mbuntirea sistemelor de aprovizionare cu ap i reele de canalizare, lucrri de colectare i sortare a deeurilor, lucrri de ameliorare a calitii bazinului aerian; 3,3 mil. lei investigaii tiinifice n domeniul proteciei mediului; 1,4 mil. lei propaganda cunotinelor ecologice. Cheltuielile efectuate din contul fondurilor speciale dein cota de 53,5 % din cheltuielile grupului dat. Industrie i construcii Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Industrie i construcii, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Fonduri speciale Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 3,8 0,2 5,5 2007 Aprobat 21,1 15,6 Precizat 34,0 16,0 0,2 17,7 0,1 Realizat 33,7 15,8 0,2 17,7 -0,1 Realizat 2007/Precizat 2007 Suma -0,3 -0,2 %% 99,1 98,8 100,0 100,0

32,0 28,0

0,3

0,2

0,2

0,2

La grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 21,1 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 12,9 mil.lei i a constituit 34,0 mil.lei.
136

Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 33,7 mil.lei, ce constituie 99,1 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat au fost finanate din contul mai multor surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
Componenta de baz 46.9%

Fonduri speciale 52.5%

Proiecte finanate din surse externe 0.6%

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 98,8 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern i din fondul special pentru finanarea lucrrilor de constituire a bazei normative n construcii s-au realizat sut la sut. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost alocate 117,6 mii lei, care au fost realizate integral. Pentru industria extractiv au fost prevzute mijloace financiare n sum de 4,0 mil. lei, care au fost alocate integral. Pentru Inspecia de Stat n Construcii au fost prevzute mijloace n sum de 3,6 mil. lei, care s-au finanat la nivel de 99,9 la sut. Din contul Fondului pentru finanarea lucrrilor de constituire a bazei normative n construcii au fost efectuate cheltuieli n sum de 17,7 mil. lei. Transporturile, gospodria drumurilor, comunicaiile i informatica Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Transporturi, gospodria drumurilor, comunicaii i informatic, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Mijloace speciale 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

366.1 357.0 9.0 0.1

423.1 418.1 5.0

856.5 844.9 10.1 1.5

847.0 842.3 3.6 1.1

-9.5 -2.6 -6.5 -0.4

98.9 99.7 35.6 73.3

137

Realizat 2006 Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %%

2007 Aprobat Precizat Realizat

Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

3.3

3.5

5.9

5.9

La grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 423,1 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 433,4 mil.lei i a constituit 856,5 mil.lei sau 5,9 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 847,0 mil.lei, ce constituie 98,9 la sut fa de prevederi. Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 99,7 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 35,6 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale 73,3 la sut fa de prevederi. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost finanate cheltuieli n sum de 4209,8 mii lei. Pentru Transportul naval au fost prevzute alocaii din cheltuieli de baz n sum de 1,9 mil. lei, inclusiv pentru asigurarea funcionrii trecerii cu podul plutitor n satul Molovata din raionul Dubsari 1,6 mil. lei i pentru curirea albiei rului Prut n portul Ungheni 0,3 mil. lei, care au fost finanate integral. Pentru Instituia Public Cpitnia portului Giurgiuleti au fost prevzute mijloace speciale la venituri i la cheltuieli n sum de 1,6 mil. lei. Pe parcursul anului s-au ncasat venituri la nivel de 94,3 la sut, dar cheltuielile s-au finanat la nivel de 73,1 la sut din prevederi. La finele anului de gestiune la contul instituiei date s-a format un sold n sum de 0,4 mil. lei. Transportul feroviar. La grupul dat au fost prevzute alocaii pentru completarea fondului statutar al ntreprinderii de Stat Calea Ferat din Moldova n sum de 192,0 mil.lei, n scopul construciei tronsonului de cale ferat Cahul Giurgiuleti, care au fost transferate n sum integral. Pentru procurarea terenurilor din proprietate privat n proprietatea statului pentru construcia liniei de cale ferat Revaca-Cinari, Ageniei Relaii Funciare i Cadastru au fost prevzute alocaii n sum de 300 mii lei, care au fost valorificate la nivel de 91,7 la sut. Gospodria drumurilor. Pentru finanarea Programului de repartizare a mijloacelor fondului rutier au fost prevzute alocaii n sum de 196 mil. lei, care s-au executat la nivel de 99,9 la sut. Mijloacele n cauz au fost direcionate pentru achitarea lucrrilor de reparaie i ntreinere a drumurilor publice naionale i locale, precum i pentru ntreinerea ntreprinderii de Stat Agenia Moldovei Trafic Auto Internaional.

138

Pe lng cheltuielile de reparaie i ntreinere a drumurilor, gospodria drumurilor a beneficiat de investiii capitale n sum de 418,7 mil.lei, care au fost valorificate la nivel de 99,4 la sut. Gospodria comunal i gospodria de exploatare a fondului de locuine Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Gospodria comunal i gospodria de exploatare a fondului de locuine, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

111.2 42.9 68.2 0.1

146.8 10.0 136.7 0.1

115.6 22.3 93.2 0.1

116.6 21.3 95.2 0.09

1.0 -1.0 2.0

100.8 95.5 102.1 76.0

1.0

1.2

0.8

0.8

La grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 146,8 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a redus cu 31,2 mil.lei i a constituit 115,6 mil.lei. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 116,6 mil.lei, ce constituie 100,8 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat au fost finanate din contul mai multor surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.

M ijloace speciale 0.1%

Proiecte finanate din surse externe 81.6%

Componenta de baz 18.3%

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 95,5 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 102,1 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale 76,0 la sut.
139

Cheltuielile pentru Activitile i serviciile gospodriei comunale i ale gospodriei de exploatare a fondului de locuine neatribuite la alte grupuri, s-au executat la nivel de 99,6 la sut din prevederi, dintre care alocaiile destinate Serviciului Naional Locuin prevzute n sum de 0,5 mil. lei s-au executat la nivel de 99,7 la sut; alocaiile Inspectoratului de Stat de Supraveghere a Navelor de Tonaj Mic i Serviciului de salvare a staiilor i posturilor pe ap, prevzute n sum de 0,3 mil. lei s-au executat la nivel de 99,4 la sut. Partea major a cheltuielilor ramurii au constituit cheltuielile din contul donatorilor externi, care au contribuit cu mijloace n sum de 93,2 mil.lei n cadrul realizrii proiectelor de aprovizionare cu ap i canalizare. Mijloacele n cauz au fost realizate la nivel de 102,1 la sut. Realizarea proiectelor n cauz este descris la capitolul Proiecte finanate din surse externe al prezentei Note. Complexul pentru combustibil i energie Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Complexul pentru combustibil i energie, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

105,3 5,9 99,4

219,3 0,5 218,8

172,2 47,6 124,6

177,5 47,5 130,0

5,3 -0,1 5,4

103,1 99,8 104,3

1,0

1,8

1,2

1,2

La grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 219,3 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a redus cu 47,1 mil.lei i a constituit 172,2 mil.lei sau 1,2 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 177,5 mil.lei, ce constituie 103,1 la sut fa de prevederi.

140

Cheltuielile la grupul dat n anul 2007 au fost finanate din contul a dou surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
Componenta de baz 26,8%

Proiecte finan din ate surse ex terne 73,2%

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 99,8 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 104,3 la sut fa de prevederi. Din contul donatorilor la finanarea proiectelor n domeniul gazificrii au fost prevzute mijloace n sum de 124,6 mil.lei i contribuia Guvernului de 47,3 mil.lei. Real au fost finanate cheltuieli n sum de 130 mil.lei i 47 mil.lei respectiv. La grupul dat au fost aprobate mijloace financiare n sum de 0,3 mil. lei pentru Agenia Naional pentru Conservarea Energiei, n procesul modificrii bugetului fiind micorate cu 0,2 mil. lei, dat fiind faptul c Agenia n cauz a fost lichidat, urmnd s fie creat Agenia pentru energia regenerabil. Executarea mijloacelor pe poziia n cauz nu a fost efectuat, din cauza lipsei de program. Concomitent, conform Hotrrii Guvernului nr. 606 din 1 iunie 2007, pentru crearea sistemului informaional automatizat de monitorizare a ntreprinderilor industriale i energetice din Fondul pentru implementarea Strategiei Naionale de edificare a societii informaionale - Moldova electronic au fost alocate mijloace financiare n sum de 65,0 mii lei. Serviciul datoriei de stat Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Serviciul datoriei de stat, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 428,6 428,6 2007 Aprobat 586,8 586,8 Precizat 610,3 610,3 Realizat 609,8 609,8 Realizat 2007/Precizat 2007 Suma -0,5 -0,5 %% 99,9 99,9

3,9

4,8

4,2

4,3

n bugetul de stat la grupul dat au fost aprobate alocaii n sum de 586,8 mil.lei, exclusiv din componenta de baz. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 23,5 mil.lei i a constituit 610,3 mil.lei sau 4,2 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat.
141

La acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 609,8 mil.lei, ce constituie 99,9 la sut fa de prevederi. La data de 31 decembrie 2007, volumul datoriei de stat a constituit 12416,9 mil. lei, iar ponderea acesteia n PIB fiind de 23,3% i nregistrnd o diminuare n raport cu anul precedent de 5,9 puncte procentuale.
Evoluia datoriei de stat n PIB (%)
80 70 60 50 40 30 20 10 0 12.6 12.6 13 11 2003 Intern 73 60.4 60.7 48.1 57 44 47 36 37.3 25.7 11.6 32 22 10 2005 Total 29.2 20.7 8.5 2006

23.3 16.3 7.0 2007

2000

2001

2002

2004 Extern

La situaia din 31 decembrie 2007, stocul datoriei de stat externe administrat de Guvern a constituit 765,8 mil. dolari SUA, inclusiv 747,2 mil. dolari SUA datoria de stat extern direct i 18,6 mil. dolari SUA datoria extern garantat asumat. Efectiv, la situaia din 31 decembrie 2007 fa de situaia din 31 decembrie 2006, stocul datoriei de stat externe administrat de Guvern s-a majorat cu 47,6 mil. dolari SUA. n structura datoriei de stat externe, la situaia din 31 decembrie 2007, creditorii multilaterali, reprezentau grupul celor mai mari creditori, deinnd 60,3% din portofoliul datoriei externe, nregistrnd o cretere cu circa 2,8 puncte procentuale fa de anul 2006. Datoria creditorilor bilaterali constituie 35,6% din datoria extern de stat, Guvernului Rusiei revenindu-i ponderea major (circa 49,8% din datoria creditorilor bilaterali). Creditorii comerciali dein 1,7% din datoria de stat extern.
Stocul datoriei de stat externe pe creditori la 31.12.2007 (mil.dol. SUA)

Garantii asumate, 2.4%

Comercial, 1.7%

Bilateral, 35.6%

Multilaterali, 60.3%

142

Repartizarea soldului datoriei de stat externe pe creditori este prezentat n urmtorul tabel:
mil.dol.SUA
Creditor Multilaterali CEB IDA EBRD IBRD IFAD Bilaterali Guvernul SUA Commodity Credit Corporation (SUA) Banca German KFW TUREXIMBANK Banca Japonez JBIC Guvernul Italiei Guvernul Japoniei Fondul Kuweitean pentru Dezv. Econ. Arab Guvernul Germaniei Guvernul Rusiei Guvernul Romniei Comerciali Deintori de bonduri "Eurobond" Garanii asumate Banca German AKA Total datorie extern 2007 Stoc 461.6 4.4 293.8 3.4 140.6 19.3 272.9 12.6 44.1 24.2 8.3 13.7 0.5 8.8 1.3 14.2 135.8 9.4 12.7 12.7 18.6 18.6 765.8 % 60.3% 0.6% 38.4% 0.4% 18.4% 2.5% 35.6% 1.6% 5.8% 3.2% 1.1% 1.8% 0.1% 1.1% 0.2% 1.8% 17.7% 1.2% 1.7% 1.7% 2.4% 2.4% 100.0%

La situaia din 31 decembrie 2007, datoria de stat intern a constituit 3748,7 mil. lei, dintre care:
- mprumuturile reperfectate de ctre Banca Naional a Moldovei - 1932,24 mil. lei; - valorile mobiliare de stat - 1816,42 mil. lei.
Structura datoriei de stat interne la 31.12.2007

48.5% 51.5%

Imprumuturi reperfectate de catre BNM

V alorile mobiliare de stat

Comparativ cu situaia din 31 decembrie 2006, datoria de stat intern a nregistrat o diminuare cu 41,5 mil. lei sau cu 1,1 la sut. Modificarea datoriei de stat interne s-a produs din contul micorrii datoriei Guvernului fa de BNM cu 160,0 mil. lei i majorrii veniturilor din emisiunea valorilor mobiliare de stat n sum de 118,5 mil. lei.
143

Prin Legea bugetului de stat pe anul 2007 nr.348-XVI din 23 noiembrie 2006 i Legea nr.272-XVI din 7 decembrie 2007 pentru modificarea i completarea Legii bugetului de stat pe anul 2007 nr.348-XVI din 23 noiembrie 2006, pentru rambursarea mprumuturilor acordate de BNM a fost aprobat suma de 160 mil. lei. n martie 2007 datoria Guvernului fa de BNM pe mprumuturi s-a micorat cu 118,8 mil. lei i n luna decembrie 2007 cu 41,2 mil. lei. n total, pe parcursul anilor 2005-2007, Guvernul a rambursat Bncii Naionale a Moldovei mprumuturi n suma de 405,8 mil. lei. Serviciul datoriei de stat externe. Pentru deservirea datoriei de stat externe i garantate, n bugetul de stat pe anul 2007 iniial au fost prevzute mijloace n sum de 54,0 mil. dolari SUA (788,7 mil. lei), inclusiv: pentru plata dobnzii 16,8 mil. dolari SUA (245,8 mil. lei). pentru rambursarea principalului 37,2 mil. dolari SUA (542,9 mil. lei). Pe parcursul anului, n baza cererilor de plat prezentate de ctre creditori cu indicarea sumelor spre achitare, precum i din cauza fluctuaiei cursului dolarului fa de alte valute, suma pentru deservirea datoriei externe a fost precizat i a constituit 53,4 mil. dolari SUA (653,7 mil. lei), inclusiv: pentru plata dobnzii 16,3 mil. dolari SUA (199,8 mil. lei). pentru rambursarea principalului 37,1 mil. dolari SUA (453,9 mil. lei). De facto, au fost utilizate mijloace n sum de 53,2 mil. dolari SUA (645,3 mil. lei), inclusiv: pentru plata dobnzii 16,3 mil. dolari SUA (199,6 mil. lei), inclusiv 0,03 mil. dolari SUA (0,4 mil. lei) pentru deservirea datoriei pe garaniile externe, emise n anii precedeni; pentru rambursarea principalului 36,9 mil. dolari SUA (445,7 mil. lei), inclusiv 0,9 mil. dolari SUA (11,2 mil. lei) pentru rambursarea datoriei pe garaniile externe, emise n anii precedeni.
Evoluia cheltuielilor pentru serviciul datoriei de stat externe n perioada anilor 2001-2007, mil. lei 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
1117.9 805.2 871.54 732.7 657.7 645.26 1255

144

Ponderea deservirii datoriei de stat externe n veniturile fiscale ale componentei de baz a bugetului de stat n anul 2007 a fost de 6,0%, nregistrnd o scdere cu 4 puncte procentuale fa de anul precedent. Serviciul datoriei de stat interne. Pentru deservirea datoriei de stat interne n decursul anului 2007 au fost utilizate mijloace bneti n sum de 410,2 mil. lei sau 99,9 % de la mijloacele prevzute. Cheltuielile pentru deservirea datoriei de stat interne s-au majorat cu 212,7 mil. lei sau de 2,1 ori n comparaie cu anul precedent. Acest fapt este legat de majorarea ratei dobnzii la valorile mobiliare de stat comercializate la licitaii de la 7,37% n medie pentru anul 2006 pn la 13,07% n medie pentru anul 2007, ce concomitent a atras dup sine i majorarea ratelor dobnzii pentru mprumuturile Bncii Naionale a Moldovei, reperfectate de Guvern. n suma total pentru deservirea datoriei de stat interne au fost utilizate: 221,8 mil. lei pentru plata dobnzii la mprumuturile BNM reperfectate de ctre Guvern, ce aproximativ de 2,0 ori (cu 109,8 mil. lei) s-au majorat comparativ cu cheltuielile similare ale anului 2006; 188,4 mil. lei pentru plata dobnzii i cupoanelor la valorile mobiliare de stat, ce de 2,2 ori (cu 102,9 mil. lei) snt mai mari dect cheltuielile analogice ale anului precedent.
Evoluia i structura cheltuielilor pentru serviciul datoriei de stat interne n perioada anilor 2001-2007, mil. lei

450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 2001 2002 2003 0.4 132.9 141.4 75.366.1 117.8 211.4 204.7 344.7 322.5

399

410.2

222.8 176.1 193.23 104.46 88.8

197.5

221.8 188.4

112.0 85.5

0.1 2004 2005 2006 2007

Total

BNM

VMS

Alte imprumuturi

n componena datoriei de stat interne la nceputul anului 2007, mprumuturile Bncii Naionale a Moldovei, reperfectate de ctre Guvern, acordate statului n anii precedeni au constituit 2092,2 mil. lei sau 55,2%. La situaia din 31 decembrie 2007, datoria Guvernului fa de BNM pe mprumuturi a constituit 1932,2 mil. lei, care comparativ cu situaia de la nceputul anului 2007 s-a micorat cu 7,6%. n anul 2007, acordurile de mprumut s-au reperfectat pe o perioad de 91 zile.
145

mprumuturile n vigoare la situaia din 31 decembrie 2007 au fost reperfectate pentru urmtoarele scopuri: - pentru deservirea datoriei de stat externe - 1350,9 mil. lei (69,9%); - pentru rscumprarea valorilor mobiliare de stat - 319,8 mil. lei (16,6%); - pentru finanarea deficitului bugetului de stat - 261,5 mil. lei (13,5%). Rata medie ponderat a dobnzii pentru mprumuturile rambursate n anul 2007 a constituit 11,1%, care este mai mare dect rata dobnzii iniial planificat cu 3,6 puncte procentuale. Pe parcursul anului 2007, Ministerul Finanelor a oferit pe piaa primar spre vnzare valori mobiliare de stat n sum de 2789 mil. lei. Cererea la VMS a constituit 4567,9 mil. lei, fiind superioar ofertei cu circa 1779 mil. lei sau de 1,6 ori. Ca rezultat, au fost vndute VMS la preul de cumprare n sum de 2584,8 mil. lei, ceea ce este cu 220,7 mil. lei (9,3%) mai mult dect volumul VMS comercializat n anul precedent. Totodat, au fost rscumprate VMS plasate la licitaii i ajunse la scaden n perioada de referin n sum de 2466,3 mil. lei. n afar de aceasta, n decursul anului 2007 au fost reemise i rscumprate VMS emise anterior n urma conversiunii n VMS a datoriei de stat interne contractate de la Banca Naional a Moldovei n anii precedeni, n sum de 1599,8 mil. lei. Valorile mobiliare de stat cu scadena pn la un an au fost emise pe trei termene: bonuri de trezorerie de 91 zile, 182 i 364 zile, a cror pondere n totalul VMS comercializate a constituit 95,5%. Majoritatea VMS au fost emise pe termen de 91 zile (49,1%), ns e de menionat c volumul emisiunilor de bonuri de trezorerie de 364 zile, comparativ cu anul 2006, s-a majorat cu circa 21 la sut. Astfel, au fost comercializate Obligaiuni de stat cu dobnd flotant pe termen de 2 ani, n sum total de 117,5 mil. lei. Comparativ cu anul 2006, volumul comercializat al Obligaiunilor de stat s-a majorat de circa 1,8 ori. Ca consecin a acestor modificri n structura emisiunilor de VMS, scadena medie ponderat anual a VMS aflate n circulaie la sfritul anului 2007 s-a majorat cu 17 zile comparativ cu anul 2006 i a constituit 203 zile. n anul 2007, rata nominal medie ponderat a dobnzii la VMS s-a majorat cu 5,7 puncte procentuale comparativ cu anul precedent i cu 2,1 puncte procentuale comparativ cu cea planificat, constituind 13,07 la sut. Bncile comerciale s-au meninut n calitate de cumprtori principali a VMS, ponderea crora a constituit 94,9 la sut. Totodat, pentru prima dat dup criza de pe pieele financiare din 1998, n luna decembrie a anului 2007 s-a nregistrat participarea investitorului strin din Marea Britanie la procurarea VMS n sum total de 2,2 mil. lei. La situaia din 31 decembrie 2007, volumul valorilor mobiliare de stat n circulaie a constituit 1816,4 mil. lei la preul de cumprare, inclusiv:
emise prin licitaii VMS convertite - 1416,5 mil. lei - 399,9 mil. lei.

146

Completarea rezervelor de stat Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Completarea rezervelor de stat, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

83,7 14,9 2,2 66,6

60,4 15,5

64,7 15,5 0,1

55,2 15,5

-9,5

85,3 100,0

-0,1 39,7 -9,4 80,9

44,9

49,1

0,8

0,5

0,4

0,4

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 60,4 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 4,3 mil.lei i a constituit 64,7 mil.lei, sau 0,4 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 55,2 mil.lei, ce constituie 85,3 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat au fost finanate din contul a dou surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
Componenta de baz 28.1% M ijloace speciale 71.9%

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de sut la sut, cele din mijloace speciale 80,9 la sut fa de prevederi. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost alocate 3532,2 mii lei, care au fost realizate integral. Pentru crearea Tezaurului de Stat, care se efectueaz prin intermediul Vistieriei de stat pe lng Ministerul Finanelor, au fost preconizate 300,0 mii lei. n urma adoptrii Legii nr.272-XVI din 7 decembrie 2007 pentru modificarea i completarea Legii bugetului de stat pe anul 2007, alocaiile au fost reduse cu 130,5 mii lei.

147

Astfel, volumul alocaiilor precizate pentru anul 2007 au constituit 169,5 mii lei i au fost valorificate la nivel de 98,9 la sut. Cheltuielile efective constituind 174,7 mii lei. Datoriile creditoare au constituit 32,1 mii lei, care fa de anul 2006 s-au majorat cu 8,0 mii lei. Datoriile debitoare au constituit 9,3 mii lei. Concomitent, Vistieriei de Stat i-au fost aprobate mijloace speciale n sum de 273,6 mii lei. Planul precizat a constituit la venituri 165,6 mii lei, iar la cheltuieli 446,7 mii lei. Veniturile de cas au constituit 145,6 mii lei i au fost ndeplinite 87,9% fa de planul precizat. Totodat, cheltuielile de cas au constituit 314,1 mii lei i au fost executate la nivel de 70,3% fa de planul precizat. Pentru completarea rezervelor materiale de stat au fost aprobate 8000,0 mii lei. Suma menionat a fost executat integral. Concomitent, au fost aprobate mijloace speciale att la venituri ct i cheltuieli n sum de 40000 mii lei, care pe parcursul anului s-au precizat i au constituit respectiv 37209,6 mii lei, care au fost executate la venituri la nivel de 98,8 la sut, iar la cheltuieli 91,7 la sut fa de prevederi. Alte servicii pentru deservirea rezervelor de stat. La alte servicii pentru deservirea rezervelor i anume pentru ntreinerea ntreprinderilor subordonate Ageniei de Stat pentru Rezervele Materiale i Ajutoare Umanitare de pe lng Guvern au fost preconizate alocaii bugetare n sum de 2914,4 mii lei. Conform Legii nr.272-XVI din 7 decembrie 2007 pentru modificarea i completarea Legii bugetului de stat pe anul 2007, alocaiile au fost majorate cu 317,5 mii lei. Astfel, planul precizat a constituit 3231,9 mii lei i a fost executat sut la sut. Conform raportului privind ncasarea i utilizarea mijloacelor speciale, planul aprobat pentru ntreinerea sistemului Ageniei constituie 4000,0 mii lei, la venituri i cheltuieli, iar cel precizat la venituri a constituit 4406,5 mii lei i la cheltuieli 5179,1 mii lei, majorarea planului precizat la cheltuieli a fost posibil din contul soldului la nceputul anului. Executarea de cas a veniturilor a constituit 3971,2 mii lei sau 90,1 la sut fa de planul precizat. Executarea cheltuielilor s-a nregistrat la suma de 4811,1 mii lei, constituind 92,9 la sut fa de planul precizat. Alte servicii legate de activitatea economic Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Alte servicii legate de activitatea economic, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

90.4 35.7 12.7

135.8 74.7 59.5

166.6 121.8 29.7

185.5 119.5 54.7

18.9 -2.3 25.0

111.4 98.1 184.2

148

Realizat 2006 Fonduri speciale Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 33.7 10.3

2007 Aprobat 0.4 1.2 Precizat 0.77 14.8 Realizat 0.70 11.1

Realizat 2007/Precizat 2007 Suma -0,1 -3.7 %% 90.4 75.0

0.8

1.1

1.2

1.3

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 135,8 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 30,8 mil.lei i a constituit 166,6 mil.lei, sau 1,2 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 185,5 mil.lei, ce a constituit 111,4 la sut fa de prevederi. Cheltuielile la grupul dat au fost finanate din contul mai multor surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
Proiecte finan din ate surse ex terne 29.5% Component de a baz 64.1% M ijloace speciale 6.0% Fonduri speciale 0.4%

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 98,1 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 184,2 la sut, din contul fondului special pentru promovarea i dezvoltarea turismului 90,4 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale 75,0 la sut fa de prevederi. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost alocate 1756,0 mii lei, dintre care au fost realizate 1744,9 mii lei sau la nivel de 99,4 la sut. Alocaiile prevzute pentru Ministerul Economiei i Comerului au constituit 6,7 mil.lei, dintre care 6,5 mil. lei - n scopul promovrii exportului, susinerii antreprenoriatului i dezvoltrii micului business i 0,2 mil.lei pentru cheltuielile curente ale Organizaiei de promovare a exportului, care au fost valorificate sut la sut. Ministerul Economiei i Comerului a realizat 2 programe de performan, care se descriu n continuare. Programul Susinerea ntreprinderilor mici i mijlocii Pentru programul dat au fost alocate mijloace financiare n sum de 3,0 mil. lei, care s-au finanat
149

integral. Mijloacele au fost utilizate pentru susinerea iniierii afacerilor de dezvoltare a culturii antreprenoriale, completarea fondului special de garantare a creditelor, introducerea schemelor stimulatorii de garantare a creditelor, orientate spre susinerea proiectelor de extindere a activitii antreprenoriale i consolidarea cadrului instituional de implementare i monitorizare a politicii de stat pentru ntreprinderile mici i mijlocii. n cadrul programului toate aciunile au rezultat din necesitile curente. Au fost organizate 35 cursuri cu titularii de patent referitor la dezvoltarea capacitilor antreprenoriale. Ca rezultat, din rndul fotilor titulari de patent au fost create 280 ntreprinderi. Cu 1000 persoane deintori de patent au fost organizate 30 cursuri de contabilitate n partid simpl pentru ntreprinderile nou create. Au fost acordate 17 garanii pentru credite n sum de 4,7 mil.lei. Programul Promovarea exportului. Pentru programul dat au fost alocate mijloace financiare n sum de 3,5 mil. lei, care s-au finanat integral. Mijloacele date au fost utilizate pentru acoperirea cheltuielilor de participare a ntreprinderilor autohtone la diferite expoziii i trguri internaionale. Au fost organizate i desfurate misiuni economice cum ar fi Moldova prezint n Bulgaria, Olanda, Germania, Polonia, Forul economic din Polonia i altele. Pentru anul 2007, a fost prevzut organizarea n 24 de ri a expoziiilor, misiunilor pentru promovarea produselor autohtone, identificarea noilor piee de desfacere, mediatizarea oportunitilor privind potenialul de export, atragerea investiiilor cu un buget n sum de 2,6 mil.lei. De fapt, aciunile n cauz au demarat doar n 16 ri. De asemenea, a fost planificat editarea materialelor informative privind promovarea exporturilor, atragerea investiiilor pentru 6 ediii. Datorit solicitrilor suplimentare au fost publicate n total 10 ediii cu 4 aciuni mai mult dect preconizate. Cheltuielile pentru implementarea activitilor de atragere a investiiilor au constituit 409,0 mii lei. Pentru activitile finanate de ctre Agenia Relaii Funciare i Cadastru au fost prevzute alocaii n sum de 90,1 mil.lei, care au fost realizate n sum de 89,4 mil.lei sau la nivel de 99,3 la sut. Alocaiile pentru lucrrile antierozionale i de sporire a fertilitii solurilor au fost integrate n bugetul de stat la componenta de baz cu suma de 22,0 mil.lei. Pe parcursul anului mijloacele n cauz au fost precizate cu suma soldului rmas la 1 ianuarie 2007 n sum de 38,0 mil.lei. Astfel, cheltuielile precizate pe acest tip au constituit 60,0 mil.lei, finanarea crora fiind asigurat integral. Conform Hotrrii Guvernului nr. 606 din 1 iunie 2007, Ageniei date au fost alocate mijloace suplimentare n sum de 2,0 mil. lei pentru crearea Sistemelor Informaionale automatizate Registrul de Stat al unitilor administrativ teritoriale i al strzilor din localitile de pe teritoriul Moldovei i Cadastrul bunurilor imobiliare, care au fost efectuate n sum de 1,3 mil.lei sau 65 la sut din prevederi. Agenia Relaii Funciare i Cadastru a realizat 4 programe de performan, care se descriu n continuare.

150

Programul Geodezie, cartografie i cadastru Pentru programul dat au fost alocate mijloace financiare n sum de 3256,7 mii lei, care s-au valorificat integral. Cu mijloacele alocate au fost create i ntreinute Reelele geodezice naionale, reelele naionale de nivelment, reelele naionale gravimetrice. Lucrrile s-au efectuat pe 321,2 km, pentru stabilirea reelei de nivelment i a punctelor gravimetrice, care constituie baza de coordonare prin care se stabilete sistemul geodezic de coordonare pe ntreg teritoriul Republicii Moldova. Programul Relaii funciare Pentru programul dat au fost alocate 13414,0 mii lei, care s-au valorificat integral. Cu mijloacele date au fost efectuate urmtoarele msuri: - n domeniul investigrilor pedologice pe 124207 ha la stabilirea bonitii terenurilor pentru aprecierea impozitului funciar; - consolidarea terenurilor - 8500 cote, care vor permite de a utiliza mai efectiv terenurile i vor contribui la sporirea volumului de producie n agricultur; - n cadrul formrii unui sistem unic informaional automatizat a fost introdus informaia despre 183163 cldiri convenionale, 253 localiti i 50936 strzi, care vor permite n orice moment de a primi o informaie necesar. Programul Sistemul de evaluare masiv a bunurilor imobiliare Pentru programul dat au fost alocate 11400,0 mii lei, acestea fiind valorificate integral. Cu mijloacele date, n scopul impozitrii, s-au evaluat bunuri imobile cu destinaie agricol, dintre care, loturi ale ntovririlor pomicole i construcii pe ele - 43705 bunuri; garaje - 19977 bunuri; bunuri imobile cu destinaie comercial i industrial 32934 bunuri. Programul Valorificarea terenurilor noi i sporirea fertilitii solurilor Pentru programul dat au fost alocate mijloace financiare n sum de 60000,0 mii lei. Cu mijloacele date s-au efectuat lucrri hidroameliorative i de combatere a eroziunii solurilor pe 410,6 ha, au fost construite i curate canale pe 18,3 km i protecia terenurilor de eroziune pe 160,0 ha, ceea ce a dat posibilitate de a construi 32 iazuri cu un volum de ap de circa 1,5 mil. m3, care protejeaz terenurile i casele cetenilor de inundare i pot fi folosite pentru irigarea culturilor agricole. Din contul mijloacelor speciale, Agenia Relaii Funciare i Cadastru a efectuat cheltuieli n sum de 0,7 mil.lei. Pentru Serviciul Standardizare i Metrologie au fost prevzute alocaii n sum de 4,9 mil.lei, finanate n sum de 4,6 mil.lei sau la nivel de 93,9 la sut din prevederi, dintre care: - pentru Inspectoratul Principal de Stat pentru Supravegherea Pieei, Metrologie i Protecia Consumatorilor au fost aprobate alocaii n sum de 3213,7 mii lei, care pe parcursul anului au fost precizate n sum de 3090,6 mii lei, dintre care au fost executate 2863,3 mii lei sau 92,6 la sut. Cheltuielile efective au constituit 2918,5 mii lei sau 94,4 la sut fa de alocaiile precizate. Numrul
151

mediu de personal realizat n anul de gestiune a constituit 70 uniti sau 82,3 la sut fa de efectivullimit, aprobat n numr de 85 uniti; - pentru Inspectoratul Principal de Stat pentru Supravegherea Tehnic a Obiectelor Industriale Periculoase au fost prevzute alocaii n sum de 1797,0 mii lei, finanate n sum de 1727,3 mii lei sau la nivel de 96,1 la sut. Cheltuielile efective au constituit 1722,0 mii lei sau 95,8 la sut fa de alocaiile precizate. n baza Hotrrii Guvernului nr.1500 din 29 decembrie 2006 Cu privire la aprobarea modificrilor i completrilor ce se opereaz n unele hotrri ale Guvernului, n vigoare de la 30 martie 2007, efectivul limit de personal al Inspectoratului Principal de Stat pentru Supravegherea Tehnic a Obiectelor Industriale Periculoase n numr de 45 uniti, a fost redus cu 2 uniti. Numrul mediu al efectivului n anul de gestiune a constituit 43 uniti. ntru asigurarea activitii Ageniei Naionale pentru Protecia Concurenei au fost aprobate mijloace financiare n sum de 831,7 mii lei, care au fost precizate pn la 1751,7 mii lei, majorndu-se de 2,1 ori fa de cele aprobate. Cheltuielile au fost executate la nivel de 99,6 la sut din prevederi. Suportul financiar a fost alocat pentru asigurarea condiiilor de activitate ale Ageniei, procurarea de tehnic i mrfuri de uz gospodresc. Totodat, cheltuielile efective au constituit 1855,7 mii lei, cu 104,0 mii lei mai mult dect a fost prevzut. Aceast cretere a fost condiionat de majorarea ncepnd cu 1 decembrie 2007 a grilei de salarizare pn la nivelul minim, prevzut de legislaie pentru persoanele ce dein funcii de demnitate public i a funcionarilor publici. La Agenia Naional pentru Protecia Concurenei a fost prevzut un volum de mijloace speciale att la venituri ct i la cheltuieli n sum de 156,3 mii lei, care au fost executate la venituri n sum de 154,8 mii lei sau 99 la sut, iar la cheltuieli n sum de 38,5 mii lei sau 24,5 la sut fa de prevederi. Fondul pentru realizarea Programului Naional de elaborare a reglementrilor tehnice. n scopul implementrii programului menionat au fost aprobate mijloace financiare n sum de 5,0 mil.lei. Prin Hotrrea Guvernului nr. 564 din 21 mai 2007, mijloacele respective au fost distribuite autoritilor publice centrale, responsabile de elaborarea reglementrilor tehnice. Finanarea a constituit 3,9 mil. lei sau 78,0 la sut fa de prevederi.
Executarea de ctre autoritile publice centrale a alocaiilor din Fondul pentru realizarea Programului naional de elaborare a reglementrilor tehnice n anul 2007
mii lei Denumirea autoritii publice centrale Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare Ministerul Industriei i Infrastructurii Ministerul Sntii Ministerul Transporturilor i Gospodriei Drumurilor Ministerul Dezvoltrii Informaionale Repartizat conform hotrrii 1500,0 540,0 1000,0 650,0 210,0 49,3 Executat la situaia din 31.12. 2007 1500,0 339,9 1000,0

152

Denumirea autoritii publice centrale Ministerul Afacerilor Interne Serviciul Standardizare i Metrologie Agenia Agroindustrial "Moldova - Vin" Total

Repartizat conform hotrrii 210,0 420,0 470,0 5000,0

Executat la situaia din 31.12. 2007 209,4 330,3 470,0 3898,9

Fondul pentru acoperirea unor cheltuieli aferente privatizrii i postprivatizrii a fost aprobat n sum de 1000,0 mii lei i s-a realizat n sum de 918,6 mii lei sau la nivel de 91,9 la sut din prevederi. Conform Legii nr.121-XVI din 4 mai 2007 privind administrarea i deetatizarea proprietii publice Agenia Proprietii Publice de pe lng Ministerul Economiei i Comerului a utilizat mijloace financiare pentru acoperirea cheltuielilor legate de pregtirea ctre privatizare a bunurilor proprietate public, inclusiv pentru evaluarea patrimoniului, audit, publicarea comunicatelor informative ce in de desfurarea licitaiilor i a rezultatelor privatizrii. n anul 2007, pe piaa valorilor mobiliare au fost efectuate tranzacii cu aciunile statului la 33 societi pe aciuni i au fost vndute cote pri a statului n societile pe aciuni la licitaia cu strigare la pre de 76560,9 mii lei. Din fondul special pentru promovarea i dezvoltarea turismului la grupul dat au fost efectuate cheltuieli n sum de 698,3 mii lei sau la nivel de 90,4 la sut din prevederi. Activiti i servicii neatribuite grupurilor principale Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 Activiti i servicii neatribuite grupurilor principale, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz Proiecte finanate din surse externe Mijloace speciale Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %% 2007 Aprobat Precizat Realizat Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

2421.2 2383.0 37.7 0.5 22.0

2112.2 2042.3 69.3 0.6 17.4

2590.4 2507.4 82.0 1.0 17.9

2594.5 2512.8 80.8 0.9 18.2

4.1 5.4 -1.3 -0.02

100.2 100.2 98.5 98.3

n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 2112,2 mil.lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 478,2 mil.lei i a constituit 2590,4 mil.lei sau 17,9 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 2594,5 mil.lei, ce constituie 100,2 la sut fa de prevederi.
153

Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 100,2 la sut, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 98,5 la sut, iar cheltuielile din mijloace speciale 98,3 la sut fa de prevederi. n cadrul cheltuielilor la grupul dat, pentru fondul de rezerv al Guvernului au fost prevzute mijloace n sum 61,0 mil.lei, finanate la nivel de 82,5 la sut. Prin deciziile Guvernului, lund n considerare i hotrrile Guvernului adoptate i neexecutate n anii precedeni n sum de 0,6 mil.lei, au fost repartizate 62,6 mil.lei, dintre care au fost executate 50,3 mil.lei, inclusiv 42,5 mil.lei - prin intermediul instituiilor finanate de la bugetul de stat i 7,8 mil.lei - prin intermediul autoritilor administraiei publice locale. Direciile principale de utilizare a mijloacelor fondului de rezerv al Guvernului n anul 2007, snt prezentate n tabelul ce urmeaz.
mii lei Repartizat conform hotrrilor Guvernului Denumirea msurilor Suma Ponderea n suma total (%) Suma Finanat Ponderea n suma total (%)

Cheltuielile aferente deplasrilor delegaiilor oficiale, primirii delegaiilor strine, organizrii expoziiilor, simpozioanelor, concursurilor, manifestrilor festive, seminare de perfecionare i forurilor internaionale Construcii, reparaii i procurri de mijloace fixe, efectuate de ctre autoritile (instituiile) publice Acordarea sprijinului financiar unor organizaii i instituii Acordarea sprijinului financiar autoritilor publice locale Completarea rezervelor de stat Ajutoare materiale unice acordate persoanelor defavorizate Decernarea premiilor, confecionarea i decernarea distinciilor de stat, procurarea monedelor comemorative Cheltuieli aferente compensrii pierderilor n domeniul sectorului agrar Alte scopuri TOTAL

16651,4

26,6

16187,1

32,1

17148,2 12301,7 10358,5 3532,1 1173,5

27,4 19,7 16,6 5,6 1,9

13226,6 8968,2 5978,4 3532,1 1153,1

26,3 17,8 11,9 7,0 2,3

690,0 453,8 272,1 62581,3

1,1 0,7 0,4 100,0

585,0 453,8 265,2 50349,5

1,2 0,9 0,5 100,0

Repartizarea mijloacelor fondului de rezerv al Guvernului pe beneficiari, scopuri i msuri, precum i finanarea efectiv a lor este reflectat detaliat n Informaia privind utilizarea mijloacelor fondului de rezerv al Guvernului n anul 2007, anexat la prezenta Not. Transferurile din Fondul de susinere financiar a teritoriilor pentru nivelarea posibilitilor financiare a unitilor administrativ-teritoriale au fost aprobate iniial n sum de 1752,2 mil.lei, precizate pe parcursul anului pn la 1964,2 mil.lei i finanate sut la sut. Expunerea executrii transferurilor de la bugetul de stat ctre bugetele unitilor administrativ-teritoriale se conine n capitolul Relaiile bugetului de stat cu bugetele unitilor administrativ-teritoriale al prezentei Note.
154

Conform Legii nr. 1435-XV din 7 noiembrie 2002 pentru compensarea diferenei de preuri i tarife la energia electric i gazele naturale utilizate de locuitorii unor localiti din raionale Dubsari i Cueni, au fost prevzute mijloace financiare n sum de 6,1 mil. lei. Dat fiind faptul c pe parcursul anului 2007 tariful la gazele naturale s-a majorat esenial, alocaiile n cauz au fost majorate cu 3,0 mil.lei, fiind precizate n sum de 9,1 mil.lei. Finanarea mijloacelor respective a fost efectuat n sum de 8,9 mil. lei sau la nivel de 98,5 la sut din suma prevzut, n urmtoarele scopuri: - compensarea diferenei de tarife la energia electric - 1,4 mil. lei; - compensarea diferenei de tarife la gazele naturale - 7,5 mil. lei. Pentru lucrrile de demarcare a frontierei de stat ntre Republica Moldova i Ucraina au fost prevzute alocaii n sum de 5,2 mil.lei, mijloacele n cauz fiind valorificate integral. Alocaiile prevzute n sum de 2,9 mil.lei Ministerului Finanelor pentru servicii i tehnologii informaionale, fabricarea blanchetelor, reforma contabil au fost finanate la nivel de 98,1 la sut fa de prevederi. Pentru realizarea articolului 12 al Legii nr.1225-XII din 8 decembrie 1992 privind reabilitarea victimelor represiunilor politice, Consiliilor raionale Briceni, Cahul, Criuleni, Dondueni, Edine, Floreti, Orhei i Rcani au fost transferate 3601,4 mii lei din 4500,0 mii lei prevzute n bugetul de stat, pentru acoperirea cheltuielilor, ce in de executarea titlurilor emise de ctre instanele de judecat, legate de recuperarea valorii averii persoanelor reabilitate, conform Hotrrii Guvernului nr.1282 din 26 noiembrie 2007 Cu privire la alocarea mijloacelor financiare. Pentru cheltuieli de judecat au fost prevzute alocaii n sum de 500 mii lei, care au fost finanate n sum de 212,3 mii lei. n baza hotrrilor Curii de Apel Economice, n anul 2007, n Monitorul Oficial al Republicii Moldova au fost publicate 213 anunuri privind deschiderea i ncetarea procesului de insolvabilitate fa de agenii economici insolvabili, care de facto au ncetat activitatea i nu au surse financiare pentru achitarea datoriilor fa de creditori. Pentru executarea titlurilor executorii n anul 2007 bugetul de stat a suportat cheltuieli n sum de 18,6 mil.lei. Creditarea net Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
Realizat 2006 2007 Aprobat -59,2 -59,2 Precizat -59,3 -59,3 Realizat -72,8 -72,8 Realizat 2007/Precizat 2007 Suma -13,5 -13,5 %% 122,8 122,8

Creditare net, total (mil.lei) inclusiv: Componenta de baz

-50,8 -50,8

155

Realizat 2006 Ponderea n suma total a cheltuielilor bugetului de stat, %%

2007 Aprobat Precizat Realizat

Realizat 2007/Precizat 2007 Suma %%

-0,5

-0,5

-0,4

-0,5

La capitolul creditarea net a fost prevzut rambursarea mijloacelor datorate de ctre agenii economici pentru creditele interne i externe, precum i garaniile de stat interne i externe, restituirea alocaiilor neutilizate, n sum total de 59,3 mil. lei. Pe parcursul anului la bugetul de stat au fost ncasate 72,8 mil. lei, ceea ce constituie 122,8 la sut fa de suma anual prevzut, i anume: - n contul creditelor externe acordate sub garania statului i mijloacelor recreditate din surse externe au fost achitate 27,7 mil. lei (100%). - n contul creditelor acordate sub garaniile de stat interne au fost acumulate 467,2 mii lei (100%); - n contul mijloacelor recreditate agenilor economici din surse interne i externe au fost acumulate 19,3 mil. lei (100%). Pe lng aceasta, la buget au fost ncasate mijloace din restituirea alocaiilor neutilizate n anii precedeni, utilizate contrar destinaiei, depistate n urma controalelor i alte ncasri, n sum de 25,3 mil. lei. Credite recreditate din surse interne i externe. Pe parcursul anilor 1992-2007 prin intermediul Ministerului Finanelor, conform legislaiei, din surse interne i externe au fost recreditai 2734 ageni economici n sum de 1004,8 mil. lei, 263,4 mil. dolari SUA i 4,5 mil. ruble ruseti, dintre care integral s-au achitat 2624 ageni economici. La situaia din 31 decembrie 2007 de ctre agenii economici beneficiari de credite recreditate din surse interne i externe au fost rambursate, anulate i convertite n aciuni ale statului datorii n sum 1178,1 mil. lei, 302,8 mil. dolari SUA i 4,5 mil. ruble ruseti. Pe parcursul anului 2007 din contul liniei de creditare a Bncii Mondiale pentru implementarea proiectelor investiionale prin intermediul Ministerului Finanelor au fost recreditai ageni economici, n sum total de 10454,4 mii dolari SUA, inclusiv: Proiectul Energetic II - 4285,6 mii dolari SUA, Proiectul de Aprovizionare cu Ap i Canalizare - 6168,8 mii dolari SUA. Pe parcursul anului 2007, de ctre inspectoratele fiscale de stat abilitate cu drept de suspendare a operaiunilor bancare i prezentarea dispoziiilor incaso pe agenii economici care au datorii pe creditele recreditate din surse interne i externe, la bugetul de stat s-au ncasat 3,9 mil. lei. n anul 2007 au fost rambursate, anulate i convertite n aciuni ale statului datoriile agenilor economici pe creditele menionate, n sum de 63,8 mil. lei i 5,1 mil. dolari SUA sau 108,8 mil. lei, respectiv au fost anulate i convertite n aciuni ale statului 71,5 mil. lei. La situaia din 31 decembrie 2007 n comparaie cu nceputul anului (1 ianuarie 2007) datoriile fa de Ministerul Finanelor pe creditele recreditate din surse

156

interne i externe s-au majorat cu 19,9 mil. lei (101,7%) i a constituit 493,3 mil. lei i 60,1 mil. dolari SUA (echivalentul 680,8 mil. lei) sau 1174,1 mil. lei. Datoria cu termen expirat la finele anului a constituit 375,0 mil. lei i 24,7 mil. dolari SUA (echivalentul 280,2 mil. lei) sau 655,2 mil. lei. Majorarea soldului datoriilor la sfritul anului 2007, n comparaie cu nceputul anului 2007, s-a produs din contul implementrii proiectelor investiionale (Energetic II i Proiectul de Aprovizionare cu Ap i Canalizare ). Astfel, suma total a datoriilor, care se cifreaz dup 110 ageni economici, se repartizeaz pe ntreprinderi dup cum urmeaz: - 21 ntreprinderi au datorii ngheate pn n ianuarie 2008, conform Legii nr.113-XV din 13 martie 2003 cu privire la msurile de redresare a situaiei economico-financiare a ntreprinderilor zootehnice, n sum de 72,8 mil. lei (6,2%); - 26 ntreprinderi, care au datorii n sum de 301,6 mil. lei i 14,2 mil. dolari SUA (echivalent, total - 462,6 mil. lei) (39,4%) se afl n proces de insolvabilitate, conform Legii insolvabilitii nr. 632-XV din 14 noiembrie 2001; - 6 ntreprinderi, care au datorii n sum de 33,1 mil. lei i 0,2 mil. dolari SUA (echivalent, total - 35,9 mil. lei) (3,1%) activeaz n condiii de acordmemorandum, n conformitate cu prevederile Legii insolvabilitii nr. 632-XV din 14 noiembrie 2001; - 32 ntreprinderi cu datorii n sum de 32,4 mil. dolari SUA (echivalent, total 367,3 mil. lei) (31,3%) fac parte din proiectele investiionale i activeaz n regim ordinar; - 16 ntreprinderi din diverse ramuri au datorii n sum de 73,0 mil. lei i 12,8 mil. dolari SUA (echivalent, total - 217,6 mil. lei) (18,5%) i activeaz n regim ordinar; - 5 ntreprinderi care au datorii n sum de 3,8 mil. lei (0,3%) snt potenial falii; - 3 ntreprinderi care au datorii, n sum de 0,5 mil. dolari SUA (echivalent, total - 5,1 mil. lei) (0,4%), snt radiate din Registrul de Stat al ntreprinderilor, iar datoriile continue s se menin n evidena Ministerului Finanelor, motivnd faptul, c fa de acestea exist litigii de judecat; - Combinatul de Produse Cerealiere din Bender, care are datorii n sum de 9,0 mil. lei (0,8%) se afl pe teritoriul necontrolat de autoritile constituionale i ncasarea datoriei este imposibil. La situaia din 31 decembrie 2007 mai are datorii fa de Ministerul Finanelor i S.A. Moldova-Gaz, n sum de 786,9 mil. lei, care au fost formate ntru reglementarea datoriei pe gazele naturale livrate n Republica Moldova n anii 1996-1997, prin care Guvernul Republicii Moldova i-a asumat o parte din datoriile S.A. Moldova-Gaz fa de S.A. Gazprom (Federaia Rus). n afar de aceasta, prin intermediul Directoratului Linii de Credit (DLC) i Instituiile Financiare Participante (IFP), cumulativ la 31 decembrie 2007, au fost recreditate din resursele mprumuturilor externe pentru dezvoltarea ntreprinderilor
157

mici i mijlocii private 46,6 mil. dolari SUA, 17,6 mil. Euro i 679,9 mil. lei, inclusiv n anul 2007 2,9 mil. dolari SUA, 1,7 mil. Euro i 181,0 mil. lei, dintre care din resursele de refinanare colectate de DLC - 1,8 mil. dolari SUA, 1,7 mil. Euro i 128,1 mil. lei. n total de ctre IFP au fost rambursate n conturile liniilor de credit ale DLC 41,5 mil. dolari SUA, 15,4 mil. Euro i 242,7 mil. lei, respectiv suma principal 41,5 mil. dolari SUA, 15,4 mil. Euro i 96,9 mil. lei. Soldul datoriei IFP la 31 decembrie 2007 n total a constituit 5,2 mil. dolari SUA, 2,2 mil. Euro i 583,0 mil. lei. Resursele recreditate au fost utilizate pentru creditarea a 2776 subproiecte din care preluate la deservire de ctre DLC de la UCIMPA i UCIP IFAD - 1910 subproiecte. Preponderent, resursele creditare valutare au fost recreditate n cadrul Primului Proiect de Dezvoltare a Sectorului Privat din Moldova (PDSP 1). Resursele creditare n valuta naional snt destinate pentru dezvoltarea ntreprinderilor mici i mijlocii private din sectorul rural n cadrul proiectelor RISP i FIDA (cu excepia oraelor Chiinu i Bli). Maturitatea resurselor recreditate IFP constituie termenele de la 1 la 15 ani. Rambursarea mprumuturilor de ctre bugete de alt nivel. n conformitate cu scrisoarea de garanie nr.01-109/345 din 8 aprilie 1998, eliberat Ministerului Finanelor de ctre Primria municipiului Chiinu, precum i n baza contractului de creditare din 22 aprilie 1998, ncheiat ntre Ministerul Finanelor, Primria municipiului Chiinu, Curtea Constituional i dl Aurel Kistruga, Primria municipiului Chiinu i-a asumat obligaiile s achite Ministerului Finanelor pentru perioada de la 31 decembrie 1998 - 25 septembrie 2008 mprumutul acordat dlui Aurel Kistruga n sum de 150 mii lei, inclusiv n anul 2007 - 15 mii lei, care au fost achitate. Totodat, pe parcursul anului 2007, la bugetul de stat au fost rambursate, conform termenelor de achitare, mprumuturile acordate anterior Consiliului raional Cahul - 139,5 mii lei i Consiliului raional Ungheni - 750,6 mii lei. n afar de aceasta, pe parcursul anului au fost acordate credite pentru acoperirea decalajului temporar de cas al Casei Naionale de Asigurri Sociale i bugetului raional Taraclia n sum de 80,0 mil.lei i 2,2 mil.lei, respectiv, care pe parcursul anului de gestiune au fost rambursate integral. Rambursarea mprumuturilor de ctre instituiile nefinanciare. Pentru rambursarea mprumuturilor de ctre instituiile nefinanciare a fost precizat suma de 45,9 mil. lei fiind realizat integral. Rambursarea mprumuturilor de ctre alte instituii i organizaii. ntru executarea prevederilor art.37 al Codului Electoral nr.1381-XIII din 21 noiembrie 1997 (cu modificrile i completrile ulterioare), Hotrrii Parlamentului nr.77XVI din 23 martie 2007 Cu privire la stabilirea datei alegerilor locale generale i Hotrrii Comisiei Electorale Centrale nr.511 din 20 aprilie 2007 Cu privire la
158

stabilirea cuantumului creditului pentru concurenii electorali la alegerile locale generale din 3 iunie 2007, la desfurarea campaniei electorale la alegerile locale generale din luna iunie 2007, concurenii electorali au beneficiat de credit fr dobnd de la bugetul de stat n sum de 5,0 mii lei. Conform p.3, art.37 al Codului Electoral din bugetul de stat n contul stingerii datoriilor pe creditul nominalizat, concurenilor electorali le-a fost achitat suma de 0,1 mii lei. Suma de 4,9 mii lei a fost achitat de ctre beneficiarii nominalizai n termenele i modul stabilit conform contractelor de credit. n afar de aceasta, pe parcursul anului a fost acordat din contul veniturilor generale ale bugetului de stat un credit Ageniei Rezervelor Materiale, Achiziii Publice i Ajutoare Umanitare, n sum de 40,0 mil.lei, pentru achiziionarea n rezervele de stat a grului alimentare, care a fost rambursat pe deplin. Restabilirea mijloacelor dezafectate pentru onorarea garaniilor de stat pentru mprumuturile interne. n Legea bugetului de stat pe anul 2007 a fost prevzut restabilirea mijloacelor dezafectate pentru onorarea garaniilor de stat pentru mprumuturi interne, n sum de 467,2 mii lei. Pe parcursul anului 2007, datoria agenilor economici pentru creditele acordate sub garaniile de stat interne s-a micorat cu 1012,7 mii lei, dintre care: - 467,2 mii lei au fost transferate la contul Creditarea net (S.A. Flamingo- 430 mii lei; Fabrica de fermentare a tutunului din Floreti - 37,2 mii lei); - 545,5 mii lei au fost transferate la contul Dobnzile la creditele acordate de la bugetul de stat (S.A. Precon - 520 mii lei; Fabrica de fermentare a tutunului din Floreti - 22 mii lei; S.A. Curcubeu Legume - 3,5 mii lei). La situaia din 31 decembrie 2007, datoria agenilor economici fa de bugetul pentru garaniile de stat interne a constituit 8,1 mil. lei, inclusiv mijloace percepute din buget 2,0 mil. lei (24,7% din suma total a datoriei), dobnda i penalitatea calculat pentru dezafectarea mijloacelor bugetare 6,1 mil. lei. Tuturor debitorilor le-au fost ndreptate i semnate actele de verificare despre datoria existent. Din suma total a datoriei, 7,8 mil. lei sau 96,3% au 2 ageni economici, fa de care se aplic procesele de insolvabilitate. Achitarea acestei datorii va fi efectuat pe msura vnzrii averii la licitaii. Pentru ceilali ageni economici, care au datorii n sum de 0,3 mil. lei (3,7% din suma total a datoriei), Inspectoratului Fiscal Principal de Stat se prezint informaia despre soldurile datoriei acestor debitori ntru aplicarea msurilor prevzute n Legea nr.408-XV din 26 iulie 2001 pentru punerea n aplicare a titlului V al Codului fiscal. Restabilirea mijloacelor dezafectate pentru onorarea garaniilor de stat pentru mprumuturi externe a fost aprobat suma anual de 10299,6 mii lei, care ulterior a fost precizat, fiind micorat pn la 312,8 mii lei. La situaia din 31 decembrie 2007 a fost ncasat suma de 312,8 mii lei, ceea ce reprezint o executare de 100% fa de suma precizat pe an.

159

Restituirea la buget a mijloacelor neutilizate n anii precedeni i a mijloacelor utilizate contrar destinaiei. Din sumele totale acumulate la acest component au fost: 17,3 mil.lei rambursarea transferurilor primite de la bugetul de stat i neutilizate n anii 2006-2007 de ctre Casa Naional de Asigurri Sociale; 2,8 mil.lei restituirea mijloacelor la buget neutilizate de ctre ambasadele Republicii Moldova. E. Relaiile bugetului de stat cu bugetele unitilor administrativ-teritoriale La baza raporturilor ntre bugetul de stat i bugetele unitilor administrativteritoriale stau prevederile Legii nr. 397-XV din 16 octombrie 2003 privind finanele publice locale, Legii bugetului de stat pe anul 2007 nr.348-XVI din 23 noiembrie 2006 (cu modificrile i completrile ulterioare), precum i a altor acte legislative i normative. n componena bugetului de stat pe anul 2007, pentru bugetele unitilor administrativ-teritoriale iniial au fost aprobate transferuri pentru nivelarea posibilitilor financiare a teritoriilor n sum de 1752,2 mil. lei, care au fost majorate pe parcursul anului cu 212,0 mil.lei i au constituit 1964,2 mil.lei care au fost alocate integral. De rnd cu aceasta, pe parcursul anului 2007 din bugetul de stat bugetelor unitilor administrativ-teritoriale au fost alocate transferuri cu destinaie special n sum de 505,1 mil. lei, dup cum urmeaz: conform art. 27 din Legea bugetului de stat pe anul 2007 au fost transferate mijloace pentru compensarea diferenei de tarife la energia electric i la gazele naturale utilizate de locuitorii unor localiti din stnga Nistrului, ctre bugetele raionale Cueni i Dubsari, n sum de 8,9 mil.lei; conform prevederilor Hotrrii Guvernului nr. 1282 din 26 noiembrie 2007, n scopul realizrii art. 12 al Legii nr. 1225-XII din 8 decembrie 1992 privind reabilitarea victimelor represiunilor politice i n vederea executrii titlurilor emise de ctre instanele de judecat, legate de recuperarea valorii averii persoanelor reabilitate, au fost transferate ctre bugetele raionale Briceni, Cahul, Criuleni, Dondueni, Edine i Floreti mijloace financiare n sum de 3,6 mil.lei; conform art. 25 i art. 26 din Legea bugetului de stat pe anul 2007, de la bugetul de stat ctre bugetele unitilor administrativ-teritoriale au fost alocate mijloace bneti pentru finanarea investiiilor capitale - n sum de 385,3 mil.lei, pentru finanarea reparaiilor capitale - n sum de 29,7 mil. lei; conform art. 261 din Legea bugetului de stat pe anul 2007, bugetele unitilor administrativ-teritoriale au beneficiat din bugetul de stat de mijloace bneti pentru amenajarea teritoriului, n sum de 41,0 mil. lei; conform prevederilor Hotrrii Guvernului nr. 1146 din 15 octombrie 2004 Cu privire la creditele prefereniale pentru unele categorii de populaie au fost transferate bugetelor unitilor administrativ-teritoriale mijloace financiare pentru rambursarea creditelor prefereniale n sum de 28,8 mil.lei;

160

 pe parcursul anului 2007, conform unor hotrri ale Guvernului, din fondul de rezerv al Guvernului, prin intermediul bugetelor unitilor administrativ-teritoriale, s-au alocat pentru diverse scopuri 7,8 mil.lei. F. Proiectele finanate din surse externe n buget pentru anul 2007 la componenta dat au fost aprobate venituri n form de granturi pentru realizarea proiectelor finanate din surse externe n sum de 334,2 mil. lei, care n baza modificrilor i completrilor ulterioare la Legea bugetului de stat pe anul 2007 a fost precizat i a constituit 353,3 mil. lei, inclusiv granturi externe 330,0 mil. lei, transferuri de la bugetele unitilor administrativteritoriale - 12,1 mil. lei, granturi interne atrase la cofinanarea proiectelor 11,2 mil. lei. Efectiv, n anul 2007 veniturile n cadrul proiectelor finanate din surse externe au constituit 382,5 mil. lei, inclusiv: transferuri de la bugetele unitilor administrative 12,1 mil. lei, granturi interne 13,1 mil. lei, granturi externe 356,8 mil. lei i alte ncasri aferente 0,5 mil. lei, ceea ce constituie 108,3% din suma precizat pe an i 114,4% din suma veniturilor, aprobat pentru anul 2007. Intrrile de mprumuturi externe au fost aprobate n sum de 701,1 mil. lei, care, n baza modificrilor i completrilor ulterioare la Legea bugetului de stat pe anul 2007, a fost precizat, constituind 469,2 mil. lei. Pe parcursul anului 2007, n scopul finanrii proiectelor investiionale, efectiv au fost nregistrate mprumuturi acordate de donatorii externi n sum de 449,2 mil. lei, ceea ce reprezint 95,7 la sut fa de suma precizat pe an i 64,1 la sut din intrrile de mprumuturi aprobate pentru anul 2007. Pentru finanarea proiectelor investiionale au fost contractate i au intrat n vigoare 4 noi mprumuturi, n suma total de circa 57,09 mil. dolari SUA (n anul 2006 au fost contractate 4 mprumuturi n sum de 33,8 mil. dolari SUA), acestea fiind destinate realizrii proiectelor n domeniile reabilitrii drumurilor, aprovizionrii cu ap potabil, construciei locuinelor sociale i sntii, inclusiv: mprumutul acordat de IDA (Asociaia Internaional pentru Dezvoltare) pentru finanarea Proiectului de susinere a Programului n sectorul drumurilor n valoare de circa 17,05 mil. dolari SUA; mprumutul tehnic acordat de Guvernul Republicii Polonia pentru realizarea unor proiecte investiionale ce in de aprovizionarea cu ap potabil i protecie a mediului, n valoare de circa 15,00 mil. dolari SUA; mprumutul acordat de CEB (Banca de Dezvoltare a Consiliului Europei) pentru finanarea Proiectului de construcie a locuinelor sociale n valoare de circa 7,20 mil. dolari SUA; mprumutul acordat de IDA (Asociaia Internaional pentru Dezvoltare) pentru finanarea Proiectului Servicii de Sntate i Asisten Social, n valoare de 17,84 mil. dolari SUA. Pentru realizarea unor proiecte au fost contractate granturi n suma total de 23 mil. dolari SUA (n anul 2006 45,3 mil. dolari SUA), acestea fiind acordate n domeniile reabilitrii drumurilor, sntii, proteciei sociale, energeticii i ecologiei, dup cum urmeaz:
161

grantul acordat de Guvernul Japoniei prin intermediul Bncii Mondiale, pentru pregtirea Proiectului de susinere a programului n sectorul drumurilor, n sum de 725,0 mii dolari SUA. grantul acordat de Guvernul Japoniei prin intermediul Bncii Mondiale, pentru pregtirea celui de-al doilea Credit de Susinere a Reducerii Srciei, n sum de 880 mii dolari SUA. grantul acordat de Guvernul Olandei i Guvernul Regatului Unit al Marii Britanii i Irlandei de Nord prin intermediul Bncii Mondiale, pentru suportul Dezvoltrii Strategice a Curii de Conturi, n sum de 2786,6 mii dolari SUA. programul de grant al Fondului Global pentru combatere SIDA, Tuberculozei i Malariei, pentru "Fortificarea Controlului Tuberculozei n Republica Moldova", n sum de 5675,5 mii dolari SUA. programul de grant al Fondului Global pentru combatere SIDA, Tuberculozei i Malariei, pentru Creterea accesului la prevenire, tratare i ngrijire sub supravegherea programului naional de prevenire i control al HIV/SIDA/ITS 2006-2010", n sum de 6411,1 mii dolari SUA. grantul acordat de Comunitatea European prin intermediul Bncii Mondiale, pentru susinerea Proiectului Controlul Gripei Aviare i gradul de pregtire n caz de pandemie uman n Republica Moldova", n sum de 1000,0 mii dolari SUA. grantul acordat de Canada prin intermediul Bncii Mondiale, pentru Remedierea zonelor poluate cu pesticidele din categoria poluanilor organici persisteni i decontaminarea uleiurilor din echipamentul electric ce conin bifenili policlorurai, n sum de 444,4 mii dolari canadieni (417,0 mii dolari SUA). grantul acordat de Republica Italian prin intermediul Bncii Mondiale, pentru Iniiativa de Dezvoltare Social II pentru Europa de Sud-Est, n sum de 244,9 mii Euro (346,6 mii dolari SUA). grantul Bncii Mondiale pentru Fortificarea capacitilor Contabilitii sectorului public n Moldova, n sum de 160,0 mii dolari SUA. grantul Fondului Global de Mediu prin intermediul Bncii Mondiale, pentru finanarea Proiectului de infrastructur a mediului, n sum de 4562,0 mii dolari SUA.

Partea de cheltuieli a componentei Proiecte finanate din surse externe a fost aprobat n sum de 1041,3 mil. lei (inclusiv: contribuia din granturi externe 346,7 mil. lei i contribuia din credite externe 694,6 mil. lei), care, n baza modificrilor i completrilor ulterioare la Legea bugetului de stat pe anul 2007, a fost micorat pn la 824,2 mil. lei (inclusiv: contribuia din granturi externe 302,1 mil. lei, contribuia din credite externe 452,2 mil. lei, transferuri capitale ntre componentele bugetului de stat i componentele bugetelor UAT 45,1 mil. lei i alte cheltuieli 24,8 mil. lei). n perioada anului 2007 au fost efectuate cheltuieli n sum de 779,8 mil. lei sau 94,6% din suma precizat pe an a cheltuielilor i 74,9% din cheltuielile aprobate pentru anul 2007 (inclusiv: contribuia din granturi externe 274,4 mil.
162

lei, contribuia din credite externe 435,0 mil. lei, transferuri capitale ntre componentele bugetului de stat i componentele bugetelor UAT 45,1 mil. lei i alte surse aferente 25,3 mil. lei). Executarea la un nivel redus fa de sumele precizate se explic prin implementarea mai lent dect cea planificat a obiectivelor proiectelor investiionale finanate de donatorii externi. La situaia din 31 decembrie 2007, suma soldurilor nregistrate la conturile speciale ale unitilor de implementare/autoritilor publice responsabile de implementarea proiectelor finanate din surse externe a constituit 234,8 mil. lei, fiind astfel nregistrat o modificare a soldurilor la conturi de 32,1 mil. lei, fa de modificarea soldurilor la conturi precizat la mrimea de 1,7 mil. lei. Cele mai multe cheltuieli din credite i granturi externe destinate finanrii proiectelor investiionale s-au efectuat la grupul Agricultura, gospodria silvic, gospodria piscicol i gospodria apelor", i anume 182,3 mil. lei sau 23,4% din suma cheltuielilor totale, urmat de grupul Complexul pentru combustibil i energie cu 130,0 mil. lei, nregistrnd 16,7% din suma cheltuielilor totale i grupul Gospodria comunal i gospodria de exploatare a fondului de locuine cu 95,2 mil. lei sau aproximativ 12,2% din suma cheltuielilor totale efectuate pe parcursul anului 2007. Suma cheltuielilor aprobat pe anul 2007 pe componenta de baz (contribuia Guvernului Republicii Moldova la implementarea proiectelor investiionale finanate de donatorii externi) a constituit 20,1 mil. lei, sum care n baza modificrilor i completrilor ulterioare a Legii bugetului de stat pe anul 2007, a fost majorat pn la 36,9 mil. lei. Pe parcursul perioadei de raportare, au fost valorificate 35,5 mil. lei, ceea ce constituie 96,2 la sut din suma precizat pe an. Informaie mai detaliat pe fiecare proiect n parte, cu menionarea cheltuielilor efectuate pentru implementarea obiectivelor acestora, se prezint n continuare. Proiectul pentru pregtirea Creditului II de Susinere a Reducerii Srciei n anul 2007 au fost angajai consultani internaionali i locali pentru pregtirea reformelor n domeniul agriculturii, n domeniul energetic, social. De asemenea, a fost procurat echipament IT i de oficiu. Pentru activitile date, s-au valorificat: - contribuia din grant 2 mil. lei. gr.pr.1; gr.03 - Proiectul Facilitarea comerului i transportului n Europa de Sud-Est Conform obiectivelor stabilite pentru anul 2007, au fost finalizate toate activitile proiectului, precum: finalizarea contractului privind serviciile de consultan n domeniul managementului riscului ntru ntrirea capacitilor instituionale ale Serviciului Vamal al Republicii Moldova; a fost acordat asisten tehnic n domeniul introducerii, organizrii i implementrii managementului de control al tranzitului i n domeniul serviciilor de audit post163

vmuire; a fost finalizat construcia copertinelor la posturile vamale din cadrul; au fost livrate bunuri i a fost efectuat auditul final al proiectului. Cheltuielile efectuate pentru finanarea implementrii acestor obiective sunt: - contribuia din credit 6,2 mil. lei, - contribuia Guvernului 0,1 mil. lei. gr.pr.1; gr.03 Proiectul Managementul finanelor publice Realizrile anului 2007 au constat n: contractarea serviciilor de consultan n gestionarea bugetului, consolidarea capacitii de prognozare macroeconomic pentru Ministerul Economiei i Comerului, elaborarea Planului de Conturi i Clasificaiei bugetare i n domeniul controlului i auditului intern. n domeniul capacitii de instruire n managementul financiar i instruirea propriu-zis, au fost contractai consultani pentru asisten tehnic oferit Academiei de Administrare Public de pe lng Preedintele RM, pentru prestarea serviciilor n vederea mbuntirii capacitii managementului n domeniul instruirii funcionarilor publici. A fost organizat training-ul de limb englez pentru grupul de implementare al proiectului i elaborate, specificaiile n vederea procurrii echipamentului pentru Academia de Administrare Public. Cheltuielile efective pentru realizrile menionate: - contribuia din grant 8403,5 mii lei, - alte surse aferente 7,1 mii lei. gr.pr.1; gr.03 Proiectul de suport prin asisten tehnic pentru Dezvoltarea Strategic a Curii de Conturi n 2007, anul n care a fost lansat proiectul dat, au fost realizate urmtoarele activiti: a fost selectat compania de consultan care va efectua studiul de fezabilitate n vederea elaborrii specificaiilor tehnice pentru crearea Sistemului Informaional Automatizat al Curii de Conturi; a fost petrecut licitaia pentru procurarea calculatoarelor portative pentru Comisia pentru politic, buget i finane a Parlamentului Republicii Moldova; a fost iniiat procedura de selectare a companiei de consultan ntru Dezvoltarea personalului; a fost contractat consultantul internaional care va acorda servicii de consultan strategic conducerii Curii de Conturi i n domeniul managementului schimbrii. De asemenea, au fost dotate cu echipament i mobilier birourile destinate consultanilor. Cheltuielile efectuate pentru finanarea acestor activiti constituie: - contribuia din grant 544,9 mii lei. gr.pr.1; gr.08 Oficiul de Suport Administrativ pentru Asisten la implementarea Strategiei de Reform a Administraiei Publice Centrale n Republica Moldova Pentru anul 2007, activitile de baz ale proiectului au constituit: contractarea serviciilor de consultan n domeniul: managementului general al Reformei Administraiei Publice Centrale (RAPC), al analizei funcionale, legislaiei cu privire la serviciul public i elaborrii planului de dezvoltare strategic a
164

ministerelor. Au fost editate buletinul informativ al Guvernului, brouri, pliante cu privire la realizrile i perspectivele RAPC, precum i a fost procurat mobil i echipament de oficiu pentru Unitatea RAP, Oficiul de Suport Administrativ i 6 ministere, cele mai active n implementarea Reformei. Au fost organizate cursuri de instruire a limbii engleze a funcionarilor publici prin intermediul Academiei de Administrare Public, precum i seminare. Cheltuielile efective pentru realizarea activitilor: - contribuia din grant 6,5 mil. lei. gr.pr.2; gr.01 Ministerul Economiei i Comerului (Proiectul de asisten tehnic TACIS) n perioada de raportare a fost instituit Punctul Naional de Contact pentru Moldova n cadrul Programului de Vecintate Romnia - Moldova i CADES 2004-2005, pe lng Ministerul Economiei i Comerului. Au fost organizate evenimente de informare a potenialilor aplicani n Chiinu, Edine, Cahul, Hnceti i Bli. Au fost organizate seminare de instruire i evenimente de gsire a partenerilor n Romnia. Pe parcursul ntregii perioade au avut loc consultri bilaterale cu potenialii aplicani i pentru accesibilitatea informaiei publicului larg, au fost publicate anunuri despre lansarea programului dat. Suma valorificat pentru activitile menionate a constituit: - contribuia din grant 439,2 mii lei. gr.pr.6; gr.01 Proiectul Educaie pentru toi Iniiativa de aciune rapid Pe parcursul perioadei analizate au fost: semnate 49 acorduri de sub-granturi ntre primriile beneficiare i Ministerul Educaiei i Tineretului, pentru efectuarea lucrrilor de renovare n 33 raioane ale republicii (33 grdinie, 15 centre comunitare pentru copii i prini, 1 centru de reabilitare pentru copii cu dezabiliti). 35 Direcii raionale / municipale de nvmnt, Tineret i Sport au fost dotate cu calculatoare pentru realizarea obiectivului de paaportizare a grdinielor. A fost angajat consultantul n elaborarea strategiei de comunicare i mobilizare a comunitii. A fost efectuat studiul de evaluare a necesitilor copiilor cu dezabiliti i conform propunerilor a fost acceptat crearea unui Centru Pilot de Reabilitare a copiilor cu dezabiliti n or. Streni n localul grdiniei nr. 2; au fost elaborate curricule i standarde educaionale. De asemenea, proiectul a finanat 3 programe de instruire i 2 vizite de studiu peste hotare. Cheltuielile efective pentru ndeplinirea acestor activiti au constituit: - contribuia din grant 18,1 mil. lei. gr.pr.6; gr.03 Proiectul Dezvoltarea nvmntului n mediul rural n anul 2007 a fost finisat procesul de elaborare a ghidurilor curriculare i a Cadrului de referin a Curriculum-ului Naional; a fost procurat echipament IT pentru direciile de nvmnt; au fost editate standardele profesionale pentru cadrele didactice. De asemenea, au fost petrecute seminare de formare a cadrelor didactice i au fost dotate cu echipament i materiale didactice 1286 instituii de nvmnt, n cadrul Granturilor de echitate. A fost realizat o vizit n Lituania, ntru familiarizarea specialitilor de la Agenia de Evaluare i Examinare cu
165

experiena de lucru la Centrul naional de examinare. Au fost prezentate 131 proiecte de ctre liceele rurale pentru a beneficia de Granturi de calitate, fiind iniiat a doua etap de concurs. Pentru activitile menionate, s-au cheltuit: - contribuia din credit 11280,2 mii lei, - contribuia din grant 11280,2 mii lei, - alte surse aferente (mijloace din vnzarea documentelor de tender) 24,6 mii lei. gr.pr.8; gr.05 - Unitatea consolidat pentru implementarea i monitorizarea proiectelor n domeniul agriculturii (Programe pentru tineret) Pe parcursul perioadei de raportare au fost organizate activiti de instruire, edine de lucru i a fost oferit suport informaional tuturor beneficiarilor de grant. Au fost elaborai termenii de referin cu privire la realizarea studiului de fezabilitate a afacerilor economice i un chestionar de evaluare a afacerilor economice create cu suportul proiectului. De asemenea, a fost organizat o vizit de studiu n Lituania, fiind ulterior elaborat un plan de aciuni pe viitor. Cheltuielile efectuate pentru finanarea activitilor snt: - contribuia din grant 3,3 mil. lei. gr.pr.9; gr.05 - Unitatea de coordonare, implementare i monitorizare a proiectului Reforma sistemului de ocrotire a sntii n cadrul proiectului, n anul 2007 au fost realizate urmtoarele: a fost finisat procedura de elaborare a indicaiilor metodice i a protocoalelor clinice pentru majoritatea celor mai rspndite maladii. A fost procurat echipament de laborator pentru centrul de transfuzie a sngelui i consumabile destinate investigaiilor pacienilor HIV/SIDA, a fost susinut Fundaia Soros n continuarea activitilor de prevenire a HIV/SIDA/ITS la grupurile vulnerabile, la persoanele utilizator de droguri intravenos i a fost continuat finanarea reprezentanei Fondului Naiunilor Unite pentru populaie n vederea realizrii activitilor de prevenire a infeciei HIV/SIDA n rndul tineretului. De asemenea, a continuat asigurarea aprovizionrii copiilor noi-nscui de ctre femeile gravide HIV pozitive cu lapte praf i tratamentul DOTS al pacienilor de tuberculoz i au fost organizate campanii mass-media de prevenie a HIV/SIDA. Obiectivele specifice au fost atinse prin realizarea urmtoarelor cheltuielile n anul de raportare: - contribuia din credit 176,8 mii lei, - contribuia din granturi 72494,9 mii lei, - contribuia Guvernului 21,1 mii lei. gr.pr.9; gr.05 Proiectul Securitatea transfuzional n Republica Moldova n anul 2007 au fost realizate activiti ntru procurarea bunurilor, inclusiv echipamentului medical i de laborator, consumabilelor pentru serviciile legate de securitatea sngelui. S-a achiziionat tehnic de calcul. Cheltuielile pentru finanarea proiectului au constituit: - din contul creditului 16,5 mil. lei.
166

gr.pr.9; gr.05 Proiectul Servicii de sntate i asisten social Pentru lansarea proiectului, n anul 2007, s-au efectuat cheltuieli pentru: instruirea peste hotare a 2 persoane implicate n proiect, pentru contractarea consultanilor locali i pentru procurarea echipamentului IT i de oficiu. Cheltuielile pentru finanarea proiectului au constituit: - contribuia din credit 166,0 mii lei. gr.pr.10; gr.11 - Proiectul Gestionarea Proteciei Sociale n anul 2007 au fost finanate activitile ce in de finalizarea elaborrii i implementrii sistemului informaional pentru Casa Naional de Asigurri Sociale, instruirea personalului, precum i cele de organizare a procedurilor de nchidere a proiectului. Cheltuielile efective pentru realizarea activitilor menionate au fost: - contribuia din credit 39,7 mil. lei, - contribuia din grant 3,4 mil. lei, - contribuia Guvernului 0,1 mil. lei. gr.pr.11; gr.02 Proiectul Dezvoltarea pdurilor comunale Activitile proiectului n anul 2007 au constituit: finanarea beneficiarilor Programului de Granturi Mici (PGM); monitorizarea procesului de implementare a miniproiectelor de ctre primriile beneficiare de finanare nerambursabil n cadrul PGM; definitivarea procesului de creare a bazei de date privind pdurile i pajitile comunale la primriile beneficiare de PGM; definitivarea i editarea brourilor/bucletelor educative privind starea i perspectivele fondului forestier naional, managementul pdurilor si pajitilor comunale, inclusiv reglementrile normative i legislative din domeniu. Pentru implementarea acestor activiti s-au efectuat urmtoarele cheltuieli: - contribuia din grant 3,1 mil. lei. gr.pr.11; gr.05 - Unitatea consolidat pentru implementarea programelor IFAD n anul 2007, mijloacele au fost direcionate spre activitile de finanare a granturilor n infrastructur economic, activitile de creditare ale ntreprinderilor agricole rurale din cadrul proiectelor IFAD, precum i pentru serviciile de asisten tehnic i consultan, necesare pentru pregtirea i elaborarea planurilor de afaceri ntru facilitarea accesului potenialilor beneficiari la resursele de creditare ale proiectelor IFAD. Cheltuielile efectuate pentru finanarea activitilor proiectului snt urmtoarele: - contribuia din credit 76,1 mil. lei, - contribuia Guvernului 0,3 mil. lei. gr.pr.11; gr.05 Proiectul Crearea staiilor de deservire agrotehnic

167

Cheltuielile pentru anul 2007 au fost ndreptate spre achiziionarea a 8 uniti agricole, i constituie: - contribuia din credit 7,0 mil. lei. gr.pr.11; gr.05 - Unitatea consolidat pentru implementarea i monitorizarea proiectelor n domeniul agriculturii Realizrile anului de raportare au constituit: Al doilea proiect de investiii i servicii rurale (RISP): organizarea instruirilor pentru coordonatorii de proiect i reprezentanii Ageniei Naionale de Dezvoltare Rural (ACSA), monitorizarea i evaluarea activitii tuturor prestatorilor de servicii regionali din reea, informarea i colarizarea fermierilor privai i a populaiei rurale n scopul dezvoltrii afacerii proprii. ACSA a realizat tipografic 3 ghiduri i o brour. n domeniul marketingului agricol, a fost lansat Sistemul Informaional de Marketing Agricol. 187 beneficiari au nceput implementarea planurilor de afaceri, fiind create 538 locuri de munc noi. De asemenea, au fost eliberate 183 credite pentru afacerile rurale. Au continuat activitile legate de elaborarea noului cadru legislativ, regulator i de supraveghere a Ageniilor de Economii i mprumut, precum i au fost iniiate i unele activiti legate de fortificarea capacitilor operaionale ale noului organ de supraveghere. Totodat, n perioada dat, au fost iniiat procesul de implementare a proiectelor pilot de consolidare a terenurilor agricole. Proiectul de control al polurii din agricultur (APCP): s-a continuat monitorizarea activitii clienilor APCP/RISP pentru a asigura c condiiile Contractelor de finanare nerambursabil pentru dezvoltarea facilitilor de reducere a polurii se respect, s-a continuat lucrul de organizare privind colectarea, transportarea i depozitarea gunoiului de grajd la cele 3 platforme comunale construite. Au fost fondate 12 cmpuri pentru demonstrarea practicilor agricole prietenoase mediului i a fost procurat echipamentul de laborator pentru analiza probelor de sol. De asemenea, au fost efectuate plantri pe terenurile degradate, s-au efectuat lucrri de reparaie a podurilor de beton i lemn i lucrri de reconstrucie a vegetaiei specifice zonei umede. A fost lansat Codul de Bune Practici Agricole. Proiectul Energia renovabil din deeurile agricole: au fost instalate ultimele 5 generatoare de cldur de capacitate mare pe baz de biomass. Au fost date n exploatare 3 cazane pe baz de biomass cu capacitate medie. De asemenea, au fost produse i transportate 4 generatoare de cldur cu capacitate mic. Au fost proiectate mecanismele automate de curie a camerelor de ardere a cazanelor pe baz de biomass de capacitate mare. Au fost efectuate activiti de promovare a proiectului, fiind lansat i pagina web a acestuia. Proiectul pentru elaborarea aciunilor de control al gripei aviare, prevenire i remediere a pandemiei umane: a fost efectuat inventarierea informaiei existente referitor la psrile migratoare de ctre Institutul de Zoologie al Academiei de tiine a Moldovei, precum i efectuat studiul psrilor migratoare, a fost stabilit modernizarea i procurarea echipamentului pentru 3 laboratoare din ar, fiind instalat echipamentul de laborator (linie ELISA). A fost procurat echipament
168

personal de protecie, dezinfectant, i echipament de dezinfecie. Au fost tiprite formulare pentru Fondul de Compensare i organizate seminare de instruire i exerciii de simulare a gripei aviare. De asemenea, au fost procurate vaccin antigripal, medicamente antivirale, antibiotice, 3 ambulane de urgen, dotate cu echipament specializat, precum i 3 automobile de teren. n anul 2007 s-a petrecut campanii de contientizare a publicului. Cheltuielile efectuate pentru finanarea activitilor proiectelor conform realizrilor sunt: - contribuia din credit 36,1 mil. lei, - contribuia din granturi 59,4 mil. lei, - contribuia Guvernului 3,3 mil. lei. gr.pr.12; gr.01 Proiectul ntrirea capacitilor pentru dezvoltarea i implementarea proiectelor finanrii de carbon Pe parcursul anului 2007 a fost continuat monitorizarea reducerilor de gaze cu efect de ser la circa 115 beneficiari inclui n proiectele mecanismelor dezvoltrii nepoluante (MDN), a fost iniiat procedura de elaborare a noilor proiecte MDN. De asemenea, au fost organizate seminare i s-a continuat dezvoltarea bazelor de date n Sistemul Geografic Informaional pentru proiectele MDN. Cheltuielile efectuate n anul 2007 au fost urmtoarele: - contribuia din grant 1,2 mil. lei. gr.pr.12; gr.05 Proiectul Managementul durabil al stocurilor poluanilor organici persisteni n cadrul Proiectului, n anul 2007 au fost: efectuate analizele de laborator al coninutului de bifenili policlorurai n uleiurile din transformatoare; finalizate lucrrile de evacuare i distrugere a deeurilor poluani organici persisteni (POP) din sectorul energetic; procurat echipamentul pentru modernizarea i consolidarea laboratoarelor existente ale Serviciului Hidrometeorologic de Stat pentru analiza coninutului de POP n componentele mediului. De asemenea, a fost selectat consultantul pentru realizarea sarcinilor de armonizare a legislaiei naionale, s-au petrecut activiti de contientizare a publicului i instruiri peste hotare n scopurile proiectului. Cheltuielile efective pentru activitile Proiectului au constituit: - contribuia din granturi 17,9 mil. lei, - contribuia Guvernului 9,4 mil. lei. gr.pr.14; gr.07 Proiectul de susinere a Programului n sectorul drumurilor n anul de raportare au fost efectuate studiile de fezabilitate i proiectare pentru reabilitarea reelei rutiere i achiziionat tehnic IT, fiind valorificate: - contribuia din credit 2,1 mil. lei, - contribuia din grant 0,3 mil. lei.

169

gr.pr.15; gr.02 Agenia Construcii i Dezvoltare a Teritoriului, Proiectul mbuntirea sistemelor de aprovizionare cu ap n ase localiti a Moldovei Pe parcursul perioadei analizate au fost continuate lucrrile de construcie a reelelor de alimentare cu apa n localitile Hnceti, Streni, Taraclia, Carbolia, Srata Veche i Risipeni. Cheltuielile realizate pentru finanarea activitilor proiectului pentru anul 2007 au fost: - contribuia din credit 2116,6 mii lei, - contribuia Guvernului 70,7 mii lei. gr.pr.15; gr.02 Unitatea de implementare a proiectelor de aprovizionarea cu ap i canalizare n anul 2007 au continuat lucrrile de reabilitare sau construcie a reelelor de alimentare cu ap i a celor de canalizare n oraele Cahul, Orhei, Soroca, tefanVod, fiind livrate mari loturi de eav fitinguri i accesorii i au fost proiectate lucrrile ce urmeaz a fi efectuate n mun. Bli. Au fost achiziionate vehicule utilate, calculatoare i echipament de birou pentru regiile Ap-Canal. De asemenea, a fost finanat supravegherea tehnic a lucrrilor executate la toate antierele n lucru din oraele beneficiare i au fost prestate servicii n cadrul contractului pentru studiul de fezabilitate pentru al doilea Proiect de aprovizionare cu ap i canalizare. Pentru activitile menionate s-au valorificat: - contribuia din credit 88649,8 mii lei, - contribuia Guvernului 10788,4 mii lei, - alte surse aferente (mijloace din vnzarea documentelor de tender) 60,7 mii lei. gr.pr.16; gr.04 - Unitatea consolidat pentru implementarea i monitorizarea proiectelor n domeniul energeticii n anul de raportare au fost efectuate urmtoarele activiti: ndeplinite lucrrile de renovare a sistemelor interne de nclzire i de aprovizionare cu ap cald menajer la Spitalul Clinic Republican, Clinica Cardiologic, Institutul Oncologic i Centrul de Plasament al Copiilor cu Dezabiliti; modernizat sistemul de contorizare a energiei electrice, sistemului de telecomunicaii i a Centrului Naional de Dispecerat, procurat echipamentului pentru staiile electrice, ntreprinse msurile pentru mbuntirea mediului. Cheltuielile efective ale proiectului au fost urmtoarele: - contribuia din credit 101,5 mil. lei, - contribuia din grant 20,0 mil. lei, - contribuia Guvernului 0,1 mil. lei, - alte surse aferente 0,4 mil. lei. gr.pr.19; gr.03 Ministerul Economiei i Comerului (Grantul pentru promovarea eforturilor privind ajustrile economice structurale) Cheltuielile pentru anul 2007 au fost ndreptate spre facilitarea procurrii de ctre subiecii sectorului ntreprinderilor mici i mijlocii a unui vast sortiment de echipament de producere. Astfel, s-a valorificat:
170

- contribuia din grant 25,0 mil. lei. gr.pr.19; gr.03 - Oficiul de Implementare a Primului Proiect de Cadastru n anul de nchidere al proiectului au fost finalizate contractele de executare a lucrrilor cadastrale, au fost procurate programele tehnice, a fost petrecut auditul proiectului i efectuate cheltuielile pentru nregistrarea i eliberarea titlurilor de proprietate. Pentru activitatea proiectului pentru anul 2007 s-au valorificat: - contribuia din credit 17,3 mil. lei, - contribuia Guvernului 8,6 mil. lei. gr.pr.19; gr.03 Unitatea de implementare a Proiectului de ameliorare a competitivitii Pe parcursul anului 2007, Unitatea de Implementare a proiectului i-a focusat activitile spre: mbuntirea mediului de afaceri, prin modificarea i completarea unor acte legislative, pregtirea materialelor de instruire n domeniul analizei impactului de reglementare, organizarea vizitelor de studiu peste hotare pentru personalul Guvernului i Parlamentului, n scopul familiarizrii cu experiena n domeniul implementrii reformei cadrului de reglementare i procurarea echipamentului IT i de oficiu pentru beneficiarii proiectului. n acelai timp, a fost elaborat lista cu specificaiile echipamentului de metrologie pentru 5 laboratoare procurat echipament de oficiu pentru Serviciul Standardizare i Metrologie (SSM) i Centrul de Acreditare din Moldova (CA) i organizat vizita peste hotare a reprezentanilor SSM, Institutul Naional de Standardizare i Metrologie i CA. De asemenea, au fost desfurate activitile privind implementarea Planului de aciuni al schemei de granturi de co-finanare ISO pentru anii 2007-2009. Pentru atingerea acestor obiective Proiectul a efectuat urmtoarele cheltuieli: - contribuia din credit 3,6 mil. lei; - contribuia din granturi 8,8 mil. lei. Fondul de investiii sociale Pentru parcursul anului 2007 au fost realizate urmtoarele activiti: construcia sistemelor de aprovizionare cu gaz, renovarea drumurilor, colilor i grdinielor de copii, renovarea sistemelor de canalizare, crearea centrelor de servicii comunitare, etc. Cheltuielile efective pentru anul 2007, ntru finanarea activitilor proiectului au constituit: - contribuia din credit 45,3 mil. lei, - contribuia din granturi 34,5 mil. lei, - contribuia Guvernului 2,8 mil. lei, - alte surse aferente 29,1 mil. lei.

171

G. Fondurile speciale n bugetul aprobat pe anul 2007 au fost incluse 9 fonduri speciale cu un volum de venituri n sum de 137,8 mil.lei i cheltuieli n sum de 136,2 mil.lei cu o depire a veniturilor asupra cheltuielilor n sum de 1,6 mil.lei. Conform rapoartelor anuale, veniturile fondurilor au fost realizate n sum de 180,2 mil.lei sau 102,4 la sut, iar cheltuielile n sum de 198,1 mil.lei sau 97,2 la sut fa de prevederi. Raportate la volumul total de venituri i cheltuieli ale bugetului de stat fondurile speciale dein cota de 1,3% i 1,4%, respectiv. Fondul pentru dezvoltarea sistemului de executare a fost aprobat iniial la venituri i cheltuieli n sum de 960 mii lei respectiv. Prin modificrile operate la Legea bugetului de stat pe anul 2007, volumul fondului dat a fost precizat la venituri n sum de 1460 mii lei, iar la cheltuieli n sum de 2664,6 mii lei, cu deficit de 1204,6 mii lei, finanat din contul soldului format la finele anului precedent. Real s-au ncasat venituri n sum de 1488,6 mii lei sau la nivel de 102,0 la sut, iar cheltuielile s-au efectuat n sum de 2269,3 mii lei sau la nivel de 85,2 la sut din prevederi. Date despre executarea fondului n cauz se conin n Formularul nr.6 la Raport. Fondul special pentru manuale a fost prevzut la venituri n sum de 24389 mii lei, iar la cheltuieli n sum de 31162,5 mii lei, soldul la nceputul anului 2007 constituind 54623,0 mii lei. Veniturile acumulate pe parcursul anului au constituit 22919,1 mii lei, ce constituie 94 la sut fa de prevederi. Din veniturile totale, ponderea cea mai mare 56,2 la sut sau 12880,9 mii lei a revenit veniturilor de la darea n chirie a manualelor pentru anul de studii 2007-2008. Transferurile de la bugetele unitilor administrativ-teritoriale pentru acoperirea parial a taxei de nchiriere a manualelor copiilor din familiile socialmente vulnerabile au constituit 478,3 mii lei, fa de planul aprobat n sum de 775,0 mii lei. Dobnda obinut pe parcursul anului de la plasarea mijloacelor la contul depozitar n banc a constituit 5854,0 mii lei, fa de suma planificat - 6500 mii lei. Din fondul special pentru manuale s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 28765,3 mii lei, ori 92,3 la sut din prevederi, inclusiv 26030,4 mii lei - pentru reeditarea manualelor; 957,0 mii lei pentru achitarea cheltuielilor ce in de achiziionarea primei ediii a manualelor destinate nvmntului liceal i 469,3 mii lei - pentru asigurarea funcionrii fondului respectiv. Soldul de mijloace neutilizate la finele anului a constituit 48776,8 mii lei, dintre care 45000 mii lei - mijloace plasate la depozite bancare i 3776,8 mii lei mijloace bneti la cont. Date despre executarea fondului n cauz se conin n Formularul nr.7 la Raport.

172

Fondul naional pentru susinerea tiinei a fost aprobat iniial n sum de 550,0 mii lei, iar pe parcursul anului a fost micorat i stabilit n sum de 325,0 mii lei. Acumularea i utilizarea mijloacelor fondului dat s-a efectuat n conformitate cu prevederile Codului cu privire la tiin i inovare nr.259-XV din 15 iulie 2004 i cu prevederile Regulamentului privind modul de acumulare i utilizare a Fondului naional pentru susinerea tiinei, aprobat prin Hotrrea Consiliului Suprem pentru tiin i Dezvoltare Tehnologic al Academiei de tiine a Moldovei. Veniturile reale ale fondului n anul 2007 au constituit 352,9 mii lei, ori 108,6 la sut din prevederi. Din veniturile totale, ponderea cea mai mare 70,7 la sut au constituit veniturile din defalcri n mrime de 2 la sut din valoarea total a serviciilor prestate contra plat, a operaiunilor de chirie a spaiilor, a executrii comenzilor i contractelor, precum i din alte venituri ale organizaiilor din sfera tiinei i inovrii subordonate Academiei de tiine 249,6 mii lei. Din veniturile acumulate s-au efectuat cheltuielile n sum de 102,0 mii lei, dintre care 91,8 mii lei - pentru susinerea financiar a cercettorilor tiinifici i a tinerilor savani i 10,2 mii lei - pentru acordarea premiilor i burselor pentru rezultate deosebite n sfera tiinei i inovrii. Soldul mijloacelor neutilizate la sfritul anului 2007 a constituit 510,8 mii lei, ce e cu 250,9 mii lei mai mult fa de anul 2006. Date despre executarea fondului n cauz se conin n Formularul nr.8 la Raport. Fondul republican de susinere social a populaiei. Veniturile i cheltuielile financiare ale fondului dat au fost iniial aprobate n suma total de 64600 mii lei i au fost precizate pentru anul 2007 n sum de 72350 mii lei i 72854 mii lei, respectiv. Sursele principale de completare a fondului s-au format din plile din partea persoanelor juridice, care presteaz servicii de telefonie mobil n suma de 69688,7 mii lei i de la plile suplimentare obligatorii, obinute de la perfectarea i eliberarea certificatelor de nmatriculare ale automobilelor n sum de 4563,5 mii lei, n total 74252,2 mii lei. Veniturile obinute, inclusiv soldul la nceputul anului, au fost repartizate pentru acordarea ajutoarelor materiale pturilor de populaie socialmente vulnerabile, inclusiv acoperirea cheltuielilor cantinelor de ajutor social legate de acordarea serviciilor. Prin intermediul fondurilor locale i nemijlocit din fondul republican de susinerea social a populaiei au fost alocate mijloace financiare pentru acordarea ajutoarelor materiale pturilor de populaie socialmente vulnerabile n suma total de 72124,0 mii lei, sau 99 la sut din cheltuielile totale i pentru ntreinerea direciei executive a Fondului republican de susinere social a populaiei au fost ndreptate 714,1 mii lei. S-a creat un sold de mijloacele bneti la contul de decontare a Fondului nominalizat n sum de 1918,1 mii lei. Date despre executarea fondului n cauz se conin n Formularul nr.9 la Raport. Fondul pentru ncurajarea dezvoltrii culturii nucului a fost aprobat n sum de 3 mil. lei la partea de venituri i n aceiai mrime n partea de cheltuieli. Acumularea i utilizarea mijloacelor n acest fond se efectueaz conform Regulamentului cu privire la modul de creare i utilizare a fondului menionat, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr. 189 din 5 martie 2001.
173

Pe parcursul anului 2007 fondul respectiv s-a majorat i a constituit la venituri 5,7 mil. lei, iar la cheltuieli - 6,3 mil.lei. Real s-au acumulat venituri n sum de 5,7 mil. lei, ce constituie 98,9 la sut fa de prevederi. Cheltuielile s-au efectuat n sum de 6,2 mil. lei, ce constituie 97,9 la sut din suma precizat. Cheltuielile au fost efectuate pentru producerea materialului de nmulire i sditor de nuc altoit n pepiniere i dezvoltarea bazei tehnico-materiale 1,3 mil. lei, ce constituie 21,9 la sut din totalul cheltuielilor, nfiinarea i ntreinerea pn la ntrarea n rod a plantaiilor producie marf de nuc altoit 4,2 mil. lei sau 68,7 la sut din cheltuieli, pentru meninerea i dezvoltarea fondului genetic de nuc i promovarea acestei culturi - 0,6 mil. lei, ce constituie 9,4 la sut. Soldul la sfritul anului 2007 a constituit 67 mii lei. Date despre executarea fondului n cauz se conin n Formularul nr.10 la Raport. Fondul ecologic naional a fost aprobat att la venituri ct i la cheltuieli n sum de 37,0 mil.lei, iar pe parcursul anului s-a precizat pn la 54,1 mil.lei la partea de venituri i 64,8 mil.lei - la partea de cheltuieli (sold la nceputul anului - 18,7 mil.lei). Gestionarea mijloacelor n acest fond se efectueaz conform Regulamentului privind fondurile ecologice, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr.988 din 21 septembrie 1998. Pe parcursul anului 2007, n fondul ecologic naional s-au acumulat venituri n sum de 57,4 mil.lei sau cu 3,3 mil.lei mai mult fa de prevederi. Cheltuielile au fost finanate n sum de 63,8 mil.lei, dintre care 53,7 mil.lei lucrri ce in de mbuntirea sistemelor de aprovizionare cu ap i reelelor de canalizare, lucrri de colectare i sortare a deeurilor, lucrri de ameliorare a calitii bazinului aerian, 3,3 mil.lei investigaii tiinifice n domeniul proteciei mediului, 1,4 mil. lei propaganda cunotinelor ecologice. Deficitul format n sum de 6,3 mil.lei s-a finanat din contul soldului mijloacelor de la nceputul anului, iar soldul mijloacelor nevalorificate la sfritul anului a constituit 12,5 mil.lei. Date despre executarea fondului n cauz se conin n Formularul nr.11 la Raport. Sinteza fondurilor ecologice locale au fost aprobate att la venituri ct i la cheltuieli n sum de 6,0 mil.lei i precizate pe parcursul anului la venituri n sum de 7,0 mil.lei, iar la cheltuieli n sum de 9,4 mil.lei. Pe parcursul anului s-au acumulat venituri n sum de 7,5 mil.lei sau cu 6,8 la sut mai mult fa de prevederi, iar cheltuielile au constituit 7,8 mil.lei sau la nivel de 83,8 la sut fa de prevederi. Soldul mijloacelor nevalorificate la sfritul anului a constituit 2,1 mil.lei. Date despre executarea fondului n cauz se conin n Formularul nr.12 la Raport. Fondul special pentru finanarea lucrrilor de constituire a bazei normative n construcii a fost prevzut iniial n buget la venituri i cheltuieli n sum de 5,5 mil.lei respectiv. n rezultatul modificrilor operate partea de venituri a fondului a
174

fost prevzut n sum de 12,0 mil. lei i la cheltuieli n sum de 17,7 mil. lei, cu un deficit de 5,7 mil.lei de a fi finanat din soldul mijloacelor bneti la nceputul anului. Pe parcursul anului au fost ncasate venituri n sum de 12,0 mil. lei, dintre care: defalcri de la volumele investiiilor finanate de la bugetul de stat 0,5 mil. lei; defalcri de la volumele investiiilor efectuate din alte surse 11,5 mil. lei. Cheltuielile de cas efectuate din fondul menionat au constituit 17,7 mil. lei, iar cheltuielile efective 14,7 mil. lei. innd cont de soldul mijloacelor bneti la nceputul anului, la finele anului 2007 s-a format un sold de mijloace bneti n sum de 6,4 mil. lei. Date despre executarea fondului n cauz se conin n Formularul nr.13 la Raport. Fondul special pentru promovarea i dezvoltarea turismului a fost prevzut la venituri n sum de 574,5 mii lei i la cheltuieli n sum de 772,1 mii lei. Pe parcursul anului au fost ncasate venituri n sum de 575,5 mii lei, sau cu 1,0 mii lei mai mult fa de prevederi i s-au finanat cheltuieli n sum de 698,2 mii lei, sau la nivel de 90,4 la sut din prevederi. Soldul mijloacelor neutilizate la sfritul anului a constituit 74,9 mii lei. Date despre executarea fondului n cauz se conin n Formularul nr.14 la Raport. H. Mijloacele speciale Volumul mijloacelor speciale ale instituiilor finanate de la bugetul de stat, pentru anul 2007 a fost aprobat la venituri i la cheltuieli n sum de 930,4 mil.lei. n rezultatul modificrilor operate n planurile de finanare pe mijloace speciale, efectuate n temeiul prevederilor art.19 din Legea bugetului de stat pe anul 2007, veniturile din mijloace speciale au fost majorate cu 204,0 mil.lei, sau cu 21,9 la sut i au nsumat 1134,4 mil. lei, iar cheltuielile au fost majorate cu 339,9 mil.lei, sau cu 36,5 la sut, nsumnd 1270,3 mil. lei, formnd astfel un deficit n sum de 135,9 mil.lei. Soldurile de mijloace la sfritul anului au fost prevzute n volum de 159,4 mil. lei. Conform drilor de seam, pe parcursul anului au fost acumulate venituri n sum de 1157,6 mil.lei, dintre care 4,9 mil.lei transferuri de la alte componente ale bugetului de stat, ce constituie 102,0 la sut fa de prevederile anuale precizate, iar cheltuielile s-au efectuat n sum de 1164,5 mil.lei sau la nivel de 91,7 la sut fa de precizat pe an. Tendinele mijloacelor speciale n anii 2006-2007 se prezint n tabelul ce urmeaz:
mil. lei
2006 Prevzut Executat executat / prevzut (%) 99,1 Prevzut 2007 Executat executat / prevzut (%) 102,0

Venituri

1087,4

1077,8

1134,4

1157,6

175

2006 Prevzut Cheltuieli Soldurile de mijloace bneti la nceputul perioadei Soldurile de mijloace bneti la sfritul perioadei 1131,9 285,5 237,5 Executat 1070,4 294,1 301,5 executat / prevzut (%) 94,6 x x Prevzut 1270,3 295,3 159,4

2007 Executat 1164,5 335,4 360,2 executat / prevzut (%) 91,7 x x

Din suma total de mijloace speciale, 916,6 mil.lei sau 79,2 la sut - reprezint veniturile de la acordarea serviciilor contra plat. De la darea n chirie/arend a bunurilor proprietate public s-au acumulat 90,2 mil.lei sau 7,8 la sut din veniturile totale pe mijloace speciale. Din granturi, sponsorizri/filantropii i donaii s-au acumulat 73,3 mil.lei sau 6,3 la sut din veniturile totale pe mijloace speciale. De la prestarea serviciilor n cadrul asigurrilor obligatorii de asisten medical s-au ncasat venituri n sum de 15,7 mil.lei, ce constituie 1,4 la sut din suma total ncasat pe mijloace speciale. De la alte mijloace speciale s-au ncasat 61,8 mil.lei sau 5,3 la sut din totalul ncasrilor la mijloace speciale. Suma cheltuielilor efectuate n anul 2007 din contul mijloacelor speciale a constituit 1164,5 mil.lei sau 8,2 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. Sub aspect ramural, pentru domeniul social-cultural s-au efectuat cheltuieli din contul mijloacelor speciale n sum de 656,7 mil.lei, ceea ce constituie 12,2 la sut din cheltuielile bugetului de stat pe toate componentele, efectuate n domeniul dat, pentru sectoarele din domeniul economic s-au efectuat cheltuieli n mrime de 32,0 mil.lei sau 1,3 la sut, pentru aprarea naional, meninerea ordinii publice i securitatea statului s-au efectuat cheltuieli n sum de 222,5 mil.lei sau 16,7 la sut, pentru serviciile de stat cu destinaie general s-au efectuat cheltuieli n sum de 145,3 mil.lei, ce constituie 16,4 la sut din cheltuielile bugetului de stat pentru domeniile respective. Sub aspect economic, cheltuielile efectuate din contul mijloacelor speciale n anul 2007 se prezint n diagrama ce urmeaz:
Sr cuac et i l l rdnml a es e i l a u 2 0 tu t r h l uei o i i o c p cae n n l 07 j p c t g ri e o o i e e ae oi c n m c
A ec e u li lt h lt ie 10 ,%

C e u li h lt ie c pa a it le 2, % 02

C e u li d h lt ie e pr nl eso a 4, % 16

M rui si sev ii af r r ic 3, % 72

176

La un nivel mai jos comparativ cu asumrile precizate au fost utilizate mijloacele speciale de ctre Ministerul Industriei i Infrastructurii 2,1 la sut, Serviciul de Protecie i Paz de Stat 12,0 la sut, Consiliul Coordonator al Audiovizualului 14,5 la sut, Agenia Naional pentru Protecia Concurenei 24,5 la sut, Comisia Electoral Central 32,4 la sut, Ministerul Justiiei 59,0 la sut, Serviciul de Informaii i Securitate 59,2 la sut, Consiliul Naional pentru Acreditare i Atestare 60,5 la sut, Ministerul Administraiei Publice Locale 61,5 la sut, Procuratura General 71,6 la sut, Institutul Naional al Justiiei 72,7 la sut, Ministerul Transporturilor i Gospodriei Drumurilor 73,1 la sut. Datele privind executarea mijloacelor speciale ale instituiilor publice finanate de la bugetul de stat n aspectul clasificaiei funcionale i pe autoriti publice se prezint n Formularul 1.4 la Raport. V. Bilanul contabil al Trezoreriei de Stat pe bugetul de stat Conform bilanului contabil pe anul 2006 bilana activelor i pasivelor la finele anului 2006 a constituit 1068783,9 mii lei. Pe parcursul anului 2007 au fost operate unele modificri la soldurile de ntrare pentru anul 2007 conform tabelului de mai jos.
(mii lei)

Denumirea i codurile conturilor de bilan Cont curent al bugetului de stat (1101) Contul curent al bugetului de stat pentru mijloacele speciale (1401) Mijloace intrate temporar n posesia instituiilor finanate de la bugetul de stat prin sistemul bancar (1480) Contul curent al bugetului de stat pentru fonduri speciale (1501) Cont curent al bugetului de stat pentru mijloacele granturilor interne i externe, creditelor externe, altor ncasri i transferuri aferente proiectelor finanate din surse externe (1681) Cont curent pentru mijloacele mprumuturilor externe privind realizarea proiectelor investiionale (1682) ncasrile mijloacelor intrate temporar n posesia instituiilor finanate de la bugetul de stat prin sistemul bancar (4480) ncasrile mijloacelor intrate temporar n posesia instituiilor finanate de la bugetul de stat (4613) Rezultatul executrii bugetului de stat (9101) Rezultatul executrii mijloacelor speciale ale instituiilor finanate de la bugetul de stat (9105) Rezultatul executrii fondurilor speciale ale bugetului de stat (9106) Rezultatul executrii mijloacelor din granturi i mprumuturi externe pentru realizarea proiectelor investiionale (9107) Total active i pasive

Modificarea soldului la nceputul anului 2007 Activ Pasiv 39348,4 -410,9 3130,5 -38816.5 133773,8

-71827,8 -20284,8 23415,3 39348,4 -410,9 -38816.5 61946,0 65197.5 65197.5

Modificrile interne (ntre conturi) au fost condiionate de nchiderea unor fonduri speciale i transferarea soldurilor de mijloace bneti formate la finele anului 2006 la buget la componentul de baz n sum de 38937,5 mii lei. De
177

asemenea la componentul de baz au fost transferate soldurile de mijloace speciale n sum de 410,9 mii lei, utilizarea crora din diferite motive nu a fost permis. Majorarea soldurilor la nceputul anului n sum de 65197,5 mii lei a fost condiionat de schimbarea, ncepnd cu 1 ianuarie 2007, a modalitii de prezentare i declarare a operaiunilor efectuate prin intermediul proiectelor investiionale finanate din surse externe cu 61946,0 mii lei (conturile 1681 i 1682), includerea n mijloacele intrate temporar n posesia instituiilor finanate de la bugetul de stat (contul 1480) a soldurilor pe Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice i a Corupiei n sum de 3130,5 mii lei, precum i ncasarea la componentul fonduri speciale de la bugetele unitilor administrativ-teritoriale a mijloacelor primite n anii precedeni de la fondurile ecologice naional i local, neutilizate la finele anului 2006 n sum de 121,0 mii lei. Ca rezultat a fost modificat bilanta activelor i pasivelor la nceputul anului 2007 cu suma de 65197,5 mii lei. Dup operarea modificrilor respective, bilana activelor i pasivelor la nceputul anului 2007 a constituit 1133981,4 mii lei. La finele anului 2007 bilana activelor i pasivelor a constituit 2276562,2 mii lei. Soldurile mijloacelor bneti ale bugetului de stat i instituiilor finanate din bugetul de stat i a bugetului asigurrilor sociale de stat, i fondurilor de asigurare obligatorie de asisten medical se prezint n tabelul de mai jos.
(mii lei)

Total Denumirea indicatorului pe conturile curente in CUT

inclusiv plasate n depozite n BNM i bnci comerciale Pe conturile bancare, deschise n baza autorizaiei eliberate de Ministerul Finanelor, peste hotare sau ale proiectelor investiionale finanate din surse externe 10230,9 41808,3 21484,9 62,3 234794,6 763329,5 396019,2 428832,5 1588181,2 245000,0 135000,0 380000,0 308381,0

Componentul de baz (1101,1104,1105, 1108, 1621) Mijloace speciale (1401, 1403,1478, 1480, 1601, 1613, 1617,1622) Fonduri speciale (1501, 1505) Proiecte investiionale (1681) Total componente ale bugetului de stat Soldurile BASS Soldurile FAOAM Total solduri

648882,0 360233,5 72800,4 234794,6 1316710,5 531019,2 428832,5 2276562,2

409310,0 219111,8 10229,3 72618,4 4826,5 19433,1 27800,4

200000,0 45000,0

308381,0

Soldul mijloacelor bneti a Guvernului Central la finele anului 2007 a alctuit 2276,6 mil.lei, dintre care aferente bugetului de stat 1316710,5 mii lei, bugetului asigurrilor sociale de stat 531019,2 mii lei, aferente fondurilor asigurrilor obligatorii de asisten medical 428832,5 mii lei.

178

VI. Datoriile creditoare i debitoare Datoriile creditoare interne Conform bilanurilor contabile ale executorilor de buget la situaia din 31 decembrie 2007 la bugetul de stat pe toate componentele s-au nregistrat datorii creditoare n sum total de 368 mil.lei, inclusiv pe componentele: de baz 288 mil.lei, mijloace speciale 79 mil.lei, fonduri speciale 1 mil.lei. Comparativ cu situaia din 31 decembrie 2006, datoriile totale ale executorilor de buget finanai de la bugetul de stat s-au micorat cu 15 mil.lei. Ponderea restanelor conform bilanurilor contabile n volumul total al cheltuielilor efective (14195,0 mil.lei) s-a redus comparativ cu situaia din 31 decembrie 2006 cu 1,1 la sut, constituind 2,5 la sut. Datoriile creditoare cu termen de achitare expirat ale bugetului de stat pe toate componentele la situaia din 31 decembrie 2007 au constituit 66 mil.lei, inclusiv pe componentele: de baz 53 mil.lei, mijloace speciale 13 mil.lei. Pe parcursul anului de ctre executorii de buget au fost ntreprinse msuri ntru reducerea datoriilor creditoare cu termen de achitare expirat i ca rezultat datoriile au fost micorate cu 41 mil.lei. Datoriile cu termen de achitare expirat pe componenta de baz s-au micorat cu 47 mil.lei, pe componenta mijloace speciale au crescut cu 6 mil.lei. Nectnd la faptul c pe componenta de baz datoriile cu termen de achitare expirat s-au micorat cu 47 mil.lei, totui unii executori de buget au admis creterea datoriilor creditoare cu termen de achitare expirat, printre care: Serviciul de Informaii i Securitate cu 11,5 mil.lei, Agenia Naional Moldova-Vin cu 27,3 mil.lei, Agenia Rezerve Materiale, Achiziii i Ajutoare Umanitare cu 0,7 mil.lei. Ponderea restanelor cu termen de achitare expirat n volumul total al cheltuielilor efective ale bugetului de stat (14195 mil.lei) este n reducere de la 1 la sut la situaia din 31 decembrie 2006 pn la 0,5 la sut la situaia din 31 decembrie 2007. Datoriile debitoare interne Conform bilanurilor contabile ale executorilor de buget la situaia din 31 decembrie 2007 la bugetul de stat pe toate componentele s-au nregistrat datorii debitoare n sum total de 312,4 mil.lei, inclusiv pe componentele: de baz 226,5 mil.lei, mijloace speciale 51,3 mil.lei, fonduri speciale 34,6 mil.lei. Comparativ cu situaia din 31 decembrie 2006, datoriile totale ale executorilor de buget finanai de la bugetul de stat au crescut cu 33 mil.lei. Nectnd la creterea absolut a datoriilor debitoare, ponderea acestora n volumul total al cheltuielilor efective s-a redus comparativ cu situaia din 31 decembrie 2006 cu 0,4 la sut, constituind 2,2 la sut.
179

Datoriile debitoare cu termen de achitare expirat ale bugetului de stat pe toate componentele la situaia din 31 decembrie 2007 au constituit 35,4 mil.lei, inclusiv pe componentele: de baz 1,7 mil.lei, mijloace speciale 33,4 mil.lei, fonduri speciale 0,3 mil.lei. Pe parcursul anului de ctre executorii de buget au fost ntreprinse msuri ntru reducerea datoriilor cu termen de achitare expirat i ca rezultat datoriile au fost micorate cu 84,6 mil.lei. Datoriile cu termen de achitare expirat s-au micorat pe componenta de baz cu 2,5 mil.lei i pe componenta mijloace speciale - cu 82,4 mil.lei, iar la fondurile speciale au crescut cu 0,3 mil.lei. Nectnd la faptul c pe datoriile cu termen de achitare expirat s-au micorat cu 84,6 mil.lei, totui unii executori de buget au admis creterea datoriilor debitoare cu termen de achitare expirat, printre care: Ministerul Educaiei i Tineretului cu 4,9 mil.lei, Ministerul Ecologiei i Resurselor Naturale cu 1,5 mil.lei, Academia de Administrare Public pe lng Preedintele Republicii Moldova cu 0,4 mil.lei, etc. Ponderea creanelor cu termen de achitare expirat n volumul total al cheltuielilor efective ale bugetului de stat (14195 mil.lei) s-a redus de la 1,1 sut la situaia din 31 decembrie 2006 pn la 0,2 la sut la situaia din 31 decembrie 2007.

VII. Analiza financiar-economic a ntreprinderilor de stat i societilor pe aciuni cu cota statului n capitalul social pe 9 luni ale anului 2007 (structura, obligaiuni fiscale, datoriile, riscuri, etc.)

Dat fiind faptul, c conform Programului lucrrilor statistice, Biroul Naional de Statistic asigur prezentarea rapoartelor financiare anuale ministerelor i altor autoriti ale administraiei publice centrale pn la data de 21 mai a anului dup perioada raportat, analiza financiar-economic a ntreprinderilor de stat i a societilor pe aciuni cu cota statului n capitalul social a fost efectuat pentru 9 luni ale anului 2007. Conform datelor din Registrul patrimoniului public inut de ctre Agenia Proprietii Publice de pe lng Ministerul Economiei i Comerului, la situaia din 1 octombrie 2007 la eviden sunt 316 ntreprinderi de stat i 328 societi pe aciuni cu cota statului n capitalul social, din care 213 societi pe aciuni cu cota statului 50+1% n capitalul social (n continuare societi pe aciuni).

180

Structura proprietii statului

(proprietatea statului 9,6 mlrd.lei)

38%

I.S. - 6,0 mlrd.lei S.A. - 3,6 mlrd.lei

62%

Pe 9 luni ale anului 2007, din numrul total al ntreprinderilor de stat au prezentat rapoartele financiare 278 uniti sau 87,97 la sut. Nu au prezentat rapoartele financiare 38 ntreprinderi de stat, inclusiv 11 din gestiunea Ministerului Agriculturii i Industriei Alimentare, 9 - Ministerului Transporturilor i Gospodriei Drumurilor, 6 Ministerului Culturii i Turismului. Din numrul total al societilor pe aciuni cu cota statului 50+1% n capitalul social, au prezentat rapoartele financiare organelor teritoriale ale Biroului Naional de Statistic 191 uniti economice. Nu au prezentat rapoartele financiare organelor respective - 22 societi pe aciuni. Cel mai mare numr al unitilor economice ce nu au prezentat rapoartele financiare sunt cele gestionate de Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 8 societi pe aciuni, Ministerul Industriei i Infrastructurii - 3 societi pe aciuni, i cte 2 societi pe aciuni Ministerul Transporturilor i Gospodriei Drumurilor, Ministerul Culturii i Turismului i Agenia Construcii i Dezvoltare a Teritoriului. Numrul mediu scriptic al personalului care a activat la ntreprinderile de stat n perioada de referin a constituit 50232 persoane. Numrul mediu scriptic al angajailor societilor pe aciuni constituie 29152 persoane. Veniturile din vnzri ale ntreprinderilor de stat n aceast perioad au nsumat 4116,4 mil. lei. La un angajat n mediu i revine 82,0 mii lei venituri din vnzri. Veniturile din vnzri obinute n perioada de referin de ctre societile pe aciuni cu cota statului 50+1% n capitalul social constituie 5708,9 mil. lei. n mediu, la un angajat i revine 195,8 mii lei venituri din vnzri, care comparativ cu perioada respectiv a anului 2006 au crescut cu 18,3 la sut.

181

Rezultatele activitii economico-financiare a ntreprinderilor de stat i a societilor pe aciuni n perioada ianuarie - septembrie 2007, n total, se prezint astfel:
Numrul unitilor economice din Registrul patrimoniului public Total Inclusiv: ntreprinderi de stat Societi pe aciuni 529 Numrul unitilor economice supuse analizei 469 Numrul mediu scriptic al personalului, persoane 79384 Venituri din vnzri, mil. lei 9 luni 9 luni 9 luni 2006 2007 2007 fa de 9 luni 2006, % 8160,4 9825,3 120,4 Venituri din vnzri la un angajat, mii lei 123,8

316 213

278 191

50232 29152

3297,3 4863,1

4116,4 5708,9

124,8 117,4

82,0 195,8

n total, n comparaie cu perioada respectiv a anului precedent, veniturile din vnzri ale unitilor economice supuse analizei s-au majorat cu 20,4%, inclusiv la ntreprinderile de stat cu 24,8 %, la societile pe aciuni cu 17,4 la sut. Rentabilitatea vnzrilor (profit net/venitul din vnzri) ntreprinderilor de stat constituie 21,8 la sut i s-a majorat fa de perioada respectiv a anului precedent cu 15,0 puncte procentuale. Rentabilitatea vnzrilor societilor pe aciuni constituie 11,4 la sut i s-a micorat fa de perioada respectiv a anului precedent cu 1,3 puncte procentuale. Rezultatele situaiei financiare a ntreprinderilor de stat i a societilor pe aciuni n ianuarie - septembrie 2007, este prezentat n urmtorul tabel:
Numrul unitilor economice supuse analizei Total Inclusiv: ntreprinderi de stat Societi pe aciuni 469 Au activat cu profit Total profit net mil. lei 1547,5 numrul unit. economice 312 ponderea, % 66,5 suma, mil. lei Au generat pierderi numrul unit. economice 141 ponderea % 30,1 suma, mil. lei 61,8 Rezultat financiar Numrul unit. economice 16

1607,7

278 191

896,1 651,4

188 124

67,6 64,9

924,4 683,3

77 64

27,7 33,5

28,3 31,9

13 3

n rezultatul activitii economico-financiare, ntreprinderile de stat au obinut profit net n sum de 896,1 mil. lei sau n comparaie cu perioada respectiv a anului precedent mai mult de 4,0 ori, ceea ce nsemn c s-au micorat cheltuielile i s-a majorat rentabilitatea producerii. n aceeai perioad, societile pe aciuni au obinut profit net n sum de 651,4 mil. lei i n comparaie cu perioada corespunztoare a anului precedent, s-a majorat cu 5,7 la sut.

182

Sinteza datelor bilanului contabil al ntreprinderilor de stat i societilor pe aciuni se reflect precum urmeaz:
ntreprinderi de stat la 31 decembrie la 1 octombrie 2006 2007 8469,7 9151,8 3044,7 3715,5 864,7 976,2 1732,4 2077,1 873,1 20,4 329,1 98,1 11514,4 7262,2 919,2 3333,0 11514,4 928,8 24,9 359,2 278,1 12867,3 8325,7 1405,6 3136,0 12867,3 mil. lei Societi pe aciuni cota 50%+1 la 31 decembrie la 1 octombrie 2006 2007 7403,9 7615,1 3284,3 3519,8 1159,7 1347,0 1906,8 1949,8 1471,0 63,4 126,9 27,5 10688,2 6338,7 1271,8 3077,7 10688,2 1387,8 24,6 158,4 40,1 11134,9 6953,2 1080,3 3101,4 11134,9

Active pe termen lung Active curente, inclusiv: Stocuri de mrfuri i materiale Creane pe termen scurt, din care: Creane pe termen scurt aferente facturilor comerciale Investiii pe termen scurt Mijloace bneti Alte active curente Total active Capital propriu (patrimoniul net) Datorii pe termen lung Datorii pe termen scurt Total pasive

Valoarea total a activelor unitilor economice supuse analizei constituie 24002,2 mil. lei, inclusiv a ntreprinderilor de stat - 12867,3 mil. lei i a societilor pe aciuni - 11134,9 mil. lei. Ponderea cea mai mare n structura activelor o dein activele pe termen lung ce reprezint la ntreprinderile de stat 73,6%, i la societile pe aciuni 68,39 la sut, iar activele curente corespunztor 26,4 i 31,6 la sut. n structura activelor, mijloacele fixe dein cot preponderent, uzura crora la ntreprinderile de stat este 60,6%, iar la societile pe aciuni - 54,6 la sut. Creanele ntreprinderilor de stat constituie 2077,1 mil. lei, inclusiv creane pe termen scurt aferente facturilor comerciale - 928,8 mil. lei. Suma total a creanelor s-a majorat fa de nceputul anului cu 344,7 mil. lei, inclusiv creane pe termen scurt aferente facturilor comerciale cu 55,7 mil. lei. Creanele societilor pe aciuni constituie 1949,8 mil. lei, inclusiv creane pe termen scurt aferente facturilor comerciale 1387,8 mil. lei. Suma total a creanelor s-a majorat fa de nceputul anului cu 43,0 mil. lei, iar creanele pe termen scurt aferente facturilor comerciale s-au micorat cu 83,2 mil. lei. n comparaie cu nceputul anului 2007, capitalul propriu sau activele nete ale ntreprinderilor de stat i ale societilor pe aciuni s-au majorat respectiv cu 1063,5 mil. lei i 614,5 mil. lei. Majorarea capitalului propriu este rezultatul activitii economico-financiare efective, ce influeneaz la stabilitatea situaiei financiare a societilor, precum i n rezultatul anulrii restanelor la impozite, taxe, alte pli, la majorrile de ntrziere i la amenzile aferente bugetului de stat, la contribuiile de asigurri sociale de stat, la primele de asigurare obligatorie de asisten medical, la majorrile de ntrziere i la amenzile aferente bugetului asigurrilor sociale de stat i fondurilor asigurrilor obligatorii de asisten medical, conform Legii nr. 111-XVI din 27 aprilie 2007 pentru modificarea i completarea unor acte legislative. ntru executarea art. II i V ale Legii nr. 111-XVI din 27 aprilie 2007 pentru modificarea i completarea unor acte legislative, ntreprinderilor de stat i societilor pe aciuni supuse analizei, la situaia din 1 ianuarie 2007, le-au fost
183

anulate restanele la impozite, taxe, alte pli, la majorrile de ntrziere i la amenzile aferente bugetului de stat, la contribuiile de asigurri sociale de stat, la primele de asigurare obligatorie de asisten medical, la majorrile de ntrziere i la amenzile aferente bugetului asigurrilor sociale de stat i fondurilor asigurrilor obligatorii de asisten medical, n total, corespunztor n mrime de 435,6 mil. lei i 430,2 mil. lei. Examinnd structura datoriilor se poate constata c, n comparaie cu nceputul anului, datoriile pe termen lung i datoriile comerciale ale ntreprinderilor de stat sau majorat cu 289,4 mil. lei sau 6,8%, iar la societile pe aciuni s-au micorat cu 167,8 mil. lei sau 3,9 la sut. n totalul activelor, datoriile pe termen lung i scurt la ntreprinderile de stat i societile pe aciuni constituie 35,3% i 37,6%, ceea ce demonstreaz c activele acestora n mrime de aproximativ 1/3 (32,2%) se finaneaz pe seama atragerii mijloacelor mprumutate i reflect c activitatea financiar-economic depinde n mare parte de creditori. La situaia din 1 octombrie 2007, 12 ntreprinderi de stat i 8 societi pe aciuni dispun de datorii fa de Ministerul Finanelor pe creditele recreditate din surse interne i externe, i pentru sumele dezafectate din bugetul de stat ntru onorarea garaniilor Guvernului, acordate pentru creditele externe. Sinteza datoriilor pe creditele interne, externe i garaniile de stat ale unitilor economice supuse analizei, la situaia din 1 octombrie 2007, este urmtoarea:
Total, pe agenii economici supui analizei Total datorii: mil. lei mil. dolari SUA Inclusiv: Pe credite externe i proiecte investiionale mil. lei mil. dolari SUA Pe credite interne mil. lei mil. dolari SUA Pentru garaniile de stat externe mil. dolari SUA interne mil. lei 65,36 30,83 3,67 26,89 61,63 0,67 3,27 0,06 inclusiv: ntreprinderi de stat 63,72 24,38 2,54 23,52 61,18 Societi pe aciuni cota 50%+1 1,64 6,45 1,13 3,37 0,45 0,67 2,41 0,06

0,86

E de menionat c n cazul n care aceste uniti economice nu-i vor ndeplini obligaiile sale fa de Ministerul Finanelor pe creditele acordate, acestea devin obligaiuni convenionale ale statului. La situaia din 1 octombrie 2007, 15 ntreprinderi de stat i 17 societi pe aciuni au activat n condiii de Acord memorandum cu Consiliul Creditorilor cu aplicarea Planului de restructurare privind ealonarea i reealonarea datoriilor n perioada de postizolare. Datoriile acestor ntreprinderi fa de bugetele unitilor administrativteritoriale i Ministerul Finanelor pe creditele acordate din surse externe i interne snt ngheate i pn la momentul achitrii acestora de ctre unitile economice, datoriile respective reprezint un risc fiscal pentru bugetul public naional.
184

Din cauza micorrii indicatorilor economico-financiari a unor uniti economice exist riscuri fiscale pentru bugetul de stat. Nectnd la faptul, c n total venitul din vnzri s-a majorat cu 819,0 mil. lei, la 63 ntreprinderi de stat observm micorarea vnzrilor n comparaie cu perioada respectiv a anului 2006 cu 41,9 mil. lei, fapt ce atrage micorarea defalcrii n buget a taxei pe valoare adugat n mrime de 8,4 mil. lei de ctre aceste uniti economice. Astfel, n total la societile pe aciuni venitul din vnzri s-a majorat cu 845,8 mil. lei, ns la 60 societi observm micorarea vnzrilor n comparaie cu perioada respectiv a anului 2006 cu 166,6 mil. lei, fapt ce atrage micorarea achitrii taxei pe valoarea adugat n buget n mrime de 33,3 mil. lei. n perioada respectiv 47 ntreprinderi de stat au obinut profit net cu 35,4 mil. lei mai mic fa de perioada corespunztoare a anului precedent, fapt ce influeneaz negativ la ncasrile impozitului pe venit din activitatea de ntreprinztor. Conform calculelor, aceste ntreprinderi, din cauza micorrii profitului net, nu au transferat n buget 5,3 mil. lei, impozit pe venit din activitatea de ntreprinztor. Pe parcursul 9 luni ale anului 2007, 33 societi pe aciuni au obinut profit net cu 229,9 mil. lei mai mic n comparaie cu perioada respectiv a anului trecut. n urma acestuia, societile pe aciuni nu au transferat n buget impozit pe venit din activitatea de ntreprinztor n mrime de 34,5 mil. lei. Concomitent, pe 9 luni 2007, 36 ntreprinderi de stat au generat pierderi n mrime de 9,0 mil. lei. n comparaie cu perioada respectiv a anului precedent aceste ntreprinderi nu au transferat n buget impozit pe venit din activitatea de ntreprinztor n mrime de 2,2 mil. lei. Situaia analogic a fost creat i la 23 societi pe aciuni, care au generat pierderi n mrime de 10,4 mil. lei, nregistrnd n perioada precedent profit n mrime de 11,5 mil. lei. Astfel, genernd pierderi, aceste societi pe aciuni nu vor transfera n buget impozit pe venit din activitatea de ntreprinztor n mrime de 3,2 mil. lei. Totodat, n baza legislaiei n vigoare, unitile economice au beneficiat de nlesniri i faciliti fiscale la taxa pe valoare adugat, n conformitate cu prevederile art. 103 i art. 104 al Codului fiscal, aprobat prin Legea nr.1163-XIII din 24 aprilie 1997. n conformitate cu prevederile art. 103 i art.104 ale Codului fiscal pierderile convenionale ale bugetului din livrrile scutite de TVA la ntreprinderile de stat au constituit 179,4 mil. lei i 310,7 mil. lei la societile pe aciuni. Suma facilitilor acordate la impozitul funciar, impozitul pe bunurile imobiliare la ntreprinderile de stat a constituit 33,0 mil. lei i 0,61 mil. lei la societile pe aciuni. Ministerul Finanelor, ncepnd cu anul 2007, efectueaz monitorizarea modului de repartizare al profitului net pe anul 2006 la ntreprinderile de stat i la societile pe aciuni, n care cota statului depete 50 la sut n capitalul social. ntreprinderile de stat, prin actul normativ al Guvernului, n anul 2007 urmau s transfere n bugetul de stat defalcri nu mai mici de 30 la sut din profitul net obinut din activitatea economico-financiar. Conform Legii bugetului de stat pe anul 2007 nr. 348-XVI din 23 noiembrie 2006, cu modificrile i completrile ulterioare, n componena veniturilor bugetului de stat snt prevzute defalcri din profitul net pentru anul 2006 al
185

ntreprinderilor de stat n mrime de 43000,0 mii lei, iar de facto, cu sprijinul reprezentanilor organelor publice centrale n Consiliile de administraie a unitilor economice au fost ncasate venituri n mrime de 45427,8 mii lei sau cu 5,6 la sut mai mult. Concomitent, din profitul net al societilor pe aciuni cu cota statului n capitalul social trebuiau s vireze n bugetul de stat dividende n mrime de 196275 mii lei, de facto au fost ncasate 207765,6 mii lei (+5,9 la sut). n anul 2006 societile pe aciuni au transferat n bugetul de stat, din profitul net pentru anul 2005, dividende n mrime de 192012,75 mii lei, ceea ce e cu 8,2 la sut mai puin n comparaie cu mrimea dividendelor virate n bugetul de stat n anul 2007. Din numrul total al ntreprinderilor de stat i al societilor pe aciuni cu cota statului supuse monitorizrii, n Lista bunurilor nepasibile de privatizare adoptate conform Legii nr.121-XVI din 4 mai 2007 privind administrarea i deetatizarea proprietii publice sunt incluse 155 ntreprinderi de stat i 10 societi pe aciuni, iar conform Hotrrii Guvernului nr. 945 din 20 august 2007 a fost aprobat Lista bunurilor proprietate de stat supuse privatizrii, n care sunt incluse 31 ntreprinderi de stat i 182 societi pe aciuni. n anul 2007 pe piaa valorilor mobiliare au fost efectuate tranzacii cu aciunile statului. Au fost vndute cote pri a statului n societile pe aciuni la licitaia cu strigare la pre de 76560,9 mii lei sau de 2,3 ori mai mare dect preul de expunere a cotei statului. Rezultatele analizei financiar-economice a ntreprinderilor de stat i a societilor pe aciuni cu cota statului n capitalul social pe anul 2006 i semestrul I al anului 2007 au fost prezentate Guvernului spre informare. Concomitent, trimestrial, rezultatele analizei riscurilor fiscale au fost prezentate ministerelor de ramur pentru examinarea i luarea msurilor, n conformitate cu legislaia n vigoare, n vederea micorrii datoriilor fa de bugetul public naional, majorarea profitului net, micorarea costului vnzrilor etc. VIII. Activitatea organelor de control financiar n anul 2007 Serviciul Control Financiar i Revizie a continuat activitatea de control, innd cont de execuia Programului activitii de control aprobat i reieind din cerinele actuale privind implementarea Controlului financiar public intern i reformarea activitii de control n ansamblu. n perioada de referin a fost acordat o deosebit atenie asupra respectrii de ctre executorii de buget a legislaiei i actelor normative n vigoare privind utilizarea conform i eficient a alocaiilor din buget, gestionarea patrimoniului de stat, precum i asigurarea integritii acestuia. Pe parcursul anului 2007 la instituiile bugetare i unitile administrativteritoriale au fost efectuate 979 revizii i controale tematice, inclusiv conform Programului activitii de control - 500, la indicaiile Parlamentului, Guvernului 57, nsrcinrilor Ministerului Finanelor - 246, solicitrilor organelor de drept 93, petiiilor i altor solicitri 83.

186

n perioada raportat la primrii au fost efectuate 309 revizii privind elaborarea i executarea bugetului, ceea ce constituie 31,6 la sut din numrul total de revizii i controale. Concomitent, pe parcursul anului curent au fost efectuate 388 controale de contrapunere la ntreprinderi i organizaii, care au avut relaii economicofinanciare cu instituiile supuse reviziilor i controalelor tematice. n cadrul reviziilor i controalelor au fost efectuate n total 1829 de inventarieri ale valorilor materiale i mijloacelor bneti. Materialele reviziilor i controalelor denot, c n activitatea entitilor publice au loc multiple neajunsuri i nclcri ale legislaiei i actelor normative n vigoare. Executorii de buget comit cazuri de cheltuieli nelegitime, lipsuri de valori materiale i mijloace bneti, depirea limitelor de cheltuieli, de dezafectare i utilizare a mijloacelor bugetare contrar destinaiei, nenregistrare n evidena contabil a fondurilor fixe i a altor valori materiale, de asemenea au fost ratate venituri de la darea n arend a terenurilor aferente i ncperilor. n rezultatul reviziilor i controalelor efectuate au fost depistate pagube cauzate statului n sum total de 70,1 mil. lei, inclusiv cheltuieli nelegitime 16,6 milioane lei, lipsuri de bunuri materiale i mijloace bneti 3,8 mil. lei i alte pagube 49,7 mil. lei. n rezultatul aciunilor ntreprinse, precum i n cadrul efecturii reviziilor i controalelor au fost acoperite pagube n sum total de 8,1 milioane lei, inclusiv n baza materialelor reviziilor i controalelor efectuate n anii precedeni 1,3 mil. lei. Din sumele calculate suplimentar la buget s-au ncasat 5,6 mil. lei sau 69,2 la sut din suma total calculat. ntru acoperirea integral a pagubei cauzate Statului i tragerea la rspundere a persoanelor vinovate, n perioada raportat au fost remise spre examinare n adresa organelor de drept 303 materiale de revizii i controale, suma total constituind 72,6 mil. lei. n baza a 16 materiale au fost intentate 32 aciuni penale cu suma de 8,2 mil. lei. n proces de examinare se afl 233 materiale cu suma de 53,3 mil. lei. n rezultatul examinrii a 54 materiale s-a refuzat n intentarea dosarelor penale cu suma total de 11,1 mil. lei. Totodat, n instanele de judecat au fost naintate 12 aciuni civile cu suma total de 621,1 mii lei. Pentru nerespectarea Legii contabilitii, admiterea supracheltuielilor de mijloace bugetare, comiterea altor nclcri fa de factorii responsabili au fost ntocmite 576 de procese-verbale cu privire la contravenia administrativ. n baza a 566 de procese-verbale au fost adoptate decizii de sancionare cu suma amenzii aplicate 308,8 mii lei, ulterior ncasndu-se la buget din contul persoanelor vinovate 290,4 mii lei sau 94,0 la sut. Pe parcursul anului 2007 Serviciul a acordat o atenie deosebit i a depus eforturi pentru realizarea msurilor privind implementarea, cu suportul experilor, a componentei 2 Audit intern i control intern a proiectului Managementul Finanelor Publice.

187

Respectiv, Serviciul i-a axat aciunile n dou domenii: 1) crearea i completarea cadrului normativ; 2) fortificarea capacitilor instituionale. Rezultatele obinute snt urmtoarele: 1) n domeniul crerii i completrii cadrului normativ: - a fost elaborat Strategia de dezvoltare a CFPI; - au fost elaborate, aprobate i publicate, Standardele Naionale de Audit Intern, Carta de audit intern (Regulamentul model de efectuare a auditului intern), Codul Etic al auditorului intern. Toate documentele snt conforme standardelor internaionale i armonizate cu practicile UE n domeniu; Conform recomandrilor Bncii Mondiale a fost elaborat proiectul de Lege privind operarea modificrilor i completrilor la Legea nr. 847-XIII din 24 mai 1996 privind sistemul bugetar i procesul bugetar, care va servi ca baz legal minim necesar implementrii Controlului financiar public intern. Proiectul va fi definitivat, innd cont de comentariile primite de la Banca Mondial i Comisia European i, ctre luna martie, va fi naintat Guvernului spre aprobare i ulterior Parlamentului spre adoptare. 2) n domeniul instituional: - a fost modificat Regulamentul i structura Serviciului, fiind creat Direcia de armonizare a sistemului de audit intern i control intern i atribuite Serviciului funcii noi necesare pentru implementarea Auditului Intern i reformarea actualului sistem de control; - n cadrul Ministerului Finanelor a fost creat Consiliul de audit intern; - au fost evaluate direciile de audit intern deja instituite n unele autoriti i instituiile publice. Utilizarea metodelor, precum evaluarea riscurilor, testarea procedurilor de control existente, analiza proceselor pentru stabilirea punctelor slabe, elaborarea recomandrilor utile i relevante pentru instituie este o sarcin important n armonizarea auditului intern cu Standardele internaionale i practicile europene. Organizarea sistemului de Management Financiar i Control este bazat pe stabilirea clar a obiectivelor strategice de activitate, elaborarea indicatorilor de performan i optimizarea resurselor disponibile. Aceasta va garanta un bun management, un management profesionist organizat dup reguli generale elaborate i aprobate.

Ministru

Mariana Durleteanu

188