Sunteți pe pagina 1din 18

Apariia i evoluia bncilor si a sistemului bancar in Romnia

2010

CUPRINS:

Principalele etape ale evoluiei sistemului bancar romnesc pag.3 Evoluia Bncii Comerciale Carpatica in perioada 2007-2008 -pag.9 - 1. Introducere pag.9 - 2. Evoluia macroeconomic i a sistemului financiarbancar n 2008, comparativ cu 2007 pag.10 - 3. Situaia patrimonial a bncii pag.11 - 4. Managementul riscului pag.14 Bibliografie pag.18

Primele dovezi ale desfurrii unei activiti bancare pe teritoriul Romniei au fost descoperite ntre anii 1786-1855, reprezentnd 55 de plci de piatr, gsite ntr-o zon de mine aurifere. Aceste plci datau din perioada Daciei Traiane i conineau detalii 2

referitoare la contractul privind nfiinarea unei instituii bancare. Clauzele principale se refereau la faptul c bncile acordau mprumut n numerar i percepeau dobnzi. n sensul modern al termenului, nceputurile activitii cu caracter bancar au fost precedate de prezena zarafilor, care aveau ca i ocupaie principal cumprarea i vnzarea de monede n scopul obinerii unor ctiguri, activitate foarte asemntoare cu operaiunile de schimb valutar n numerar din prezent. Ulterior, ca urmare a dezvoltrii relaiilor de tip capitalist care au presupus dezvoltarea unei noi forme de finanare de tipul creditului, zarafii au devenit cmtari, realiznd pe lng operaiunile de speculaii monetare i operaiuni de creditare. ns acetia practicau dobnzi foarte ridicate pentru creditele acordate, cu valori situate ntre 12-24% (n ciuda plafoanelor mpuse de autoritile publice de 10%), contribuind la creterea discrepanelor dintre clasele sociale i conducnd astfel pe de o parte la apariia unor tensiuni sociale, iar pe de alt parte la concentrarea capitalurilor i creterea investiiilor n activiti comerciale i industriale, ceea ce implica necesitatea de resurse financiare semnificative. n concluzie, era imperativ necesar apariia i dezvoltarea unui sistem financiar bancar care s reprezinte interesele populaiei i s soluioneze dificultile finaciare existente. Prima banc nfiinat n Principatele Romne a fost Banca Naional a Moldovei (1857), cu sediul la Iai, care ns, datorit unei politici greite n ceea ce privete plasamentele, a dat faliment n mai puin de un an. Ulterior n 1864, se nfiineaz la Bucureti Casa de Depuneri i Consemnaiuni, n 1871, institutul de Credit i Economie Albina n Transilvania, iar n 1873, Creditul Funciar Rural tot la Bucureti. Cu toate acestea era totui nevoie de o banc de tip nou, de scont i circulaiune. n urma unor repetate ncercri i proiecte, prin Legea din 17 aprilie 1880 se stabilesc normele de organizare a Bncii Naionale a Romniei, care urma s-i nceap activitatea la 1 iulie 1880. Prin nfiinarea sa i prin msurile i reglementriele adoptate ulterior, Banca Naional a Romniei a contribuit la depirea cu succes a perioadelor de criz cu care s-a confruntat economia rii n perioada respectiv. Pn n 1947, anul n care Romnia a trecut la economia planificat centralizat, sistemul bancar romnesc a cunoscut o perioad de dezvoltare important, bncile funcionnd conform uzanelor i standardelor internaionale n materie i beneficiind de un personal cu o nalt calificare profesional. Dup 1947, activitatea bancar a cunoscut un puternic recul, bncile oferind un numr limitat de servicii i produse financiare, iar sistemul bancar fiind organizat dup modelului sovietic de monobanc. n centrul sistemului elaborat de statul romn pentru a implementa planul central i a controla administrativ fluxurile de fonduri n economie s-a aflat Banca Naional a Romniei (BNR), care exercita att funcii de banc de emisiune, ct i unele funcii de banc comercial. Alturi de BNR, sistemul cuprindea i patru bnci specializate n finanarea unui sector specific de activitate economic. Astfel, Banca Romn de Comer Exterior (redenumit Bancorex) era specializat n finanarea ntreprinderilor de comer exterior i deinea cea mai mare parte a rezervelor valutare ale 3

rii. Banca pentru Agricultur i Industrie Alimentar (n prezent Raiffeisen Bank) finana ntreprinderile agricole i agroindustriale, n timp ce Banca de Investiii (n prezent Banca Romna pentru Dezvoltare Grup Societe Generale) acorda credite pe termen lung i era responsabil de finanarea investiiilor. Casa de Economii i Consemnaiuni (actuala CEC BANK) deinea monopolul n mobilizarea economiilor populaiei i aloca o parte din resursele sale sub forma mprumuturilor pentru construcia de locuine. Dup anul 1989, Romnia a fost martor a mai multor schimbri structurale, iar trecerea la economia de pia a determinat i modificarea radical a organizrii i funcionrii sistemului bancar care a evoluat o dat cu dezvoltarea i diversificarea activitilor economice. Reforma sistemului bancar n Romnia a nceput, de fapt, n decembrie 1990 cnd autoritile publice de la putere au propus elaborarea unei noi legislaii bancare care s favorizeze dezvoltarea unui sistem bancar modern de tip occidental. Astfel, sistemul monobancar specific economiei cu planificare centralizat a fost nlocuit cu un sistem organizat pe dou niveluri: Banca Naional a Romniei i bncile comerciale1. n noile condiii, Banca Naional a Romniei a fost reorganizat, asumndu-i responsabilitatea de a conduce politica monetar i de a exercita funciile specifice unei bnci centrale. Activitile sale comerciale au fost transferate unei bnci nou nfiinate: Banca Comercial Romn (BCR), care la data nfiinrii i ncepea activitatea cu o parte din personalul transferat de la B.N.R., iar pe baza protocolului ncheiat, prelua un activ i un pasiv n valoare de 273 de miliarde de lei. De asemenea, n cadrul acestui proces de transformare a sistemului bancar romnesc, bncile specializate au fost convertite n bnci comerciale universale i totodat au fost nfiinate bnci cu capital privat autohton i strin, precum i sucursale ale unor bnci strine. Astfel, n perioada 1991-1996 s-a nfptuit prima etap a reformei bancare concretizate prin: aprobarea Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancar i a Legii nr.34/1991 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, care a asigurat structurarea sistemului bancar pe dou trepte, avnd la nivelul superior Banca Central, fr funcii comerciale, care avea funciile de: emisiune monetar, administrarea rezervelor valutare ale rii, asigurarea stabilitii monetare, urmrirea executrii balanei de pli externe, supravegherea activitilor bancare i pe urmtorul nivel bncile comerciale, constituite n societi pe aciuni n baza legislaiei societilor comerciale, cu respectarea prevederilor i rigorilor specificitii activitii bancare.

Legea nr. 33/1991 privind activitatea bancar., Monitorul Oficial a Romniei nr. 70-04, 1991

Aceste legi au stat la baza crerii unui nou sistem bancar orientat spre pia, corespunztor standardelor internaionale, care a contribuit la dezvoltarea durabil a economiei romneti. Noul cadru juridic a ncurajat dezvoltarea bncilor cu capital privat i a permis intrarea liber pe piaa bancar autohton a instituiilor financiare strine, ceea 4

ce a condus pe de o parte la acoperirea ntr-o proporie mai mare a nevoilor de capital, iar pe de alt parte la creterea concurenei cu efecte benefice pentru clieni, i pentru economie n ansamblu. Bncile au fost autorizate s opereze n calitate de bnci comerciale de tip universal, putnd efectua o gama larg de operaiuni bancare pe ntreg teritoriul rii n condiiile respectrii normelor prudeniale emise de banca central, n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar. Astfel, comparativ cu vechiul sistem bancar, noul sistem era capabil sa ofere o gam vast de produse i servicii bancare, de un nivel calitativ superior, care s reueasc s satisfac exigenele mereu crescnde ale clienilor. Momentele nfiinrii celor mai importante bnci comerciale din cadrul sistemului bancar romnesc sunt prezentate, cu generalitile i specificitile lor, n continuare.

Banca Comercial Romn Erste a fost nfiinat potrivit Hotrrii


Guvernului nr. 1011/1990, prin preluarea de la Banca Naional a Romniei a operaiunilor specifice unei bnci comerciale. nmatriculat n Romnia din 1 decembrie 1990 ca societate pe aciuni, B.C.R. S.A. este autorizat de Banca Naional a Romniei s desfoare activiti n domeniul bancar. La data nfiinrii, banca i ncepea activitatea cu o parte din personalul transferat de la B.N.R., iar pe baz de protocol, prelua activ i pasiv de 273 de miliarde de lei. Activele bncii erau aproape n totalitate materializate n credite bancare care nsumau 269 miliarde de lei.

Banca Romn pentru Dezvoltare GSG se nfiineaz la 1 decembrie 1990


ca societate pe aciuni, prin preluarea activului i pasivului de la Banca de Investiii care se desfiineaz n acea perioad . nfiinarea Bncii Romne pentru Dezvoltare are loc conform Hotrrii de Guvern nr.1178 din 2 noiembrie 1990, publicat n Monitorul Oficial nr.132 din 26 noiembrie 1990. Astfel, BRD se constituie ca banc comercial de dezvoltare - societate pe aciuni, organizat n conformitate cu legile n vigoare n Romnia i funcioneaz ca persoan juridic, potrivit prevederilor din statut.

Raiffeisen Bank: 1862 Friedrich Wilhelm Raiffeisen (1818-1888), primar


al mai multor orae germane, a ntemeiat o uniune de credit n Anhusen, Germania; 1886 apare prima uniune bancar Raiffeisen n Mhldorf, Austria; 1927 a fost fondat RZB Austria (Raiffeisen Zentralbank sterreich AG), acionarul principal al reelei de bnci din Europa Central i de Est, pentru a coordona activitile i politicile financiare ale ntregului grup bancar Raiffeisen i este responsabil cu tranzaciile i operaiunile efectuate n numele grupului la nivel naional i internaional. 1994 Raiffeisen Zentralbank Osterreich (RZB-Austria) deschide o reprezentan n Romnia i devine una din primele bnci strine din sectorul bancar romnesc; iunie 1998 i-a nceput activitatea Raiffeisen Bank (Romnia), cea de-a noua banc a RZB Austria n Europa Central i de Est.

Banca Comercial Ion iriac funcioneaz n baza autorizaiei nr. 427/14.03.1991, emis de B.N.R. i a reautorizrii la 11.12.1992, n baza articolului 5 din Legea 31/1991. n anul 1990 omul de afaceri Ion iriac, mpreun cu partenerii si au
5

avut iniiativa nfiinrii primei bnci cu capital privat din Romnia, n dorina de a contribui la succesul tranziiei la economia de pia. Banca iriac reprezint cea mai mare banc cu capital privat din Romnia, nfiinat dup 1989. Capitalul social iniial a fost majorat succesiv, atingnd n prezent aproximativ 379.075.291,20RON. La 16 iunie 2005, Banca iriac a semnat un contract de fuziune cu Bank Austria Creditanstalt (BACA) la Bucureti. La finalul lunii august 2005, Bank Austria Creditanstalt (BA-CA) i Ion iriac au finalizat tranzacia care va duce la fuziunea dintre HVB Bank Romnia i Banca iriac. Fuziunea s-a ncheiat la data de 1 septembrie 2006, numele noii entiti fiind Banca Comercial HVB iriac S.A. Pe parcursul acestui proces, cele dou bnci au funcionat n paralel. Avnd active totale de aproximativ 3miliarde EURO, 132 de uniti, peste 800.000 de clieni i o cot de pia de aproape 8%, HVB Bank Romnia i Banca iriac s-au situat mpreun pe locul 4 n sistemul bancar din Romnia. La momentul actual HVB iriac Bank a trecut cu bine printr-un proces de fuziune cu Unicredit Bank. Fuziunea prin absorbie a fost definitivat n luna martie 2007. BancPost a fost nfiinat la 26.11.1991, prin Hotrre de Guvern, ca societate pe aciuni cu capital de stat, prin preluarea unei pri din activele companiei publice Rom Post Telecom, fiind autorizat de BNR s funcioneze ca o banc de tip universal, comercial i de economii. BancPost deruleaz operaiuni bancare din ianuarie 1992. Activitatea BancPost a demarat cu un capital de numai 226 milioane lei, o reea de 20 de calculatoare, prima sucursal fiind deschis n Bucureti. BancPost a obinut profit nc din primul an, nfiinndu-se n scurt timp sucursale n fiecare reedin de jude. Banca Transilvania a fost nfiinat n 1993 la iniiativa unor oameni de afaceri din Cluj, cu capital social de 2 miliarde lei, din care 79% capital romn i 21 % strin, a cror dorin era aceea de a crea o banc local, un brand de Cluj, cu activiti dedicate distinct clienilor Corporativi, clienilor IMM i clienilor Retail Banking. Banca a devenit operaional n 16 februarie 1994, prin deschiderea sucursalei din Cluj-Napoca unde s-au stabilit primele relaii de coresponden bancar i s-au pus bazele sistemului informatic i de comunicaii, avnd loc conectarea la sistemele REUTERS i SWIFT. Banca Comerciala Carpatica a fost nfiinat la Sibiu n data de 15 iulie 1999. n urma cu zece ani, la initiativa unor oameni de afaceri i a reprezentanilor mai multor societati private romneti i strine, pe piaa bancar din Romnia a luat natere un nou concept al calitii. Carpatica este o instituie financiar cu capital social majoritar romanesc, ale crei aciuni sunt listate la categoria I a Bursei de Valori Bucuresti. BCC promoveaz inteligena autohton, capitalul uman i financiar, dovedind transparena, operativitate i flexibilitate n rezolvarea problemelor partenerilor si de afaceri. Segmentul de pia vizat de Banca Comercial Carpatica l constituie ntreprinderile mici i mijlocii, precum i persoanele fizice, crora BCC le ofer o gam larg de produse i servicii. Banca pune la dispoziia firmelor mprumuturi provenite att din surse proprii, ct i din finanri externe, ca urmare a semnrii unor acorduri de finanare cu Fondul German Romn, Banca Mondial i Fondul Internaional de Dezvoltare Agricol. Acordul de parteneriat cu Eximbank aduce clienilor BCC noi posibiliti de contractare a serviciilor i produselor n condiii avantajoase. 6

ntre anii 1997-2000 s-a derulat cea de-a doua etap a reformei bancare care a constat n: -mbuntirea i completarea cadrului legislativ bancar prin aprobarea unor noi legi: -Legea privatizrii bncilor (Legea nr. 83/1997); Legea bancar (Legea nr. 58/1998); Legea falimentului bancar (Legea nr. 83/1998); Legea privind Statutul BNR (Legea nr. 101/1998); -crearea noului cadru legislativ al funcionrii cooperativelor de credit - OUG nr. 97/2000, modificat prin OUG nr. 272/2000, modificat i aprobat prin Legea nr. 200/2002; -obiectivul fundamental al BNR devine stabilitatea monedei naionale n vederea asigurrii stabilitii preurilor; -instrumentele de intervenie au fost modernizate prin eliminarea vechilor linii de credit direcionat i introducerea operaiunilor de pia deschis2. n general, n aceast perioad, cadrul legislativ care reglementeaz activitatea bancar a fost substanial modernizat i perfecionat, prin emiterea de legi i ordonane de urgen, pentru obinerea unui grad ct mai ridicat de compatibilitate cu reglementrile similare europene i cu cele mai bune practici internaionale. n perioada 2001-2004 a avut loc a treia etap a reformei bancare, n care s-a finalizat alinierea cadrului legislativ n domeniul instituiilor de credit la prevederile directivelor UE i la principiile de baz ale Comitetului de la Basel privind o supraveghere bancar eficient. n cadrul acestei perioade s-au rezolvat aspecte referitoare la forma final a Legii bancare (prin aprobarea Legea nr.485/2003 pentru modificarea i completarea Legii bancare nr.58/1998) i Legii privind Statutul Bncii Naionale (prin aprobarea Legii nr. 312 din 28 iunie 2004, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.582 din 30 iunie 2004) conform angajamentelor asumate n cadrul capitolelor de negociere cu UE (Cap. 3 i Cap. 11), privind procesul de transpunere n legislaia bancar intern a prevederilor comunitare.

Sistemul bancar romnesc, prezent i viitor, Banca Naional a Romniei, 2003, pag. 6

Din anul 2005 i pn n prezent se desfoar cea de-a patra etap a reformei bancare, continund consolidarea sistemului bancar romnesc i realizndu-se progrese importante privind alinierea legislaiei bancare romneti la cerinele legislaiei europene. De asemenea, tot n acest interval au fost elaborate reglementrile referitoare la emiterea i utilizarea instrumentelor de plat electronic i relaiile dintre participanii la 7

tranzaciile cu aceste instrumente (Regulamentul nr.6/2006, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.927 din 15.11.2006), limitarea riscului de credit la creditele destinate persoanelor fizice (Regulamentul nr.11/2008, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.617 din 22 august 2008), reglementarea instituiilor de credit (Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului aprobat, completat i modificat prin Legea nr.227 din 4 iulie 2007, publicate Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.1027 din 27 decembrie 2006 i respectiv nr.480 din 18 iulie 2007). Se constat c, n ultimul timp, sistemul bancar din ara nostr a nregistrat o dinamic i o diversificare fr precedent, generat de evoluia societii i de mediul economic adaptat la cerinele Uniunii Europene. Astfel, n Romnia exist n prezent un sistem bancar modern i competitiv, care asigur circulaia valorilor n economie i furnizeaz pe piaa intern produse i servicii bancare n conformitate cu tendinele nregistrate n sectorul bancar european.

EVOLUTIA BANCII COMERCIALE CARPATICA IN PERIOADA 2007-2008

1.Introducere
Valori BCC este o institutie financiara cu vocatie nationala care se impune printr-un spirit european. Clientul reprezinta pentru Banca Comerciala Carpatica partenerul sau egal de afaceri. Pozitionarea acestuia in centrul atentiei, situarea in permanenta la inaltimea asteptarilor sale, buna comunicare intre banca si clienti, actiunile inteligente sustinute de strategii eficiente de marketing sunt cateva dintre valorile in care BCC crede si pe care le promoveaza. Sub deviza "Forta si inteligenta capitalului romanesc", Carpatica este decisa sa isi mentina pozitia trainica de banca autohtona care sprijina o dezvoltare economica durabila. Segment tinta Segmentul de piata vizat de Banca Comerciala Carpatica il constituie intreprinderile mici si mijlocii, precum si persoanele fizice, carora BCC le ofera o gama larga de produse si servicii. Banca pune la dispozitia firmelor imprumuturi provenite atat din surse proprii, cat si din finantari externe, ca urmare a semnarii unor acorduri de finantare cu Ministerul pentru Intreprinderi Mici si Mijlocii, Comert, Turism si Profesii Liberale, Ministerul Agriculturii si Dezvoltarii Rurale, Eximbank Romania, Fondul German Roman, Banca Mondiala, Fondul International de Dezvoltare Agricola, Black Sea Trade and Development Bank, European Fund for Southeast Europe. n cursul anului 2008, Banca Comercial Carpatica s-a focalizat pe asigurarea condiiilor interne pentru a face fa n bune condiii provocrilor induse de criza financiar mondial declanat n vara anului 2007 n SUA i de recesiunea economic ce a urmat n ntreaga lume. Printre msurile cele mai semnificative luate n anul 2008 se numr: centralizarea proceselor de creditare a agenilor economici i a populaiei, concomitent cu o selecie mult mai atent a noilor clieni creditai; aceste aciuni au dus la o diminuare a ritmului de creditare; trecerea la analizarea amnunit a creditelor din portofoliu pentru a stabili aciuni de mbuntire a calitii portofoliului i asigurarea unui volum adecvat de provizioane care s reflecte noile condiii din mediul economic; oprirea extinderii teritoriale cu noi uniti avnd n vedere c banca, pe de o parte nu a mai identificat zone cu potenial, iar pe de alt parte a decis s se concentreze pe mbuntirea gestionrii reelei existente n condiii de recesiune economic.

2. Evolutia macroeconomic i a sistemului financiar-bancar n 2008, comparativ cu 2007


Principalele repere ale anului 2008 sunt: -ritmul creterii economice a crescut de la 6,0% n 2007 la 7,1% n 2008, aflnduse totui sub estimarea Comisiei Naionale de Prognoz, de 7,9% (creterea economic a fost susinut n mod semnificativ de agricultur, silvicultur i piscicultur, precum i de cel al construciilor); -creditul neguvernamental a nregistrat o cretere de 33,7% fa de 31.12.2007, pe seama majorrii cu 23,6% a componentei n lei i cu 42,2% a componentei n valut, exprimat n lei; creditul neguvernamental i-a temperat semnificativ creterea n 2008, dup ce la sfritul anului 2007, avansul anual a fost de 60,4%, pe fondul unei majorri a creditrii n valut de aproape 150%; -deficitul comercial n anul 2008 a fost n cretere cu 13,6% fa de anul 2007, avansul fiind simitor mai mic dect cel nregistrat n 2007, cnd indicatorul a urcat fa de anul anterior cu 36,4%; -inta de inflaie nu a fost atins (rata realizat a fost de 6,3% fa de inta de 3,8%); -nceputul crizei financiare n Statele Unite i extinderea acesteia n ntreaga lume, cu repercursiuni i asupra Romniei; -pe parcursul anului 2008 moneda naional a nregistrat o depreciere semnificativ fa de principalele valute, EUR i USD, evoluii determinate de contextul economic general i al scderii puternice a ncrederii investitorilor pentru economiile din centrul i estul Europei. Un impact negativ asupra evoluiei cursului de schimb l-a avut i deteriorarea indicatorilor macroeconomici ai Romniei, n principal creterea deficitului bugetar. Astfel, la sfritul anului 2008 raportul EUR/RON nregistra o cretere cu 10,78% fa de nceputul anului, n timp ce moneda american s-a apreciat cu 16,26% n raportul cu leul. n contextul unei aprecieri accelerate a monedei europene n raport cu leul, pe parcursul lunii decembrie 2008 a fost atins cel mai mare nivel al ratei de schimb EUR/RON nregistrat dup noiembrie 2003, respectiv 3,9964 lei pentru un euro.

3.Situaia patrimonial a bncii


Activul bilantier Totalul activelor bilantiere la 31.12.2008,comparativ cu anul precedent,s-a 10

mentinut relativ constant;evolutia principalelor elemente se prezinta astfel: Mii lei Activ Creante asupra clintelei Casa,dispon ibiliati la banci centrale Active imobilizate Creante asupra institutiilor de credit Alte active Total activ 2007 1285 543 118 231 112 2289 2008 1337 610 120 79 142 2288 2008/2007 % 4 12 2 -66 27 -0,04

Creane asupra clientelei Creanele asupra clientelei n valoare de 1.337 milioane RON reprezint 58% din totalul operaiunilor bancare reflectate n bilan. Activitatea de creditare derulat de Banc se afl pe un trend de meninere, susinut de creterea activitii de creditare a agenilor economici. Cota de pia a BCC a sczut fa de 2007 (0,73% fa de 0,91 %), datorit creditrii prudeniale,n acest sens nscriindu-se i centralizarea ntregului proces de aprobare a creditelor ncepnd cu semestrul II. Casa i disponibiliti la bnci centrale Lichiditile bncii, incluznd casa i disponibiliti la bnci centrale au nregistrat o cretere cu 12% fa de 31.12.2007, reprezentnd 27% din totalul bilanier. Ponderea n acest post bilanier este deinut de rezerva minim obligatorie, meninut de Banca Naional a Romniei la un procent de constituire ridicat, respectiv 40% la valut pe parcursul ntregului an, iar la lei 20% pn n 23.11.2008, iar din 24.11.2008 de 18%. Imobilizri Imobilizrile reprezint 5% din totalul activelor i includ: Imobilizri corporale, n valoare net de 84 milioane lei, din care cldirile i terenurile n valoare de 57 milioane lei. 11

Imobilizri necorporale, n valoare net de 5 milioane lei, Imobilizri financiare, materializate n: -pri n societile comerciale legate cu o valoare de 26 milioane lei, -participaii n valoare de 5 milioane lei. Imobilizarile au scazut ca pondere in total activ, de la 3,92% la 3,68% si reprezinta in proportie de 67,9% constructii(sedii ale unitatilor BCC) Cele mai importante intrari de imobilizari corporale au fost sedii BCC,mobilier si birotica,mijloace de transport.

Creante asupra institutiilor de credit

Reprezinta 3,47% din total activ.

Total activ

Nivelul atins al activelor reprezinta 93,3% din cel prognozat la sfarsitul anului,asigurand atingerea unei cote de piata de 0,73%.

Pasivul bilantier

Situatia comparativa 2008/2007 a elementelor de pasiv este urmatoarea: Mii lei Pasiv Datorii privind clientela Datorii privind institutiile de credit Capital propriu Alte pasive Datorii constituite prin titluri Total pasiv 2007 1748 253 203 56 29 2289 2008 1799 163 238 59 29 2288 -0,04 2008/2007 % 3 -36 17 5

Operatiuni cu clientela

12

Aceste operaiuni dein 79% din totalul pasivului bilanier i au nregistrat o cretere fa de anul precedent cu 3%.

Datorii privind institutiile de credit Datoriile fa de instituiile de credit dein 7% din totalul pasivului bilanier i reprezint creanele la vedere din conturile de corespondent, depozite ale bncilor, sume datorate din operaiuni cu cecuri i carduri, creanele la termen din depozite atrase i mprumuturi financiare de la bnci.

Datorii constituite prin titluri Datoriile constituite prin titluri reprezinta 1% din pasivul bilanier i cuprind obligaiuni emise n anul 2006.

Capitalurile proprii Capitalurile proprii nsumeaz 238 milioane lei, n cretere cu 17% fa de anul 2007, n special ca urmare a majorrii capitalului social. Pe parcursul anului 2008 au avut loc trei majorri de capital social: cu suma de 16.300.000 lei prin aport n numerar, cu suma de 12.683.351,40 prin emiterea unui numr de 126.833.514 aciuni cu valoarea nominal de 0,1 lei/aciune, prin utilizarea urmtoarelor surse: capitalizarea rezervelor constituite din profitul net, existente n sold potrivit bilanului la 31.12.2007, n sum de 7.844.852,10lei i utilizarea primelor de emisiune integral ncasate, n sum de 4.838.499,30 lei, cu suma de 10.000.000 lei prin aport n numerar. La finalul anului 2008, capitalul social al bncii se situa la nivelul de 201 milioane lei.

4.Managementul riscului

13

Riscul, n accepiunea BCC, este definit ca fiind probabilitatea ca factori interni sau externi s afecteze negativ activitatea Bncii, manifestndu-se prin nerealizarea obiectivelor planificate, apariia unor pierderi sau producerea oricror alte efecte negative. In cadrul Bncii, managementul riscului se afla in responsabilitatea Direciei Risc, aceasta structur implicnd procesual toate structurile Centralei i unitilor teritoriale. Reglementrile interne principale prin care se realizeaz activitatea de administrare a riscului la nivelul Bncii sunt: -Strategia BCC privind administrarea riscurilor semnificative; -Profilul de risc al BCC - Politicile i procedurile care reglementeaz fiecare risc n parte; In anul 2008 Banca si-a asumat urmtoarele tipuri de riscuri semnificative: -riscul de credit, cu riscurile asociate acestuia: riscul de contrapartid, riscul rezidual si riscul de concentrare; -riscul de pia, cu componentele: riscul de pre, riscul valutar, riscul ratei dobnzii; -riscul de lichiditate; -riscul operaional, inclusiv componenta acestuia, riscul legal; -riscul reputaional. Sistemul intern de raportare a expunerii bncii la riscuri cuprinde: informri zilnice, rapoarte lunare si trimestriale, acestea fiind adresate conducerii executive a bncii, administratorilor si Bancii Nationale. 1. Managementul riscului de credit Riscul de credit - riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate, ca urmare a nendeplinirii de ctre contrapartid a obligaiilor contractuale. n vederea atingerii obiectivelor prevzute n cadrul Politicii privind administrarea riscului de credit, banca a definit cadrul de administrare a riscului de pia, care cuprinde: -Proceduri de identificare: operaiunile prin care Banca sesizeaz potenialul de risc pe care l implica tranzacia de creditare. Identificarea riscului de credit are loc atunci cnd se doresc a se iniia noi tranzacii de creditare sau pe parcursul derulrii tranzaciei. Banca va identifica riscul de credit derivat din calitatea contrapartidei si asociat produselor sale de creditare. -Proceduri de evaluare: La nivel individual, evaluarea se deruleaz prin determinarea ratingului si scoring-ului de credit. Aceste doua instrumente se folosesc att in etapa de analiz a solicitrii de credit, ct i pe parcursul derulrii creditului; procedurile de evaluare la nivel global sunt constituite de operaiunile prin care Banca clasific activele supuse riscului, respectiv creditele si partea aferent contractelor de credit care la momentul respectiv nu s-a transformat n credit (mprumuturi neutilizate, partea neangajata din linia de credit) -Proceduri de monitorizare: procedurile prin care Banca urmrete evoluia riscului de credit. Aceste proceduri sunt structurate pe dou nivele, monitorizare individuala, asupra evoluiei riscului la nivelul mprumutatului i monitorizare globala, asupra ntregului portofoliu al Bncii, prin prisma unor indicatori de risc grupai intr-un sistem de limite. -Proceduri de reducere: cuprind modul n care Banca nelege s implementeze si sa aplice tehnici de diminuare a riscului (garaniile), masurile pe care Banca le adopt 14

pentru reducerea impactului manifestrii riscului de credit asupra rezultatelor sale financiare (provizioane), proceduri de transfer al riscului precum i alte modaliti de reducere, legate de personal i sistemul informatic. II. Managementul riscului de piat Riscul de pia - riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate, care apare din fluctuaiile pe pia ale preurilor, ratei dobnzii i cursului valutar. Riscul de piata are 3 componente: riscul de pret, riscul ratei dobnzii si riscul valutar. n vederea atingerii obiectivelor prevzute n cadrul Politicii privind administrarea riscului de pia, banca a definit cadrul de administrare a riscului de pia, care cuprinde: 1. Identificarea riscului de pia Riscul de dobnd Schimbarea ratei dobnzii afecteaz veniturile bncii prin modificarea venitului net din dobnzi i a nivelului altor venituri sensibile la modificarea ratei dobnzii i a cheltuielilor de exploatare, precum si valoarea activelor, pasivelor i a elementelor din afara bilanului . Riscul valutar La originea acestui risc se afl operaiunile bancare cu active i pasive exprimate ntr-o moned strin. Expunerea potenial la riscul valutar depinde de mrimea diferenei dintre activele i pasivele exprimate n valut evideniate n bilan i n afara acestuia. Riscul de pret Expunerea bncii la riscul de pre este dat de fluctuaiile preurilor valorilor mobiliare tranzacionate pe o pia reglementat, dar i a preului pentru instrumente financiare derivate. 2. Evaluarea riscului de piaa - se realizeaz, n cadrul Direciei Risc, cu ajutorul urmtoarelor instrumente: analiza VaR, analiza Gap, coeficientul Beta, analiza Duratei, stress-testing. Evaluarea riscului de pia se face i pentru condiii de stres, fiecare dintre modele cuprinznd i un scenariu de stres-test realizat pe baza unor ipoteze direct corelate cu evoluia condiiilor din piaa bancar. Banca urmrete, de asemenea, elaborarea backtesting-ului (testarea modelului) i reevaluarea modelelor pe baza rezultatelor acestuia. 3. Monitorizarea riscului de pia n scopul monitorizrii riscului de pia, banca are un sistem de limite pentru componentele individuale ale riscului de pia n funcie de mrimea activitilor bncii, urmrind totodat corelarea acestora cu limitele i limitrile prudeniale bancare i cu profilul de risc ales. 4. Reducerea riscului de pia n scopul reducerii riscului de pia, banca determin tipuri de tranzacii de acoperire i activiti de minimizare a riscului de pia realiznd totodat evaluarea regulat a eficacitii acestor tipuri de tranzacii. III. Managementul riscului de lichiditate Riscul de lichiditate reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii 15

profiturilor estimate, ce rezult din imposibilitatea instituiilor de credit de a onora n orice moment obligaiile de plat pe termen scurt, fr ca aceasta s implice costuri sau pierderi ce nu pot fi suportate de instituiile de credit. Procesul de administrare a riscului de lichiditate cuprinde: 1. Proceduri de identificare a riscului de lichiditate: n vederea realizrii unui management eficient, activele, pasivele i elementele extrabilaniere sunt clasificate din punct de vedere al lichiditii, respectiv al exigibilitii. 2. Evaluarea riscului de lichiditate - se realizeaz cu ajutorul urmtoarelor instrumente: -indicatori de lichiditate imediata; poziia lichiditii, -indicatorul de lichiditate -analiza pozitiei lichiditatii prin utilizarea scenariilor in conditii de criza. 3. Monitorizarea riscului de lichiditate se realizeaz pe baza unui sistem de limite privind expuneri le la riscul de lichiditate, pe baza supravegherii riscului mare de lichiditate fa de o singur persoan, pe baza unor indicatori de risc de lichiditate (lichiditatea imediat, indicatorul de lichiditate, credite acordate c1ientelei/ depozite atrase de la clieni nebancari), pe baza unui sistem de raportare a evenimentelor generatoare de risc de lichiditate i pe baza poziiei lichiditii. Sistemul de limite la care recurge banca pentru reducerea riscului de lichiditate este format din: -Limitele externe stabilite de BNR (limita minima a indicatorului de lichiditate, pozitiile valutare ale bancii la sfarsitul fiecarei zile bancare); -Limitele interne stabilite de banca. 4. Procedurile de reducere a riscului de lichiditate cuprind masuri legate de: -constituirea unui stoc de active lichide; -reducerea concentrrilor mari n cadrul portofoliului de active (concentrri legate de expunerea pe categorii de contrapartide, tipuri de instrumente, locaie geografic, sau sector de activitate); -creterea diversitii i stabilitii surselor de fonduri, prin ncercarea de a crea un mix optim de pasive cu diferite grade de exigibilitate i de a construi legturi puternice i de durat cu deintorii cheie de pasive; -previzionarea unor posibile evenimente viitoare, pe baza unor scenarii alternative bazate pe comportamentul fluxurilor de numerar ateptate n condiii normale de activitate i n condiii de criz -stabilirea i respectarea unui set de criterii privind recrutarea i remunerarea personalului care activeaz n domeniul administrrii lichiditii; existena unui program de instruire a personalului pe linia asigurrii lichiditii bncii. IV. Managementul riscului operational Riscul operaional este definit ca fiind probabilitatea ca factori interni (derularea neadecvat a unor activiti interne, existena unui personal sau unor sisteme necorespunztoare etc.) sau factori externi (condiii economice, schimbri n mediul bancar, progrese tehnologice etc.) s afecteze negativ activitatea bncii, manifestndu-se prin nerealizarea obiectivelor planificate sau profiturilor estimate, apariia unor pierderi sau producerea oricaror alte efecte negative. O component a riscului operaional o reprezint riscul legal aprut ca urmare att a amenzilor, penalitilor i sanciunilor de care banca este pasibil n caz de neaplicare sau aplicare defectuoas a dispoziiilor legale sau contractuale, ct i datorit faptului c drepturile i obligaiile contractuale ale bncii 16

i/sau ale contrapartidei sale nu sunt stabilite n mod corespunztor. Politica Bancii privind administrarea riscului operaional presupune derulearea urmtoarelor proceduri: 1.Proceduri de identificare a riscului operaional. Identificarea riscului operaional nregistrat la nivelul structurilor Bncii, se refer la constatarea evenimentelor de risc operaional, clasificarea acestora ntr-o categorie de evenimente, cercetarea cauzelor care le-au determinat i a consecinelor produse. Identificarea evenimentelor generatoare de risc operaional se realizeaz permanent de ctre fiecare salariat al Bncii care le va comunica ctre persoana responsabil cu raportarea acestora. 2.Proceduri de evaluare a riscului operaional. Direcia Risc realizeaz evaluarea independent a riscului operaional la nivelul fiecrei structuri organizatorice (direcie/departamentindependent/unitate teritorial), pe baza datelor istorice privind evenimentele i indicatorii cheie ai riscului operaional. Se folosesc, de asemenea, i analizele de scenarii. 3.Proceduri de monitorizare a riscului operaional. Monitorizarea riscului operaional se realizeaz pe baza raportrilor de evenimente generatoare de risc operaional (att cele cu pierderi, ct i cele fr pierderi) i a indicatorilor de risc operaional. 4.Proceduri de reducere a riscului operaional. Acestea pot fi msuri de reducere a consecinelor riscului n cazul evenimentelor de risc operaional nregistrate i msuri preventive, nainte de producerea riscului. n vederea reducerii riscului operaional, banca asigur programe de instruire a personalului. Alte msuri se refer la acoperirea riscului operaional prin constituirea de provizioane i transferul acestui risc prin asigurarea cldirilor, mijloacelor de transport, ATM-urilor i ASV -uri lor. V. Managementul riscului reputational Riscul reputaional reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate, ca urmare a lipsei de ncredere a publicului n integritatea instituiilor de credit. Cadrul de administrare a riscului reputaional cuprinde: 1.Proceduri de identificare a riscului reputaional. Identificarea evenimentelor de risc reputaional trebuie efectuat de fiecare salariat al Bncii care le comunic persoanei responsabile cu raportarea acestora. 2.Proceduri de evaluare (msurare) a riscului reputaional. Banca realizeaz evaluarea riscului reputaional pe baza datelor istorice, la nivel de ansamblu al bncii i la nivelul unitilor teritoriale, pe baza sistemului de indicatori de risc reputaional, prin asocierea unui anumit grad de risc. 3.Proceduri de monitorizare. Monitorizarea riscului reputaional se realizeaz pe baza de indicatori si raportri zilnice ale evenimentelor generatoare de risc reputaional 4.Proceduri de reducere. Banca a elaborat reglementri interne i a implementat instrumente de lucru cu rol de prevenire i reducere a riscului reputaional, inclusiv un program de educare a clientelei. Pentru a evita apariia unor crize de imagine, banca i stabilete o serie de obiective care s contribuie la prevenirea i reducerea riscului reputaional i s prentmpine scderea gradului de notorietate, a ncrederii i reputaiei sale.

BIBLIOGRAFIE:
17

Mijloace, modalitati si instrumente de plata - Prof.univ.dr.


Ligia GEORGESCU-GOLOSOIU

www.carpatica.ro

18

S-ar putea să vă placă și