CONSTITUIREA I FUNCIONAREA BNCILOR ROMNETI I A SUCURSALELOR BNCILOR STRINE N ROMNIA

CAPITOLUL I: NOIUNI INTRODUCTIVE PRIVIND SISTEMUL BANCAR

1.1. Banca i activitatea bancar n timp i spaiu 1.2. Evoluia sistemului bancar romnesc 1.3. Reglementarea activitii n Romnia 1.3.1 Definire dreptului bancar 1.3.2. Statutul legal i obiectivele B.N.R. 1.3..3. Cadrul legal al activitii bncilor
CAPITOLUL II: CONSTITUIREA I FUNCIONAREA BNCILOR N ROMNIA
SUB AUTORITATEA B.N.R. N PROCESUL ACTUAL DE ARMONIZARE A SISTEMULUI BANCAR LA STANDARDELE LEGISLAIEI U.E.

2.1. Regimul juridic al autorizrii bancilor. Condiii de procedur. 2.1.1. Consideraii generale 2.1.2 Actele i formalitile necesare pentru aprobarea constituirii socicetii bancare 2.1.3.Constituirea societii comerciale bancare 2.1.4. Extinderea reelei de scursale, filiale sau alte sedii secundare ale societii bancare 2.1.5. Emiterea autorizaiei de funcionare a societilor bancare 2.1.6. Constituirea sucursalelor bncilor strine
1

2.1.7 Retragerea aurorizaiei de funcionare a bncii 2.1.8. Deschiderea de reprezentane de ctre bncile strine 2.1.9. Registrul bancar 2.2.Condiii de fond ale scoietii comerciale bancare 2.2.1 Forma juridic 2.2.2. Capitalul social 2.2.3. Aciunile i acionarii bncilor 2.2.4. Organizarea, conducerea i administrarea societilor bancare 2.2.4.1. Organizarea i conducerea 2.2.4.2. Administrarea 2.2.4.3. Conflictul de interese 2.2.5. Noiuni privind cenzorii bncilor 2.2.6. Obiectul de activitate 2.2.7. Secretul profesional 2.3. Surpaveghere bancar 2.3.1. Supravegherea prudenial a bncilor 2.3.2. Msuri de supraveghere special i de administrarea special a bncilor 2.3.2.1. Msuri de instituire a supravegherii speciale 2.3.2.2. Msuri de administrare special a bncilor

CAPITOLUL

III:

ROLUL

BNCILOR

DEZVOLTAREA

ECONOMIEI

NAIONALE CA ELEMENT ESENIAL PENTRU INTEGRAREA EUROPEAN

3.1. Funciile Bncii

3.1.1. Funcia compensatoare n spaiu 3.1.2. Funcia compensatoare n timp 3.1.3. Funcia de creaie monetar 3.1.4. Funcia de creaie economic 3.2. Reforma legislativ a pieei bancare 3.2.1. Bncile n perioada de tranziie la economia de pia 3.2.2. Rolul bncii centrale si al independenei acesteia n procesul de tranziie la economia de pia 3.2.3. Politica de privatizare bancar 3.2.4. Dezvoltarea bncilor prin introducerea noilor sisteme de management i marketing 3.3. Riscul bancar

CAPITOLUL I
NOIUNI INTRODUCTIVE PRIVIND SISTEMUL BANCAR

1.1.

Banca i activitatea bancar n timp i spaiu

Activitatea bancar i are originile n Antichitate, perioad n care bogiile erau pstrate n temple, fapt ce aducea un anumit profit preoilor, pe lng recunoaterea templelor de ctre populaie. n msura n care bunurile pstrate erau perisabile, modalitatea de pstrare era mprumutul de consumaie. Pentru deponeni se asigura plasarea bogiei ntr-un loc sigur, iar pentru preoi se realiza un profit. Dovada acestor practici este descoperirea de ctre arheologi n Mesopotamia a tabelelor de contabilitate 1 datnd din 3400-2500 .H. O alt practic des ntlnit n perioada antic era mprumutul cu dobnd, practic ce la nceput nu a putut fi controlat de autoriti, deoarece nu existau reglementri n domeniu. mprumutul cu dobnd este reglementat mai trziu prin Codul lui Hammurabi2 care este recunoscut cu prima reglementare n domeniu3. Printre altele, Codul prevede i contractele d emprumut pentru a cror recunoatere era nevoie s fie vizate de funcionari regali; i contractul de comision, strmoul contractului de cont curent de astzi. Apariia bncilor ca instituii a avut loc n Grecia i Roma antic n secolele VI-VII .H. Acesta este rezultatul dezvoltrii comerului ca o consecin a emiterii monedei proprii de ctre fiecare ora comercial. n scopul de a combate camta mai multe ceti greceti au decis s constituie bnci publice care pe lng rolul propriu.zis bancar, mai aveau i

Acestea erau tabele de argil pe care erau grevate pictograme reprezentnd imaginea stilizat a obiectului pe care l simbolizau. Dispuntorului i se elibera drept chitan tot o plcu de argil pe o crmid pstrat n templu se nota operaiunea fcut. 2 Codul lui Hammurabi a fost descoperit sub ruinele templului din Gizeh i expus la Muzeul Louvre. 3 Simon Claude, Bncile, Editura Humanitas, Bucureti, 1993, p. 10,

sarcina strngerii impozitelor i dreptul de a bate moneda1. Dup modelul grecesc, n Roma antic apar bancheri privai i bnci publice. n porturile greceti, trapezitii devin bancheri veritabili n sensul actual altermenului; ei ndeplinesc majoritatea funciilor bncii moderne: depuneri credite, schimb, crearea altor mijloace de plat dect bancnota sau moneda. n Egipt, unde statul era atotputernic, erau imitai trapezitii greci prin nfiinarea Bncii Regale (Banca Regal din Alexandria) care deinea monopolul activitilor respective. La Roma, argintarii au nlesnit i diversificat schimburile comerciale, ajungnd s asigure toate funciile clasice ale bncilor: depuneri, credite, gestiunea conturilor, serviciul cecurilor. Republica, apoi Imperiul Roman, creeaz asemenea bnci specializate, n primul rnd, cu pstrarea impozitelor colectate de la contribuabili2. Dei adepii religiei cretine se ridicau mpotriva ideii de dobnd, aceasta nu a mpiedicat ca bncile s cunoasc o prosperitate continu n Bizan unde, n secolul VII , Justinian codific uzurile romane n domeniul bancar. Societatea medieval a cunoscut schimbri profunde la sfritul secolul XI, ca urmare a cuceririi normande i a cruciadelor. Biserica cretin i reafirm opoziia fa de practicarea dobnzii n Conciliul de la Latran (1179) i n cel de la Viena (1311), dar interdicia este eludat cu ajutorul ideii de risc sau de prejudiciu: cel care acord mprumutul i asum un risc (damnum emergens) sau pierde un ctig posibil (lucrum cesans). Astfel se explic recunoaterea comerului bancar n secolele XII-XIV n Europa Occidental 3. In aparitia bancilor,literatura de specialitate,acorda un rol important zarafului,intermediar al circulatiei monetare.Pentru ca utilizarea banilor presupunea anumite riscuri,cum ar fi transportul banilor la locurile de utilizare si detinerea banilor care nu aducea profit.Aceste fapte au determinat pe detinatororii de caoital sa incredinteze acest depozit unui intermediar,in scopul pastrarii si al remunerarii sub forma de dobanda.4
1 2

Ion Turcu, Drept bancar, Vol. I, Editura Lumina Lex, 1999, p. 20, Ristea, Luminia, Managementul societilor bancare i instituiilor bancare, Editura Muntenia i Leda, Constana, 2002, p.7, 3 Ion Turcu, Drept bancar, p. 21-22, 4 Constantin N.,Ciotei,Finante-Moneda-Credit-Banci, Ed.Fundatiei "Romania de maine", p. 195.

Secolele XIV-XVI, marcate de importante evenimente, au influenat i activitatea bancar prin reapariia bncilor publice n Spania i Italia, prin iniierea n Italia a reelei muntele de pietate- asociaie de persoane care se grupeaz sub egida municipalitii pentru a mprumuta fr dobnd nevoiailor. Dezvoltarea economic din perioada secolelor XVI-XVIII va favoriza consolidarea poziiilor dobndite la sfritul Evului Mediu. Europa de Nord i continu tradiia sa de specializare, beneficiind i de poziia maritim i de exodul protestanilor dup rzboaiele religioase. Toate rile europene admit, cel puin tacit, legitimitatea dobnzii i introduc banul-hrtie: Banca Veneiei (1637) primete depozite pe termen, cu dobnd, iar certificatele de depozit eliberate constituie o form primitiv de moned de banc; Banca din Amsterdam (1609) elibereaz depuntorilor certificatele negociabile a cror valoare se exprim ntr-o moned de cont i care, la rndul ei, era cotat fa de moneda oficial; Banca Angliei este fondat n 1694, ca societate pe aciuni prin subscripie public i ntregul capital este imediat mprumutat statului. Ea are dreptul exclusiv de a emite bilete de banc. n cea de-a doua jumtate a secolului al XVIII-lea n Anglia mai funcioneaz: bncile londoneze, bncile provinciale i bncile comerciale. Banca Statelor Unite a fost constituit printr-un act al Congresului din 1791 cu drept de a bate moned i de a emite bilete. n Frana, dup eecurile suferite de Colbert cu Casa de mprumuturi (1674) i de John Law cu Banca General i Compania Occidentului, publicul nu mai accept ideea banilor de hrtie. n 1776 ministru finanelor, Turgot, mpreun cu Beaumarchais i cu doi bancheri constituie Casa de Scont care primete depozite, emite bilete i sconteazefecte de comer. n anul 1900, primul consul, generalul Bonaparte, fondeaz Banca Finanei. n secolul al XX-lea, dup exemplul Angliei, toate celelalte ri i fixeaz valoarea monedei n metal preios (paritatea n aur a monedei naionale), prin determinarea greutii, titlul (denumirea) i valoarea monedelor metalice favoriznd astfel, apariia a trei

ipostaze ale monedei: moneda metalic, moneda fiduciar (bancnota) i moneda scriptic sau scriptural (efectele de comer i conturile n banc la vedere)1. Tot n aceast perioad apar casele bancare, numite bncile private, denumite n limba francez haute banque. Acestea nu se ocup nici de emisiuni monetare, nici cu colectarea unor depozite bancare, ci se angajeaz n calitate de consilieri, ageni sau mandatari. n Germania, Austria i Olanda sunt denumite bnci private, iar n Anglia merchant banks. n secolul al XX-lea, bncile fiind rezervate claselor dominante, s-a evideniat necesitatea de a se crea instituii: casele de economii, casele de economii pentru construcii, cooperativele de credit. nceputul secolului al XX-lea (1919-1920) este marcat de economia socialist, dup prbuirea imperiului arist i Rusia, continund cu coaliia ei i preluarea teoriilor i principiilor economiei socialiste dup 1944 la mai toate arile din estul Europei, Orient ndeprtat, Caraibe i continund n deceniul 9 al secolului al XX-lea. Analiza comparatist a dezvoltrii bancilor n special n rile Occidentale dezvoltate: Anglia, Statele Unite, Japonia, Frana, Canada, dar i ri socialiste dezvoltate: Polonia, Ungaria, Romnia, China etc. conduc la dou constatri eseniale: emisiunea monetar ia treptat forma unei monopol de stat i n schimb banca i asum mai multe funcii, pe care fiecare ar le va organiza i dezvolta conform particularitilor proprii, determinnd sisteme i structuri bancare specifice. La sfritul secolul al XVIII-lea i nceputul secolului al XIX-lea, bncile numite de emisiune, se nmulesc n toate rile, conducnd n cele din urm la constituirea Bncilor Centrale. Fenomene economice sociale i politice va favoriza concentrarea bncilor de emisiune pn cnd va rmne doar una singur: Banca Central.

1.2.
1

Evoluia sistemului bancar romnesc

Luminita Ristea,, Managementul societilor bancare .,

i pe teritoriul romnesc practica bancar i are originea tot n Antichitate, fapt afirmat prin descoperirea n zona fostelor mine de aur ale Daciei Traiane, la Alburnus Maior, ntre anii 1786-1855, a circa 50 de tblie cerate, din care 25 s-au pstrat i au fost publicate integral n anul 1873, la Berlin n opera Corpus Inscriptiorum Latinarum1. Cea de-a 13-a tbli cerat, reprodus n pagina 951, n volumul al III-lea al lucrrii lui Theodor Mommsen, conine contractul pentru constituirea unei societai bancare (Societas Dinastiarae) redactat la 28 martie 167, la Deusera, localitate situat n apropiere de Alburnus Maior2. Sintagma societas dinastariae este o combinaie latino-greac. Cuvntul grec danistes este echivalentul termenului latin argentarius. Aadar, este vorba de so societate de bancheri, care practic mprumuturi cu bobnd. Aporturile asociailor la capitalul social constau n numerar. Dei aporturile erau inegale, contractul prevede c, att ctigul, ct i eventuala pierdere se vor mpri egal ntre asociai. Profitul societii rezulta din dobnda perceput pentru sumele mprumutate: se practica o dobnd de 1 %. n rile Romne, prima instituie de tip bancar a aprut n primul deceniu al secolului al XIX-lea n Bucureti. Apar apoi n anul 1857, la Iai, Banca Naional a Moldovei, i, n 1866, Banca Naional n Bucureti. Prima tentativ de constituire a bncii naionale a parinut principelui Grigore Alexandru Ghica. Dei supravegheat de stat, dup mai puin de un an de la primele operaiuni, banca a dat faliment. Cea de-a doua banc fost autorizat s funcioneze ca filial a Bncii Imperiale Otomane din Constantinopol, fr nici un control sau participare al beneficii n favoarea guvernului. Banca Naional a Romniei a fost nfiinat ca banc central n anul 1880 dup modelul bncii centrale a Belgiei. n dezbaterile parlamentare asupra proiectului de lege,
1 2

Ion Turcu, Drept bancar, p.31, idem, p.34,

ministrul Finanelor, Ioan Cmpineanu, s-a opus participrii capitalului strin la constituirea Bncii Naionale. Capitalul bncii a fost stabilit la 30 de milioane, din care 20 de milioane prin subscriie public, iar 10 milioane, depuse de stat. La fel ca i n zilele noastre, n primul deceniu de activitate bancar, banca central apela n fiecare an la credite externe, dei nu exista nici FMI, nici Banca Mondial. La nceputul secolului al XX-lea, statul s-a confruntat cu pericolul incapacitii de plat datorit crizei economice i a acumulrii datoriei externe i a recurs la soluia privatizrii bncilor, adic la vnzarea aciunilor statului din capitalul Bncii Naionale. Banii ncasai din privatizare s-au topit rapid1 astfel nct guvernatorul a cerut Bncii Naionale un nou mprumut. Anul 1907 s-a desfurat sub puternica influen a dou crize deosebite: criza monetar internaional pornit din Statele Unite ale Americii i criza agrar social din ar, datorit rscoalelor rneti. n aceeai perioad, numeroase bnci noi cu capital romnesc i ncep operaiunile n judee i n capital. Dac n anul 1900, existau 27 de bnci, n 1913, numrul bncilor a crescut la 197. Acest fenomen de nefireasc proliferarre a condus Banca Mondial, n anul 1912, la concluzia c, n viitor, nmulirea bncilor ar trebuii s se fac numai dup o cerere serioas din care s-ar constata necesitatea real a nfiinrii unei noi bnci. Pe de alt parte, bncile ar trebui s acorde credite numai afacerilor serioase i sntoase nu pentru a se ntrebuna banii spre a produce dobnzi.

In Transilvania,primele institutii de credit apar in deceniile patru si cinci ale

secolului al 19-lea.Acestea functioneaza in Arad,Sibiu,Brasov,ca sucursale ale unor puternice banci din Viena si Budapesta.Sistemul bancar din Transilvania era subordonat sistemului bancar austro-ungar.2 n luna octombrie 1916, Tezaurul Bncii Naionale se mut, mpreun cu guvernul, la Iai. Consiliul de Minitri hotrte mutarea provizorie a sediului Bncii Naionale la Iai i acord Consiliului general al B.N.R aprobarea pentru strmutarea
1 2

ibidem, p.60, Vasile Turliuc, Vasile Cocris,Moneda si Credit, Ed.Ankarom, Iasi, 1998, p. 145.

tezaurului n orice alt parte cnd va crede necesar. Astfel, datorit rzboiului, tezaurul Bncii Naionale a Romniei a ajuns la 21 decembrie 1916la Moscova i depus la Kremlin. n iulie-august 1917, cu autorizaia guvernului, depozitul de valori i efecte a fost preddat, pe baz de protocol, aceluiaii tezaur rus de la Kremlin. La 3 decembrie 1919, prin asocierea unui numr de 17 mari bnci s-a marcat un progres important al activitii bancare, prin eviatarea manipulrii numeralului i reducerea costurilor serviciilor. Mai mult de jumtate din rulajul total L Casei de Compensaiuni era reprezentat de patru mari bnci: Marmorosch, Blank & Co, Banca de Credit Romn, Banca Comercial Romn i Banca Romneasc1. n perioada 1925-1928, fondurile bneti marcheaz o tendin de cretere continu ce duce implicit la creterea dobnzilor. Consecina este scderea solvabilitiidebitelor bncilor, marcat de creterea numrului falimentelor. Intervine Programul, elaborat de guvern, pentru stabilizarea monetar i dezvoltarea economic. Urmat n 1929 de adopatrea Legii stabilizrii. Se ncearc i atragerea capitalului strin privat pentru investiii n Romnia. Toate eforturile au fost zadarnice, Romnia se confrunt n perioada 1929-1933 cu o putenic criz economic ce reprezint un seism puternic pentru activitatea sistemului bancar romnesc. Efectele au fost resimite de bncile populare, micile bnci comerciale, precum i marile bnci; printre care au falimentat i Banca General a rii Romneti, Banca Marmorosch, Blank & Co. Consolidarea sistemului bancar i nsntoire activitii bancare s-a realizat prin Legea asanrii datoriilor agricole i urbane din 1934; Legea pentru organizarea i reglementarea comerului de banc din acelai an; Legea pentru nlesnirea i refacerea creditului din anul 1935. n tot timpul angajrii Romniei n rzboi alturi de Germania, Banca Naional a depus eforturi pentru a crea condiiile unei activiti bancare sntoase i pentru limitarea efectelor acaparrii economiei romneti de ctre concernele germane. Prin Legea nr. 1056 din 1946, Banca Naional a Romniei a fost abilitat s asigure dirijarea i controlul tuturor bncilor, publice sau private.
1

ibidem, p.75

10

Prin decretul Prezidiului Marii Adunri Naionale a R.PR. nr. 197/1948 au fost dizolvate de plin, ntreprinderile bancare i instituiile de credit de orice fel, cu capital particular sau de stat. Au fost exceptate Bnca Naional a Romniei, Casa de Economii i Cecuri Potale, Casa de Depuneri i Consemnaiuni, precum i ntreprinderile bancare i instituiile de credit nfiinate printr-o convenie special ntre Statul romn i un stat strin. Alturi de Bnca Naional, activitatea bancar era realizat i de bncile specializate: Banca Romn de Comer Exterior, Banca pentru Agricultur i Industrie Alimentar i Banca de Investiii, toate subordonate Consiliului de Minitri. Incepand cu anul 1946 si in perioada care a urmat pana in 1990,asistam la un proces de lichidare a sistemului bancar clasic,de transformari structurale sifunctionale,prin care se pun bazele unui sistem bancar etatist ce trebuia sa raspunda comandamentelor de tip socialist , super-centralizata.Nu se poate vorbi in aceasta perioada de un sistem bancar care sa poata promova o strategie monetara si de credit in nume propriu,ci de un sistem fara coloana vertebrala.1 Dup Revoluie a fost aprobat noul Statut al Bncii Naionale a Romniei prin Legea nr. 34/1991. Acesta a fost abrogat prin Legea nr. 101/1998 care a abrogat actualul Statut al Bncii Naionale a Romniei, n vigoare din iulie 1998.

1.3

Reglementarea activivitii bancare n Romnia

1.3.1 Definirea dreptului bancar i obiectul de reglementare

Vasile Turliuc, Vasile, Cocris, Moneda si credit, Ed. Ankarom, Iasi, 1998, p. 150.

11

Dreptul bancar cuprinde ansamblul normelor juridice care reglementeaz sistemul bancar i activiatea bancar. n termenii consacrai de doctrina juridic, el reglementeaz activitile efectuate cu titlu de profesiune obinuit de instituiile care alctuiesc sistemul bancar, denumite generic instituii de credit. Este alctuit din regulile care alctuiesc statutul ntreprinderilor care desfoar comer cu bani i din cele aplicabile activitii acestora. Sau dreptul bancar este dreptul bancherIlor. Dreptul bancar este un drept profesional: este dreptul comercianilor care speculeaz asupra monedei i a creditului. Obiectul su de reglementare privete activitatea bancar exercitat de banca central (Banca Naional a Romniei) i instituiile de credit. Orict de eterogene ar fi definiiile date dreptului bancar, acestea nu se pot abate, dect cu riscul de a fi eronate, da le dou coordonate principale: sistemul bancar i activitatea bancar1. Se poate afirma c dreptul bancar este, n acelai timp, un drept al unor subieci calificai i un drept al activitii acestora2. Este un drept al unor subieci calificai pentru c reglementeaz condiiile de acces la profesiunea bancar i de exercitare a activitilor bancare de ctre bnci i de ctre celelalte instituii de credit, cu autorizare i sub supravegherea prudenial a Bncii Naionale a Romniei, n calitate de banc central a statului romn. Subiecii calificai (bncile, celelalte instituii de credit i banca central) alctuiesc sistemul bancar. Este un drept al activitii bancare pentru c reglementeaz operaiunile care pot fi cuprinse n obiectul de activitatea al bncilor i al celorlalte instituii de credit i pe care acestea le pot desfura n limita autorizaiei emise de Banca Naional a Romniei. Operaiunile principale au ca obiect moneda i creditul. Constituie operaiuni bancare: operaiunile de atragere de depozite, acordare de credite i emitere sau gestiune a instrumentelor de plat asupra crora poart monopolul bancar3.

1 2

Revista de drept comercial, Anul XIII, nr. 6, 2003, p. 130, Th. Bonneau, Droit bancaire, Editions Montchrestieu, 4 eme edition, 2001, p.5, 3 Th. Bonneau, Droit bancaire, p.6,

12

Reglementnd o anumit specie de fapte de comer obiective, dreptul bancar poate fi considerat drept o subdiviziune a dreptului comercial, definit ca ansamblu al normelor juridice care reglementeaz activitatea comercial1, din care face parte i activitatea bancar. Dreptul bancar are puternice legturi cu dreptul public. Bncile i celelalte instituii de credit desfoar activitai economice de interes public i, n considerarea acestui fapt, sunt supuse unui regim de autorizare i supraveghere prudenial, exercitat de B.NR., n calitate de autoritate administrativ de specialitate2. Dreptul bancar, reglementnd o categorie de fapte de comer obiectivve, constituie o subdiviziune a dreptului comercial. Pentru acelai motiv, autonomizarea fa de dreptul comercial este, de plano, imposibil. Nu poate fi contestat, ns, poziia juridic sui generis a dreptului bancar: un drept profesional, caracterizat prin tehnicizare i publicizare, ale crui trsturi i instrumente dundamentale rezist schimburilor politice, economice i tehnologice3.

1.3.2 Statutul legal i obiectivele Bncii Naionale a Romniei

Datorit monopolizrii dreptului de emisiune moneatar, de-a lungul timpului, banca central s-a transformat ntr-o instituie de supraveghere, control i susinere a sistemului bancar n ansamblul su, dobndind de aceea denumirea de bancherul celeorlalte bnci sau de banc a bncilor. Datorit modificrilor suferite n economie, ce au un impact direct asupra activitii bancare, pe de o parte, Parlamentul Romniei a adoptat trei legi n materie - Legea nr. 58/1999, Legea bancar, Legea nr. 83/1998 privind procedura falimentului bncilor i Legea nr. 101/1998 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, iar, pe de alt parte, n baza acestor legi, autoritatea de reglementare n domeniu - Bncii Naionale a Romniei a

1 2

Crpeanru, St. D., Drept comercial romn, Editura All Beck, Bucureti, 2000, p.2, Revista de drept comercial, Anul XIII, nr. 6, 2003, p. 134, 3 Lucian Bercea, Statutul dreptului bancar, n Revista de drept comercial, Anul XIII, nr. 6, 2003, p.163,

13

elaborat o multitudine de noi reglementri, ordine, norme, circulare, prin care s-au concretizat principiile instituite de legile bancare n aceste acte normative1. Astfel, Statutul legal al Bncii Naionale a Romniei (B.NR.) este reglementat de Legea nr. 101 din 26 mai 19982, n vigoare la 1 iulie 1998 care a abrogat Legea cu acelai obiect nr. 34/1991. Articolul 1 din aceast lege prevede c Banca Naional a Romniei este banca central a statului romn, avnd personalitate juridic. B.NR. are sediul central n Bucureti i poate avea sucursale i agenii n capital i n alte loccaliti din ar, avnd statutul unei autoriti administrative autonome de specialitate, fiind independent fa de executiv i desfurndu-i activitatea sub supravegherea Parlamentului Romniei. Obiectivul fundamental al B. N. R. este stabilit n Legea privind statutul bncii n articolul 2, i este asigurarea stabilitii monedei naionale, pentru a contribui la stabilitatea preurilor. Pentru asigurarea obiectivului su fundamental, B.NR. elaboreaz, aplic i rspunde de olitica monetar, valutar, de credit, de pli, precum i de autorizarea i supravegherea prudenial bancar, n cadrul politicii generale a statului, urmrind funcionarea normal a sistemului bancar i participarea unui sistem financiar specific economiei de pia. n vederea ndeplinirii obiectivelor sale, Banca Naional a Romniei colaboreaz cu autoritile publice centrale i locale. n temeiul Legii 101/1998, art. 3, alin. 2, B.N.R. i se va solicita punctul de vedere asupra actelor normative ale autoritilor publice care privesc direct politica monetar, activitatea bancar, regimul valutar i datoria public. La elaborarea proiectelor bugetelor administraiei publice centrale, B.NR. este consultat n ceea ce privete stabilirea condiiilor mprumuturilor sectorului public. B.N.R. elaboreaz studii i analize privind moneda, regimul valutar, creditul i operaiunile sistemului bancar de pli. n vederea cooperrii internaionale, Parlamentul Romniei mputernicete B.NR. :
1 2

Revista Romn de Drept al Afacerilor, nr. 2/2003, februarie, p.52, Legea nr. 101/2 mai 1998 a fost publicat n M. O. nr. 203 din 1 iunie 1998. A fost adoptat de Camera Deputailor i Senat n edina din 5 mai 1998 i a fost promulgat prin Decretul nr. 174 din 25 mai 1998.

14

1) 2) bancare, 3)

s participe la organizaii internaionale cu caracter financiar, bancar, monetar s participe, n numele statutului, la tratative i negocieri externe financiare,

sau de pli i poate s devin membru al acestora, monetare, valutare, de credit i de pli, precum i n domeniul autorizrii supravegherii s exercite drepturi i s ndeplineasc obligaii care revin Romniei n alitate

de membru al Fondului Monetar Internaional, inclusiv utilizarea facilitilor acestei instituii de finanare pe termen mediu i lung pentru nevoile balanei de pli i consolidarea rezervelor internaionale ale rii, 4) s poat negocia i ncheia acorduri, convenii sau nelegeri privind mprumuturi pe termen scurt, i alte operaiuni financiar-bancare cu instituii financiare internaionale, bnci centrale, societi bancare i nebancare, cu condiia rambursrii acestora n termen de un an, 5) s poat ncheia, n nume propriu sau n numele statului, n contul i din dispoziia acestuia, acorduri de decontare i de pli sau orice alte contracte, avnd acelai scop, cu instituii publice sau private care i au sediul n strintate.

1.3.2 Cadrul legal al activitii bncilor

Bncile sunt societi comerciale cu statut special, pentru c se constituie i funcioneaz dup reguli specifice, cu autrizarea i sub supravegherea Bncii Naionale a Romniei. Cadrul legal al activitii acestora este constituit din Legea nr. 101/1998, privind Statutul B.N.R, Legea bancar nr. 58/1998 i Legea privind procedura falimentului bncilor

15

nr. 83/1998, care se completeaz cu actele normativeemise de B.N.R., n temeiul art. 50din Legea 101/1998. Conform prevederilor art. 1 al Legii bancare nr. 58/1998, activitatea bancar n Romnia se desfoar prin Banca Naional i prin alte bnci. Alte persoane juridice pot desfura activitai bancare, numai dac sunt autorizate prin lege i numai cu respectarea principiilor legii bancare. Aceste persoane juridice se supun i ele, la fel ca i bncile, autorizrii, supravegherii prudeniale i reglementrilor Bncii Naionale a Romniei, conform art. 90 din Legea bancar. Se afl sub incidena Legii nr. 58/1998 att bncile, persoane juridice romne, ct i sucursalele din Romnia ale bncilor, persoane juridice strine (art. 2, alin. 1). Bncile reprezint principalii intermediari financiari n economie. Ele faciliteaz formarea capitalului disponibil n economie i coordoneaz procesul de economisireinvestire, n scopul creterii volumului total de resurse alocate economiei. Bncile sunt caracterizate prin capacitatea lor de a pune n circulaie creane asupra lor nsele, sporind volumul mijloacelor de plat i, implicit, al masei monetare. Sistemul Bancar se afl ntr-un stadiu avansat de transformare, suficient pentru a plasa acest susbsistem al economiei pe una din principalele poziii n evoluia restructurrii. Pornit iniial cu patru bnci de stat, sistemul bancar romnesc s-a dezvolata pe parcurs i s-a consolidat, bncile noi ptrunznd treptat n sistem i construindu-i ncet poziii relativ stabile pe piaa bancar romneasc. Au ptruns pe pia bncile strine ce se adreseaz afacerilor profitabile ale agenilor economici din Romnia i care constituie un puternic factor concurenial ce stimuleaz bncile romneti n dezvoltarea i modernizarea activitilor proprii1.

Ion Niu, Control i audit bancar, Editura Expert, Bucureti, 2002, p.9,

16

CAPITOLUL II

17

CONSTITUIREA I FUNCIONAREA BNCILOR N ROMNIA SUB AUTORITATEA BNCII NAONALE A ROMNIEI N PROCESUL ACTUAL DE ARMONIZARE A SISTEMULUI BANCAR LA STANDARDELE LEGISLAIEI UNIUNII EUROPENE 2.1. Regimul juridic al autorizrii bncilor. Condiii de procedur.
2.1.1. Consideraii generale

Faptul c activitatea bancar este o activitate economic de interes public justific instituirea unui statut juridic special pentru instituiile de credit din sistemul bancar romnesc (bncile, casele de economii, organizaiile cooperatiste), precum i a unui control public al acestora, exercitat de Banca Naional a Romniei n calitate de autoritate administrativ de specialitate, cu atribuii n materia autorizrii i supravegherii prudeniale bancare1. Activitatea bancar, cuprinznd atragerea de depozite i acordarea de credite ca operaiuni bancare principale, precum i serviciile bancare (operaiuni conexe i accesorii), este o activitate economic de interes public2. Potrivit art. 1 din Legea bancar nr. 58/19983, n Romnia activitatea bancar se desfoar prin Banca Naional a Romniei i prin bnci. Potrivit art.1, alin. 2 din Legea nr. 58/1998, prin lege se poate autoriza desfurarea activitilor bancare i de ctre alte persoane juridice (de exemplu, organizaiile cooperative de credit), cu respectarea principiilor instituite prin Legea bancar. Sistemul bancar romnesc este structurat pe dou nivele4: primul nivel cuprinde o singur entitate, Banca Naional a Romniei (banca central a 5statutului romn, cu atribuii
1 2

Lucian Bercea, Drept bancar, n Revista de drept comercial, Anul XIII, nr. 7-8, 2003, p.356, Lucian Bercea, Constituirea societilor bancare, n Revista de drept comercial, Anul XI, nr. 12, 2001, p.100, 3 Publicat n M. O. nr. 123 din 23 martie 1998, modificat prin Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 24/1999, publicat n M. O. nr. 130 din 31 martie 1999 i prin O.G. nr. 56/2000, publicat n M.O. nr. 27 din 23 mai 2000. O. G. nr. 137/2001, publicat n M.O. nr. 671 din 24 octombrie 2001; Legea nr. 357/2002, publicat n M.O. nr. 446 din 25 iunie 2002; Legea nr. 414/2002, publicat n M.O. nr. 456 din 27 iunie 2002. 4 Elena Zaharciuc, Contabilitatea societatilor bancare,Ed.Teora, Bucuresti,2002, p. 9. 5 Revista de drept comercial, Anul XI, nr. 12, 2001, p.100,

18

privind politica monetar, valutar de credit i de pli, precum i n materia autorizrii i supravegherii prudeniale bancare), iar al doilea cuprinde, n principal, bncile, definite n art. 3, lit. b), din Legea bancar, ca fiind persoanele juridice autorizate s desfoare activiti de atragere de depozite i de acordare de creditte n nume i n cont propriu. Definia legal a bncilor ofer o prim limitare a sferei persoanlelor care pot desfura activiti bancare sub denumirea de banc banc: numai persoanele juridice pot avea calitatea de banc, potrivit legii. Dispoziia din Legea bancar romn este concordant, de altfel, cu normele n materie din legislaiile europene, potrivit crora au acces la profesiunea bancar doar persoanele juridice, nu i persoanle fizice. O a doua limitare este insituit de art. 9, alin. 1, teza a II-a din Legea nr. 58/1998, care prevede c bncile se consituie sub forma juridic de societate comercial pe aciuni. Pe cale de consecin, activitatea bancar nu poate fi desfurat de orice persoan juridic, indiferent de forma juridic pe care o mbrac. In primul rnd, numai o societate comercial poate avea calitatea de banc, cu excluderea regiilor autonome, a organizaiilor cooperatiste, a asociaiilor i fundaiilor; n al doilea rnd, banca nu poate funiona dect sub forma unei societi pe aciuni, fiind excluse societilede persoane, societatea n comandit (?) pe aciuni i societatea cu rspundere limitat.

19

Reglementarea anterioar (Legea nr. 33/1991, privind activitatea bancar) excludea expres doar societatea cu rspundere limitat. Cu toate acestea, nici sub imperiul acestei legi nu au fost constituite bnci sub form juridic dect cea a societii pe aciuni. n doctrina juridic a existat o controvers n materia constituirii societilor comerciale: ntr-o opinie s-a susinut c societile bancare se pot constitui numai sub forma societilor pe aciuni1; ntr-o alt opinie s-a artat c atta timp ct legea nu interzice, n mod expres, dect constituirea societilor bancare sub forma societii cu rspundere limitat, iar, din interpretarea sistematic a legii, rezult c sunt excluse i societile de persoane, concluzia ar putea s mbrace att forma societilor pe aciuni, ct i pe cea a societilor n comandit pe aciuni2. Restrngerea libertii comerciantului de a alege forma societii reprezint o msur excepional, fundamental pe natura juridic aactivitii bancare, activitatea economic de interes public3. Pentru a funciona ca banc, ns, nu este suficient nfiinarea unei societi comerciale pe aciuni care s aib ca obiect de activitate operaiunile bancare. Doctrina juridic francez4 mparte condiiile pe care trebuie s le ndeplineasc societile bancare pentru a putea fi constituite i a funciona n: condiii de procedur (autorizarea constituirii i funcionrii bncii de ctre o autoritate administrativ de specilaitate) i condiii care privesc societatea nsi (forma juridic, obiectul de activitate, capitalul social, condiii rivind conductorii, capitalul social, admistratorii, cenzorii, acionarii). Aceast clasificare este pertinent i n ceea ce privete reglementarea societilor bancare n Romnia. Legea bancar preved o serie de proceduri care preced, respectiv succed, constituirii propriu-zise a societii comerciale bancare n temeiul Legii societilor comerciale bancare nr. 31/19905, i, totodat, impune anumite condiii de fond pe care societatea comercial bancar trebuie s le ndeplineasc.

1 2

Octavian Cpn, Societile comerciale, Editura Lumina, Bucureti, 1991, p. 229, Mircea-Stefan Minea, Constituirea societilor comerciale, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1996, p. 185-186, 3 Th. Bonneau, Droit bancaire, p.106, 4 Defossez-Dekeuwer, Franoise, Droit bancaire, Editions Dalloz, Paris, 1999, p. 12, 5 Legea privind societile comerciale (republicat), publicat n M.O., partea I, nr. 126 din 17 noiembrie 1990,

20

n doctrin se utilizeaz denumirea de bnci specializate pentru a le deosebi de Banca Central (B.N.R.)6. Acestea sunt de o mare diversitae datorit numrului i volumului de operaiuni active i pasive (servicii i produse bancare) pe care le efectueaz. n cadrul acestui tip de bnci pot fi deosebite:
1.

Bncile Comerciale, care dein ponderea mai mare n sistemul bancar

romnesc. Ca tip reprezentativ de banc comercial n ara noastr este Banca Comercial Romn - B.C.R -.Aceasta s-a nfiinat n anul 1990, pe baza Hotrrii Guvernului nr. 1011 din 1990 privind funcionarea bancilor comerciale romne ca societi pe aciuni. Principala caracteristic a bncilor comerciale, n general, este aceea c practic sistemul universal de stat. B.C.R. este persoan juridic organizat cca societate bancar pe aciuni i funcioneaz pe baza Statului de funcionare, desfurndu-i activitatea prin sucursale, filiale i agenii i reprezentane, n ar i n strintate pe baza aprobrii Consiliului de administraie. Are ca obiect de activitate organizarea i fomarea de depozite bneti, n lei i valut de la persoane fizice i juridice din ar i strintate, acordarea de credite pe termen foarte scurt, mediu i lung, efectuarea de servicii (operaiuni) bancare, operaiuni pentru activitatea de comer exterior i alte operaiunii bancare potrivit legii. n scopul ndeplinirii atribuiilor ce i revin, B.C.R. colaboreaz cu B.NR., cu celelalte societi bancare ce alctuiesc aiatemul bancar romnesc, cu ministerele, cu organele administraiei locale i centrale de stat. Bnci de comer exterior sau bnci de import-export. Aceste bnci au ca

2.

obiect de activitate operaiuni de casieri i de credit privind derularea operaiunilor economice internaionale (efecte de comer exterior), ncheiate ntre statul romn i alte state, ntre firme romneti i firme strine cu privire la importul-exportul de bunuri i servicii. Dup forma de proprietate a capitalului, pot fi: bnci cu capital integral de stat (naionale), bnci private, bnci mixte.

Luminita Ristea, Managementul societilor bancare i instituiilor financiare, p. 116,

21

Tipic din categoria bncilor de import-export a fost BANCOREX S.A., nfiinat n anul 1968 sub denumirea de Banca Romn de Comer Exterior. BANCOREX reprezenta un simbol al ntregului sistem bancar romnesc att n perioada da la nfiinare i pn la restructurare, ct i n momentului declinului i lichidrii ei n a doua jumtate a anului 1999. Falimentarea a avut loc datorit urmtorilor factori: existena unei legislaii ambigue, interese nterne i externe, corupie, jaf implicarea politicului, a intereslor de grup i, nu n ultimul rnd, a unui management incalificabil1. Din categoria acestui tip de bnci face parte i Banca de Import-Export (EXIMBANK)2, nfiinat n anul 1992. Aceast banc a preluat obiectul de activitate a BANCOREX, derulnd opraiuni specifice tranzaciilor comerciale de import-exoprt ale firmelor romneti n strintate i a firmelor strine n ara noastr. Banca Agricol. S-a nfiinat n anul 1967 cu scopul de a nfptui politica

3.

statului n domeniul creditrii, finanrii i decontrii produciei agricole, prelucrrii acesteia, investitiilor i circulaiei mrfurilor din agricultur, industria alimentar i apelor. Banca Agricol a fost supus n anul 1990 unui proces de restructurare i organizare pe principiile economiei de pia. Privatizarea Bncii Agricole a avut loc n anul 2001, prin preluarea/cumprarea de la statul romn a pachetului de aciuni de ctre Grupul RAIFEISSEN i Fondul Romno-American, devenind Societatea Bancar RAIFEISSEN Banca Agricol RBA.
4.

Bncile locale acioneaz pe plan local i au ca direcii servirea clientelei Din categoria bncilor de afaceri pot fi date ca exemplu bncile: Ion iriac,

locale: firme mici, mijlocii, persoane particulare. 5. Italiano-Romn, Anglo-Romn, Franco-Romn, Banca Bucureti, Bancpost, Banca Romn pentru Dezvoltare, Banca Transilavania.

1 2

Luminita Ristea, Managementul societilor bancare i instituiilor financiare, p. 127, EXIMBANK S.A. a fost constituit n temeiul H.G. nr.189/1991 privind aprobarea nfiinrii Bncii de Export-Import a Romniei societate pe aciuni (ROMANIAN EXIMBANK), statutul ei juridic fiind reglementat de Legea nr. 96/2000 privind organizarea i funcionare Bncii de Export-Import a Romniei, EXIMBANK S.A., i instrumentele specifice de susinere a comerului exterior.

22

Banca Romn pentru Dezvoltare s-a nfiinat n anul 1990, cu capital integral de stat. Este prima banc din sistemul romnesc care a reuit procesul de privatizare n domeniul bancar n urma prelurii a 51% din pachetul de aciuni de ctre Firma Francez Groupe Socit Gnrale n martie 1999. B.R.D. a reuit, prin strategii de management viabile, s atrag atenia investitorilor strini cnd s-a pus problema privatizrii. B.R.D. s-a privatizat n anul 1999, devenind o societate bancar cu capital mixt romn-francez. 2.1.2 Actele i formalitile necesare pentru aprobarea constituirii societilor bancare Procedura de aprobare a cosntiturii societii bancare urmrete verificarea de ctre Banca Naional a Romniei a ntrunirii garaniilor financiare, de competen i moralitate prevzute de Legea bancar, n scopul asigurrii securitii clientelei, a terilor i a sistemului bancar nsui. Prin urmare, verificarea are ca obiect posibiliatea ndeplinirii de ctre viitoarea banc a condiiilor de fond impuse de Legea nr.58/1998. Constituirea efectiv a societii comerciale bancare este precedat de autorizarea constituirii bncii de ctre B.N.R i urmat de autirizarea funcionrii bncii de ctre banca central, cele dou proceduri speciale fiind reglementate de Legea bancar nr.58/1998, n capitolul 3, intitulat Autorizarea bncilor i de Normele nr. 2/1999, privind autorizarea bncilor1, emise de Banca Naional a Romniei n aplicarea Legii bancare. Potrivit acestor reglementri, procesul de autorizare a bncilor de ctre B.NR. cuprinde dou etape: 1) aprobarea constituirii bncii, n conformitate cu prevederile Legii nr.31/1990, privind societile comerciale, i ale Legii nr.58/1998; 2) autorizarea funcionrii bncii. Ambele faze ale procedurii sunt niiate pe baza unei cereri adresate de fondatorii bncii centrale, nsoit de documentaia justificativ, i se ncheie cu emiterea de ctre

Normele nr.2/1999 au fost publicate n M.O. nr.58 din 10 februarie 1999, modificate prin Normele nr.6/1999, publicate n M.O. nr.182 din 28 aprilie 1999, i prin Normele nr.10/1999, publicate n M.O. nr.5 din 10 ianuarie 2000, prin Normele nr.4/2002, publicate n M.O. nr.283 din 26 aprilie 2002, i prin Normele nr.3/2003, publicate n M.O. nr. 181 din 24 martie 2003.

23

B.NR., n calitate de autoritate administrativ autonom, a unor acte administrative de autoritate: aprobarea de constituire i autorizaia de funcionare. Verificarea ndeplinirii cerinelor legale se efectueaz de ctre B.NR. n cadrul primei etape a procesului de autorizare: aprobarea constituirii societii bancare. Potrivit art. 20 din Normele nr.2/1999, n vederea obinerii aprobrii de constituire, solicitanii trebuie s prezinte B.N.R. urmtoarea documentaie: 1.
2.

cererea de autorizare; procedura autentic, prin care acetia desemneaz una sau mai multe persoane

pentru a-i reprezenta n relaia cu Banca Naional a Romniei pe aprcursul instrumentrii dosarului de autorizare (nume, adresa, telefon, fax); 3. 4. proiectului actului constituirii; repartiia aciunilor i a dreptului de vot pentru fondatori.

n plus, pentru fondatorii-persoane juridice se vor prezenta: - extras din registrul comerului din ara de origine, care s ateste data nmatriculrii,, reprezantanii statuari, obiectul de activitate i capitalul social, - ultimele trei balanuri contabile, nregistrate la autoritatea fiscal (pentru persoane juridice romne), respectiv verificate de auditori independeni (persoane juridice strine), i cele mai recente situaii financiar-contabile ale fondatorului, precum i ale societii a crei filial este. Pentru fondatori-persoane fizice se vor mai prezenta: - curriculum vitae; - certificatul de cazier juridic, n original sau n copie legalizat; - declaraie de venit, ntocmit n conformitate cu legislaia din ara de origine, vizat de autoritatea fiscal. 5. cuprinde: -tipul, denumirea i descrirea principalelor produse i servicii prevzute a fi oferita de ctre banc; -clientela creia i se adreseaz banca i modalitile de atragere a acesteia;
24

studiul de fezabilitate, nsuit de conductorii propui ai bncii, care va

-studiul segmentului de pia n care banca intenioneaz s i desfoare activitatea; -natura resurselor financiare utilizate; -proiectul structurii organizatorice a bncii i atribuiile fiecrui compartiment, cu precizarea numrului i repartiiei personalului pe funcii; -estimri ale bilanului i ale contului de profit i pierderi pentru urmtorii trei ani, ntocmite conform normelor metodologice n materie, emise de Banca Naional a Romniei; -estimarea costurilor de constituire. 6. se transmit: -chestionarul completat de aceste persoane, din care s rezulte onorabiliate, calificarea i experiena profesional, care s fie compatibile cu funcia pentru care au fost desemnate; -certificatul de cazier judiciar, n original sau copir legalizat; -declaraie din care s rezulte c, pe perioada ndeplinirii funciei pentru care au fost numite, vor exercita exclusiv aceast funcie i vor avea reedina n Romnia (localitatea n care banca i are sediul), identitatea cenzurilor; 7. 8. n cazul constiuirii unei filiale a unei bnci strine, declaraia autoritii de denumirea bncii sau denumirea sucursalei bncii strine autorizate s supraveghere bancar din ara de origine, privind viabilitatea bncii strine respective; funcioneze pe teritoriul Romniei, la care se va deschide contul de colectare a capitalului social. Contul de capital va fi blocat pn la nmatricularea bncii n registrul comerului; 9. orice alte informaii pe care fondatorii le consider de natur s susin viabilitatea proiectului prezentat. n cazul constituirii bncii prin subscripie public, documentaia privind administratorii i cenzorii nu va fi prezentat n aceast etap ntruct numirea acestora, potrivit art. 27 din Legea nr.31/1990, este de atribuia adunrii constitutive. Conform art. 34 din Normele nr.2/1999, persoanelecare intenioneaz s solicite sau care au solicitat aprobarea constituirii bncii au obligaia de a pstra confidenialitatea
25

comunicare privind identitatea conductorilor bncii, pentru care urmeaz s

proiectului atta timp ct Banca Naional a Romniei nu s-a pronunat asupra acesteia, sub sanciunea respingerii cererii, n temeiul art. 14, lit. b), din Legea nr.58/1998. Potrivit art. 13 din Legea nr.58/1998, n termen de cel mult 4 luni de la primirea cererii, Banca Naional a Romniei va aproba constituirea bncii sau va respinge cererea i va comunica n scris solicitantului hotrrea sa, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia, n cazul respingerii cererii. Decizia Banca Naional a Romniei poate fi contestat, n termenul de 15 zile de la comunicare, la Consiliul de Administraie al Banca Naional a Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de Administraie poate fi atacat, n temeiul art. 83 din Legea nr.58/1998, la nalta Curte de Casaie i Justiie Secia de Contencios Administrativ n termen de 15 zile de la comunicare.

2.1.3. Constiuirea societilor comerciale bancare Efectul obinerii aprobrii de constituire din partea Bncii Naionale a Romniei este iniierea de ctre fondatori sau acionarii bncii a procedurii de nfiinare a societii comerciale bancare. Art. 19 din Normele nr.2/1999 interzice expres ndeplinirea, nainte de obinerea de la Banca Naional a Romniei, a aprobrii de consituire, a formalitilor prevzute n Legea nr.31/1990, privind societile comerciale la art. 5 (ntocmirea actelor constituive ale societii comerciale), art. 9 (constituirea societii pe aciuni prin subscrierea integral i simultan a capitalului socialde ctre semnatarii actului constitutiv sa prin subscpie public ). Constituirea propriu-zis a societii comerciale bancare este reglementat de dispoziiile referitoare la societatea pe aciuni din Titlul II, intitulat Constituirea societilor comerciale, al Legii nr.31/1990, privind societile comerciale. Societatea pe aciuni se constituie prin voina asociailor, exprimat n actul de constitutiv. Specific societilor pe aciuni este faptul c ela se pot constitui att prin
26

subcripie instantanee, la fel ca orice alt siocietate comercial, membrii fondatori aportnd la capital sumele subscrise ct i prin subscripie public n baza unui prospect de emisiune1. Conform art. 5 din Legea nr.31/1990, societatea pe aciuni se constituie prin contract de societate i statut. Contractul de societate i statutul pot fi ncheiate sub forma unui nscris unic, denumit act constitutiv. Actele constitutive ale societii vor fi semnate de toi acionarii (n cazul constituirii simultane), respectiv de fondatori (n cazul constituirii prin subsripie public). Ele vor fi ncheiate sub forma nscrisului sub semntur privat n cazul societii banacre constituite simultan (cu excepia cazului n care fondatorii hotrsc ncheierea n form autentic), respectiv n form autentic, n cazul societilor bancare prin subscripie public. Contractul de societate va curprinde, potrivit legii, urmtoarele elelmente: clauze de identificare a acionarilor, clauze privind identificarea societii (denumirea, forma juridicsocietate pe aciuni, sediul social i, eventual, emblema societii), clauze privind caracteristicile societii (obiectul de activitate, cu precizarea domeniului i a activitii principale; durata scoietii; capitalul social); clauze privind conducerea, gestiunea i controlul gestiunii societii (conductorii, admistratorii i cenzorii societii, auditorul independent); clauze speciale privind adunarea general a acionrilor, consiliul de administraie i comitetul de direcie, directorii executivi; clauze privind drepturile i obligaiile acionarilor; clauze privind sediile secundare ale societii; clauze privind dizolvarea sau lichidarea societii. Statutul societii bancare va cuprinde aceleai elemente ca i contractul de societate, dezvoltnd cluzele care privesc organizarea i funcionarea societii. ntocmirea actelor constitutive, contnd n redactarea i, eventual, autentificarea acestora, precum i nmatricularea societii bancare n registrul comerului urmeaz regulile de drept comun din Legea nr.31/1990, fiind aceleai att n cazul constituirii simultane, ct i n cazul constituirii prin subscripie public2.

Smaranda Angheni, Magda Volonciu, Camelia Stoica, Drept comercial, ediia a III-a, revuzuit i adugit, Editura Oscar Print, 2002, p. 136, 2 Revista de Drept comercial, Anul XI, nr. 21, 2001, p. 112,

27

Formalitile sunt ndeplinite de ctre acionari, cnd constituirea este simultan, respectiv de persoanele desemnate de adunarea constiutiv, cnd constituirea este continuat. n ambele cazuri, societatea banacr devine persoan juridic n ziua nmatriculrii n registrul comerului1. Dup redactarea nscrisurilor constitutive i autentificarea lor, n cazul n care legea prevede sau acionarii decid astfel, fondatorii sau persoanele desemnate ca administratori ai societii ori un mputernicit al acestora va solicita nmatricularea societii bancare la oficiul registrului comerului n a crui raz teritorial i va avea sediul societatea, n termen de 15 zile de la data autentificrii actului constitutiv. Potrivit art. 35 din Legea nr. 31/a990, cererea de nmatriculare, care cuprinde elementele actului constitutiv, este nsoit de urmtoarele documente: - actul sau actele constitutive;
-

dovada efecturii vrsmintelor, n condiiile stabilte n actul constitutiv;

- actele constatatoare ale operaiunilor ncheiate n contul societii i aprobate de acionari;

-

declaraia pe proprie rspundere a fondatorilor, a administratorilor i a cenzorilor c

ndeplinesc condiiile prevzute de Legea nr.31/1990. n termen de 5 zile de la nregistrarea cererii de nmatriculare a societii bancare, oficiul va solicita Bncii Naionale a Romniei aprobarea de constituire a societii respective. Banca central este obligat s comunice actul de autorizare n termen de 15 zile. Controlul legalitii de nmatriculare a societii se exercit de ctre judectorul delegat la oficiul registrului comerului. Obiectul controlului l reprezint respectarea normelor imperative prevzute att de Legea nr. 31/1990, ct i n Legea nr.58/1998, i n reglementrile emise n aplicarea acesteia. n cazul constituirii societilor bancare, controlul de legalitate al bncii centrale este dublat de cel al judectorului delegat, preaalabil nmatriculrii n registrului comerului. n cazul n care hotrrea Consiliului de Administraie al Bncii Naionale a Romniei a fost atacat la nalta Curte de Casaie i Justiie Secia Contencios1

Dispoziie prevzut expres n art. 40 din legea nr. 31/1990.

28

Administrativ -, iar instana a stabilit c sunt ndeplinite condiiile de legalitate pentru constituirea bncii, existnd autoritate de lucru judecat, judectorul delegat este inut la aceast soluie i este obligat s admit cererea de nmatriculare, n msura n care banca a respectat, n procedura constituirii, condiiile de legalitate asupra crora s-a pronunat instana suprem. n cazul n care cerinele privind constituirea societii sunt ndeplinite, judectorul delegat va da, n termen de 5 zile, o ncheiere prin care autorizeaz constituirea bncii i va dispune namtricularea ei n registrul comerului. namtricularea se efectueaz n termen de 24 de ore de la data la care ncheierea a rmas irevocabil. Din acest moment societatea bancar este persoan juridic. ncheierea judectorului delegat se comunic, din oficiu, Monitorului Oficial al Romniei, spre publicare, pe cheltuaiala prilor. ncheierea se comunic din oficiu i administraiei fianaciare n raza creia se afl sediul societii bancare, pentru evidena fiscal.

2.1.4. Extinderea reelei de sucursale, filiale i alte sedii secundare ale societii bancare

Activitatea societii bancare poate presupune necesitaea nfiinrii unor sucursale i filiale, concomitent cu constituirea acesteia sau ulterior, pe aprcursul funcionrii ei. Acestora se aplic regimul juridic de drept comun, reglementat de Legea societilor comerciale, cu derogrile de rigoare, nstituite de legislaia bancar. ntruct extinderea reelei teritoriale este considerat ca implicnd riscuri, normele B.N.R impun bncilor luarea msurilor de pruden necesare i prevd posibiltatea coondiionrii extinderii de prealabila aprobare1.
1

Ion Turcu, , Drept bancar, p.297,

29

Legea bancar cuprinde, n art. 3, lit. d), o definiie legal special a sucursalei unei societi comerciale bancare: aceasta reprezint o unitate operaional fr personalitate juridic a unei bnci care efectueaz, n mod direct, toate sau unele dintre activitile bncii, n limita mandatului dat de aceasta. Bncile persoane juridice romne, precum i i sucursalele bncilor strine, conform art. 46 din Legea nr. 58/1998, pot deschide pe teritoriul Romniei sucursale i alte sedii secundare (agenii i alte asemenea) n condiiile prevzute de reglementrile Bncii Naionale a Romniei, cu obligaia notificrii acesteia n termen de 5 zile de la data nmatriculrii n registrul comerului. Normele nr. 3/19991, privind modificrile n situaia bncilor, cuprind dispoziii referitoare la extinderea reelei de sucursale, filiale i alte sedii secundare ale unei societi bancare. Filiala este definit tot de Legea nr.58/1998, n art. 3, lit. c) ca fiind persoana juridic n care o alt persoan sau grup de persoane care acioneaz mpreun deine 50% sau mai mult din aciunile cu drept de vot sau o participaie semnificativ, care permite acestora s exercite controlul efectiv asupra conducerii sau politicilor filialei. ntruct reprezint scoieti comerciale de sine stttoare, filiale bncilor vor fin nfiinate conform procedurii ordinare de constituire e unei societi comerciale fr s fie necesar existena unei meniuni n acest sens n actul constitutiv al societii bancare. Art. 33 din Normele nr.3/1999 prevd c, n cazul deschiderii unui sediu secundar, se vor comunicca B.N.R. urmtoarele documente: - statutul sediului secundar (sucursal, agenie); - adresa i numrul de telefon i/sau fax ale sediului secundar; - identitatea persoanei desemnate s asigure conducerea sediului secundar, nsoit de curriculum vitaei de certificatul de cazier judiciar; - copie de pe certificatul de nmatriculare la oficiul registrului comerului, n cazul deschiderii unei sucursale, respectiv de pe cererea de nscriere a meniunilor, n cazul deschiderii altor sedii secundare crora li s-a conferit statut de sucursal.
1

Normele nr.3/1999, privind modificrile n situaia bncilor, au fost publicaet n M.O. nr.58 din 10 februarie 1999; au fost modificate de Normele nr.11/1999, publicate n M.O. nr. 5 din 10 ianuarie 2000, i Normele nr. 8/2000, publicate n M.O. nr.474 din 29 septembire 2000.

30

Extinderea reelei de sucursale, filiale i alte sedii secundare, datorit dispoziiilor legale imperative, poate fi fcut de ctre bncile cu activitate prosper, deschiderea lor relevnd buna funcionare a acestora. Un exemplu n acest sens este Bancpost S.A., ce este o societate bancar de tip universal, comercial i de economii, nfiinat n iulie 1999. m prezent i desfoar activitatea pe tot cuprinsul rii, avnd un numr de 139 de sucursale, agentii i puncte de lucru. Spre exemplificare, numai sucursala Iai are n subordine agenii i dou puncte de lucru. Bancpost S.A i desfoar activitatea ntr-un mediu bancar puternic concurenial, strduindu-se a satisface cerinele a ct mai multe categorii de clieni. Bancpost deruleaz afaceri i cu bnci corespondente n strintate: Bank Austria, Royal Bank of Canada, American Express Bank, Comertz Bank, National Bank of Greece, Chase Manhattan Bank1. Extinderea n teritoriu, prin sucursale i alte sedii secundare, reprezint modalitatea principal de cretere a potenialului bancar. A avea sucursale mpreun nseamn a avea capacitatea de constituire a depozitelor prin afluena clienilor cu aceast vocaie i implicit a solicitanilor de credite. Extinderea are efecte multiple, dar sfera esenial este colectarea depozitelor. Bncile comerciale, numite i bnci de depozit, formeaz n principal baza de activitate prin colectarea depozitelor. Cu ct baza de date va fi mai extins, cu att posibilitatea de majorare este mai mare2. Sucursala situat pe o strad principal este cheia platformei pentru vnzarea serviciilor destinate populaiei i un important mijloc de comunicare cu clienii, avnd n mod clar un rol valoros i continuu de jucat n distribuia serviciilor financiare3. Pe de alt parte, activitile de management au transformat din punct de vedere fizic reelele, reducnd numrul sucursalelor, schimbnd aspectul i funcia sucursalelor.
1 2

Luminita Ristea,, Managementul societilor bancare i instituiilor financiare, p. 138. Cezar Basno,Nicolae Dardac, Riscurile bancare. Cerine prudeniale, Editura Didactic i Pedagogic, R.A., Bucureti, 1999, p. 41, 3 Emanuel Odobescu, Marketing-ul bancar naional i internaional, Editura Sigma Primex, Bucureti, 1999, p.147,

31

n Romnia, n timp ce marile bnci cu capital de stat raionalizeaz reeaua de sucursale i agenii, bncile populare sunt n expansiune1. Agentiile bancare sunt unitati bancare fara personalitate juridica, cu rol exclusiv operativ si care functioneaza acolo unde sucursalele nu acopera volumul de operatii. Punctele de lucru sunt unitati bancare operative care opereaza in locuri cu afluenta mare de public.2

2.1.5. Emiterea autorizaiei de funcionare a societii bancare

Aceasta este ce-a de-a doua faz a procedurii de autirizare a bncilor. Constituirea societii bancare, chiar precedat de aprobarea de constituire, emis de Banca Naional a Romniei, nu este suficient pentru o banc s obin dreptul de a efectua operaiuni bancare. Pnetru a putea utiliza denumirea de banc i de a desfura activiti bancare, societatea legal constituit trebuie s primeasc autorizarea de funcionare din partea Bncii Naionale a Romniei. Potrivit art. 13 din Legea nr.58/1998, n termen de dou luni de la comunicarea aprobrii de constituire (respectiv n termen de opt luni de al comunicarea aprobrii de constituire pe cale subscripiei publice n vederea obinerii autorizaiei de funcionare), vor fi prezentate Bncii Naionale a Romniei documentele care atest constituirea legal a bncii. Nerespectarea acestor termene are drept consecin, potrivit art. 31 din Normele nr.2/1999, revocarea aprobrii constituirii bncii. Documentele care trebuie prezentate n vederea obinerii autorizrii de funcionare sunt enumerate n art. 22 din Normele nr.2/1999. Acestea sunt urmtoarele: - actul constitutiv;

idem, p. 148, Elena Zaharciuc,Contabilitatea societatilor bancare,Ed. Teora,Bucuresti, 2002, p. 19.

32

- scrisoare din partea depozitarului fondatorilor, destinate s constituie capitalul social, care s confirme suma vrsat de fiecare acionar ntr-un cont special deschis pentru colectarea capitalului social, blocat pn n momentul nmatriculrii bncii; - dovada deinerii, cu titlu lega, a spaiului aferent sediului social; - informare cu privire la repartiia capitalului social; - identitatea auditoriului independent, nsoit de co documentaie care s dovedeasc ndeplinirea condiiilor prevzute de lege; - copii de pe cererea de nmatriculare i de pe certificatul eliberat de oficiul registrul comerului, din care rezult nmatricularea bncii; - comunicare privind existena reglementrilor proprii referitoare la desfurarea activitii. n cazul n care banca s-a constituit pe baza subscripiei publice, se vor transmite i documentele privind acionarii semnificativi, precum i cele care privesc identitatea administratorilor i cenzorilor societii. Cu privire la autorizarea funcionrii bncii, Banca Naional a Romniei decide, n termen de patru luni de la data primirii documentelor, i poate lua urmtoarele decizii: fie emite autorizarea funcionrii bncii, fie respinge cererea de autorizare a funcionrii, fie emite autorizarea parial a funcioonrii bncii (pentru anumite categorii de activiti bancare), ceea ce echivaleaz cu un refuz parial de autorizare. Cererea de autorizare poate fi respins de Banca Naional a Romniei n orice etap a procesului de autorizare, potrivit art. 14 din Legea nr. 58/1998, dac: 1. 2. documentaia prezentat este incomplet sau nu este ntocmit n conformitate documentaia prezentat este insuficient pentru a determina dac: cu dispoziiile legale n vigoare; - banca va desfura o activitate n conformitate cu prezenta lege; - onorabilitatea, pregtirea i experiena profesiona a conductorilor bncii i calitatea acionarilor bncii i calitatea acionarilor semnificativi sunt corespunztoare pentru ndeplinirea obiectelor prevzute n studiul de fezabilitate i a activitilor financiar-bancare propuse pentru a fi desfurate.
33

3. 4. 5.

capitalul social este mai mic dect nivelul minim stabilit de Banca Naional a forma juridic este alta dect cea prevzut de art. 9 din Legea nr. 58/1998 din evaluarea studiului de fezabilitate i/sau din rapoartele anuale ale bncii

Romniei (250 miliarde de lei); (societate comercial pe aciuni); strine, dup caz, rezult c banca nu poate asigura realizarea obiectivelor propuse n condiii compatibile cu buna funcionare a sistemului bancar i cu regulile unei practici bancare prudente, care s asigure clientului a siguran satisfctoare, sau acestea nu corespund condiiilor existente n cadrul segmentului de pia ce urmeaz a fi acoperit de serviciile oferite de banc, conductorii bncii, administratorii sau cenzorii acesteia nu au onorabilitaea necesar, calificarea i experiena profesional adecvate funciei lor, potrivit art. 25 din Legea nr. 58/1998, sau cu privire la acestia a fost luat una dintre msurile prevzutte de Legea nr. 58/1998 la art. 69 (sanciuni aplicate de B.N.R.) ori la art. 70 (msuri de remediere luate de banca central), 6. calitatea fondatorilor sau acionarilor semnificativi nu corespunde nevoii garantrii unei gestiuni ssntoase i prudente a bncii, pentru cauze cum ar fi: puterea financiar a acestora nu este suficient pentru a evita dependena de dividendele distribuite sau de alte avantaje care le-ar putea obine de la banc, n vederea obligaiilor financiare n primii trei ani de activitae ai bncii, sursa fondurilor utilizate pentru obinerea participaiei este un credit intern, condamnri penale, persoanele juridice care au calitatea de fondator sau de acionar semnificativ sunt n funciune de mai puin de trei ani, cu excepia celor rezultate n urma unei fuziuni sau divizri, n cazul n care una dintre participantele la fuziune, respectiv persoan juridic supus divizrii, este n funciune de cel puin trei anni; 7. 8. nainte de obinerea aprobrii de constituire, fondatorii au fcut comunicri nu sunt respectate prevederile Legeii nr. 58/1998 sau reglementrile date de publice asupra nfiinrii sau funcionrii bncii; aplicarea acesteia. Hotrrea de respingere a acordrii autorizaiei de funcionare a bncii va fi comunicat prilor interesate, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia. Decizia
34

B.N.R. poate fi contestat, n temeiul art. 83 alin. 1 dinLegea nr. 58/1998, n termen de 15 zile de la comunincare la Consiliul de Administraie al B.N.R., care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de Administraie poate fi atacat la nalta Curtea Suprem de Justiie Secia de Contencios Administrativ n termen de 15 zile de la comunicare. Potrivit art. 31 din Normele nr.2/1999, neacordarea autorizaiei de funcionare atrage n mod automat revocarea aprobrii constituirii. O nou cerere de autorizare poate fi adresat Bncii Naionale a Romniei numai dup trecerea unui termen de 6 luni de al comunicarea respingerii cererii de autorizare i numai dac au fost remediate deficienele care au constituit motivele de respingere a proiectului iniial. n ipoteza autorizrii funcionrii scoietii bancare, banca nou constituit va putea utiliza denumirea de banc i va putea desfura activiti bancare ncepnd cu data eliberrii autorizaiei de funcionare de ctre banca central1, aceast autorizaie constituind condiia de acces la profesiunea fiscal. n termen de 5 zile de la data efecturii primei operaiuni bancare, banca va notifica acest lucru Bncii Naionale a Romniei. Notoficarea va cuprinde menionarea operaiunilor cu care banca i-a nceput activitatea i va fi nsit, conform dispoziiilor art. 7 din Normele nr.2(1999, de reglementrile interne privind desfurareaa respectivelor operaiuni Pe msura extinderii activitii cu efectuarea altor operaiuni bancare, n limita obiectului de activitatea autorizat, banca va transmite B.N.R. reglementrile intern corespunztoare.

Banca Comerciala Romana este autorizata sa functioneze din data de 01.12.1990; RAIFFEISEN BANK S.A. este autorizata sa functioneze din data de01.12.1990.

35

2.1.6. Constituirea sucursalelor bncii strine

Prevederile Legii bancare nr. 58/1998 se aplic n mod cerspunzto i n cazul sucursalelor bncilor, persoane juridice strine1. Dac cerinele referitoare la capitalul social, spaiul destinat sediului social al bncilor, la conductori, cenzori, sunt aceleai ca i n cazul constituirii unei societi bancare romne, la stabilirea obiectului de activitate al sucursalei unei bnci strine se va avea n vedere i faptul c activitatea ce urmeaz a fi desfurate nu pot excede obiectului de activitate al bncii strine respective: aceasta nu va putea efectua n Romnia, prin intermediul unei sucursale, activiti bancare pe care nu are dreptul s le desfoare n ara de origine. n vederea obinerii aprobrii de nfiinare, banca strin solicitant trebuie s prezinte Bncii Naionale a Romniei, potrivit art. 28 din Normele nr. 2/1999, urmtoarea documentaie: - cererea de autorizare; - copie de pe actul constitutiv, dinc are rezult denumirea, forma juridic, sediul social i modul de funcionare a bncii strine; - extras din registrul comerului din ara de origine, care atest nmatricularea bncii i identitatae reprezentanilor acesteia;
-

descrierea bncii strine: calificarea sa n arade origine, n funcie de mrimea

activelor, descrirea structurii organizatorice, descrirea acionarilor semnificativi, descrierea activitii sale; - ultimele trei rapoarte anuale ale bncii; certificate de auditori independeni; - descrierea sistemului de reglementare bancar din ara de origine: prezentarea autoritii de supraveghere bancar din ara de origine; modul n care societatea bancar

Bncile persoane juridice romne pot nfiina n strintate sucursale potrivit procedurii instituite de legislaia bancar a statului respectiv.

36

strin, inclusiv susucrsala pe care o va deschide n Romnia, este supravegheat de autoritatea de supraveghere bancar din ara de origine; - declaraia autoritii d esupraveghere din ara de origine privind: acordul su referitor la deschiderea unei sucursale n Romnia de ctre banca n cauz; viabilitatea societii bancare respective; - hotrrea organului statutar al bncii strine, referitoare la deschiderea unei sucursale pe teritoriul Romniei, din care s rezulte operaiunile pe care sucursala urmeaz s le defoare pe teritoriul Romniei; suma care va fi pus la dispoziia sucursalei drept capital de dotare; identitatea conductorilor mputernicii s angajeze banca legal n Romnia; - studiul de fezabiliate; - comunicare privind identitatatea persoanelor care urmeaz s verifice i s semneze bilanul contabil al sucursalei, pentru care se va prezenta documentaia prevzut pentru cenzorii bncilor; - denumirea bncii sau denumirea sucursalei bncii strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei, la care se deschide contul unde va fi transferat suma reprezentnd capitalul de dotare ale sucurslaei; - orice alte informaii pe care banca strin le consider de natur s menin viabilitatea proiectului prezentat. Toat aceast documentaie va fi prezentat n limba romn, iar, pentru documentele redactate n alt limb, se va prezenta o traducere legalaizat. n termen de dou luni de la comunicarea aprobrii de constituire, n vederea obinerii autorizaiei de funcionare, vor fi prezentate B.N.R., conform art. 29 din Normele nr.2/1999, urmtoarele documente: - scrisoare din partea depozitarului dondurilor destinate s constituie capitalul de dotare al sucursalei, care s confirme depunerea acestuia de ctre banca strin ntr-un cont rmas blocat pn la nmatricularea sucursalei bncii n registrul comerului; - dovada deienrii cu titlu legal a spaiului aferent sediului sucursalei;

37

copii de pe cererea de nmatriculare i de pe certificatul eliberat de Oficiul

Registrului Comerului, din care s rezulte nmatricularea sucursalei. n privina deschiderii sucursalelor bncilor aflate ntr-una din rile membre ale Comunitii Europene, Directivele Consiliului, disting dou situaii: 1) sucursale unei bnci avnd sediul n Comunitate i 2) sucursala unei bnci avnd sediul ntr-un alt stat, care nu este membru al Comunitii. Referitor la prima situaie, directiva consacr regula tratamentului naional completat cu cooperarea ntre autoritile naionale de control, astfel ca retragerea autorizaiei n ara sediului principal s aib ca efect retragerea autorizrii sucursalelor din rile membre. Pentru sucursalele bncilor, avnd sediul principal ntr-o alt ar, care nu este membr a Comunitii, directiva reitereaz principiul nediscriminrii pozitive, interzicnd tratamentul mai favorabil dect cel aplicat sucursalelor din prima categorie1. Autoritile naionale competente vor stabili condiiile ce trebuie ndeplinite pentru deschiderea de sucursale. Autoritile de control bancar trebuie s cear bncilor din strintate care opereaz pe teritoriul naional, s respecte criteriile de rigurozitate stabilite bncilor autohtone; pe lng aceasta, ele trebuie s fie abilitate s furnizeez, n ara de origine, informaiile necesare efecturiii controlului consolidat2. Pentru o banc exist trei modaliti clasice de a se implementa n afara rii de origine: sucursale, filiale, agenii i birouri de reprezentare. Sucursalele opereaz, n principal, sub responsabilitea bncii-mam. n principiu, simplitatea acestui fapt nu este dect iluzorie, pentru c, din raiuni fiscale i chiar administrative, operaiunile realizate ntr-o ar strin trebuie s fie contabilizate separat, ca i cum ar fi vorba de o societate distinct. Pe de alt parte, de exemplu, banca-mam nu poate fi angajat n nume propriu printr-o sucursal proprie3. Mai multe ri din Uniunea Europen au fost, n principiu, de acord cu implementarea pe teritoriul lor de bnci strine, sub diferite forme. Puterile publice naionale

1 2

Ion Turcu,, Drept bancar, p.167, Ion Niu, Control i audit bancar, p. 63, 3 Aurel Burciu, Petru Sandu, Activitatea bancar internaional, Editura Economic, 1999, p. 14,

38

au manifestat rezerve, n cazul cnd au aprut o serie de implementri ca fiind periculoase sau fa de cele ce proveneau din statele cu care nu existau raporturi de reciprocitate. n general, sucursalele i filialele bncilor strine sunt n drept de a efectua aceleai operaiuni ca i bncile naionale.

2.1.7. Retragerea autorizaiei de funcionare a bncii

Autorizarea funcionrii societii bancare de ctre banca centra nu are caracter definitiv. Potrivit art. 16 din Legea nr. 58/1998, Banca Naional a Romniei poate retrage autorizaia unei bnci sau a unei filiale a unei bnci romneti, ori a unei filiale sau sucursale a unei bnci strine n urmtoarele situaii:
1. 2.

la cererea bncii1, ca sanciune2, n conformitate cu dispoziiile art. 69, .lit e): nerespectarea sau pe baza urmtoarelor motive:

msurilor stabilite prin actele de control sau n urma acestora, 3. - banca nu a nceput operaiunile pentru care afost autorizat n termen de un an de zile la primirea autorizaiei , sau nu i-a exercitat, de mai mult de ase luni, activitatea de acceptare de depozite, - autorizaia a fost obinut pe baza unor declaraii false nu prin orice alt mijloc ilegal, - acionarii, n adunarea general, i cu respectarea dispoziiilor Legii nr. 31/1990 au decis dizovarea sau lichidarea bncii, - s-a propus fuziunea sau dizolvarea bncii,

De exemplu, Hotrrea nr. 2 din 2 octombrie 1998 a Preedintelui Consiliului de administraie al B.N.R. prin care la cererea Anglo-Romanian Bank Ltd. Londra s-a retras autorizaia Sucursalei Bucureti a acestei bnci. 2 n acest sens a fost emis Hotrrea nr. 2 din16 aprilie 1997 (M.O. nr 71/ 21 aprilie 1997, privind retragerea autorizaiei Societii Bancare Dacia Felix S.A) i Hotrrea nr. 3 din 18 aprilie 1997 (M.O. nr. 72/ 22 aprilie 1997) , privind retragerea autorizaiei Societii bancare Renaterea Creditului Romnesc - Credit Bank S.A. - .

39

autoritatea competent (de regul, banca central) din ara n care i are sediul

banca strin ce a nfiinat o cucursal n Romnia i s-a retras acesteia autorizaia de a desfura activiti bancare, - s-a retras autorizaia bncii a crei filial este. Retragerea autorizatiei de functionare are ca efect radierea din Registrul bancar. Astfel,Banca Comerciala FORTUNA S.A. , autorizata sa functioneze la data de 26. 06.1995, a fost radiata din Registrul bancar la data de 11.07.1996. Anglo-Romainian Bank.Ltd. , Londra, sucursala Bucuresti, autorizata sa functioneze la data de 21. 12. 1993, a fost radiata din Registrul bancar la data de 12. 10. 1998;autorizatia de functionare a fost retrasa la cererea bancii ,in baza art.16 din Legea nr.58/1998. Renasterea Creditului Romanesc S.A.-CREDIT BANK a fost autorizata sa functioneze la data de 24. 12. 1991;i-a fost retrasa autorizatia de functionare prin Hotararea 3/18.04.1997.Prin sentinta civila irevocabila nr.721/09.11.2000 pronuntata de tribunalul Bucuresti-Sectia comerciala, a fost declansata procedura prevazuta de legea nr.64/1995 privind procedura reorganizarii falimentului, modificata prin Legea nr.99/1999 privind unele masuri pentru accelerarea privatizarii.1 Hotrrea Bncii Naionale a Romniei de retragere a autorizaiei se comunic n scris bncii, filialei sau sucursalei n cauz, mpreun cu motivele care u stat la baza acesteia, i se public n M.O. al Romniei, precum i n dou publicaii de circulaie naional. Hotrrea de retragere a autorizaiei produce efecte de la data publicrii ei n M.O. al Romniei sau de la o dat ulterioar, specificcat n hotrrea respectiv. Ea poate fi contestat, n temeiul art. 83 din Legea nr. 53/1998, n termen d e 15 zile de la comunicare la Consiliul de Administraie al Bncii Naionale a Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de Administraie poate fi atacat la nalta Curte de Casaie i Justiie Secia Contencios-Administrativ n termen de 15 zile de la comunicare.

Registrul bancar la data de 05. 01. 2004.

40

Conform art. 18 din Legea nr. 58/1998, ncepnd cu data intrrii n vigoare a hotrrii de retragere a autorizaiei bncii, filialei sau sucurslei respective i se interzice angajarea n orice operaiune financiar.

2.1.8. Deschiderea de reprezentane de ctre bnci strine Procedura deschiderii de reprezentane de ctre bncile strine este fundamental diferit de cea a nfiinrii de sucursale, datorit diferenelor de regim juridic existente ntre cele dou categorii de dezmembrminte ale societilor bancare strine: sucursala bncii poate desfura orice activitai bancare, n limita autorizaiei B.N.R., n timp ce reprezentana bncii strine desfoar o activitate limitat la acte de informare, de legtur sau de reprezentare. Potrivit art. 10 din Legea nr. 58/1998, bncile strine au obligaia s notifice B.N.R. deschiderea de reprezentamw n Romnia, n conformitate cu reglementrile date de aceasta. n aplicarea acestei dispoziii, B.N.R a emis Normele nr. 6/1998, privind notificarea deschiderii de reprezentane de ctre bncile strine1. Art. 1 din aceste norme instituie obligaia bncilor cu sediul n strintate de a notifica deschiderea de reprezentane n Romnia, n termen de 15 zile de la data deschiderii efective a acestora. Scrisoarea oficial de notificare, avnd antetul bncii strine i semntura unuia dintre conductorii acesteia, trebuie s precizeze n mod explicit c reprezentana i va limita activitatea la acte de reprezentare i c nu va efectua nici un fle de operaiuni supuse dispoziiilor Legii bancare nr. 58/1998. Scrisoarea va fi nsoit de urmatoarele documente: - informaii privind banca strin respectiv (denumirea i forma juridic, sediul social, descrierea principalelor activiti);

Normele nr. 6/1998 au fost publicate n M.O. nr. 386/ 12 octombrie 1998.

41

- o atestare din partea autoritii de supraveghere bancar din ara de origine a bncii strine, care s confirme existena sa legal, capitalul social, identitatea conductorilor si i faptul c societatea n cauz este autorizat ca banc i este supus supravegherii autoritii respective; - ultimul raport anual al bncii respective; - informaii cu privire la reprezentana a crei deschidere e notificat, ntre care obiectul activitii, sediul, durata de funcionare; - mputernicire autentificat, semnat de unul dintre conductorii bncii strine, pentru reprezentanii desemnai s angajeze valabil n Romnia banca strin; - copie legalizat de pe documentul emis de autoritatea competent din Romnia, prin care se autorizeaz funcionarea reprezentanei. Scrisoarea oficial de notificare, nsoit de aceast documentaie, prezentat n limba romn, va fi transmis B.N.R-Direcia general autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare. Pentru o banc exist trei modaliti clasice de a implementa n afara rii de origine: sucursale, filiale i birouri de reprezentare. Birourile de reprezentare sau reprezentanele au un rol destul de facil,n primul rnd, prin intensificare constactelor locale ale bncii-mam, fr a efectua operaiuni care s le influeneze activitaea proprie. n timp ce deschiderea unei sucursale sau filiale risc s trezeasc reacii de aprare din partea rii gazd, deschiderea de reprezentane nu suscit, de obicei, nici un dubiu1.

2.1.9. Registrul bancar Dup modelul registrului comerului, Banca Naionala a Romniei va nmatricula ntr-un registru, numit registrul bancar, bncile, persoane juridice romne i sucursalele bncilor strine care au fost autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Aceast
1

Aurel Burciu, Petru Sandu, Gheorghe Sandu,, Activitatea bancar internaional, p.14,

42

eviden cu caracter special fa de cea inut de oficiul registrului comerului, va fi permanent accesibil publicului, la sediul central al Bncii Naionale a Romniei i la sucursalele acesteia. B.N.R. a elaborat Normele nr.1/1999 privind registrul bancar 1. Introducerea i actualizarea datelor din registrul bancar se realizeaz de ctre Direcia general de autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare.1 Registrul bancar cuprinde urmtoarele rubrici: numrul i data nmatriculrii n registrul bancar; denumirea bncii, nsoit de forma juridic sau, dup caz, de meniunea sucursal; adresa sediului social; numrul i data nmatriculrii n registrul comerului; data autorizrii funcionrii bncii de ctre B.N.R. ; seria, numrul i data autorizaiei emise de B.N.R. ; data radierii nregistrrii; observaii (situaiile de retragere a autorizaiei, reorganizare, lichidare, faliment, fuziune, schimbarea denumirii i alte situaii similare). nmatricularea bncilor n registrul bancar se va face n ordinea cronologic a autorizrii acestora de ctre B.N.R.2.

2.2. Condiiile de fond ale societii comerciale bancare

2.2.1. Forma juridic

Bncile se constituie sub forma juridic de societate pe aciuni fie simultan, fie prin subscripie public.

Normele nr.1/1999 au fost publicate in Monitorul Oficial nr.12 din 19 ianuarie 1999, abrogndu-se Normele nr.4/1992 privind registrul societilor bancare, publicate n Monitorul Oficial al Romniei nr.60/7 aprilie 1992.
2

n cazul Bncii Comerciale Romne-S.A., Bncii Romne de Comer Exterior-S.A., Bncii Agricole-S.A. i al Bncii Romne pentru Dezvoltare-S.A., se va nscrie data de nfiinare prevzut n hotrrea Guvernului pe baza creia s-a constituit.

43

Constituirea simultan sau concomitent a societii bancare are loc atunci cnd acionarii acoper, prin aporturile lor, ntregul capital social i efectueaz vrsmintele integral, n numerar, pn la momentul constituirii. n acest caz, acionarii pot iniia direct procedura de constituire a societii, prin nchiderea actelor constitutive i ndeplinirea formalitilor prevzute de lege. Constituirea continuat (prin subscipie public) a societii bancare este procedura urmat n cazul n care acionarii care iniiaz nfiinarea bncii nu dispun de resursele financiare necesare pentru a subscrie i a vrsa ntregul capital social. n aceast situaie, constituirea societii presupune o etap premergtoare, necesar formrii capitalului social pe calea subscripiei publice. Totui, i n acest caz fondatorii trebuie s dein o participaie de cel puin 30% din capitalu social al bncii.

2.2.2. Capitalul social Capitalul social minim al unei bnci este cel stabilit de Banca Naional a Romniei. Acesta este stabilit prin Normele nr.9/20001 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine n art.4 la 250 miliarde lei. La constituirea bncii, capitalul social trebuie s fie vrsat integral, n form bneasc, deodat cu subscrierea, ntr-un cont deschis la o banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei bnci strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Dup ce au fost autorizate de B.N.R. s funcioneze, bncile trebuie s menin, n permanen, acelai nivel minim al capitalului social prevzut de normele B.N.R., n form bneasc. Aceeai obligaie revine i sucursalelor bncilor strine.

11

Normele nr.9/2000 au fost publicate n Monitorul Oficial nr.474 din 29 septembrie 2000. Acestea au fost modificate prin Normele nr.16/2002 privind capitalul minim al bncilor (stabilesc capitalul minim al bncilor la 370 miliarde lei); publicate n Monitorul Oficial nr.683 din 16 septembrie 2002.

44

Capitalul social al bncilor poate fi majorat permanent, cu aprobarea B.N.R. 2 . Sursele majorrii capitalului social sunt prevzute de art.41 al Legii bancare:
a)

Noile aporturi, n form bneasc, integral vrsate la banca respectiv sau ntr-un cont deschis la o alt banc, persoan juridic romn, ori la o sucursal a unei bnci strine, autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei;

b) Dividendele din profitul net cuvenit acionarilor, dup plata impozitului pe dividende potrivit legii; c) Rezervele din influenele de curs valutar aferente aprecierii disponibilitilor n valut reprezentnd capital social n valut; d) Rezervele constituite din profitul net, existente n sold potrivit ultimului bilan contabil;
e)

Diferenele favorabile din reevaluarea patrimoniului, incluse n rezerve. Se stabilesc dou importante derogri de la regimul general al societilor pe aciuni:

n primul rnd, aporturile la capitalul social al unei bnci nu pot fi dect aporturi n numerar, cu excluderea aporturilor n creane i a celor n natur; n al doilea rnd, valoarea aciunilor subscrise trebuie vrsat integral pn la momentul constituirii societii; spre deosebire de societile ordinare pe aciuni, la care valoarea vrsmintelor la momentul nfiinrii trebuie s fie de 30% din capitalul subscris n cazul constituirii simultane, respectiv 50% n cazul constituirii continuate. Orice persoan care intenioneaz s achiziioneze o participaie de cel puin 5% din capitalul social al bncii este obligat, potrivit art.51 din Legea nr.58/1998, s obin aprobarea prealabil a Bncii Naionale a Romniei.

22

De exemplu, Banca iriac ce a devenit operaional n anul 1991 avea un capital iniial de 3 miliarde lei. Acest capital a fost majorat succesiv, atingnd n prezent 1.097.443.896.000 lei.

45

2.2.3. Aciunile i acionarii bncilor

Prin derogare de la dreptul comun n materia societilor pe aciuni (care consacr principiul c aciunile pot fi nominative sau la purttor), aciunile emise de bnci vor putea fi, potrivit art.38 din Legea Bancar, numai nominative. Societile bancare nu vor putea emite aciuni la purttor, care s nu cuprind elementele de identificare ale titularului. Consecina este c drepturile aferente aciunilor societilor bancare pot fi exercitate numai de ctre titularul acestora, identificat n cuprinsul titlului, iar nu de ctre persoana care posed titlul. Raiunea acestei norme rezid din necesitatea cunoaterii identitii tuturor proprietarilor aciunilor bncii, n vederea exercitrii de ctre Banca Naional a Romniei a supravegherii prudeniale bancare, cu deosebire asupra situaiei acionarilor semnificativi care, pentru a dobndi aceast calitate sau, n anumite cazuri pentru a i-o consolida, trebuie s obin aprobarea prealabil a bncii centrale. Aciunile societilor bancare se caracterizeaz prin faptul c sunt titluri reprezentative ale contribuiilor la capitalul social, contribuii constnd n aporturi n numerar aduse de acionari a cror identitate este nscris n titlu. Regula de drept comun n materia societilor de capital potrivit creia acestea se constituie intuitu pecuniae, iar nu intuitu personae, cunoate o aplicaiune cu caracter special n cazul bncilor1. Societatea bancar se constituie n considerarea aporturilor acionarilor la capitalul social, dar nu orice persoan care dispune de capitalul necesar efecturii aportului poate deveni acionar al bncii, ci doar acele persoane care au calitatea cerut de lege. Analiza condiiilor de fond privind acionarii semnificativi i structura acionariatului societii bancare necesit cteva precizri de ordin terminologic. Astfel, potrivit art.3 lit. i) din Legea 58/1998, acionarul semnificativ2 este persoana fizic sau juridic ori grupul de
1 2

Revista de Drept Comercial, nr.7-8-2003, Anul XIII, p.358 n legislaiile europene aceast categorie de acionari este desemnat prin sintagme ca acionari de referin(n Frana) sau acionari care dein participaii calificate(n Anglia).

46

persoane fizice sau juridice care acioneaz mpreun i care dein direct sau indirect o participaie de cel puin 5% din capitalul social al bncii sau din drepturile de vot ori o participaie care permite exercitarea unei influene semnificative asupra gestiunii i politicii de afaceri a acesteia. Sintagma grup de persoane care acioneaz mpreun cuprinde, conform Legii bancare, dou sau mai multe persoane fizice sau juridice care nfptuiesc o politic comun fa de banc. Legea prezum c un grup de persoane acioneaz mpreun cnd acesta este format din: a) soi, rude i afini pn la gradul al doilea inclusiv; b) aceste persoane i societile aflate sub controlul lor efectiv; c) o societate, administratorii i persoanele fizice sau juridice care exercit controlul efectiv asupra acesteia; d) societi aflate sub controlul efectiv al aceleiai sau acelorai persoane fizice sau juridice1 . Acionarii semnificativi trebuie s ndeplineasc cel puin condiiile prevzute de art.52 din Legea bancar:
a)

s dispun de o situaie financiar stabil, care s justifice n mod satisfctor proveniena fondurilor destinate obinerii participaiei la capitalul social al bncii i care s creeze premise pentru o eventual susinere financiar a bncii;

b) s furnizeze suficiente informaii care s asigure transparena necesar pentru identificarea structurii grupului din care fac parte; c) persoanele juridice s funcioneze de minimum 3 ani, cu excepia celor rezultate din fuziunea sau divizarea unei persoane juridice aflate n funciune de minimum 3 ani; d) s fie supravegheate n mod adecvat de ctre autoritatea competent din ara de origine. O aciune d dreptul la un singur vot, bncile nu vor putea, n statutele lor, s stabileasc excepii de la acest principiu. nclcarea prevederilor legale privind obinerea, n prealabil, a aprobarii bncii centrale pentru dobndirea calitii de acionar semnificativ nu are ca efect nulitatea contractelor de vnzare-cumprare a aciunilor respective, ci atrage consecina prevzut n art.73 din Legea bancar: exerciiul dreptului de vot este suspendat. Principalul efect urmrit
1

O societate se afl sub controlul efectiv al unei persoane, potrivit legii n situaiile n care o persoan fizic sau juridic: deine cel puin 50% din drepturile de vot; are dreptul de a numi sau de a nlocui majoritatea membrilor consiliului de administraie; poate decide sau influena asupra gestiunii i politicii de afaceri

47

de legiuitor este repunerea n situaia anterioar a persoanei care a dobndit n mod nelegal particiaia. Conform dispoziiilor art.73 din Legea bancar, exerciiul dreptului de vot al acionarilor semnificativi care nu au obinut n prealabil aprobarea B.N.R., este suspendat iar acetia sunt obligai s-i vnd, n termen de 3 luni, aciunile sub sanciunea anulrii aciunilor respective. Pe lng dreptul la vot, calitatea de acionar confer i alte drepturi cu caracter patrimonial sau nepatrimonial, cum sunt: dreptul de a participa la adunarea general a acionarilor; dreptul de informare; dreptul la dividende; dreptul asupra prii cuvenite din lichidarea societii. Legea 31/1990 interzice societilor pe aciuni ncheierea anumitor acte juridice care vizeaz aciunile proprii. Societatea nu poate face avansuri sau mprumuturi i nici s constituie garanie n vederea subscrierii sau dobndirii propriilor sale aciuni de ctre un ter. Adunarea general a acionarilor este organul de deliberare i decizie care cuprinde toi acionarii, exprimnd voina social i decide asupra problemelor date de lege n competena sa. Adunrile generale ale acionarilor pot fi ordinare (nsrcinate s decid asupra problemelor curente ale societii), respectiv extraordinare (nsrcinate s hotrasc asupra modificrilor n situaia societii). Adunarea general ordinar prezint caracter obligatoriu, n sensul c ea trebuie s se ntruneasc cel puin o dat pe an, ntr-un termen de maximum 3 luni de la momentul n care s-a ncheiat exerciiul financiar pentru anul precedent 1. Adunarea general este legal constituit n msura n care n cadrul ei particip acionari care s reprezinte cel puin jumtate din capitalul social. Dac nu se obine o asemenea majoritate se va recurge la o a doua convocare, adunarea general fiind valabil constituit indiferent de prezena acionarilor. Adunarea general extraordinar se consider legal constituit dac la prima convocare sunt prezeni acionari reprezentnd minimum din capitalul social. Dac acest
1

Smaranda Angheni, Magda Volonciu, Camelia Stoica-Drept comercial, Ed.Oscar Print, Bucureti, 2002, p.237

48

consum nu este ntrunit n urma convocrii ulterioare, adunarea general extraordinar este legal constituit dac sunt prezeni acionarii reprezentnd minimum jumtate din capitalul social 1 .

2.2.4. Organizarea, conducerea i administrarea societilor bancare

Organizarea i conducerea societilor bancare se stabilesc prin actele lor constitutive, n conformitate cu legislaia comercial i cu legea bancar. n toate actele oficiale, banca trebuie s o identifice printr-un minim de date prevzute de art.22 : firma sub care este nmatriculat n registrul comerului, capitalul social, adresa sediului2 principal, numrul i data nmatriculrii n Registrul comerului, numrul i data nmatriculrii n Registrul bancar. Fiecare banc posed un regulament propriu de funcionare, aprobat de organele statutare i cuprinde cel puin: structura organizatoric; atribuiile fiecrui compartiment i relaiile dintre acestea; atribuiile sucursalelor i a altor sedii secundare; atribuiile comitetului de risc, comitetului de administrare a activelor i pasivelor, comitetului de credite; competenele i rspunderile conductorilor, directorilor executivi, efilor sucursalelor i altor sedii secundare i ale altor salariai care se angajeaz n operaiuni financiar-bancare n numele i n contul bncii. Conductorii bncii sunt definii n art.3 litera h) din Legea bancar ca fiind persoanele, cel puin dou, care, potrivit actelor constitutive i/sau hotrrii organelor statutare ale bncii, sunt mputernicite s conduc i s coordoneze activitatea zilnic a acesteia i sunt nvestite cu competena de a angaja rspunderea bncii. Acetia sunt preedintele i
1 2

Id.8,p.241 Sediul social al unei bnci nu poate fi amplasat la subsolurile cldirilor sau la etajele ansamblurilor de locuine i trebuie s corespund, ca suprafa, condiiilor de securitate i dotrii activitilor propuse. Denumirea bncii trebuie astfel stabilite, nct s nu fie de natur s produc confuzie cu denumirea altor bnci autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei, i trebuie s fie n limba romn, cu excepia cazului n care banca este o filial a unei persoane juridice strine.

49

vicepreedintele/vicepreedinii consiliului de administraie, n cazul bncilor, persoane juridice romne, i directorii mputernicii s angajeze legal n Romnia banca strin autorizat s funcioneze pe teritoriul Romniei, printr-o sucursal. Conductorii bncii trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii minimale prevzute de art.25 din Legea bancar: s fie rezideni n Romnia, cel puin unul din ei s fie cetean romn; s exercite exclusiv funcia n care au fost numii; s fie liceniai; s fi lucrat cel puin 5 ani n activitatea financiar-bancar; s nu fi cauzat, prin activitatea lor, falimentul unei societi comerciale; s posede aprobarea B.N.R. pentru desemnarea n aceast funcie. Banca Naional a Romniei poate stabili i alte norme etice i profesionale pentru calitatea i activitatea conductorilor bncii i a personalului bancar. n situaia n care consiliul de administraie al bncii a delegat o parte din atribuiile sale unui comitet de direcie, toi conductorii vor fi membri ai comitetului de direcie. Membrii consiliului de administraie al bncii trebuie s ndeplineasc condiiile prevzute de art.27 din Legea bancar. Administratorii sunt desemnai la constituirea societii sau ulterior, de ctre adunarea general a acionarilor. Durata funciei unui administrator al unei bnci este de 4 ani, cu posibilitatea de a fi reales. Se poate spune c administratorii pot fi temporari i revocabili. Dac durata funciei nu a fost stabilit prin actele constitutive, aceasta va fi de 2 ani. Numrul administratorilor este de 11 i pot fi numai persoane fizice. O persoan nu poate fi aleas n consiliul de administraie al unei bnci, iar dac a fost aleas, decade din mandatul su, dac: este salariat al bncii n cauz, cu excepia conductorilor acesteia; este salariat administrator sau la o alt banc; n ultimii 5 ani i s-a retras aprobarea de ctre B.N.R., cu titlu de sanciune (art.69), sau a fost nlocuit (art.70) din Legea nr.58/1998 ca urmare a unei msuri de remediere luate de banc. Persoanele care, potrivit Legii 31/1990, nu pot fi fondatori, nu pot fi nici administratori, directori sau reprezentani ai societii, iar dac au fost alese, sunt deczute din drepturi (art.135). Potrivit art.6 din Legea nr.31/1990, republicat, Nu pot fi fondatori persoanele care, potrivit legii sunt incapabile sau care au fost condamnate pentru gestiune frauduloas,

50

abuz de ncredere, fals, uz de fals, nelciune, delapidare, mrturie mincinoas, dare sau luare de mit, precum i pentru alte infraciuni prevzute de lege 1.

2.2.4.3. Conflictul de interese

Potrivit art.145 din Legea 31/1990, administratorul care are ntr-o anumit operaie, direct sau indirect, interese contrare intereselor societii trebuie s ntiineze despre acestea pe ceilali administratori i pe cenzori i s nu ia parte la nici o deliberare privitoare la aceast operaie. nclcarea interdiciei are drept consecin suportarea de ctre administrator a daunelor suferite de societate. ntruct necesitatea respectrii acestor reguli este cu att mai justificat n cazul societilor bancare, ce desfoar activiti economice de interes public, Legea nr.58/1998 consacr un capitol special acestei materii Capitolul 7- Conflictul de interese. Pentru a evita ca un astfel de conflict s prejudicieze interesele bncii, orice administrator are o tripl obligaie: de notificare, de declarare i de abinere de la vot 2 . Obligaia de notificare prevzut de art.29 i art.30 incumb administratorului atunci cnd cunoate sau trebuie s cunoasc faptul c a fost ncheiat sau este n curs de a fi ncheiat un contract: ntre el i banc, sau ntre banc i o alt persoan juridic al crei administrator este el nsui, sau ntre banc i o persoan cu care administratorul are un interes material sau o relaie material. Interes material, conform prevederilor art.33, este acela care se refer la averea, afacerea sau interesele familiei (soului/soiei, rudelor i afinilor pn la gradul al doilea inclusiv). Obligaia de declarare a administratorului privete numele i adresa asociailor si i datele referitoare la interesele materiale i de natura financiar, comercial, agricol,
1

Potrivit art.12 din Normele nr.2/1999, nu pot avea calitatea de fondator ori de acionar persoanele nominalizate n anexa la Ordonana de Urgen a Guvernului nr.159/2001 pentru prevenirea i combaterea utilizrii sistemului financiarbancar n scopul finanrii de acte de terorism. 2 Ion Turcu, p.274

51

industrial sau de alt natur ale sale sau ale familiei sale. Administratorul unei bnci este obligat la aceast declaraie ori de cte ori este necesar, dar nu mai puin de o dat pe an. Obligaia de abinere de la deliberare i vot se refer, conform dispoziiilor art.32, la dezbaterile asupra contractului n care administratorul are un interes material propriu. Totui, n scopul realizrii cvorumului necesar lurii unei decizii asupra contractului n cauz, administratorul va fi considerat prezent. Dac administratorul nu declar un conflict de interese, conform art.34: a) banca, un acionar al acesteia sau Banca Naional a Romniei pot cere instanei judectoreti anularea oricrui contract n care acesta are un interes material nedeclarat; b) Banca Naional a Romniei, potrivit art.70, poate cere bncii suspendarea administratorului pe o perioad care s nu depeasc un an de la nlocuirea acestuia. Potrivit dreptului comun, administratorul poate nceta din funcie n urmtoarele cazuri: revocare, renunare, incapacitate sau deces.

2.2.5. Noiuni privind cenzorii i auditorul independent al bncii Asigurarea unui control activitii desfurate de ctre societate are n vedere att interesul acionarilor, ct i al terilor, care numai astfel se pot angaja, n cunotin de cauz, n eventualele relaii contractuale. Ceea ce caracterizeaz activitatea desfurat de cenzori este att competena lor n ceea ce privete asigurarea controlului din punct de vedere contabil, financiar i juridic, ct i independena acestora 1 . Art. 154 alin.4 din Legea nr.31/1990, republicat, impune ca cel puin unul dintre cenzori s aib calitatea de contabil autorizat n condiiile legii sau de expert contabil. Prin derogare de la aceast dispoziie, art.28 din Legea nr.58/1998 prevede c pot fi cenzori ai unei bnci
1

Smaranda Angheni, Magda Volonciu, Camelia Stoica, Drept comercial, Ed.Oscar Print, Bucureti 2002, p.263

52

numai persoanele fizice care au calitatea de expert contabil sau contabil autorizat cu studii superioare, n condiiile legii, i au experien de cel puin cinci ani n domeniul financiarbancar, precum i societile de expertiz contabil autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Nu pot fi cenzori ai unei bnci persoanele care, potrivit art.70 din Legea nr.58/1998 au fost n ultimii 5 ani nlocuite ca urmare a unei msuri de remediere luate de banc. Numrul de cenzori i identificarea acestora se realizeaz prin actul constitutiv. ntr-o societate pe aciuni, i implicit, ntr-o societate bancar, pot fi numii minimum trei cenzori; durata mandatului acestora este, potrivit art.154 alin.2 din Legea 31/1990, de 3 ani, neexistnd nici o limitare cu privire la realegerea lor dup expirarea mandatului. Realegerea cenzorilor este posibil n cadrul adunrii generale ordinare. Potrivit art.155 alin.2 din Legea nr.31/1990, numirea sau alegerea unui cenzor independent este obligatorie n cazurile prevzute de lege. n cazul societilor bancare, aceast obligaie este prevzut n art.61 din Legea nr.58/1998: fiecare banc poate numi un auditor idependent. Nu poate fi numit auditor al unei bnci decat o societate cu expertiz contabil, autorizat n condiiile legii s desfaoare aceasta activitate n Romnia. Potrivit legii, nu pot dobndi calitatea de cenzori: rudele sau afinii pna la gradul al patrulea inclusiv sau soii administratorilor; persoanele care primesc sub orice form, pentru alte funcii decat aceea de cenzor, un salariu sau remuneraii de la administrator sau societate; persoanele crora le este interzis funcia de administrator sau care nu pot fi fondatori. n caz de deces, mpiedicare fizic sau legal, ncetare sau renunare la mandat a unui cenzor,acesta va fi nlocuit de membrul supleant cel mai n vrst. Dac nici in aceasta situaie numrul cenzorilor nu este complet, pan la ntrunirea celei mai apropiate adunri generale, cenzorii existenti sunt n drept s numeasc alte persoane pe posturile vacante. n situaia n care nu mai rmne n funcie nici un cenzor, administratorii au obligaia s convoce de urgen adunarea general,singura n msura s procedeze la numirea unor noi cenzori.
53

Cenzorii interni au obligaia de a depune o anumit garanie care trebuie depusa nainte de preluarea funciei de cenzor. ncetarea mandatului poate interveni n cazul expirarii duratei pentru care a fost stabilit; n cazul revocrii; n cazul renunrii la mandat; n cazul ncetrii de drept a mandatului. Cenzorii au obligaia de a supraveghea gestiunea societii, de a verifica bilanul contabil i contul de profit i pierderi, de a verifica dac registrele sunt regulat inute si dac evaluarea patrimoniului s-a fcut potrivit legii, de a convoca adunarea general,atunci cnd nu a fost convocat de administrator,de a aduce la cunostin administratorilor sau adunrii generale neregulile din activitatea societii, de a participa la adunrile generale ale acionarilor, fra a avea drept de vot, de a veghea ca dispoziiile legii s fie respectate. Datorit existenei, pe de o parte a cenzorilor iar pe de alta parte a auditorului independent, se poate vorbi de misiunea de audit bancar.1 Astfel, se pot distinge dou tipuri de audit: un audit extern si unul intern. Auditul bancar extern este activitatea de audit organizata de auditorul independent-o firma specializat in activitatea de audit, ca urmare a solicitrii bncii si contra unui comision pltit de banca comercial respectiv. Auditul bancar intern este activitatea de audit organizat in interiorul unei bnci comerciale de catre un departament specializat al bncii la un nivel care s permit independena activitii de audit i a opiniei formulate i transmise conducerii bncii n urma auditului efectuat.2 Auditorul independent va acorda asisten bncii n tinerea evidenei contabile in conformitate cu legislaia contabila din Romnia i cu reglementarile bncii centrale; va ntocmi un raport anual, impreun cu opinia sa,din care sa rezulte dac situaiile financiare prezint o imagine fidel a condiiiei bncii; va analiza practicile i procedurile controlului intern i ale cenzorilor i, dac consider c acestea nu sunt corespunztoare va face recomandri bncii pentru remedierea acestora; va informa Banca Naionala a Romniei cu
1

Auditul bancar repreyinta ansamblul de aciuni de evaluare,verificare,si control al activitii bncii,implicit al documentelor financiar-contabile finale elaborate de aceasta,pentru a stabili daca aceasta ofera o imagine fidela a activitii pe o anumit perioad(de obicei un an financiar). 2 Ion Niu,p.112.

54

privire la orice act fraudulos al unui administrator sau angajat,care ar putea avea drept consecin o pierdere de importan semnificativa pentru banc.

2.2.6.Obiectul de activitate

Legiuitorul romn a reglementat in mod special i ntr-o maniera complex activitatea bancar, avnd n vedere importana acesteia n funcionarea economiei i a societii in general. Activitatea bancar este un monopol rezervat societailor comerciale bancare, persoane juridice romne i sucursalele bncilor, persoane juridice strine.Bncile pot desfaura la rndul lor activitatea bancar, respectiv toate sau numai o parte din operaiunile care constituie substana acestei activiti, prin sucursale, pe baza reglementrilor proprii de funcionare. Activitatea bancar mai poate fi desfurat si de ctre alte persoane juridice autorizate n acest sens, de exemplu, cooperativele de credit.1 Structura activitii bancare se poate face n:principal i conex. Cea principal const n atragerea de depozite i acordarea de credite n nume i n cont propriu. n economia contemporan, att n ara noastra ct i privit internaional, activitatea bancar conex a devenit foarte important. Aceasta poate fi imparit in funcie de operaiunile efectuate de banc n cadrul acestei activiti. Ele sunt enumerate n art.8 din Legea nr.58/1998, ns trebuie precizat faptul c n acest text se regsesc i operaiunile principale, acceptarea de depozite si acordarea de credite. Operaiunile bancare conexe grupate n art.8 pot fi mparite in operaiuni de cas(emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit,pli i decontri), operaiuni asupra titlurilor de credit i alte valori(tranzacii n cont propriu sau n contul clienilorcu cambii, certificate de depozit, valut, instrumente financiare derivate, metale preioase,
1

Revista Romna de Drept al Afacerilor, nr.6/2003(iunie),p.31.

55

pietre preioase, valori mobiliare), operaiuni pe piaa de capital(intermedierea n plasamentul valorilor mobiliare i oferirea de servicii legate de acestea, administrarea de portofolii ale clienilor, n numele i pe riscul acestora, custodia i administrarea de valori mobiliare, depozitar pentru organismele de plasament colectiv de valori mobiliare), operaiuni de asisten a clienilor n tranzacii comerciale complexe(consultana financiarbancara,transfer de fonduri,operaiuni de mandat, emiterea de garanii i asumarea de angajamene. Proiectul de modificare a Legii nr.58/1998 ar putea aduce modificri semnificative n modul de structurare si organizare la nivel sistemic a activitii bancare. Proiectul introduce principiul potrivit cu care activitatea bancara se desfaoar de ctre instituiile de credit autorizate in condiiile legii care sunt entiti a caror activitate principala const n atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabile de la public i n acordarea de credite n cont propriu sau entiti emitente de moned electronic.1 Potrivit art.55 din Legea nr.31/1990:societatea este angajat prin actele organelor sale, chiar dac aceste acte depaesc obiectul de activitate, n afar de cazul n care societatea dovedete c terii cunoteau sau, n mprejurarile date, trebuia s cunoasc depirea acestuia. Publicarea actului constitutiv nu poate constitui, singur, dovada cunoaterii. n cazul societilor bancare, proba cunoaterii de ctre ter a depirii obiectului de activitate se poate face prin intermediul prezumiei de cunoatere a Legii. n cazul n care obiectul actului depete cadrul enumerrii de la art.8,prezumia amintit poate face, singur, proba cunoaterii de ctre ter a depirii obiectului de activitate. n ipoteza n care obiectul actului se ncadreaz n enumerarea de la acest articol, dar nu i n limitele autorizaiei Bncii Naionale a Romniei, publicarea actului constitutiv al bncii trebuie completet cu alte mijloace de prob. Din registrul juridic special al bncilor fac parte i dipoziiile art.53 din Legea nr.58/1998, care prevd tranzaciile interzise societilor bancare. Bncile nu pot desfaura urmatoarele actviti:

Acest principiu reprezinta o armonizare cu Directivele Uniunii Europene nr.12/2000 i nr.28/2002.

56

a)angajarea n tranzacii cu bunuri mobile sau imobile. Excepie fac tranzaciile cu astfel de bunuri necesare desfaurrii activitii i pentru folosina salariailor, precum tranaciile cu bunuri mobile sau imobile, dobndite ca urmare a executrii silite a creanelor, altele dect cele necesare desfurrii activitii i pentru folosina salariailor, care se vnd de ctre banc n termen de un an de la data dobndirii lor. Pentru bunurile imobile, termenul poate fi prelungit cu aprobarea Bncii Centrale; b)achiziionarea propriilor aciuni sau angajarea lor n contul datoriilor bncii.. Se excepteaz rscumpararea aciunilor proprii n vederea reducerii capitalului social,care face obiectul unei aprobri prealabile a Bncii Centrale; c)acordarea de mprumuturi sau furnizarea altor sevicii clienilor, condiionat de vnzarea sau cumprarea aciunilor bncii; d)acordarea de credite garantete cu aciunile emise de banc; e)primirea de depozite, titluri sau alte valori, cnd banca se afla n ncetare de pli; f)angajarea n acceptarea de depozite, dac majoritatea depozitelor provin de la angajaii bncii. Se excepteaz operaiunile fondurilor de plasament i alte opraiuni financiare bazate pe principiul mutualitii. Strategia bncilor1se bazeaz pe pruden bancar i pe supraveghere general a societtilor bancare avnd in vedere rolul deosebit pe care l are sectorul bancar n economia de pia. Strategia bncilor are in vedere n perioada actual, faptul c a fost extins foarte mult sfera operaiunilor i tehnicilor bancare n comparaie cu perioada dinainte de 19902. n perioada actual, o parte important a activitii bncilor este orientat spre relatiile cu strintatea: operaii de schimb valutar, finanarea comerului exterior, micrile de capitaluri, garanii date sau primite3.

2.2.7.Secretul profesional
1

Strategia bancar poate fi definit ca fiind ordonarea unor valori obiective, a unor elemente de politic bancar, care cer o preocupare permanent n scopul aplicrii lor n principalele domenii ale activittii bncii. 2 Dumitru Tudorache, Tuoader Prjol, George Papari; Moned. Bnci. Credit., Ed. Fundaiei Andrei aguna, 1999, p. 123 . 3 Idem 19, p. 12 .

57

Bncile au obligaii etice faa de clienii lor,ct i fa de societate in ansamblul ei, fiindc ocup o poziie privilegiat prin faptul c membrii societii trebuie ,n multe situaii, s apeleze la serviciile lor. Datorit faptului c bncile au un rol economic i societate, participarea lor la activitti ilegale (de exemplu-splarea de bani-provenii din activiti ilicite:contraband,comercializarea de droguri,semne monotare false) poate avea un impact negativ asupra ntregii viei economice i sociale. n general, pe masura apariiei, dezvoltrii i perfecionrii sistemului bancar i implicit a activittii bancare, att fiecare tip de banc, ct si asociaiile lor profesionale au elaborat i perfecionat reglementri i norme specifice de conduit profesional, reunite sub forma si coninutul unor coduri de conduit i practic bancar1. Datorit implicaiilor sale social-economice, activitatea bancar necesit o reglementare i o protecie speciale. Securitatea sectorului bancar depinde i de ncrederea pe care se ntemeiaz relaia dintre banc i clienii si. Aceasta este justificarea principiului confidenialitii operaunilor bancare, respectiv a obligaiei de discreie ce revine bncii n privina informaiilor pe care le deine cu privire la clienii si, cu privire la identitatea titularilor conturilor, la sumele de bani existente in cont ,la deponeni i la operaiunile bancare desfaurate. Obligaia de discreie revine bncii n dubla ei calitate, de confident necesar i de prestator de sevicii. n calitate de confident, banca este obligat s nu divulge informaiile confideniale, indiferent dac divulgarea acestora ar fi sau nu de natur a-l proteja pe client. Ca prestator de servicii, banca este inut s nu divulge o informaie despre client, chiar neconfidenial, dac aceasta ar putea fi utilizat contra clientului. Obligaia de discreie are, in concluzie, doua laturi: protecia secretului bancar i protecia clientului.

Luminia Ristea, p. 278 .

58

Obligaia de pstrare a secretului bancar incumb att societilor bancare,persoane juridice romne, ct i sucursalelor bncilor strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Destinatare ale obligaiei de pstrare a secretului bancar sunt i instituiile, altele dect bncile, abilitate de lege s desfoare activiti bancare, de exemplu, instituiile de credit. Articolele 36 i 37 din Legea nr,58/1998 reglementeaz obligaia pstrrii secretului profesional n activitatea bancar. Astfel, personalul unei bnci nu are dreptul de a folosi sau de a dezvlui,nici n timpul activitii, nici dup ncetarea acesteia, fapte sau date care, devenite publice, ar duna intereselor sau prestigiului unei bnci sau vreunui client al acestuia. Aceste prevederi se splic i persoanelor care obin informaii de natura celor artate, din rapoarte sau din documente ale bncii. Orice membru al consiliului de administaie al unei bnci, precum i toate persoanele care particip la activitatea bancar sunt obligate s pstreze secretul profesional. Personalul bncii nu poate uza n interes personal, de informaiile bancare pe care le deine sau de care a luat cunotin n orice mod. Aceste prevederi se aplica i persoanelor care obin din activitatea de control i supraveghere sau din rapoarte ori documente, informaii de aceast natur. Informaiile privind sumele depuse i operaiunile efectuate pe numele persoanelor fizice i juridice se vor transmite numai titularilor sau reprezentanilor lor legali-art.37alin.1 din Legea nr.58/1998. Legea bancar prevede o excepie de la aceast articol , i anume, n cauzele penale n care s-a pus in micare aciunea penal mpotriva titularului, la cererea scris a procurorului sau a instanei judectoreti-art.37alin.1, teza a doua din Legea nr. 58/1998. O reglementare care instuie n mod implicit o situatie derogatorie de la regimul de drept comun al sectorului bancar este reprezentat de dipoziiile Legii nr.83/1998 privind falimentul bncilor. Aceasta prevede c banca debitoare care nu mai poate face fa n totalitate datoriilor sale exigibile cu sume de bani disponibile, poate adresa tribunalului o cerere pentru a fi supus procedurii de faliment .Cererea trebuie s fie nsoit de o lista cu numele i adresele creditorilor.
59

O alt excepie de la regimul juridic general al secretului bancar este reglementat de Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 51/19901 privind unele msuri premergtoare privatizrii bncilor, care stabilete cadrul juridic pentru valorificarea unor active ale bncilor la care statul este acionar majoritar, n vederea pregtirii acestora pentru nceperea procedurilor de privatizare. Astfel, conform art.15, bncile sunt obligate s furnizeze, la cerere scris a Ageniei, toate informaiile referitoare la cuantumul disponibilittilor bneti, precum i al oricror active deinute la aceste bnci de debitorii cedai. O important derogare de la regimul juridic general al secretului profesional bancar o constituie si dispoziiile Legii nr.21/19992 privind prevenirea i sancionarea spalrii banilor. Personalul Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor are obligaia de a nu divulga informaiile primite in timpul activitii dect in cadrul procedurii judiciare, inclusiv dup ncetarea funciei, pe o durat de 5 ani. Este, de asemenea interzis folosirea n scop personal de ctre angajaii Oficiului, a informaiilor primite att n timpul activitii, ct i dup ncetarea acesteia. Legea nr. 21/1999 prevede obligaia de informare a instituiei abilitate, n cazul n care exist suspiciuni c operaiunea are ca scop splarea banilor, i obligaia de a stabili identitatea cienilor pentru operaiunile de depunere si de retragere de sume n numerar ,n lei sau n valut, sume ce depesc echivalentul n lei a 10 000 Euro. Daca o banc are cunotine c o tranzacie pentru care a primit insruciuni s o efectuezeare ca scop splarea banilor i acesteia i este imposibil sa nu o efectueze sau, prin neefectuarea ei, este posibil s zdrniceasc eforturile de a se urmri beneficiarii operaiunii suspecte de splare a banilor, ea va informa Oficiul. n cazul n care exist informaii c prin tranzacie se urmrete splarea banilor, se va proceda la identificarea clienilor, chiar dac valoarea tranzaciei este mai mic dect limita minim.
1

Ordonana de Urgena a Guvernului nr. 51/1990 a fost publicat n Monitorul Oficial nr. 482 din 15 decembrie 1998. n temeiul art. 4 al acestei Ordonane, Guvernul a adoptat Hotrrea nr. 387 din 20 mai 1999 privind organizarea i fncionarea Ageniei de Valorificare a Activelor Bancare, modificat prin Hotarrea de Guvern nr.29/17 ianuarie 2000. 2 Legea nr. 21/1999 a fost publicat n Monitorul Oficial nr. 18/1999 din 21 ianuarie 1999 i a intrrat in vigoare la 21 aprilie 1999. Se confofmeaz Directivei C.E.E. nr .91/308/10.06.1991.

60

Potrivit art. 17 din Lege, Banca Naional a Romniei, n calitate de autoritate de supraveghere prudenial a societilor bancare, are obligaia s informeze Oficiul dac ia cunostin de date care indic aciuni de splare a banilor.

2.3.Supravegherea bancar

2.3.1.Supravegherea prudenial Supravegherea bancar este actvitatea pe care o desfoar autoritatea de supraveghere bancar asupra tuturor entitilor componente ale siszemului bancar romnesc care const n urmrirea modului n care aceste respect reglementrile prin care sunt statuate cerinele prudeniale care s asigure att alicarea unei politici i practici bancare prudente n interesul bncii respective i a clienilor acesteia, ct i credibilitatea i viabilitatea ntregului sistem. Avnd n vedere c supraveghrea prudenial a unei bnci se desfoar pe ntregul interval cuprins ntre acordarea autorizaiei de funcionare a acesreia i retragerea autorizaiei, raportul juridic dintre banca central ,n calitatea sa de autoritate de supraveghere i o banc comercial exist i se manifest,n mod difereniat n raport de aspectele specifice momentului analizat,pe tot parcursul supravegherii1. Supravegherea realizat de Banca Naional a Romniei se realizeaz sub diferite modaliti: a)prin raportrile periodice pe care bncile trebuie s le transmit n conformitate cu reglementrile n domeniu; b)cu prilejul prezentrii, spre aprobarea autoritii, a unor modificri n situaia bncii; c)prin inspeciile pe care personalul de specialitate al bncii centrale le desfsoar la sediul bncii i la sediile secundare ale acesteia,att in cadrul unor tematici generale
1

Revista de Drept al Afacerilor, Nr.2/2003(februarie), p .55.

61

aplicabile tuturor entitilor din sistem, ct i n perioadele consacrate verificrii concrete a modului n care se aplic practic reglementrile n materie de ctre banca supus aciunii de supraveghere. n oricare din modaliti, Banca Naional a Romniei i exercit dreptul conferit de lege, att conform art. 26 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul B.N.R. cu modificrile i completrile ulterioare, ct i conform art. 66 din Legea bancar de a supraveghea banca, care are obligaia de a respecta cerinele prudeniale i de a prezenta autoritii de supraveghere felul n care le aplic n practic. n prima modalitate, n conformitate ce reglementrile emise de B.N.R. n aplicarea legii banca transmite raportatarea periodic prin care aduce la cunotina autoritii de supraveghere felul n care s-a ncadret, prin activitatea pe care o desfaoar, n cerinele prudeniale cerute de reglemenrri. Pe baza acestor informaii, este oferit B.N.R. o imagine concret i conclident a situaiei bncii.Dac se constat nclcri ale prevederilor legale chiar din aceste raportri,este suficient ca autoritatea de supraveghere s treac la aplicarea unei sanciuni din cele prevazute n art. 69alin. 2 din Legea nr. 58/1998. n cea de-a doua modalitate, autoritatea de autorizare i supraveghere analizeaz documentele transmise de banc putnd solicita i alte informaii. n vederea atingerii scopului urmrit de activitatea de supraveghere, art. 68 din Legea bancar prevede c bncile sunt obligate s permit personalului B.N.R. i auditorilor independeni care efectueaz inspecia s le examineze toate documentele i informaiile legate de administrarea, controlul intern i operaiunile bncii, astfel cum vor fi solicitate de acetia. Dreptul, legal garantat, al supraveghetorilor atrage dup sine obligaia acestora de a verifica cu toat responsabilitatea documentele i informaiile care le sunt puse la dipoziie, astfel nct aciunea de inspecie s-i atinga obiectivele propuse n spiritul i n litera legii. Aciunea de inspecie se finalizeaz printr-un act care cuprinde constatrile faptice ale supraveghetorilor, eventualele fapte care constituie nclcri ale disciplinei bancare. Circumstanierea exact a faptelor svrite trebuie s corespund voinei legiuitorului i de aceea consemnrile din actul de inspecie bancar, ca i cele preluate n actul de aplicare a
62

sanciunii, trebuie s nu dea natere la posibilitatea unei neclariti, att cu privire la aspectele practice, ct i cu privire la ncrederea juridic corespunztoare. Cele dou acte vor constitui temeiul avut n vedere de cei abilitai s judece o eventual contestaie1. nscrierea tuturor elementelor, n mod clar, i aplicarea sanciunii n termenii legii constituie o garanie a eficacitii actului de supraveghere prudenial. Actul de aplicare al sanciunii,odata comunicat, poate fi contestat n termen de 15 zile, ntr-un prim grad de jurisdicie, la Consiliul de administraie al B.N.R.. Hotarrea dat de acesta nu are caracter definitiv, fiind supus gradului superior de jurisdicie, la nalta Curte de Casaie i Justiie. n cazul sucursalelor i filialelor bncilor strine, echipele de inspecie pot include i reprezentani ai autoritii de supraveghere din ara de origine a bncii strine. Pentru supravegherea bncilor romne care funcioneaz in strintate, B.N.R.copereaz cu autoritile de supraveghere ale rilor respective. Necesitatea unei atitudini prudeniale impuse bncilor decurge, n primul rnd, din rolul bncilor, a sistemului bancar n economie. Situaia economic i financiar a agenilor economici i a persoanelor fizice este pe larg mbinat n procesul serviciilor bancare si orice destabilizare a bncilor poate conduce la multiple fenomene de criz n economie,n viaa ntreprinderilor2 i a persoanelor fizice. Legea bancar, prin art. 70, a dat B.N.R. i posibilitatea de a aplica anumite msuri n scopul remedierii situaiei bncii. Acestea pot fi luate fie de comun acord ntre cele doua pri, fie pot fiimpuse bncii de ctre banca central,n calitate de autoritate de supraveghere. Normele prudeniale reglementnd autorizarea bncilor i supravegherea acestora sunt impuse de necesitatea evitrii panicilor i preocuparea pentru asigurarea securitii economiilorpublicului depuse n aceste bnci. Dei supravegherea bncilor rspunde preocuprii de securitate i sntate financiar a instituiilor bancare considerate individual, raiunea fundamental a reglementrii

1 2

Revista Romna de Drept al Afacerilor, Nr. 2/2003(februarie), p. 57. Cezar Basno, Nicolae Dardac, Riscurile bancare. Cerine prudeniale. Monitorizare. Ed. Didactica i pedegogic, Bucureti, 1999, p. 24.

63

prudeniale a bncilor este preocuparea pentru securitatea sistemului bancar n ansamblul su i, n ultim instan, a economiei naionale1. Dac, n urma efecturii aciunilor de supraveghere, Banca Naional a Romniei constat nclcarea legii i a reglementrilor prudeniale sau o situaie financiar precar, aceasta poate aplica o serie de sanciuni: avertisment scris dat bncii, limitarea operaiunilor bncii, retragerea aprobrilor date conducatorilor bncii,retragerea autorizaiei bancii respective, precum i o serie de masuri de remediere, inclusiv msuri de instituire a supravegherii speciale a bncii sau a administrrii speciale a acesteia2.

2.3.2.Msuri de supraveghere special i de administrare special a bncilor 2.3.2.1. Msuri de instituire a supravegherii speciale Societile bancare, societi comerciale cu statut special, datorit obiectului lor de activitate, se supun, pe parcursul funcionrii lor, cerinelor prudeniale prevzute de Legea nr. 58/1998. Controlul respectrii de ctre bnci a acestor cerine i sanctionarea nerespectrii lor sunt efectuate de ctre Banca Naional a Romniei, n calitate de autoritate de supraveghere prudenial bancar. n acelasi mod, banca central este cea care hotrte luarea msurilor de instituire a supravegherii speciale i a administrrii speciale a bncilor n temeiul art. 75 din Lege.
1 2

Revista de Drept Comercial, Anul xiii, Nr.10/2003, p. 10. Ion Niu, Control i audit bancar, Ed. Expert, 2002, p. 324.

64

Consiliul de administraie al B.N.R. poate hotr luarea msurilor de instituire a supravegherii speciale a bncilor,potrivit art. 76 din Legea nr.58/1998,n dou situaii: a)ncalcarea legii sau a reglementrilor prudeniale emise de Banca Naional a Romniei, constatat n urma efecturii aciunilor de supraveghere i /sau a analizei raportrilor bncii; b)constatarea unei situaii financiare precare. Supravegherea special este exercitat printr-o comisie instituit n acest scop,format din cinci-apte specialitidin cadrul B.N.R., dintre care unul va ndeplini funcia de preedinte i cellalt, pe cea de vicepreedinte. Atribuiile consiliului se stabilesc de consiliul de administraie al bncii centrale i se refer,n principal,potrivit art.77 din legea bancar,la: a) urmrirea modului n care conducera bncii acioneaz pentru stabilirea i aplicarea msurilor necesare remedierii deficienelor nscrise n actul de control ntocmit de organele de inspecie ale Bncii Naionale a Romniei; b) avizarea actelor de decizie ale organelor statutare ale bncii, referitoare la situaia financiar i la ncadrarea n reglementrile prudeniale,precun i la obligarea la suspendarea sau desfiinarea unor asemenea acte; c) modificarea reglementrilor proprii ale bncii; d) limitarea perioad; e) orice alte msuri care se consider necesare pentru remedierea situaiei bncii. Conform art.77 alin. 2 din Legea nr. 58/1998,comisia de supraveghere special nu se substituie conducerii bncii. Alin. 3 prevede c n perioada exercitrii supravegherii speciale,adunarea general a acionarilor,consiliul de administraie i conductorii bncii nu pot hotr msuri contrare celor dispuse de comisia de supraveghere special. Membrii comisiei de supraveghere special au acces la toate documentele i registrele bncii,fiid obligai s pstreze secretul privind operaiunile bancare.Comisia de supraveghere special prezint rapoarte periodice Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Romniei asupra situaiei bncii.n funcie de concluziile rezultate din rapoarte,acest organ
65

i/sau suspendarea unor activiti i operaiuni bancare pe o anumit

hotrte asupra ncetrii sau continurii supravegherii speciale,fr a depi o perioad mai mare de 120 de zile de la instituirea acestei msuri. n cazul n care n activitatea bncii se constat n continuare deficiene grave,Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei poate hotr,n temeiul art. 78 din legea bancar,trecerea la msuri de administrare special.

2.3.2.2.Msuri de administrare special a bncilor

Potrivit art. 79 din Legea nr.58/1998, msurile de administrare special a bncii se pot dispune n situaia n care Banca Naional a Romniei constat sau este sesizat cu privire la urmtoarele situaii: a) msurile de supraveghere special nu au dat rezultate ntr-o perioad de pna la 120 de zile; b) exist date certe care conduc la concluzia c banca va deveni insolvabil n urmtorele 90 de zile. Ipoteza descris de art. 79 alin. 1 lit.b) din Lege reprezint o situaie de faliment iminent(prefaliment), astfel c nelesul su rezult din interpretarea sistematic a acestei norme i a dipoziiilor art.2 din Legeanr. 83/1998,potrivit crora o banc este considerat n stare de faliment,dac se afl n una din urmatoarele situaii: a) banca nu a onorat integral creane certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 de zile; b) valoarea obligaiilor bncii depete valoarea activului su. Acest text vizeaz dou situaii: insolvena (art.2 lit.a, exprimnd absena fondurilor bneti necesare plii obligaiilor scadente) i insolvabilitatea (art.2 lit.b, reprezentnd dezechilibrul patrimonial al debitorului, caracetrizat prin preponderena activului fa de pasiv). Din interpretarea sistematic a celor dou dispoziii legale rezult c starea de faliment iminent vizat de art.79 alin.1 lit.b din Legea nr.58/1998, care poate ntemeia instituirea de
66

ctre B.N.R. a msurii administrrii speciale a bncii, se refer doar la insolvabilitatea iminent. Pe cale de consecin B.N.R. nu poate institui administrarea special n ipoteza n care exist date certe c banca va intra n stare de insolven. Potrivit art.80 din Legea Bancar, activitatea de administrare special este efectuat de un administrator special, stabilit de Consiliul de administraie al B.N.R., care poate fi persoan fizic sau juridic specializat. Un anun privind instituirea administrrii speciale se public n Monitorul Oficial al Romniei i n mai multe ziare de circulaie naional. Administratorul special preia integral atribuiile consiliului de administraie al bncii supuse acestui regim. Pe perioada aplicrii adminstrrii speciale se suspend dreptul de vot al acionarilor n adunarea general, n privina numirii i revocrii administratorilor, dreptul la dividende al acionarilor, activitatea consiliului de administraie i a cenzorilor, precum i dreptul de remuneraie al administratorilor i al cenzorilor. Administratorul special ntiineaz compartimentele din cadrul bncii, precum i sediile secundare cu privire la luarea unor astfel de msuri. n termen de 45 de zile de la numire, administratorul special va prezenta un raport scris Consiliului de Administraie al B.N.R., cu privire la starea financiar a bncii i posibilitatea redresrii situaiei acesteia din punct de vedere al siguranei financiare i anexeaz documente referitoare la evaluarea activelor i pasivelor bncii. n termen de 15 zile de la primirea raportului, Consiliul de administraie al B.N.R. decide, n temeiul art.82 din Legea nr.58/1998, asupra prelungirii activitii administratorului special, pe o perioad limitat, sau retrage autorizaia i sesizeaz instana competent pentru declanarea procedurii de lichidare a bncii. n ipoteza prelungirii mandatului administratorului special, acesta are obligaia de a prezenta periodic Bncii Naionale a Romniei evaluarea situaiei financiare a bncii. Dac consiliul de administraie al bncii centrale constat, pe baza informrilor administratorului special, c banca s-a redresat din punct de vedere financiar i se ncadreaz n parametrii de supraveghere prudenial stabilii prin lege i prin reglementrile Bncii Naionale a Romniei, msurile de administrare special vor nceta i banca va relua activitatea sub controlul organelor sale statutare.
67

CAPITOLUL III
ROLUL BNCILOR IN DEZVOLTAREA ECONOMIEI NAIONALE CA ELEMENTUL ESENIAL PENTRU INTEGRAREA EUROPEAN

3.1.1Funciile Bncii

68

Funciile bncilor au evoluat n timp datorit activitaii pe care acestea au desfurato. Se observ o tendint permanent de lrgire a activitii acestora. Din perspectiva funciilor evidente , bncile s-au transformat din agent de schimb in agent bancher care acord credite , apoi n finanator , asumndu-si un rol esenial n iniierea si finanarea activitii economice. Funciile implicite ale bncilor au evoluat , la rndul lor, n doua etape: din organizator care se situeaz la intersecia circuitelor monetare, fiind un punct de trecere obligatorie pentru toate plile efectuate ntre ageni economici i, bncile au devenit entitile compensatoare n spaiu ale activelor monetare si compensatoare n timp ale ofertei si cererii de fonduri; ulterior , din compensaii , banca s -a transformat n creator al monedei adiionale, oferind , cu titlu de credit , solicitanilor , mai mult dect ar putea s-i fie cerut de ctre deponenii cu titlu de restituire a depozitelor , precum i n creaii ale afacerilor , stimulnd direct iniiativa economic.

3.1.1. Funciile compensatoare n spaiu

Funcia compensatoare n spaiu este un timp al funciei de tehnic bancar i se manifest prin cunoaterea i aprecierea mai multor elemente. Un prim element este acela ca circuitului economic i corespunde circuitului bnesc. Organizarea decontrilor ntre agenii economici (ntre productori i consumatori); efectuarea viramentelor n conturile acestora deschise la bnci; transferul de fonduri dintr-un loc n altul reprezint compensarea plilor , a creanelor , a altor drepturi i obligaii ntre clienii bncii pe de o parte i ntre acetia i banca pe de alta parte, care se produc ca urmare a relatiilor economice dintre acetia att n interirul granielor rii (interne) ct i n afara graniei (internaionale- externe). n calitate de casier al clientelei sale , banca efectueaz colectarea resurselor n depozite bancare i execut ordinele acestora de ncasari i plti ( la vedere si la termen) i execut ordinele acestora de ncasari i pli , din contul curent sau din depozitele la vedere , utiliznd instrumente tradiionale (cecul , viramentul , cambia si biletul la ordin) sau tehnicile moderne de plat ( avizele de prelevare, cardurile bancare i transferurile electronice de fonduri). n cazul pltii imediate, , agentul economic care import sau export mrfuri cu plata n depozite trebuie s cumpere , respectiv s vnd depozitele cerute sau oferite de clientul su. Aceste operaiuni genereaz piaa valutar. De fapt , bncile compenseaz ordinele de cumprare i de vnzare de devize ale clientului i nu cumpr sau vinde pe piaa valutar dect solalul fiecarui crit de devize. Aceast cumprare sau vnzare presupune o negociere care la rndul ei necesit o cotaie adic un pre al valutei respective.

69

Viramentele se efectueaz la bncile compensatoare numite bnci de clearing.Fiecare banc i alege pentru fiecare valut o banc corespondent cu rol de clearing1.

3.1.2. Funcia compensatoare n timp

Finannd att pe productori ct i pe distribuitori, dar i pe consumatori, bncile se implic pe ntreg circuitul economic. Este cunoscut faptul c ,unii ageni economici produc mai mult dect consum, degajnd un surplus de resurse care corespunde n expresie bneasca unei capaciti de autofinantare , iar alii consum mai mult dect produc genernd o cerere de finanare. Manifestatrea acestor fenomene determin tocmai vocatia compensatoare n timp a bncii. Decalajele existente n mod normal ntre efectuarea cheltuielilor i ncasarea veniturilor, conduc la acoperirea perioadei respective cu resursele necesare prin intermediul bncii.Decalajele ntre cheltuieli i venituri pot s acopere doua nivele: a) la nivelul casieriei agentului economic ntre ncasarile zilnice i plile lunare care se exprima fie ntr-un excedent de numerar, bncii revenindu-i rolul de clector de numerar i trezorier fie, ntr-un definit de numerar, bncii i revine rolul de a compensa decalajele n timp pentru creditele spot; b) la nivelul circuitului economic pot aprea decalaje n timp ntre venituri si cheltuieli n anumite segmente ale circuitului economic , unii ageni economici sunt generatori de capaciti de finanare, iar ali deficitari de capaciti de finanare care vor cere bncii finanare. Pe plan internaional, rile sunt ntr-o situaie asemntoare. Aceasta realitate genereaz un flux constant al capacitilor de economisire ale unor ri spre nevoile de finanare ale altor ri. Prin finanarea exporturilor de tehnologie, bncile nlesnesc expansiunea extern a economiei naionale sub forma exportului sau importului de capital. Totodat, finannd exportul de bunuri i servicii, bncile rilor dezvoltate susin consumul rilor mai puin dezvoltate. Astfel, la nivel internaional, locul agenilor economici i al consumatorilor este luat de naiuni.

3.1.3. Funcia de creaie monetar

1

Luminita Ristea,Managementul societatilor bancare si institutiilor financiare, Ed. Muntenia&Leda, Constana, 2002, p.73,74.

70

Fiecrei economii i corespund la un moment dat un anumit stoc monetar alctuit,n principal din moned scriptural, creat de bnci, i nu din moned fiduciar(bancnote si monede aflate n circulaie n momentul respectiv). Concretizarea potenialului de creaie monetar depinde de cererea de finanare din partea agenilor economici i de interesul bncilor de a acorda credite. n perioadele de cretere economic coeficientul de multiplicare crete, iar n cele de recesiune scade. Funcia creatoare a bncii este limitat. Limitelor fizice ale posibilitii de creditare li se adaug limitele determinate de operaiunile de retragere de fonduri. n cazul n care banca apelez la facilitatile de refinanare ale Bncii Naionale a Romniei, banca central va crea ea ins i moneda. De asemenea, capacitatea de creditare a bncii este limitat i de obligaia acesteia de a deine permanent un sold creditor n contul pe care trebuie s-l deschid la banca central. Limitele artificiale ale creaiei de moned scriptural decurg din politica monetar exercitat de Banca Naionala a Romniei, prin intermediul urmtoarelor instrumente: taxa rescontului1, selecia titlurilor admise la rescont, stabilirea plafonului de rescontare si rezervele minime impuse bncilor.

3.1.4.Funcia de creaie economic

Funcia de creaie economic se manifest att n domeniul strict financiar, ct i n cel bancar. n domeniul financiar aceasta funcie se manifest sub mai multe forme. n primul rnd, bncile particip la formarea, consolidarea capitalului social al agenilor economici, societilor comerciale, regulilor autonome. n al doilea rnd, acord credite bancare societilor comerciale i persoanelor fizice, cu respectarea cerinelor prudeniale prevzute de legea bancara. Aceasta funcie se manifest i n acordarea de mprumuturi participative socieilor comerciale la care are calitatea de acionar sau asociat. n domeniul tehnic bancar, funcia de creaie economic a bncilor, se manifest sub urmtoarele forme: a) bancile au rol de consilier financiar al unitilor economice n
1

Rescontul este modalitatea tradiional de refinanare a bncilor si const n vnzarea, la cererea bncii, a unor titluri de creana pe termen scurt sau mediu, ctre banca central, n schimbul unei sume de bani reprezentnd valoarea nominal a creanei, diminuat cu o tax de rescont stabilit anticipat.

71

cutarea resurselor necesare, sau de mijloace de investire a resurselor disponibile aflate n gestiunea economiei la un moment dat; b) bncile acord asisten de specialitate la solicitarea agenilor economici, n domenii ca: majorare de capital, contractarea de credite, decontri bneti, punnd la dispoziie reeaua lor de ghiee specializate n astfel de operaiuni bancare1. Pe lng aceste funcii principale ale bncilor, acestea mai ndeplinesc un rol important n economie care const n: retragerea de capitaluri bneti disponibile i acordarea de imprumuturi capitalului financiar; imobilizarea unei parti insemnate din veniturile bneti ale diferitelor clase i categorii sociale(populaie, organizaii nonguvernamentale, sindicate), precum i transformarea acestora n capital de mprumut; emiterea titlurilor de valoare a aciunilor i obligaiunilor, a titlurilor de credit. n economia contemporan rolul bncilor este unic sau special, comparaia cu ali ageni economici din sectorul real sau financiar, dezvoltarea bancar asigurnd,n ultim instan, structura necesar funconrii economiei de pia2.

3.2. Reforma legislativ a pieei bancare 3.2.1. Bncile n perioada de tranziie la economia de pia

Termenul tranziie, ca i cel de reform a fost folosit deseori n ultimii ani, fr a se ncerca o clarificare din punct de vedere conceptual. Ceea ce numim tranziie reprezint trecerea de la o organizare economico-social de un anumit tip, la alta sau trecerea de la o etap la alta n cadrul aceluiai tip de organizare economico-social.3. Ca n majoritatea statelor aflate n sfera de influena rus, pn n 1990, sistemul bancar romnesc a fost construit cu respectarea n mare manier a unor idealuri sovietice: o
1

Luminia Ristea, Managementul societilor bancare i instituiilor financiare, Ed. Muntenia&Leda, Constana, 2002, p. 76. 2 Aurel Octavian Berea, Octavian Antonio Berea, Orientri in activitatea bancar contemporan, Ed. Expert, Bucureti,1999, p. 14. 3 Varujan Vosganian,Reforma pieelor financiare n Romnia,Ed. Polirom, 1999, p.18.

72

banc central avnd i atribuiuni de principal banc comercial, aflat n strict subordonare a Ministerului Finanelor; trei bnci specializate(Banca Romn de Comer Exterior, Banca de Investiii pentru Agricultur i Industrie Alimentar) o cas de economii (Casa de Economii i Consemnaiuni) care avea funciunea de a atrage disponibilitile bneti ale populaiei, folosindu-le n economie, precum i un foarte puin dezvoltat sistem de cooperare de credit . n 1990, prin adaptarea Legii Bncii Naionale a Romniei i a legii bancare, s-au pus bazele sistemului bancar pe doua trepte, avnd n vrful piramidei banca central fr funcii comerciale , ci numai de reglementare , supraveghere, control i emisiune monetar, iar n ealoul doi, bncile comerciale ca ageni economici independeni, constituii n societti pe aciuni n baza legislaiei societilor comerciale. Fostele bnci specializate au fost transformate n societi comerciale i au promis dreptul de a efectua toate operaiunile bancare, fr a mai ine cont de specializarea sectorial pe care au avut-o anterior. Monopolul operaiunilor cu exteriorul, deinut anterior de B.R.C.E i de cteva sucursale ale bncilor strine Manufactureres Hanover Trust, Societe Generale), a fost desfiinat. Din Banca National s-a desprins funcia comercial, care a fost preluatade o nou entitate, Banca Comercial. n martie 1991, sistemul bancar a devenit un sistem bancar de tip occidental, bazat pe principiul universalitii bncilor1. Dei fostele bnci specializate i-au pstrat o perioad un rol predominant n finanarea unor domenii specifice de activitate, att politica bncilor n cauz,ct i apariia unor noi entiti bancare au dus treptat, pe de o parte, la materializarea practic a caracterului universal al fiecarei bnci, i, pe de alta parte, la pierderea poziiei de monopol deinut anterior. Una din laturile de baza ale reconstructiei sistemului bancar priveste modalitatea de creare a noilor structuri bancare, respectiv prin transformarea vechilor banci sau prin crearea de noi institutii bancare. Majoritatea parerilor exprimate la Conferinta pentru reforma bancara din estul Europei,tinuta la Londra in octombrie 1992, a fost aceea ca este nrcesara o abordare pragmatica, mixta. In acest sens, s-a admis necesitatea ca, pe langa preluarea si restructurarea unor unitati bancare specializate, care sa se transforme in societati comerciale si sa fie apoi treptat privatizate, sa se ceeze noi banci private sau cooperatiste, cat mai eficiente2. Sisteul bancar a evoluat in principiu in acelasi sens cu cel inregistrat in celelalte tari din Europa Centrala si de Rasarit. Se remarca, totusi, o crestere mai putin exploziva a numarului de banci comerciale, ca urmare a unei politici prudente de autorizare din partea bancii centrale. Evolutiile economice ale ranzitiei la economia de piata au facut ca sistemul bancar romanesc sa fie confruntat cu problema portofoliului de credite neperformante. Intarzierea procesului de restructurare a facut ca fluxul creditelor neperformante sa depaseasca rapid portofoliile de credite mostenite. Problematica creditelor neperformante din sistemul bancar,
1 2

Emanuel Odobescu, Marketing-ul bancar naional i internaional, Ed. Sigma Primex, Bucureti, 1999, p. 58. Aurel Octavian Berea, Octavian Antonio Berea, Orientari in activitatea contemporana bancara, Ed. Expert, 1999, p. 17.

73

desi recunoscuta ca atare, nu a putut fi cuantificata cu acuratete in bilanturile bancilor pana in 1994.Abia in acest an Banca Nationala a Romaniei a emis norme de clasificare a creditelor conform recomandarilor Comitetului de supraveghere de la Basel1. Reorganizarea declansata in 1991 a fost necesara nu numai ca urmare a schimbarilor fundamentale in teoria si practica economica, ci si pentru faptul ca trebuia valorificat un potential mare al activitatii bancare, mai ales sub urmatoarel aspecte: pregatirea foarte buna a specialistilor existenti,; retele teritoriale relativ dezvoltate; nevoia de continuitate mai ales in creditarea economiei nationale,dar si in efectuarea platilor, inlaturarea blocajului financiar,diversificarea produselor si serviciilor bancare. Modernizarea sistemului bancar nu se putea face in romania datorita vechiului legislativ.De aceea, printre primele masuri luate a fost si aprobarea unei legi cu specific bancar. In economia de piata, sectorul bancarare un rol major, el actionand in promovarea reformei si manifestarea concreta a mecanismului autoreglarii economice.In manifestarea lui permanenta, sectorul bancar este o parte componenta de baza a sistemului economicofinanciar. Si in perioada de tranzitie, bancile sunt de mai multe tipuri si organizate pe mai multe niveluri..Activitatea bancara este mult mai complexa fata de perioada dinainte de 19902. Actvitatea bancara este un sector mai deosebit al economiei, de aceea, se poate aprecia ca toate operatiunile bancare au un caracter tehnic. Tehnicile bancare influenteaza foarte mult dezvoltarea si modernizarea sectorului bancar romanesc. Activitatea bancara este extrem de complexa,cuprinzand concepte, principii, reguli, decizii, dar mai ales o intensa activitate practica. Trecerea la economia de piata face ca si sectorul bancar sa nu mai poata functiona ca inaine.Marile schimbari intervenite in sistemul de produse si servicii bancare, in structura partenerilor de afaceri, in legislatia si reglementarile cu privire la intreaga activitate in economie, impun ca bancile sa-si adapteze strategiile la provocarile noului mediu. Sistemul bancar przinta cateva caracteristici care s-au evidentiat in ultimii ani. In primul rand, un grad mare de concentrare. Factorul de risc il reprezinta faptul ca aceasta concentrare se suprapune peste raportul dintre sectorul de stat si cel privat. Desi numarul e banci a crescut semnificativin ultimii ani, pita bancara autohtona continua sa fie dominata de trei banci. Este vorba de Banca Comerciala, Banca Romana pentru Dezvoltare si Banca Agricola. In luna decembrie 1998, aceste banci, la care se adauga si Bancorex,detineau 58% din totalul activelor sistemului bancar. Bancile prezinta caracteristica de segmentare, la care se adauga segmentarea, care s-a suprapus peste natura sau provenienta capitalului social bancar. Astfel, bancile cu capital majoritar de stat au fost implicate,in special, in finatarea sectorului de stat. Finatarea, mai ales in perioada 1991-1993,cand rata dodanzii a fost puternic negativa, a insemnat o subventionare implicita a economiei nationale. In mod similar, bancile cu capital privat au finantat sectorul privat. Din pacate, experienta celor doua banci private, Dacia Felix si credit Bank, aflate dupa 1989, printre
1 2

Emanuel Odobescu, Marketing-ul bancar national si international, ED. Sbucuresti, 1999, p. 60. Dumitru Tudorache, Toader parjol, George Papari, Moneda. Banci. Credit., Ed.. Fundatiei Andrei Saguna, 1999, p. 86.

74

primele banci private din Romania, a aratat ca actionarii nu au inteles intotdeauna semnificatia activitatii bancare. O banca, desi poate fi o societate comerciala privata, ramane o institutie de interes public, deoarece nu lucreaza cu banii sai, ci cu banii clientilor. In cazul celor doua banci, politica unora dintre actionari urmarea exclusiv propriul interes, sacrificandu-se interesele pe termen lung ale bancii si ale clientilor. Bancile straine s-au implicat in principal in finantarea unor companii straine, de preferinta de aceeasi provenienta ca si banca mama. Ponderea acestor banci este inca marginala1. Datorita faptului ca bancile straine continua sa deschida reprezentante si sucursale pe teritoriul Romaniei, tendinta va fi de sporire a ponderii capitalului strain in sistemul bancar. Privatizarea societatilor comerciale bancare cu capital majoritar de stat va duce la o accelerare a tendintei de sporire a rolului capitalului strain in sistemul bancar romanesc. Rolul bancilor de principali finantatori este dat de faptul ca fondurile proprii si/sau atrase ale firmelor sunt foarte mici in aceasta perioada de tranzitie. Se dovedeste valabila afirmatia ca bancile lucreaza cu banii altora si ii fructifica(asa afirma marele finantist Stefan Dumitrescu)2. Economia romaneasca cunoaste dou faze ale tranzitiei. Prima faza a trnzitiei a continut masuri similare celor ce au avut loc in alte foste tari socialiste. Pot fi date ca exemple urmatoarele acte normative: Legea nr. 15/1990 privind transformarea unitatilor socialiste in societati comerciale si regii autonome, Legea nr. 31/1990 privind societatile comerciale, Legea nr. 35/1990 privind regimul investitiilor straine, Legea nr. 33/1991 privind Statutul B. N. R., Legea nr. 34/1991 privind sistemul bancar. Prima faza a tranzitiei in Romania s-a incheiat in 1993. Inceputul celei de-a doa perioade a tranzitiei este marcat de doptarea Memorandumului de politica economica dintre Guvernul Romaniei si Fondul Monetar Interntional pentru anii 1994-1995.Acesta cuprindea aspecte de constructie internationala mai ales in ceea ce priveste sistemul bancar si piata de capital. In procesiul de restructurare bancara, corelarea politicii bancare cu politica financiara are un impact deosebit pentru solutionarea a numeroase probleme complexe si adese controversate. In privinta adoptarii in Romania a unora dintre metodele de restructurare bancara interne si externe propuse, o insemnatate primordiala trebuie acordata recapitalizarii bancilor, ceea ce le-ar permite acestora sa przinte un grad de bonitate superior si le-ar creste posibilitatea de a face imprumuturi noi, dintre care unele ar stimula dezvoltarea sectorului privat3. Calitatea de finantator de baza al economiei nationale conferita sistemului bancar de catre autorii reformei, impune consolidarea si restructurarea permanenta si cu un pas inainte fata de sectorul real, a sectorului bancar.

1 2

Varujan Vosganian, Reforma pitelor financiare din Romania, Ed. Polirom, Bucuresti, 1999, p. 88. Dumitru Tudorache, Toader Pirjol, George Papari, Moneda. Banci. Credit., Ed. Fundatiei Andrei Saguna, 1999, p. 98. 3 Aurel Octavian Berea, Octavian Antonio Berea, Orientari in activitatea bancara contemporana, Ed. Expert, 1999, p. 28.

75

Un prim aspect al consolidarii si restructurarii este cel financiar. In acest sens, asigurarea calitatii activelor bancare este o conditie de baza in asigurarea echilibrului financiar al bancilor1.

3.1.2. Rolul bancii centrale si al independentei acesteia in procesul de tranzitie la economia de piata

Renuntarea la principiul planificarii centralizate cu caracter imperativ in favoarea principiilor economiei de piata a presupus reorientari si in modalitatile de interventie a statului pentru asigurarea echilibrelor macroeconomice. Statul trece de la utilizarea masurilor directe de influentare a economiei, la masuri indirecte concretizate in politici fiscale, bugetare, monetare2. Banca Nationala este garantul stabilitatii monedei nationale. Ea are atributii aproape exclusive in emisiunea baneasca, in punerea si retragerea banilor din circulatie. Banca Nationala a constituit un sprijin substantial in activitatea de organizare a bancilor. De asemenea, pe parcursul intregii lor activitati, bancile sunt sustinute cu credite si alte fonduri de catre banca centrala3. Suportul financiar al statului pentru banci trebuie sa fie bazat pe o prealabila analiza minutioasa a costurilor si avantajelor. De obicei, bancile in dificultate pot beneficia de doua tipuri de finantare publica: un ajutor de la banca centrla sau un sprijin financiar exceptional din partea statului. Prin definitie, ajutorul bancii centrale, ca imprumutator de ultima instanta, este disponibil numai pentru bancile solvabile, ale caror active au o valoare superiora cuantumului nominal global al datoriilor lor4. Banca Nationala are rolul de pivot in ceea ce priveste sistemele de plati si, in general, in cadrul sistemelor bancare. Avand in vedere faptul ca depozitele bancii centrale sunt general acceptate in transferul interbancar de fonduri si data fiind pozitia sa de monopol in cadrul sistemului bancar, banca centrala poate fi abilitata sa determine conditiile in care pun aceste rezerve la dispozitia sistemului bancar5. Incepand cu luna iunie 1997, Banca Nationala a incercat prin operatiuni de piata interbancara, sa absoarba excesul de masa monetara. Banca Nationala a fost autorizata sa accepte depuneri ale bancilor comerciale pe diferite termene.; a devenit depozitara a bancilor comerciale. Aceasta actiune a fost initiata datorita existentei unei mase monetare in exces

1 2

Vasile Lazarescu, Bancile comerciale in economia de piata, Eg. Agora, 1998, p. 110. Idem, p.80. 3 Dumitru Tudorache, Toader Parjol, George Papari, Moneda. Banci. Credit., Ed. Fundatiei Andrei Saguna, 1999, p. 89. 4 Revista de Drept Comercial, Anul XIII, Nr. 10/2003. 5 Mariana Diaconescu, Banci. Sisteme de plati, Ed. Economica, 1999, p. 136.

76

relativ in sistemul bancar. Circuitul a cintinuat pe intreaga perioada a anului 1997 si apoi in anul 19981. Unul dintre obiectivele prioritare ale reformei l-a constituit sporirea rolului Bancii Nationale, mai ales in ceea ce priveste activitatea de supraveghere a bunei functionalitati a sistemului. Aceasta reprezinta o cale importanta de reducere a fragilitatii sistemului bancar. Principale;e probleme aparute in acest domeniu au fost destul de numeroase. In primul rand se considera ca activitatea prudentiala a bancilor a fost, in unele situatii,ineficienta. Cazurile bancilor aflate in incapacitate de plata(Banca Dacia Felix, Credit Bank, Banca Columna) sunt elocvente. Banca Nationala a demarat cu mare intarziere procedura de supraveghere speciala. In al doilea rand capacitatea profesionala a personalului Bancii Nationale, insarcinat cu activitatea de supraveghere speciala, nu a fost intotdeauna la nivelul cerintelor. Banca Nationala nu a dispus de suficiente instrumente pentru a declansa situatia de incapacitate de plta. Pana in 1995 nu a existat practic nici o procedura de incapacitate de plat. Pe de alta parte, reforma institutionala a pietelor financiare nu a fost sustinuta de guvernele care s-au succedat. Foarte important este mecanismul de refinantare a bancilor comerciale de catre Banca Nationala a Romaniei. In cazul in care bancile au nevoie de lichiditati, B. N. R. Le asigura refinantarea prin intermediul a trei categirii de operatiuni: rescontul, operatiunile pe piata monetara si creditele in cont. Banca centrala nu poate acorda bancilor credite pe termene ce depasesc 90 de zile. In prezent, se incearca stabilirea unui dilog intre Banca Nationala si bancile comerciale. Nu mai este vorba de a accepta un monopol accentuat al bancii centrale asupra celorlalte banci. Conlucrarea dintre cele doua sectoare distincte ale sectorului bancar presupune luare in consideratie a specificului fiecarei banci, a propunerilor facute de banci. Prin Asociatia Romana a Bancilor, se cauta gasirea unor solutii cat mai adecvate in rezolvarea programelor strategice si de modernizare a intregului sistem bancar. 3. 2. 3. Politica de privatizare bancara

Varujan Vosganian, Reforma pietelor financiare in Romania, Ed. Polirom, 1999, p. 136.

77

78