Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Cuprins
I. Evoluia creditului neguvernamental de tip retail... 3
II. Strategia european n domeniul serviciilor bancare de retail . 11 III. Necesitatea redefinirii strategiilor la nivelul instituiilor de credit ca urmare a implementrii cerinelor Basel II 14 IV. Tratamentul expunerilor retail ... 19 V. Stadiul dezvoltrii mijloacelor de supraveghere prudenial...... 23
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
2
Intermedierea financiar*
40 35 30 25 20,6 20 15 10 5 4,8 0 2004 2005 2006 2007p *) creditul neguvernamental/PIB 11,8 10,2 11,5 14,2 16,6 13,2 11,2 15,5 12,8 procente credite n valut credite n lei credit acordat societilor nefinanciare i altele credit acordat gospodriilor populaiei 34,3
27,0
6,4
7,4
9,4
Creditul neguvernamental
(n termeni reali) 130 120 (deflatat cu IPC, august 2007=100) 110 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 aug.05 aug.06 miliarde RON
credite n valut credite n lei gospodrii ale populaiei societi nefinanciare altele*
miliarde RON
dec.04
dec.05
dec.06
aug.05
aug.06
aug.07
aug.07
apr.05
apr.06
dec.04
dec.05
dec.06
apr.05
apr.06
apr.07
apr.07
Creditul neguvernamental
(n termeni reali) miliarde RON credite n lei credite n valut societi nefinanciare gospodrii ale populaiei altele*
miliarde RON
70 60 50 40 30 20 10 0
aug.05
aug.06
aug.07
apr.05
apr.06
dec.04
dec.05
dec.06
apr.07
aug.05
aug.06
aug.07
apr.05
apr.06
dec.04
dec.05
dec.06
apr.07
procente 11,47
7,42
4,82
45
40
35
30
apr.05
apr.06
dec.04
dec.05
dec.06
apr.07
miliarde RON
credite n lei termen scurt termen mediu termen lung
miliarde RON
60 50 40 30 20 10 0
50 40 30 20 10 0
credite n valut
aug.05
aug.06
aug.07
aug.05
aug.06
aug.07
apr.05
apr.06
apr.07
apr.05
apr.06
dec.04
dec.05
dec.06
dec.04
dec.05
dec.06
apr.07
miliarde RON n lei n EUR n alte valute credite pentru consum credite pentru locuine credite pentru alte scopuri
miliarde RON
60 50 40 30 20 10 0
aug.07
mar.07
mar.07
aug.07
iul.07
iun.07
mai.07
mai.07
ian.07
apr.07
ian.07
apr.07
feb.07
feb.07
iun.07
iul.07
III. Necesitatea redefinirii strategiilor la nivelul instituiilor de credit ca urmare a implementrii cerinelor Basel II
III.1. Necesitatea redefinirii strategiilor la nivelul instituiilor de credit ca urmare a implementrii cerinelor Basel II (a)
Adaptarea strategiilor de afaceri, a politicilor i procedurilor interne la cerinele impuse de aplicarea Noului Acord de Capital BASEL II Adoptarea celor mai bune practici de guvernan corporativ, astfel nct responsabilitile fiecrei structuri de conducere s fie clar definite i separate Reconfigurarea strategiilor de administrare a riscurilor semnificative i a ntregului proces de gestionare a riscurilor
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
15
III.1. Necesitatea redefinirii strategiilor la nivelul instituiilor de credit ca urmare a implementrii cerinelor Basel II (b)
Necesitatea ca fiecare instituie de credit s dispun de un sistem de control intern bine structurat i eficient care s faciliteze accesul la informaie, conform cerinelor BASEL II Reconfigurarea obiectivelor instituiilor de credit n domeniul clientelei, produselor i serviciilor bancare Stimularea finanrii ntreprinderile mici i mijlocii, ca urmare a ncadrrii expunerilor instituiilor de credit fa de aceast categorie de clieni ntr-o clas mai favorabil de expuneri, respectiv creane de tip retail
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
16
III.1. Necesitatea redefinirii strategiilor la nivelul instituiilor de credit ca urmare a implementrii cerinelor Basel II (c)
Asigurarea cu personal de nalt calificare, prin derularea unor programe de pregtire a resurselor umane din bnci, pentru a cunoate cerinele Basel II Alegerea unor soluii IT care s asigure accesul rapid la date i calitatea corespunztoare a informaiilor
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
17
Marja de risc
Costul de reglementare
Ponderi de risc aplicabile expunerilor retail potrivit abordrii standard pentru riscul de credit (a)
Ponderi de risc a) actuale b) Basel II Credit ipotecar locativ a) 50% b) 35% Cerine Privind expunerea Expunerea este garantat cu ipoteci de prim rang asupra proprietilor imobiliare locative care sunt sau vor fi locuite ori date cu chirie de ctre proprietar spre a fi locuite; sunt avute n vedere i expunerile din tranzaciile de leasing financiar imobiliar Expunerea reprezint cel mult 75% din valoarea proprietii Privind garania Valoarea proprietii imobiliare nu depinde n mod semnificativ de riscul de credit al debitorului Riscul de credit al debitorului nu depinde n mod semnificativ de performana n exploatarea proprietii imobiliare sau a proiectului suport, ci de capacitatea acestuia de a rambursa datoria din alte surse
Ponderi de risc aplicabile expunerilor retail potrivit abordrii standard pentru riscul de credit (b)
Ponderi de risc a) actuale b) Basel II
Credit retail negarantat a) 100% b) 75%
Privind garania
Gradul de dispersie (granularitatea) existena unui numr semnificativ de expuneri cu caracteristici similare minim 500 Expunerea total a instituiei de credit (i a grupului din care aceasta face parte) fa de un debitor de tip retail (i de grupul din care acesta face parte) nu trebuie s depeasc echivalentul n lei a 1 milion euro
Ponderi de risc aplicabile expunerilor retail potrivit abordrii standard pentru riscul de credit (c)
Cerine Privind expunerea Expunerea nu ndeplinete condiiile pentru a i se aplica una dintre ponderile de risc de 35%, respectiv 75%
Privind garania -
V.1. COREP (Common Reporting) adaptarea sistemului de raportri prudeniale ale instituiilor de credit ctre Banca Naional a Romniei (a)
Reprezint un cadru standardizat de raportare prudenial n Uniunea European, dezvoltat de Comitetul Supraveghetorilor Bancari Europeni (CEBS) Stabilete forma i coninutul raportrilor aferente cerinelor minime de capital la nivel individual i dup caz consolidat
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
24
V.1. COREP (Common Reporting) adaptarea sistemului de raportri prudeniale ale instituiilor de credit ctre Banca Naional a Romniei (b)
Implementarea cadrului de raportare prudenial COREP la nivelul sistemului bancar din Romnia:
Cadrul de raportare COREP va fi aplicabil instituiilor de credit att la nivel individual ct i la nivel consolidat, ncepnd cu anul 2008 Transpunerea n legislaia naional a cadrului de raportare prudenial COREP prin emiterea Ordinului Bncii Naionale a Romniei nr.12/30.07.2007 privind raportarea cerinelor minime de capital privind
instituiile de credit
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
25
V.1. COREP (Common Reporting) adaptarea sistemului de raportri prudeniale ale instituiilor de credit ctre Banca Naional a Romniei (c)
Alinierea raportrilor referitoare la fondurile proprii i la riscul de pia la noile cerine ale cadrului de raportare prudenial COREP nc din cursul anului 2007, scop n care au fost emise:
Ordinul Bncii Naionale a Romniei nr. 8/25.05.2007 privind raportarea fondurilor proprii la nivel individual ale instituiilor de credit Ordinul Bncii Naionale a Romniei nr. 9/25.05.2007 privind raportarea de ctre instituiile de credit a situaiei adecvrii capitalului la nivel individual
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
26
V.1. COREP (Common Reporting) adaptarea sistemului de raportri prudeniale ale instituiilor de credit ctre Banca Naional a Romniei (d)
Proiecte n curs de derulare:
Efectuarea de ctre instituiile de credit a unei simulri privind necesarul de capital conform Basel II pe baza datelor din situaiile financiarcontabile la data de 30.09.2007 Rezultatele acestui exerciiu vor fi transmise Bncii Naionale a Romniei pn la data de 26.11.2007
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
27
V.2. FINREP (Financial Reporting) adaptarea sistemului de raportri financiare ale instituiilor de credit ctre Banca Naional a Romniei (a)
Reprezint un cadru standardizat de raportare financiar utilizat de autoritile de supraveghere prudenial din Uniunea European Strategia de implementare a FINREP pentru sistemul bancar romnesc cuprinde:
Aplicarea FINREP la nivel consolidat, ncepnd cu situaiile financiare ntocmite la data de 31.12.2006 Aplicarea FINREP pentru situaiile financiare elaborate la nivel individual, ncepnd cu exerciiul financiar al anului 2008
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
28
V.2. FINREP (Financial Reporting) adaptarea sistemului de raportri financiare ale instituiilor de credit ctre Banca Naional a Romniei (b) Transpunerea n practic a Strategiei de implementare a FINREP
Definitivarea pachetului de acte normative:
Ordinul Bncii Naionale a Romniei nr. 6/25.05.2007 privind situaiile financiare consolidate conforme cu Standardele Internaionale de Raportare Financiar, solicitate instituiilor de credit n scopuri de supraveghere prudenial Ordinul Bncii Naionale a Romniei nr. 13/30.07.2007 privind situaiile financiare FINREP la nivel individual, aplicabile instituiilor de credit
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
29
V.2. FINREP (Financial Reporting) adaptarea sistemului de raportri financiare ale instituiilor de credit ctre Banca Naional a Romniei (c)
ntocmirea n luna iunie 2007 a unui set de situaii financiare consolidate FINREP simplificate i COREP, n baza datelor nregistrate la datele de 31.12.2005 i 31.12.2006, pentru a rspunde cerinelor de raportare ctre Banca Central European, respectiv: FINREP simplificate Bilan Contul de profit i pierdere Informaii privind, n principal, activele deteriorate i structura angajamentelor
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
30
V.3. Aciuni pe linia activitii de supraveghere n vederea alinierii la cerinele Basel II (a)
Desfurarea n luna septembrie 2007 a unor aciuni de supraveghere on-site la instituiile de credit, persoane juridice romne, n vederea evalurii stadiului implementrii cerinelor Basel II, n cadrul crora au fost evaluate:
Politicile privind implementarea Basel II Performanele sistemelor informatice ale instituiilor de credit Politicile privind adaptarea sistemelor informatice la noile cerine impuse de cadrul Basel II
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
31
V.3. Aciuni pe linia activitii de supraveghere n vederea alinierii la cerinele Basel II (b)
Specialitii din sistemul bancar i cei din Banca Naional a Romniei au participat i continu s ia parte la seminarii i sesiuni de specialitate la nivel naional i internaional pentru cunoaterea aprofundat a Noului Acord de Capital Basel II
BANCA NAIONAL A ROMNIEI
32