Tema 1 1 . ASIGURRILE INDIRECTE (reasigurarea) 1. Necesitatea i esena reasigurrilor 2. Elementele de baz i clasificarea reasigurrilor 3. Formele de reasigurare 4.

Metodele de reasigurare 1. Necesitatea i esena reasigurrilor Experiena uman a stabilit c prin alctuirea unei comuniti bazat pe aceleai interese, pierderile se pot mpri ntre mai multe persoane. Contribuia fiecrui individ este mic, iar fondul constituit va fi folosit numai pentru acoperirea pierderilor suferite de cei prejudiciai. Aceast procedur bazat pe solidaritate i ajutor reciproc constituie de fapt un sistem de asigurare mutual. Teoretic, toi membrii comunitii contribuie n mod egal la acoperirea daunelor, ns practic grupul trebuie s aib posibilitatea de a controla suma necesar nainte de apariia evenimentului, astfel, nct s poat face imediat fa obligaiunilor. Evident, i reaciile omului la risc sunt multiple, n funcie de nevoile specifice ale acestuia i anume:

de prevenire; de limitare; de acceptare; de transferare.

RISC

A preveni Construcie solid

A limita

A accepta A suporta pierderile Figura 1. Omul i riscul

A transfera

Stingtoare

Asigurarea

Odat cu apariia societilor pe aciuni ce aveau ca scop principal obinerea de profituri, stabilizarea primelor de asigurare a devenit o necesitate stringent. n realitate, pentru asigurtor pot s apar abateri dintre volumul primelor casate i volumul despgubirilor achitate. Astfel, dac balana nclin n vafoarea primelor fa de volumul despgubirilor pltite, atunci asigurtorul nregistreaz profit. Dac situaia este invers, asigurtorul va apela la surse atrase, adic plasamente de capital: depozite bancare, achiziionarea de hrtii de valoare (aciuni sau obligaiuni ale asiguratului), afaceri mobiliare sau imobiliare. n acest caz, asigurtorul poate ceda o parte din rspunderile asumate. Cele mai utilizate forme de cedare a riscului sunt:

a) b) c)

Coasigurarea; Reasigurarea; Retroasigurarea (retrocedarea). a) coasigurarea, reprezint o mobilitate de cedare a ... potrivit creia, datorit valorii mari a bunurilor asigurate,

riscul este subscris de mai muli asigurtori. Acetia, preiau o cot de risc pe care o suport independen. Participarea la decontarea daunelor se face n proporia n care a fost preluat i riscul. De exemplu: un obiectiv economic a fost evaluat la 10000 lei. Riscul este preluat de un numr de trei asigurtori, n urmtoarele proporii: A1=50%, A2=30%, i A3=20%. Considernd prima de asigurare ca fiind de 400 lei, atunci contractele de asigurare vor arta astfel: CA1=5000 lei unde CA contract de asigurare; Pa1=200 lei Pa prim de asigurare. CA2=3000 lei PA2=120 lei CA3=2000 lei PA3=80 lei. Schematic coasigurarea arat astfel:

A1

Figura22. Coasigurarea

A3

n cazul undei daune, participarea asigurtorilor la decontarea daunelor se face n aceeai proporie. De exemplu: o daun de 3000 mil. lei va fi pltit de cei trei asigurtori astfel: A1=50% * 3000 = 1500 mil. lei A2=30% * 3000 = 900 mil. lei A3=20% * 3000 = 600 mil. lei b) Reasigurarea constituie un mijloc de egalizare, de divizare, a rspunderilor ntre mai muli asigurtori, dispersai pe arii geografice ct mai ntinse, de meninere a unui echilibru ntre primele ncasate i despgubirile datorate la fiecare asigurtor n parte. Aceast modalitate de cedare a riscului are un dublu avantaj. Pe de o parte, asiguratul este pus la adpost de eventualele surprize, iar pe de alt parte, asigurtorul cednd parte de risc, poate mult mai uor s fac fa obligaiilor din contract. Pa Pr

C.A. Desp.

C.R O parte din despgubire

R reasigurtor; R. contract de reasigurare; Pr prim de reasigurare. Figura 3. Reasigurarea

Reasigurarea este un mod ideal de obinere a proteciei ctre reasigurat n timp i spaiu. Reasiguratul trece asupra altuia acea parte din fiecare ; care, prin apariia fenomenului, i poate perturba echilibrul nciar. Astfel, reasiguratul i poate pstra o anumit cibilitate n subscrierea riscurilor, fapt care i permite s re clienilor si servicii mai bune. c) Retrocesiunea (retrocedarea) este o divizare i mai re a riscului, potrivit cruia reasiguratorul poate i el s leze o parte din riscul pe care i la asumat prin reasigurare, asigurtorul se numete retrocedent, iar societatea care ia riscul se numete retrocesionar. Pa C.A. O parte Desp. C.R a contract de retrocesiune; Pr prim de retrocesiune; R retrocesionar. Figura 4. Retrocesiunea Retrocedarea sau retrocesiunea reprezint o nou reasigurare ncheiat de un reasigurator, prin care acesta transmite o parte din rspunderea preluat prin contractul de reasigurare unei alte instituii sau societi de asigurri". Prin aceast modalitate de dispersare a riscului se realizeaz o i mai bun acoperire a evenimentelor ce se pot ntmpla, permind fiecrui participant s rein numai acea parte din riscuri pentru care acoperirea este cert. Retrocedent, este o parte care n schimbul unei prime, se reasigur la rndul su, la o alt societate de asigurri mai puternic. Retrocesionar este acea parte care intervine n contractul de retrocedare i care, n schimbul primelor ncasate, preia o parte din riscuri i din sumele asigurate. Cu ct numrul asigurtorilor, reasiguratorilor, retrocesionarilor este mai mare, ansa plii la timp i la valoarea real a daunelor ce pot s apar, crete. Societile de reasigurri preiau de la asigurtori acele riscuri care sunt prea mari pentru capacitatea lor financiar. Astfel, reasigurarea are un rol important din urmtoarele cauze: Din despgubire Pr Pr

Creterea capacitii de asigurare; Omogenizarea riscurilor; Stabilizarea financiar. Creterea capacitii de asigurare - principalul motiv pentru care se apeleaz ja reasigurare este creterea

capacitii de primire n asigurare. n flecare domeniu de asigurare exist riscuri care, datorit dimensiunii sau naturii

lor, nu pot fi acoperite n ntregime de o singur companie de asigurri. Omogenizarea riscurilor - producerea riscurilor asigurate duce de obicei la nrutirea rezultatelor obinute de compania de asigurri pe o anumit perioad de timp. Oscilaiile mari ale rezultatelor obinute de un asigurtor pot distruge imaginea companiei n faa publicului i pot trezi ngrijorare n rndurile asigurailor i acionarilor. Stabilizarea financiar - alt funcie important a reasigurrii este cea financiar. Companiile care au practic au o stabilitate financiar mai puternic i un grad de solvabilitate mai ridicat.

2. Elementele de baz i clasificarea reasigurrilor n domeniul reasigurrilor se utilizeaz un ir de noiuni cifice numai acestui domeniu de activitate. Ele sunt: Compania cedent (ceden) - compania care accept j| de la asiguratul su i cedeaz o parte din acest risc n igurarea altor SAs i SRAs; Reasiguratorul asigurtorul care accept o asigurare a un asigurtor direct (SAs sau SRAs); Retrocesiune - o nou reasigurare ncheiat de un jigurtor, prin care transmite o parte din rspundere, uat prin contractul de asigurare, unei alte SAs sau SRAs; Retrocedent - partea ce intervine n retrocesiune i !, n schimbul unei prime se reasigur, la rndul su, la o SAs mai puternic; Retrocesionar - partea care intervine n retrocesiune i ! n schimbul primelor ncasate, preia o parte din riscurile i >umele asigurate; Bordero - lista riscurilor ce se transmit n reasigurare. ! transmis de ctre reasigurat reasiguratorului su; Recapitulaie - document trimis de reasigurat igurtorului o dat n trimestru, n care se indic lista de erouri transmise n timpul trimestrului; Tantiem - o parte din beneficiu, pltit de reasigurator iguratului, pentru care s-au transmis n reasigurare riscuri studiate de ctre reasigurat. Se achit anual din suma ficiului net; Excedent - suma riscului care se transmite n igurare (o parte din valoarea riscului, care depete proprie); Reinerea proprie - o parte din suma asigurat a lui de care reasiguratul rspunde singur; Slip - document trimis de ctre reasigurat altor gurtori care conine:

denumirea companiei cedente; caracteristica obiectului care se transmite n reasigurare; suma asigurat; condiiile de asigurare; cota primei tarifare; reinerea proprie a companiei cedente. Principalele contracte de reasigurare proporional sunt: a) contractul de reasigurare cot parte; b) contractul de reasigurare excedent de sum asigurat. a) Caracteristica esenial a acestui tip de contract este c participarea reasiguratului i a reasiguratorului se

stabilete sub forma unei cote procentuale din suma asigurat prevzut n contractul de asigurare. De exemplu, un asigurtor ncheie patru contracte de iurare pentru o societate comercial cu urmtoarele riscuri: obiectivul A - 450 mln. lei;

obiectivul B - 800 mln. lei; obiectivul - 180 mln. lei; obiectivul D - 260 mln. lei. n urma negocierilor s-a stabilit c reinerea companiei ante este de 30% din flecare risc subscris. Reinerea he se va calcula n felul urmtor: obiectivul A - 135 mln. lei (450 mln. lei * 30%); obiectivul - 240 mln. lei; obiectivul - 54 mln. lei; obiectivul D - 78 mln. lei. Dac reinerea este de 30% atunci nseamn c igurarea va fi 70% din fiecare risc subscris. obiectivul A - 315 mln. lei (450 mln. lei * 70%); obiectivul B - 560 mln. lei; obiectivul - 126 mln. lei; obiectivul D - 182 mln. lei. b) La contractul de reasigurare excedent de sum asigurat" compania cedent (reasiguratul) cedeaz numai acele sume pe care nu dorete sau nu poate s le rein n contul propriu. Reinerea se stabilete automat sub forma unor sume fixe numite plinul de conservare". Tot ceea ce depete aceast reinere numit excedent se cedeaz n reasigurare. Reasiguratul cedeaz numai acele riscuri care au o en mai mare de apariie. Aceasta este forma ideal u reasigurat. Reasigurarea neproporional mbrac dou forme ipale: a) contractul de reasigurare excedent de daun"; b) contractul de reasigurare oprire de daun". n cazul contractului excedent de daun" reasiguratul i gurtorul nu au legtur cu sumele acceptate prin actele de asigurare sau reasigurare, ci doar cu daunele care pot s apar ca urmare a apariiei evenimentului asigurat. Asiguratul stabilete o limit monetar n sum absolut, prin care se creeaz o zon de rspundere ce reprezint reinerea proprie denumit prioritate, franchiz sau prag. Reasigurarea se va face numai pentru valoarea ce depete prioritatea pentru care, n caz de daun reasiguratorul va despgubi reasiguratul. Caracteristic contractului oprire de daun" este c reinerea reasiguratului se stabilete ca un procent din volumul primelor nete ncasate de aceasta, diferena fiind suportat de reasigurator. Participarea reasiguratorului la acoperirea daunei este dependent de rata daunei. Rd = unde: Rd - rata daunei; D - mrimea daunelor produse; Pr - prime de reasigurare. Exemplu: Reasiguratul se angajeaz s acopere daunele produse n cursul anului pn la nivel de 50% din primele ncasate din perioadele de referin, iar reasiguratorul s suporte diferena. Dac daunele se ridic pn la 50%, reasiguratorul nu intervine, dar dac daunele nregistreaz 80%, atunci reasiguratorul particip cu diferena 80% - 50% = 30%.

D x100 Pr

Not: Reasiguratorul este interesat ca rspunderea lui s fie stabilit i ca mrime absolut, nu numai ca procent. 4. Metode de reasigurare n reasigurarea internaional exist dou metode de reasigurare i anume: a) metoda facultativ; b) metoda contractual. Metoda facultativ a ncheierii unei reasigurri deriv din faptul c reasiguratorul are posibilitatea de a alege, de a apta sau a refuza afacerea n condiiile impuse de ipania cedent. Aceast metod se practic n cazul irii unui risc singular, n cazul unor riscuri specifice sau d metoda contractual nu ofer partenerilor suficiente diii. innd cont de faptul c prile nu sunt obligate s tracteze reasigurarea, adic pe de o parte, compania ent care selecteaz ce anume riscuri plaseaz sigurarea i pe de alt parte, reasiguratorul, care va epta sau nu oferta primit. Metoda contractual, spre deosebire de cea facultativ la baz principiul non seleciei din partea prilor, itractul ce se realizeaz ntre compania cedent i sigurtor are ca obiect un ansamblu de riscuri, fr a exista ibilitatea selectrii unui sau altui grup de riscuri. Tot acest amblu de riscuri se numete portofoliu. Denumirea de obligatorie, a acestei metode de sigurare, deriv din faptul c reasiguratul se oblig s eze toate riscurile subscrise, iar reasiguratorul se oblig s iccepte n ntregime. Acest tip de contracte se rennoiesc Dmat. Din acest motiv costul de administrare este mic. ntrebri de verificare 1. Esena economic a reasigurrilor? 2. Explicai procedura de reasigurare? 3. Cum pot fi clasificate reasigurrile? 4. Care sunt principalele tipuri de contracte de reasigurare? 5. Cum se stabilete reinerea proprie? 6. Care sunt dezavantajele unei companii cedente? 7. Ce putei spune despre contractul de reasigurare mixt? 8. Precizai particularitile contractelor de reasigurare proporionale i neproporionale? 9. Caracterizai consecinele sociale ca cauz a apariiei reasigurrilor? 10. Ce nseamn slip"? Teste pentru autoverificare Testul nr. 1 Metoda reasigurrii facultative are o serie de avantaje pentru reasigurator, cum ar fi: 1. face posibile efectuarea controlului asupra angajamentelor asumate i evitarea riscului de cumul; 2. n cazurile n care plasarea riscurilor se face cu dificultate, asigurtorul poate s nu-i recupereze cheltuielile efectuate; 3. reasiguratul are libertatea s cedeze sau nu anumite riscuri n reasigurare, n timp ce reasiguratorul este obligat s le accepte; 4. reasiguratorul analizeaz separat fiecare risc care necesit un plasament facultativ. Testul nr. 2 Care este dezavantajul pentru compania cedent n cazul reasigurrii excedent de sum? 1. deoarece compania cedent reine o parte mai mare din riscurile bune, nseamn c reasiguratorul primete o parte mai mare din riscurile nedorite;

2. costul administrativ ridicat, deoarece este nevoie de persoane experimentate, care s determine reinerea pentru fiecare risc, n funcie de tipul, calitatea i expunerea acestuia i care s calculeze primele reinute i primele cuvenite reasiguratorilor; 3. reinnd o sum mai mare din riscurile bune i o parte mai mic din riscurile mai puin bune, compania cedent poate pstra afacerile mai profitabile pe cont propriu, fr a le ceda reasiguratorilor; 4. se pot obine comisioane mai mari i clauze mai avantajoase. Testul nr. 3 Reasigurarea mixt reprezint: 1. este un acord ntre un reasigurat i un reasigurator, prin care reasiguratorul accept s plteasc reasiguratului toate daunele care depesc o anumit limit precizat pentru fiecare risc n parte pe eveniment; 2. rspunderea reasiguratului este limitat, pentru fiecare daun, la un anumit plafon (nivel), denumit prioritate, franchiz sau prag, iar rspunderea reasigurrilor vizeaz partea de daun care depete prioritatea; 2. este un acord prin care compania cedent are opiunea de a da (i nu obligaia), iar reasiguratorul este obligat s accepte (fr a putea refuza) o parte dintr-un anumit risc subscris de compania cedent. Testul nr. 4 Repartizarea primelor ntre reasigurat i reasigurator se felul urmtor: 1. n cadrul contractului de reasigurare se precizeaz printr-o clauz special ct din prim se reine de fiecare dintre cele dou pri; 2. repartizarea se face automat, anual, conform hotrrilor CSA; 3. repartizarea se face prin negociere direct, ntre cele dou pri; 4. repartizarea se face diferit n funcie de metoda de reasigurare (proporional i neproporional) care se utilizeaz. Testul nr. 5 reasigurarea avantajeaz nu numai pe reasigurator, dar ...at pentru c: 1. reasigurarea se poate ncheia numai ntre societile de asigurri; 2. dac asigurarea este nevalabil ori a fost lovit de litate, i reasigurarea respectiv devine nevalabil; 3. prin cedarea unei pri din rspunderea iniial mat asiguratul este ferit ca n situaia producerii unei daune, asigurtorul s nu poat face fa aiilor de despgubire; 4. prin peraia de reasigurare, societatea de asigurri care cedeaz devine reasigurat sau cedent, iar cea care primete, reasigurator. Testul nr. 6 Poolurile de subscriitori sunt cumprtori de reasigurri care: 1. acoper o mare varietate de aranjam, organizatorice, obiectivul lor coninndu-se reducerea cererii pentru reasigurare oferite pieele convenionale de reasigurri; 2. sunt societi specializate pe reasigurri reprezint categoria principal de reasigurat prezeni pe piaa internaional; 3. grupeaz mai multe polie de asigurare dup criteri naturii i dup mrimea riscului preluat de asigura si; 4. este un organism pur administrativ, care ofer< consultan, informaii i alte servicii. Testul nr. 7 Care dintre cele enumerate mai jos reprezint una din -funciile brokerului de reasigurare? 1. primete cte o parte din fiecare risc; 2. constituie o categorie aparte a cumprtorilor de reasigurri care au cunoscut o dezvoltare deosebit, strns

legat de formarea marilor companii industriale i comerciale; 3. obinerea automat a unor faciliti pentru riscurile de o anumit natur sau pentru evenimente cu producere regulat; 4. acord asisten companiei cedente (reasiguratului) n elaborarea unui program adecvat de reasigurri i pentru mbuntirea programului curent. Testul nr. 8 n ce const omogenizarea riscurilor? Testul nr. 9 Retrocesiune parte ce intervine n reasigurare i care, n schimbul unei prime se reasigur, la rndul su, la o alt Sas mai puternic (adevrat sau fals). Testul nr. 10 Cauzele apariiei reasigurrilor sunt: a. b.