Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.130/310 din 26.10.

01

Aprobat prin Hotrrea Consiliului de Administraie al Bncii Naionale a Moldovei Nr.269 din 17 octombrie 2001

Regulament cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc

(varianta compilat cu modificrile i completrile din: HCA nr. 275 din 13.11.2003, MO al RM nr.229-233 din 21.11.2003 HCA nr. 171 din 11.09.2008, MO al RM nr 180-181din 3.10.2008 HCA nr.57 din 26.03.2010, MO al RM nr.68-69 din 7.05.2010 HCA nr.242 din 03.11.2011, MO al RM nr.227-232 din 23.12.2011 HCA nr.301 din 20.12.2012

I. BAZA 1. Prezentul Regulament este elaborat n conformitate cu mputernicirile Bncii Naionale a Moldovei prevzute la articolele 11 i 44 din Legea cu privire la Banca Naional a Moldovei i articolele 14, 25 i 28 din Legea instituiilor financiare. II. APLICAREA 2. Prezentul Regulament stabilete cerinele fa de componentele capitalului normativ total, exigena fa de suma minim pe care o banc o menine n calitate de capital reglementat, suficiena capitalului ponderat la risc, politicile privind managementul capitalului i se aplic asupra tuturor bncilor comerciale liceniate de ctre Banca Naional a Moldovei.
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08) (Modificat prin HCA nr.57 din 26.03.2010)

III. DEFINIII 3. Capitalul normativ total include: Suma total a urmtoarelor: Capitalul de gradul nti Capitalul de gradul doi Minus: Cotele de participare n capitalul altor bnci, care dein licena Bncii Naionale a Moldovei. n calculul capitalului normativ total se includ aciunile bncii aflate n circulaie.
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08)

4. Capitalul de gradul nti este componenta de baz a capitalului normativ total, care include: 4.1. Suma total a urmtoarelor: a) Aciuni ordinare; b) Aciuni prefereniale cu dividende nefixate i aciuni prefereniale cu dividende fixate necumulative emise cu termen nelimitat; c) Surplus de capital (mijloace bneti obinute de la comercializarea aciunilor peste valoarea nominal (fixat), incluse n punctele a) i b); d) Profitul nedistribuit i rezervele obinute sau majorate ca rezultat al distribuirii profitului; e) Minus mrimea calculat dar nerezervat a reducerilor pentru pierderi la active i angajamente condiionale; f) Minus suma total a imobilizrilor necorporale nete.
(Modificat prin HCA nr.57 din 26.03.2010) (Modificat prin HCA al BNM nr.242 din 23.12.2011)

5. Capitalul de gradul doi este componenta suplimentar a capitalului normativ total i include: 5.1. Aciuni prefereniale cumulative i parial cumulative cu scaden nefixat. 5.2. Surplusul de capital atribuit aciunilor prefereniale cumulative i parial cumulative inclusiv aciunilor prefereniale convertibile n aciuni ordinare sau n alte clase de aciuni prefereniale. 5.3. Datoriile subordonate cu scaden nefixat, cu condiia c corespund urmtoarelor cerine: a) sunt neasigurate i complet achitate; b) nu sunt recuperabile la cererea deintorului; c) rambursarea datoriei este solicitat de ctre deintor peste un termen nu mai mic de 5 ani de la data apariiei acesteia i cu condiia obinerii permisiunii prealabile de la Banca Naional, eliberat n condiiile art.7(2) din Legea instituiilor financiare; d) pot fi disponibile pentru a acoperi pierderile fr ca banca s fie nevoit s nceteze

activitatea; e) n cazul lichidrii datoria se achit dup onorarea cerinelor tuturor creditorilor bncii, dar naintea satisfacerii cerinelor acionarilor; f) contractul s nu stipuleze clauze care ar putea anula caracteristicile datoriilor subordonate.
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08)

5.4. Datorii subordonate cu scaden i aciunile prefereniale, rscumprarea i/sau convertirea crora este prevzut prin decizia de emitere a lor, recuperabile cu termen limitat cu condiia c ndeplinesc urmtoarele condiii: a) sunt neasigurate i complet achitabile; b) au un termen minimal fix pn la scaden nu mai mic de cinci ani; c) nu sunt recuperabile pn la scaden la cererea deintorului; d) n cazul lichidrii datoria se achit dup onorarea cerinelor tuturor creditorilor bncii, dar naintea satisfacerii cerinelor acionarilor; e) contractul s nu stipuleze clauze care ar putea anula caracteristicile datoriilor subordonate; f) n ultimii cinci ani pn la scaden se va aplica n fiecare an o amortizare de 20% pentru a reflecta descreterea valorii acestor instrumente; g) suma total a datoriei subordonate i a aciunilor rscumprarea i/sau convertirea crora este prevzut prin decizia de emitere a lor, cu termen limitat incluse n capitalul de gradul II trebuie limitat la 50% din suma capitalului de gradul I; Minus: 5.5. Mrimea sumei punctelor 5.1), 5.2) 5.3) i 5.4) care depete mrimea capitalului de gradul I. 6. Capitalul minim necesar suma minim a capitalului de gradul I pe care banca trebuie s o dein i s o menin, pentru a efectua activiti financiare, desfurate n conformitate cu art.26 din Legea instituiilor financiare.
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08) (Modificat prin HCA nr.57 din 26.03.2010)

61. Capitalul social suma valorii nominale (fixate) a aciunilor plasate.

(Modificat prin HCA nr.57 din 26.03.2010)

7. Activele ponderate la risc sunt activele bncii i unele conturi condiionale (ce reprezint un risc pentru banc) care se clasific n categorii cu anumite ponderi ale riscului. Ponderea riscului atribuit unui anumit activ sau unui cont condiional determin procentul activului dat care se sumeaz cu toate celelalte active ponderate la risc pentru a determina suma total a activelor ponderate la risc ale bncii. Asupra conturilor extrabilaniere (care reprezint un risc pentru banc), anterior aplicrii ponderii riscului se aplic factorul de transformare creditar i apoi fiecare categorie transformat este atribuit unei categorii de ponderare la risc n conformitate cu tipul activelor sau cu tipul partenerului cu care se efectueaz tranzacia. 8. Coeficientul suficienei capitalului servete la evaluarea suficienei capitalului ponderat la risc, unde capitalul normativ total reprezint numrtorul, iar activele ponderate la risc reprezint numitorul:

Capitalul normativ 100 = suficienta capitalului Total active ponderate la risc

IV. EXIGENE 9. ncepnd cu 30 septembrie 2002 cuantumul capitalului minim necesar se stabilete pentru capitalul de gradul I n mrime de 32 mil.lei. ncepnd cu 30 iunie 2004 cuantumul capitalului minim necesar se stabilete pentru capitalul de gradul I n mrime de 40 mil.lei. ncepnd cu 30 iunie 2005 cuantumul capitalului minim necesar se stabilete pentru capitalul de gradul I n mrime de 45 mil.lei. ncepnd cu 31 decembrie 2005 cuantumul capitalului minim necesar se stabilete pentru capitalul de gradul I n mrime de 50 mil.lei. ncepnd cu 20 iunie 2008 cuantumul capitalului minim se stabilete pentru capitalul de gradul I n mrime de 100 mil.lei. ncepnd cu 31 decembrie 2010 cuantumul capitalului social se stabilete n mrime de 100 mil. lei. ncepnd cu 31 decembrie 2011 cuantumul capitalului minim necesar se stabilete n mrime de 150 mil. lei. ncepnd cu 31 decembrie 2012 cuantumul capitalului minim necesar se stabilete n mrime de 200 mil. lei.
(Modificat prin HCA nr.275 din 13.11.03) (Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08) (Modificat prin HCA nr.57 din 26.03.2010)

10. Banca deine i menine capitalul de gradul I n mrime nu mai mic dect cuantumul capitalului minim necesar stabilit n prezentul capitol.
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08) (Modificat prin HCA nr.57 din 7.05.2010)

11. Coeficientul minim al suficienei capitalului: Bncile trebuie s dein i s menin coeficientul suficienei capitalului ponderat la risc n mrime de cel puin dousprezece procente (12.0%). ncepnd cu 30 iunie 2012 bncile trebuie s dein i s menin coeficientul suficienei capitalului ponderat la risc n mrime de cel puin aisprezece procente (16.0%).
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.242 din 23.12.2011) (Modificat prin Hot. CA al BNM nr.301 din 20.12.2012)

IV1 Politici privind managementul capitalului 11 . Bncile trebuie s dispun de politici i proceduri interne de management ale capitalului, care s prevad, inclusiv monitorizarea i evaluarea acestuia n vederea meninerii permanente a unui nivel adecvat al capitalului corespunztor profilului de risc i specificului activitii (mrimea, complexitatea i strategia de afaceri a bncii). 112. Politica de management a capitalului va cuprinde cel puin urmtoarele componente: a) procesul de planificare a capitalului, innd cont de previziunile cu privire la nivelul riscurilor asumate de banc, sursele ce pot fi utilizate pentru majorarea capitalului, politica aferent dividendelor, etc.; b) modalitile de conformare a bncii pe viitor cerinelor de capital n vederea atenurii riscurilor aferente activitii bancare; c) testele de stres n scopul identificrii punctelor slabe sau a vulnerabilitilor poteniale privind poziiile capitalului bncii n condiii imprevizibile care vor include riscurile de credit, valutar, ratei dobnzii, etc. i planuri de gestionare a capitalului, lund n consideraie diferite scenarii de stres asupra capitalului pentru situaiile neprevzute;
1

d) procesul de raportare intern care s asigure conducerea bncii cu informaii adecvate de msurare, estimare i raportare a mrimii, compoziiei i calitii capitalului.
(Cap. IV1 inclus prin HCA nr.57 din 26.03.2010)

V. RESTRICII CU PRIVIRE LA DISTRIBUIREA DE CAPITAL 12. Banc, nu va distribui capitalul n cazul n care Banca Naional a Moldovei va considera c distribuirea de capital va conduce la nerespectarea de ctre banc a cerinelor prevzute la art.7 alin.(2) lit.a) i c) din Legea instituiilor financiare. La distribuirea capitalului banca trebuie s in cont de opinia societii de audit independente asupra raportului de profit i pierdere.
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08) (Modificat prin HCA nr.57 din 26.03.2010) (Modificat prin HCA al BNM nr.242 din 23.12.2011)

121. Banca va notifica Banca Naional a Moldovei despre intenia de distribuire a capitalului conform noiunii de distribuire a capitalului expus la art.3 din Legea instituiilor financiare cu 20 de zile nainte de desfurarea edinei Consiliului bncii la care va fi examinat distribuirea capitalului (plata dividendelor, achiziionarea de ctre banc a aciunilor, ajutorul material n mrime ce depete 5 la sut din capitalul minim necesar, etc.) sau propunerea ce urmeaz a fi naintat ctre adunarea general de distribuire a capitalului. Documentele necesare pentru notificarea Bncii Naionale a Moldovei vor fi prezentate conform anexei nr.1. n decurs de 10 zile din ziua primirii pachetului de documente conform anexei nr.1, Banca Naional a Moldovei comunic bncii opinia sa: fr meniune (a luat act) sau cu meniune (n cazul n care Banca Naional a Moldovei va considera c distribuirea de capital va conduce la nerespectarea de ctre banc a cerinelor prevzute la art.7 alin.(2) lit.a) i c) din Legea instituiilor financiare). n cazul n care Banca Naional a Moldovei consider necesar o investigaie suplimentar pentru expunerea opiniei sale, termenul stabilit n al doilea alineat din prezentul punct poate fi prelungit, cu cel mult 10 zile, cu informarea ulterioar a bncii.;
(Inclus prin HCA nr.57 din 26.03.2010) (Modificat prin HCA al BNM nr.242 din 23.12.2011)

VI. CERINE DE PREZENTARE A RAPOARTELOR 13. Bncile prezint lunar rapoarte referitor la calculul mrimii capitalului normativ total, activelor ponderate la risc i coeficientului suficienei capitalului ponderat la risc n conformitate cu cerinele actelor normative ale Bncii Naionale a Moldovei aferente raportrii.
(Modificat prin HCA nr.57 din 26.03.2010) (Modificat prin HCA al BNM nr.242 din 23.12.2011)

VII. DISPOZIII FINALE 14. Prezentul Regulament se public n Monitorul Oficial al Republicii Moldova i intr n vigoare din 30 septembrie 2002. 15. Cu intrarea n vigoare a prezentului Regulament se abrog Regulamentul cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc (aprobat la 25.12.97, HCA nr.161) (Monitorul Oficial al RM nr. 8 din 30 ianuarie 1998) cu modificrile i completrile ulterioare.

Anexa nr.1 Documentele necesare pentru notificarea Bncii Naionale a Moldovei 1. Scrisoare oficial, naintat Guvernatorului Bncii Naionale a Moldovei, semnat de ctre Preedintele Consiliului bncii privind distribuirea capitalului. 2. Proiectul deciziei/hotrrii Consiliului bncii/adunrii generale a acionarilor privind distribuirea capitalului. 3. Nota informativ la proiectul documentului menionat la p.2 cu indicarea scopului, modalitii de distribuire a capitalului, sumei preconizate spre distribuire acionarilor bncii, precum i alt informaie, care n opinia bncii este util. 4. Opinia societii de audit independente asupra raportului de profit i pierdere.
(Anexa inclus prin HCA nr.57 din 26.03.2010) (Modificat prin HCA al BNM nr.242 din 23.12.2011)