Sunteți pe pagina 1din 17

FinComBank S..

APROBAT: prin hotrrea Adunrii generale a acionarilor proces-verbal nr. 48 din 29.04.2010 cu modificrile aprobate prin hotrrea Adunrii generale a acionarilor proces-verbal nr. 51 din 20.04.2012

CODUL GUVERNRII CORPORATIVE

Chiinu 2012

Codul guvernrii corporative Prezentul Cod este elaborat n conformitate cu prevederile Legii Republicii Moldova privind instituiile financiare nr. 550-XIII din 21 iulie 1995, cu modificrile ulterioare, Legii Republicii Moldova privind societile pe aciuni nr. 1134-XIII din 2 aprilie 1997, cu modificrile ulterioare, Codului privind guvernarea corporativ, aprobat de Comisia Naional a Valorilor Mobiliare nr. 28/6 din 1 iunie 2007, precum i Statutului Bncii. Codul stabilete principiile de baz i cele mai bune practici ale relaiilor, pe care ar trebui s le urmeze persoanele, implicate n administrarea corporativ a Bncii de Finane i Comer SA (n continuare Banc). De asemenea, Codul conine recomandri privind realizarea drepturilor i responsabilitilor persoanelor, implicate n administrarea corporativ a Bncii, instituite n legislaia n vigoare a Republicii Moldova i n actele interne ale Bncii. INTRODUCERE Un element cheie pentru mbuntirea eficienei economice l reprezint o bun administrare a Bncii. Guvernarea corporativ reprezint sistemul relaiilor dintre Consiliul Bncii, organul ei executiv, acionari i alte pri asociate (angajai, parteneri, creditori, autoriti locale etc.) prin care este administrat i verificat Banca. n domeniul guvernrii corporative un rol important revine principului responsabilitii structurilor administrative fa de acionarii Bncii i principului transparenei lurii deciziilor de ctre managementul Bncii. Persoanele implicate n administrarea corporativ a Bncii (organul executiv, membrii Consiliului Bncii i ai Comisiei de cenzori, colaboratorii subdiviziunilor audit intern i contabilitate, acionarii Bncii) trebuie s urmeze n relaiile reciproce principiilor relaionale, recomandrilor de meninere i dezvoltare, aspecte reflectate n prezentul Cod. CAPITOLUL I . DREPTURILE ACIONARILOR Principiu - Cadrul de guvernare corporativ trebuie s protejeze i faciliteze exercitarea drepturilor acionarilor Bncii. Acionarul trebuie s fie n siguran c dreptul de proprietate asupra valorilor mobiliare nu va fi violat. Acionarul are dreptul de a avea acces la informaii depline despre Banc i activitatea acesteia, de a cere exercitarea unui management corporativ solid i supravegherea Consiliului Bncii, destinate sporirii valorii investiiilor sale. Cele mai bune practici 1.1. Dreptul la mecanisme sigure de nregistrare i confirmare a proprietii. 1.1.1. Banca trebuie s ncredineze inerea registrului acionarilor si persoanei autorizate care va dispune de cele mai efective sisteme de msuri de securitate a registrului deintorilor de valori mobiliare, care s asigure: a) controlul accesului intern i extern la sisteme i date despre proprietari; b) msuri de protecie a informaiei, datelor, nscrierilor i a altor documente, care se refer la proprietari i conturile lor, ce nu vor permite accesul nesancionat la acestea, modificarea, nimicirea, falsificarea, divulgarea, pierderea sau deteriorarea ntmpltoare a acestora; FinComBankSA accesibil publicului Pagina 2 din 17

Codul guvernrii corporative c) sistemele prentmpinrii i procedurile de aciune n cazul incendiilor, calamitilor naturale sau alte circumstane de for major; d) msurile de protecie a datelor pe purttori electronici ai informaiei; e) estimarea periodic a riscului operaiunilor i sistemelor de prelucrare a datelor; f) procedurile de prelucrare a documentelor; g) planul de restabilire a datelor n cazul circumstanelor neprevzute, care include: - asigurarea pstrrii copiilor fiierelor de date de rezerv, nnoite periodic conform actelor normative n vigoare; - asigurarea disponibilitii personalului i accesului imediat la software-ul, procedurile i instruciunile titulare pentru restabilirea registrului n cazul apariiei circumstanelor neprevzute; h) msurile de meninere a unui mediu de lucru reglementat i sigur. 1.1.2. Pentru inerea Registrului acionarilor Banca trebuie s dea preferin unui participant profesionist n domeniu, care va corespunde fr a se limita, urmtoarelor criterii: - reputaia profesional pe piaa valorilor mobiliare; - independena n raport cu Banca, organul executiv i membrii organelor de conducere ale Bncii, precum i cu deintorii de pachete importante sau de control de valori mobiliare ale Bncii, cu ntreprinderile afiliate Bncii; - calitatea i preul serviciilor prestate; - accesibilitatea biroului participantului profesionist. Conform opiniei majoritii acionarilor Bncii, registratorul independent Compania Registru SA (adresa juridic:.. MD-2012, mun. Chisinau, str. Shchusev, 47), cruia i s-a ncredinat inerea registrului acionarilor Bncii, posed sisteme de msuri de securitate a registrului deintorilor valorilor mobiliare i satisface criteriile, indicate corespunztor n pct. 1.1.1 i pct.1.1.2.
(p.1.1.2. modificat prin Hotrrea Adunrii generale a acionarilor din 20.04.2012)

1.2. Dreptul de a transmite sau a nstrina aciunile n condiiile legii. 1.2.1. Transmiterea sau nstrinarea liber a aciunilor trebuie s fie garantat pentru acionarii Bncii, valorile mobiliare ale crora circul pe o pia reglementat. Pentru realizarea acestui drept este necesar de exclus orice restricii sau condiionri nejustificate i nefondate (ilicite) din partea Bncii sau registratorului astfel, nct acionarul s aib posibilitatea s se foloseasc de dreptul la libera nstrinare a aciunilor sale din momentul nregistrrii dreptului de proprietate asupra lor.

FinComBankSA

accesibil publicului

Pagina 3 din 17

Codul guvernrii corporative 1.2.2. Toate transferurile sau nstrinrile aciunilor trebuie s fie nregistrate n registrul acionarilor Bncii n strict conformitate cu prevederile actelor normative n vigoare. 1.3. Drepturile de informare. Acionarul este n drept: a) s-i exercite drepturile sale n conformitate cu regulile stabilite prin legislaia n vigoare a Republicii Moldova i prin actele normative interne ale Bncii, fr a ntmpina bariere informaionale; b) s fie informat despre drepturile sale i modul n care acestea pot fi exercitate; c) s obin informaiile solicitate de la Banc n timp util; d) s fie informat despre structura capitalului i nelegerile care permit coacionarilor s exercite controlul asupra Bncii; e) s fie informat despre identitatea tuturor acionarilor care dein cel puin 5% din aciunile Bncii. 1.3.1. Banca este obligat s prezinte proprietarilor de obligaiuni i acionarilor urmtoarele documente pentru informare: a) contractul de constituire (actul de constituire al societii), statutul societii, toate modificrile i completrile la acesta; b) certificatul privind nregistrarea de stat a societii; c) regulamentele societii, toate modificrile i completrile la acestea; d) contractele cu registratorul, cu organizaiile de gestionare i auditare a societii; e) procesele verbale ale adunrilor generale i buletinele de vot; f) procesele verbale ale edinelor Consiliului societii; g) lista membrilor Consiliului societii, organului executiv i altor persoane cu funcii de rspundere ale societii; h) lista persoanelor cointeresate cu indicarea informaiilor, prevzute n partea a 2 a articolului 85; i) prospecte ale ofertelor publice de valori mobiliare ale societii, toate modificrile i completrile la acestea, precum i rapoartele privind rezultatele emisiilor de valori mobiliare; j) informaii despre volumele lunare i preurile medii ale tranzaciilor, nregistrate n registrul valorilor mobiliare al societii; k) rapoarte financiare, statistice i specializate ale societii; l) concluziile Comisiei de cenzori, actele de control i concluziile organizaiei de audit, actele de control i deciziile organelor de stat, care efectueaz controlul asupra activitii societii; m) rapoartele anuale ale societii i rapoartele anuale ale Comisiei de cenzori ale societii; n) corespondena cu acionarii; o) alte documente, prevzute prin statut sau regulamentele societii. Pe parcursul a trei ani Banca asigur pstrarea documentelor, prevzute n punctul 1.3.1, la locul aflrii organului su executiv sau n alt parte, indicat n statutul Bncii, precum i accesul deintorilor obligaiunilor i acionarilor societii la aceste documente.

FinComBankSA

accesibil publicului

Pagina 4 din 17

Codul guvernrii corporative La cererea deintorului de obligaiuni sau acionarului, Banca este obligat s-i ofere contra plat extrase sau copii ale documentelor, indicate n partea 1, i altor documente, prevzute n Statut i n regulamentele societii, cu excepia documentelor, care reprezint obiectul secretului de stat sau secretului comercial. Valoarea plii se stabilete de ctre organul executiv al Bncii i nu trebuie s depeasc costul cheltuielilor, legate de prezentarea extraselor, pregtirii copiilor documentelor i expedierea acestora. 1.4. Dreptul de a participa i de a vota n cadrul adunrii generale a acionarilor. Pentru realizarea eficient a acestui drept este necesar ca: a) ordinea de informare despre inerea adunrii generale a acionarilor s dea posibilitate acionarilor de a se pregti corespunztor pentru participare la ea; b) acionarilor s li se acorde posibilitatea de a lua cunotin cu lista persoanelor care au dreptul de a participa la adunarea general a acionarilor; c) locul, data i ora inerii adunrii generale s fie stabilit astfel, nct acionarii s aib posibilitatea real i nempovrtoare de a participa la ea; d) acionarii s poat solicita fr impedimente, n conformitate cu legislaia n vigoare, convocarea adunrii generale i s nainteze propuneri pentru ordinea de zi a adunrii, nentmpinnd dificulti nejustificate la realizarea acestor drepturi; e) fiecare acionar s aib posibilitatea de a-i realiza dreptul de a vota n cel mai comod i convenabil mod pentru el. 1.5. Dreptul la o cot parte din profitul Bncii. Pentru realizarea acestui drept este necesar: a) de stabilit pentru acionari un mecanism transparent i clar de calcul a mrimii dividendelor i de plat a lor; b) de prezentat acionarilor informaie suficient pentru a-i forma o imagine veridic despre condiiile de plat a dividendelor i modul lor de achitare; c) de asigurat un mod de achitare a dividendelor care s nu fie nsoit de dificulti nejustificate la primirea lor; d) de prevzut rspunderea organului executiv pentru neachitarea sau achitarea cu ntrziere a dividendelor anunate. 1.6. Dreptul de preemiune la subscrierea aciunilor nou-emise. 1.6.1. Adunarea general a acionarilor Bncii trebuie s stabileasc un termen acceptabil pentru ca acionarii ei s-i poat realiza dreptul de preemiune la subscrierea aciunilor nou-emise. Modalitatea de realizare a dreptului de preemiune la subscrierea aciunilor nou-emise este stabilit n pct.2.19 din Statutul Bncii. FinComBankSA accesibil publicului Pagina 5 din 17

Codul guvernrii corporative 1.7. Pe lng drepturile ce reies din prevederile legislaiei i drepturilor comune ale tuturor acionarilor, un acionar minoritar are dreptul: a) de a fi protejat contra aciunilor directe sau indirecte cu caracter abuziv din partea - sau n interesul - acionarilor ce dein pachetul de control de aciuni; b) de a fi protejat de conduita dubioas a Consiliului Bncii prin intermediul cerinei c oricare tranzacie ntre acionarii majoritari i companie s fie efectuate fr a fi lezate careva interese materiale ale Bncii ; c) s cunoasc dac cineva dintre acionarii Bncii sunt persoane interesate n efectuarea tranzaciilor cu conflict de interese. 1.8. Deintorilor unei anumite clase de valori mobiliare nu li se pot modifica drepturile dect prin hotrrea adunrii generale a acionarilor, cu condiia existenei unei hotrri aparte, aprobat cu votul a cel puin trei ptrimi din valorile mobiliare de clasa care se modific. 1.9. Managementul trebuie s trateze n mod egal toi acionarii din aceeai clas de aciuni. 1.10. Consiliul Bncii trebuie s acorde o atenie sporit garantrii unui tratament corect i imparial pentru toi acionarii, n cazul n care poate fi prevzut un risc, i anume cnd decizia aprobat ar putea afecta n mod diferit grupurile de acionari. 1.11. n procesul de exercitare a funciilor lor de management, membrii organelor de conducere trebuie s acioneze n interesul general al acionarilor i s nu serveasc doar interesele acionarilor rezideni, majoritari sau care dein pachetul de control. CAPITOLUL II. ORGANELE DE CONDUCERE A BNCII 2.1. Adunarea general a acionarilor Principiu - Conducerea corporativ adecvat necesit o implicare deplin a tuturor acionarilor Bncii n procesul de luare a deciziilor n cadrul adunrii generale a acionarilor. Este n interesul Bncii ca un numr ct mai mare de acionari s se implice n acest proces. Banca va acorda acionarilor si, pe ct e posibil, oportunitatea de a vota prin procur i de a comunica ntre ei. Adunarea general a acionarilor ocup un loc important n sistemul de control i verificare a Bncii i de aceea, ea va fi n putere s exercite influen asupra politicii Consiliului Bncii i activitii organului executiv. Acionarii se informeaz i analizeaz motivele oricrei nerespectri de ctre Consiliul Bncii i organul executiv a celor mai bune practici reflectate n prezentul Cod. Cele mai bune practici 2.1.1. Politicile Bncii referitoare la repartizarea profitului net, majorarea rezervelor, plata dividendelor, modificarea componenei numerice a Consiliului Bncii, Comisiei de cenzori, precum i aprobarea cuantumului remunerrii i ncetarea nainte de termen a mputernicirilor membrilor lor, vor fi introduse ca subiecte separate n ordinea de zi a adunrii generale a acionarilor. FinComBankSA accesibil publicului Pagina 6 din 17

Codul guvernrii corporative 2.1.2. Se recomand adunrii generale s aprobe cu norme de voturi mai mari dect cele prevzute de actele normative n vigoare, deciziile privind: a) aprobarea Statutului Bncii sau a modificrilor i completrilor la Statut; b) modificarea capitalului social al Bncii; c) aprobarea regulamentului Consiliului Bncii, ncetarea nainte de termen a mputernicirilor membrilor Consiliului Bncii, stabilirea cuantumului retribuiei muncii lor, remuneraiilor anuale i compensaiilor, precum i tragerea la rspundere a membrilor Consiliului Bncii ; d) aprobarea regulamentului Comisiei de cenzori, alegerea membrilor ei i ncetarea nainte de termen a mputernicirilor lor, stabilirea cuantumului retribuiei muncii lor i compensaiilor, precum i tragerea la rspundere a membrilor Comisiei de cenzori; e) ncheierea tranzaciilor de proporii; f) aprobarea normativelor de repartizare a profitului Bncii ; g) repartizarea profitului anual, inclusiv plata dividendelor anuale sau acoperirea pierderilor Bncii ; h) aprobarea drii de seam financiar anual a Bncii , aprobarea drii de seam anuale a Consiliului Bncii i a drii de seam anuale a Comisiei de cenzori; i) confirmarea organizaiei de audit i stabilirea cuantumului retribuiei serviciilor ei; j) reorganizarea sau dizolvarea Bncii ; k) aprobarea actului de transmitere, bilanului de divizare, bilanului consolidat sau bilanului de lichidare al Bncii. Statul Bncii prevede c pentru aprobarea deciziilor la adunrile generale a acionarilor pe subiectele, enumerate n prezentul punct sunt necesare din voturile celor prezeni la adunare. 2.2. Transparena adunrii generale a acionarilor i a evenimentelor ce pot influena preul de pia al aciunilor Bncii Principiu - Consiliul Bncii i organul executiv trebuie s asigure acionarii cu toat informaia necesar pentru reprezentarea obiectiv a chestiunilor incluse n ordinea de zi i aprobarea deciziilor n cadrul adunrilor generale ale acionarilor, precum i pentru luarea de atitudini proprii fa de Banc. Cele mai bune practici 2.2.1. Statutul Bncii trebuie s prevad cerine pentru anunarea din timp a acionarilor despre data, ora, locul, forma i ordinea de zi a adunrii generale a acionarilor Bncii. 2.2.2. Banca trebuie s aleag acele ziare i mijloace mass-media, care sunt accesibile unui n numr ct mai mare de acionari. Informaia despre inerea adunrii generale a acionarilor trebuie s fie plasat i pe pagina web a Bncii www.fincombank.com. Statutul Bncii a stabilit revista Monitorul Oficial Republicii Moldova i Capital-Market pentru notificarea la timp a acionarilor despre inerea adunrilor generale a acionarilor.
(p.2.2.2. modificat prin Hotrrea Adunrii generale a acionarilor din 20.04.2012)

FinComBankSA

accesibil publicului

Pagina 7 din 17

Codul guvernrii corporative 2.2.3. Perioada de notificare a acionarilor despre inerea adunrii generale a acionarilor trebuie s constituie cel puin o lun. 2.2.4. Materialele pentru ordinea de zi a adunrii generale a acionarilor, inclusiv proiectele documentelor ce se propun spre examinare i aprobare, vor fi din timp: a) plasate n locuri accesibile acionarilor la sediul Bncii i la locul desfurrii adunrii generale a acionarilor; b) expediate tuturor acionarilor sau reprezentanilor lor legali (n funcie de forma inerii adunrii i regulamentul Bncii); c) publicate pe pagina Web a Bncii www.fincombank.com. 2.2.5. Ordinea de zi reprezint un document de notificare n care trebuie s fie descrise clar toate chestiunile propuse pentru examinare adunrii generale a acionarilor. Ordinea de zi nu trebuie s includ chestiuni pentru discuie ntitulate ca Altele sau Diverse. 2.2.6. Ordinea de zi nu poate fi modificat din moment ce a fost anunat acionarilor, cu excepia cazurilor cnd la adunarea general a acionarilor sunt prezeni 100% din aciunile cu drept de vot. 2.2.7. Ca material suplimentar necesar pentru alegerea membrilor Consiliului Bncii, acionarii trebuie s primeasc informaie complet i obiectiv despre toi candidaii. Aceast informaie trebuie s includ cel puin: studiile, posturile ocupate n ultimii cinci ani, numrul aciunilor deinute n societate i orice conflicte de interese existente sau poteniale. 2.2.8. Materialele prezentate acionarilor trebuie s fie structurate astfel, nct s fie uor de utilizat, s descrie poziiile membrilor Consiliului Bncii i organului executiv fa de chestiunile incluse n ordinea de zi. 2.2.9. Fiecare chestiune din ordinea de zi trebuie s fie votat separat. 2.2.10. Acionarii trebuie s aib posibilitatea real de a-i exercita drepturile, i anume de a nainta iniiative, de a-i exprima opinia, de a adresa ntrebri i de a vota. 2.2.11. Acionarii au dreptul s adreseze ntrebri i s obin rspunsuri la acestea, s propun soluii i s participe la adunri prin coresponden sau prin intermediul tehnologiilor informaionale, cnd este posibil. 2.2.12. Atunci cnd Banca este supus auditului, reprezentantul companiei de audit trebuie s fie prezent la adunarea general a acionarilor pentru a oferi acionarilor posibilitatea de a adresa ntrebri i de a primi rspunsuri. 2.2.13. Adunarea general a acionarilor trebuie s dureze suficient timp pentru a asigura dezbateri ample pe marginea fiecrei chestiuni incluse n ordinea de zi i pentru ca toi acionarii prezeni s aib posibilitatea de a adresa ntrebri i de a primi rspunsuri n legtur cu chestiunile din ordinea de zi, nainte ca acestea s fie supuse votului. De regul, adunarea general a acionarilor nu ar trebui s dureze mai mult de o zi, cu excepia unor cazuri excepionale. FinComBankSA accesibil publicului Pagina 8 din 17

Codul guvernrii corporative 2.2.14. Consiliul Bncii sau organul executiv nu poate impune condiii sau interdicii obligatorii fa de participarea / neparticiparea acionarului la adunarea general a acionarilor. 2.2.15. Dup inerea adunrii generale a acionarilor, rapoartele prezentate spre examinare adunrii generale a acionarilor i care nu constituie secret comercial al Bncii vor fi publicate pe pagina web a Bncii, iar deciziile aprobate vor fi publicate pe pagina web a Bncii i n presa tiprit indicat n Statutul Bncii. 2.2.16. Banca trebuie s publice i s rennoiasc permanent pe pagina web a Bncii www.fincombank.com informaia, care conform prevederilor actelor normative n vigoare, urmeaz s fie dezvluit n mod obligatoriu. 2.3 Consiliul Bncii Principiu - Consiliul Bncii supravegheaz activitatea organului executiv prin aprobarea deciziilor obligatorii i propunerea recomandrilor. n exercitarea atribuiilor sale Consiliul Bncii se va conduce de interesele Bncii, acionarilor i ale ntreprinderilor afiliate Bncii. Consiliul Bncii este responsabil de aprobarea strategiei corporative, a politicilor de control a riscurilor i a planurilor de afaceri, i asigur monitorizarea executrii acestora de ctre organul executiv. Cele mai importante aspecte ale activitii Consiliului Bncii trebuie s fie incluse n darea sa de seam, care se examineaz i se aprob de adunarea general a acionarilor Bncii. Componena Consiliului Bncii trebuie sa asigure o executare eficient a tuturor atribuiilor sale. La determinarea numrului de membri ai Consiliului Bncii se va lua n consideraie acel numr de membri ai Consiliului Bncii, care s permit luarea unor decizii echilibrate n termen restrns. Cele mai bune practici 2.3.1. Responsabilitile Consiliului Bncii, precum i repartizarea acestora ntre membrii lui vor fi fixate n regulamentul su. Regulamentul Consiliului Bncii va conine un capitol separat referitor la raporturile cu organul executiv i adunarea general a acionarilor i va fi plasat pe pagina web a Bncii www.fincombank.com. 2.3.2. Componena numeric a Consiliului Bncii va fi de cel puin 3 membri, iar n societatea cu un numr de acionari i deintori nominali de aciuni de peste 50, Consiliul Bncii va fi compus din cel puin 5 membri. Numrul maxim de membri ai Consiliului Bncii, inclusiv preedintele, se recomand a fi de maxim 11 persoane. Prin Regulamentul Consiliul Bncii este stabilit ca numrul de membri ai Consiliului Bncii s constituie 7 persoane fizice. 2.3.3. Componena nominal a Consiliului Bncii trebuie s fie suficient de divers pentru a asigura dezbateri obiective i echilibrate n procesul de luare a deciziilor. Organul executiv nu poate fi ales n Consiliul Bncii. 2.3.4. Orice modificare a numrului de membri ai Consiliului Bncii se aprob n cadrul adunrii generale a acionarilor. FinComBankSA accesibil publicului Pagina 9 din 17

Codul guvernrii corporative 2.3.5. Darea de seam a Consiliului Bncii, prezentat adunrii generale a acionarilor, trebuie s includ aciunile Consiliului Bncii pe parcursul anului financiar i cele mai importante rezultate pentru Banc i acionari, strategia Bncii i riscurile de afaceri, precum i informaia privind frecvena fiecrui membru al Consiliului a edinelor Consiliului Bncii. 2.3.6. Prima edin a Consiliului Bncii trebuie s fie convocat pe parcursul primei luni dup inerea adunrii generale a acionarilor. 2.3.7. Se recomand ca cvorumul necesar inerii edinelor Consiliului s fie mai mare dect cel stabilit n legislaie. 2.3.8. Deciziile trebuie s fie aprobate cu votul majoritii membrilor alei, dac legea, Statutul Bncii sau Regulamentul Consiliului Bncii nu prevede un numr mai mare de voturi. Deciziile trebuie s fie aprobate unanim de ctre membrii Consiliului Bncii pe chestiunile ce in de: a) adoptarea deciziilor privind ncheierea tranzaciilor de proporii prevzute prin articolul 83, alineatul 1 din Legea privind societile pe aciuni; b) aprobarea prospectului ofertei publice de valori mobiliare; c) luarea deciziilor privind constituirea, reorganizarea i lichidarea filialelor i reprezentanelor Bncii; d) prezentarea Adunrii generale a acionarilor pentru examinare i aprobare a businessplanului Bncii pentru anul planificat i a strategiei activitii Bncii pentru o perioad de trei ani; e) examinarea materialelor organului executiv al Bncii i propunerilor lui privind utilizarea resurselor financiare, direcionate spre achiziionarea mijloacelor fixe i a loturilor de teren n posesia Bncii, sumele crora depesc limitele de resurse, prevzute de business-planul Bncii; f) aprobarea Regulamentului privind organul executiv unipersonal al Bncii, Regulamentului Comitetului de Conducere al Bncii, desemnarea Preedintelui Bncii (Preedintelui Comitetului de Conducere) Adjuncii Preedintelui Comitetului de Conducere i membrii acestuia, i luarea deciziei privind eliberarea lor din funcie nainte de termen, determinarea cuantumului retribuiei muncii lor, primelor i compensaiilor, tragerea la rspundere sau eliberarea de rspundere;
(lit. f) modificat prin Hotrrea Adunrii generale a acionarilor din 20.04.2012)

g) desemnarea n funcie i eliberarea din funcie a adjuncilor Preedintelui Bncii, determinarea cuantumului retribuiei muncii lor, primelor, compensaiilor i altor condiii de munc. 2.3.9. Consiliul Bncii trebuie s se convoace de cel puin patru ori pe an, precum i ori de cte ori va fi necesar pentru buna ndeplinire a atribuiilor sale i o conlucrare eficient cu celelalte organe de conducere ale Bncii. 2.3.10. Consiliul Bncii va pune n discuie cel puin o dat pe an: a) eficiena activitii sale; FinComBankSA 17 accesibil publicului Pagina 10 din

Codul guvernrii corporative b) eficiena activitii i rezultatelor organului executiv; c) rezultatele respectrii de ctre organul executiv a politicii de gestionare a riscurilor; d) strategia Bncii i riscurile de afaceri; e) schimbrile semnificative pozitive i negative care au avut loc. Rezultatele acestor discuii vor fi reflectate n darea de seam a Consiliului Bncii. 2.3.11. Consiliul Bncii i fiecare membru al su, de sine stttor, poate solicita organului executiv i Comisiei de cenzori orice informaie necesar pentru executarea corespunztoare a atribuiilor sale. 2.3.12. Consiliul Bncii poate apela la serviciile consultanilor externi ai Bncii n cazul n care o consider necesar pentru ndeplinirea atribuiilor sale. 2.3.13. Darea de seam anual a Consiliului Bncii va cuprinde o seciune separat n care va fi reflectat n ce msur se aplic sau nu principiile i cele mai bune practici ale prezentului Cod, va fi prezentat adunrii generale a acionarilor spre aprobare i va fi publicat pe pagina web a Bncii www.fincombank.com. 2.4. Preedintele Consiliului Bncii Principiu - Preedintele Consiliului Bncii ntocmete ordinea de zi, conduce edinele Consiliului Bncii, monitorizeaz eficiena activitii Consiliului Bncii, asigur transmiterea informaiei complete membrilor Consiliului Bncii, se asigur c este suficient timp pentru luarea deciziilor, acioneaz n numele Consiliului Bncii. Preedintele Consiliului Bncii este asistat n activitatea sa de ctre secretarul Consiliului Bncii. Preedintele Consiliului Bncii va asigura angajailor Bncii posibilitatea de a raporta orice abatere ce vizeaz activitatea organului executiv, fr a pune n pericol poziia lor n Banc. Abaterile depistate vor fi prezentate Preedintelui Consiliului Bncii pentru a fi puse n discuie n cadrul edinelor Consiliului. Cele mai bune practici Preedintele Consiliului Bncii va urmri: a) dac membrii Consiliului recepioneaz la timp toat informaia necesar pentru ndeplinirea corespunztoare a atribuiilor sale; b) dac este timp suficient pentru dezbateri i luarea deciziilor n cadrul edinelor consiliului; c) dac se execut sau nu deciziile i recomandrile Consiliului Bncii, referitoare la abaterile depistate n activitatea organului executiv. 2.5. Organul executiv al Bncii FinComBankSA 17 accesibil publicului Pagina 11 din

Codul guvernrii corporative Principiu - Rolul organului executiv este administrarea curent a Bncii, n vederea atingerii obiectivelor stipulate n strategia i planul de afaceri al Bncii. Organul executiv este supravegheat de ctre Consiliul Bncii i de adunarea general a acionarilor. n exercitarea atribuiilor sale organul executiv trebuie s acioneze n interesele Bncii, acionarilor i ntreprinderilor afiliate Bncii. n Banc acioneaz doua organe executive: Preedintele Bncii (organul executiv unipersonal) i Comitetul de conducere (organul executiv colegial) Organul executiv este responsabil de respectarea actelor normative n vigoare, Statutului i regulamentelor interne ale Bncii. Organul executiv va prezenta evoluia Bncii i va nainta spre examinare Consiliului Bncii i Comisiei de cenzori managementul intern al riscurilor i sistemul de control. Domenii de rspundere personal a membrilor Comitetului de Conducere sint direciile supravegheate de ei nsui n activitatea bncii. Principalele direcii de activitate ale membrilor Comitetului de Conducere sunt: A) Preedintele Comitetului de Conducere (Preedintele Bncii) - organizeaz lucrul Comitetului de Conducere, aprob ordinea de zi a edinelor Comitetului de Conducere, supravegheaz lucrul de recrutare, selectare i ncadreaz in activitatea de munc personalului bncii, face propuneri Consiliului Bncii cu referire la chestiunile ce in de competena lui, prezint pentru examinare i aprobare proiectele actelor normative interne, raporteaz Consiliului Bncii despre activitatea Comitetului de Conducere; B) Vicepreedintele Comitetului de Conducere supravegheaz chestiunile privind executarea politicii de creditare a bncii, de creditarea clienilor bncii de lucru cu privire la selectarea de personalului pentru filialele Bncii; C) Vicepreedintele Comitetului de Conducere supravegheaz chestiunile referitoare la activitatea de rambursare a creditelor neperformante, de aspectele administrative i economice, precum i secretariatul bncii. D) Membrul Comitetului de Conducere supravegheaz chestiunile privind organizarea evidenei contabile i de control n banc, prevenirea i combaterea splrii banilor, finanrii terorismului. E) Membrul Comitetului de Conducere supravegheaz chestiunile referitoare la vnzarea produselor de credit, sporirea calificrii personalul bncii. Cele mai importante aspecte ale activitii organului executiv trebuie s fie incluse n rapoartele sale. Cele mai bune practici 2.5.1. Responsabilitile organului executiv vor fi stabilite n Statutul Bncii i n regulamentul cu acelai nume. Regulamentul va conine un compartiment separat referitor la raporturile cu Consiliul Bncii i adunarea general a acionarilor i va fi publicat pe pagina web a Bncii, www.fincombank.com. 2.5.2. Se recomand ca organul executiv s fie ales pe un termen fix. 2.5.3. Orice modificare privind organul executiv se va publica pe pagina web a Bncii. FinComBankSA 17 accesibil publicului Pagina 12 din

Codul guvernrii corporative 2.5.4. Organul executiv va asigura posibilitatea angajailor de a raporta orice abatere referitoare la activitatea organelor de conducere a Bncii, fr a pune n pericol poziia lor n Banc. 2.5.5. Organul executiv este responsabil de furnizarea Consiliului Bncii, Comisiei de cenzori i auditorului extern a unor informaii complete, exacte i substaniale. 2.5.6. Raportul anual al organului executiv va cuprinde o seciune separat n care va fi reflectat n ce msur se aplic sau nu principiile i cele mai bune practici ale prezentului Cod. Raportul va fi aprobat de Consiliul Bncii sau adunarea general a acionarilor i va fi publicat pe pagina web a Bncii.
(p.2.5. modificat prin Hotrrea Adunrii generale a acionarilor din 20.04.2012)

CAPITOLUL III. REMUNERAREA Principiu - Suma i structura remunerrii membrilor Consiliului Bncii i organului executiv vor fi stabilite astfel, nct s fie asigurat atragerea i meninerea unor manageri calificai n Banc. Dac remunerarea este constituit dintr-o parte fix i una variabil, atunci cea variabil se va stabili n funcie de rezultatele obinute la atingerea obiectivelor pe termen scurt i lung. Darea de seam anual a Consiliului Bncii va include o seciune separat privind politica de remunerare a membrilor Consiliului i a organului executiv i structura remunerrii. Cele mai bune practici 3.1. Structura remunerrii, care include plata variabil, va reflecta interesele Bncii pe termen mediu i lung i va stimula membrii Consiliului Bncii i organul executiv s acioneze n interesele Bncii, i nu n interesele proprii. 3.2. Politica de remunerare, propus pentru anul financiar urmtor i orice modificare a politicii de remunerare pentru anul curent se va aproba de adunarea general a acionarilor. 3.3. Remunerarea organului executiv va fi stabilit de Consiliul Bncii n contextul politicii de remunerare, aprobat de adunarea general a acionarilor. 3.4. Darea de seam anual a Consiliului Bncii va reflecta modul de aplicare a politicii de remunerare pentru anul financiar precedent i va conine o sintez a politicii de remunerare planificat pentru anul financiar urmtor, inclusiv: a) descrierea criteriilor de performan i modalitilor de determinare a ndeplinirii acestora; b) modificrile n politica de remunerare. 3.5. Competena, cuantumul salariului fix, structura i cuantumul componentelor de remunerare variabil, inclusiv obinerea unor recompense i sub form de aciuni (n cazul existenei unor programe opionale pentru managerii Bncii) membrilor Consiliului Bncii i organului executiv trebuie reflectate n darea de seam anual a Bncii. CAPITOLUL IV. CONFLICTUL DE INTERESE FinComBankSA 17 accesibil publicului Pagina 13 din

Codul guvernrii corporative Principiu - Orice conflict de interese ntre Banc i membrii Consiliului Bncii sau organului executiv va fi evitat. Deciziile privind unele tranzacii, n rezultatul crora membrii Consiliului Bncii sau organul executiv ar putea avea conflicte de interese, de importan material pentru Banc, se aprob n absena membrilor interesai n ncheierea unor astfel de tranzacii. Cele mai bune practici 4.1. Un membru al Consiliului Bncii sau organul executiv al Bncii: a) nu poate primi donaii sau servicii fr plat din partea Bncii, persoanelor afiliate Bncii, precum i din partea altor persoane implicate n relaiile cu Banca, cu excepia celor a cror valoare nu depete salariul minim stabilit de Guvern; b) nu va acorda avantaje unor teri n detrimentul Bncii ; c) nu va folosi oportunitile de afaceri ale Bncii n scopul realizrii intereselor proprii, ale rudelor sale sau ale partenerilor de afaceri, precum i intereselor oricror altor persoane. 4.2. Un membru al Consiliului Bncii sau organul executiv va raporta imediat despre orice conflict de interese sau potenial conflict de interese, care este de importan material pentru Banc, preedintelui Consiliului Bncii i i va furniza informaiile relevante. 4.3. Consiliul Bncii va hotr aprobarea unei tranzacii cu conflict de interese n absena persoanei interesate, cu unanimitatea membrilor alei ai Consiliului Bncii neinteresai n tranzacie. 4.4. Datele despre deciziile adoptate n vederea ncheierii unor tranzacii cu conflict de interese cu membrii Consiliului Bncii sau cu organul executiv al Bncii vor fi incluse n darea de seam anual a Consiliului Bncii. Informaia respectiv va conine o descriere a conflictului de interese i o declaraie privind corespunderea adoptrii lor cerinelor actelor normative n vigoare i, dup caz, prezentului Cod. CAPITOLUL V. INDEPENDENA Principiu - Componena Consiliului Bncii va da posibilitate membrilor si s acioneze independent unul fa de altul i de organul executiv al Bncii. Cele mai bune practici 5.1. Membrii Consiliului Bncii trebuie s fie independeni n procesul de luare a deciziilor. 5.2Preedintele Consiliului Bncii poate propune, cnd este necesar, angajarea din contul Bncii, a unor consultani din exterior pentru soluionarea problemelor corporative majore. 5.3. Dac, dup alegerea sa, preedintele Consiliului Bncii sau un membru al Consiliului Bncii se confrunt cu circumstane care i amenin independena i imparialitatea, el trebuie informeze n scris Consiliul Bncii sau, corespunztor, preedintele Consiliului Bncii. CAPITOLUL VI. PRILE ASOCIATE FinComBankSA 17 accesibil publicului Pagina 14 din

Codul guvernrii corporative Principiu - Este n interesul Bncii s promoveze o cooperare pe termen lung ntre prile asociate (angajai, creditori, investitori i furnizori), care s duc la crearea de valori. Protejarea drepturilor prilor asociate i crearea unor relaii cu acestea, care s ncurajeze crearea de valori, este n beneficiul Bncii i acionarilor. Cele mai bune practici 6.1. Consiliul Bncii i organul executiv trebuie s stabileasc responsabilitatea Bncii privind relaiile sale cu prile asociate importante. Primii trebuie s se asigure c exist o structur adecvat i mecanisme suficiente pentru cunoaterea obligaiilor Bncii fa de diferite pri asociate i s asigure respectarea acestor obligaii. Astfel de mecanisme ar putea include informarea oficial a prilor asociate i n special, a angajailor Bncii, n legtur cu drepturile lor specifice i modalitile de rectificare a acestora. 6.2. Banca trebuie s stabileasc o comunicare eficient cu angajaii si i alte pri asociate pe subiectele ce i vizeaz direct. Acest lucru este deosebit de important n domeniul dreptului muncii, al sntii, proteciei sociale, etc. 6.3. Informarea continu a angajailor Bncii privind problemele care i vizeaz, va contribui substanial la stabilirea unor obiective comune, care ar putea preveni poteniale conflicte i ar ajuta la soluionarea rezonabil a acestora. 6.4. n cazul n care drepturile prilor asociate sunt nclcate, trebuie s existe mecanisme de redresare a situaiei, inclusiv, adresarea n organele publice competente i n instanele de judecat. Banca trebuie s ofere protecie prilor asociate care acioneaz n scopul divulgrii informaiei privind aciunile ilegale ale conducerii acesteia. CAPITOLUL VII. TRANSPARENA FINANCIAR I AUDITUL EXTERN Principiu - Organul executiv al Bncii este responsabil de calitatea i plenitudinea drii de seam financiare anuale, dezvluite public n conformitate cu cerinele actelor normative n vigoare. Consiliul Bncii va verifica dac organul executiv respect aceast responsabilitate. Auditorul extern al Bncii i remunerarea acestuia vor fi aprobate de adunarea general a acionarilor Bncii. Cele mai bune practici 7.1. Organul executiv urmeaz s-i asume angajamentul privind asigurarea transparenei: a) drii de seam financiare anuale a Bncii; b) auditrii interne; c) rapoartelor prezentate de ctre auditorii externi ai Bncii. 7.2. Darea de seam financiar anual a Bncii va fi dezvluit prin publicarea ei n presa tiprit, stabilit prin Statutul Bncii i pe pagina web a Bncii www.fincombank.com. FinComBankSA 17 accesibil publicului Pagina 15 din

Codul guvernrii corporative 7.3. Darea de seam financiar anual a Bncii va conine informaia privind tranzaciile de proporii cu activele Bncii, rapoarte i note explicative prin care s dezvluie mai detaliat indicatorii de baz: profitul (pierderile), volumul vnzrilor, cheltuielile operaionale, coeficienii de rentabilitate. 7.4. Auditul extern va fi realizat de o companie independent, care va purta rspundere pentru auditarea efectuat, inclusiv prin semnarea unei declaraii, prin care va afirma pe proprie rspundere, c reieind din informaia care i s-a prezentat de ctre organul executiv, auditul a fost efectuat n mod obiectiv i corect. 7.5. Reprezentantul auditorului extern va asista la edinele Consiliului Bncii i la adunarea general a acionarilor, la care vor fi examinate i aprobate rapoartele financiare. 7.6. Raportul auditorului extern trebuie s conin suplimentar i acele aspecte, despre care vrea s atenioneze organul executiv i Consiliul Bncii. 7.7. Comisia de cenzori a Bncii, care efectueaz controlul economico-financiar intern, poate fi nlocuit cu o companie de audit, care nu va fi n drept s efectueze i auditul extern. CAPITOLUL VIII. MECANISME DE APLICARE PENTRU PROTEJAREA DREPTURILOR ACIONARILOR Principiu - Investitorii poteniali vor avea ncredere deplin ntr-un Cod de guvernare corporativ doar dac acesta este susinut n mod integral de un mecanism de aplicare. Respectarea cerinelor de guvernare corporativ, prevzute n actele normative n vigoare i prezentul Cod, reprezint cel mai bun mecanism de protejare a drepturilor acionarilor. Acionarii sunt responsabili de a-i obliga pe membrii Consiliului Bncii i organul executiv s rspund de abaterile de la prevederile prezentului Cod. Cele mai bune practici 8.1. Consiliul Bncii trebuie s aduc la cunotina acionarilor recepionarea unor scrisori de avertisment din partea Comisiei Naionale privind nclcarea cerinelor actelor normative n vigoare. 8.2. Comisia Naional a Pieei Financiare este ndemnat s utilizeze msuri interne pentru protejarea drepturilor acionarilor i pentru promovarea unei mai bune guvernri corporative bune. CAPITOLUL IX. RESPONSABILITI Principiu Prezentul Cod al guvernrii corporative, aprobat de ctre adunarea general a acionarilor, reprezint un acord dinte organele de conducere ale Bncii i acionari. Consiliul Bncii i organul executiv trebuie s-i ndeplineasc obligaiile n vederea realizrii de aciuni n interesele acionarilor. nclcarea obligaiilor, nsoit de prejudicii aduse Bncii, trebuie s implice consecine pentru persoanele care comit astfel de nclcri. Cele mai bune practici FinComBankSA 17 accesibil publicului Pagina 16 din

Codul guvernrii corporative Contractele de munc dintre Banc i membrii organelor de conducere a Bncii trebuie s stipuleze faptul, c nclcarea responsabilitii indicate n prezentul Cod, se sancioneaz conform prevederilor legislaiei n vigoare.

FinComBankSA 17

accesibil publicului

Pagina 17 din