-1-

ROMNIA MINISTERUL ECONOMIEI I FINANELOR AGENIA NAIONAL DE ADMINISTRARE FISCAL Autoritatea Naionala a Vmilor ORDIN pentru aprobarea Normelor tehnice privind acordarea statutului de operator economic autorizat Avnd n vedere prevederile art. 5a din Regulamentul Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificrile ulterioare, prevederile titlului II a Operatori Economici Autorizai din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificrile ulterioare, precum i prevederile art. 663 i 664 din Regulamentul de aplicare a Codului vamal al Romniei, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr. 707/2006, cu modificrile ulterioare, n temeiul art. 5 alin (3) din Hotrrea Guvernului nr. 532/2007 privind organizarea i funcionarea Autoritii Naionale a Vmilor, cu modificrile i completrile ulterioare, vicepreedintele Ageniei Naionale de Administrare Fiscal care conduce Autoritatea Naional a Vmilor emite urmtorul ordin: Art.1 - Se aprob Normele tehnice privind acordarea statutului de operator economic autorizat, prevzute n anexa care face parte integrant din prezentul ordin. Art. 2 - Prezentul ordin se public n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I i intr n vigoare la data de 1 ianuarie 2008. VICEPREEDINTE GELU TEFAN DIACONU

Bucureti, Nr. 9647/30.11.2007

Modificat i completat prin Ordinul Vicepreedintelui A.N.A.F. nr. 1129/2009 publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, Nr. 285/30.04.2009

-2-

ANEX NORME TEHNICE PRIVIND ACORDAREA STATUTULUI DE OPERATOR ECONOMIC AUTORIZAT

CAPITOLUL I - DISPOZIII GENERALE Art. 1 Prezentele norme tehnice stabilesc modul de acordare n Romnia, n conformitate cu prevederile art. 5a din Regulamentul Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificrile ulterioare, a statutului de operator economic autorizat. Art. 2 - (1) Statutul de operator economic autorizat poate fi solicitat de operatorii economici definii la art. 1 punctul 12 din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificrile ulterioare. (2) Statutul de operator economic autorizat se atest prin emiterea unuia din certificatele prevzute la art.14a din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare. (3) Certificatele de operator economic autorizat, denumite n continuare certificate AEO, sunt codificate astfel: a) AEOC - certificat AEO pentru simplificri vamale; b) AEOS - certificat AEO pentru securitate i siguran; c) AEOF - certificat AEO pentru simplificri vamale, securitate i siguran. CAPITOLUL II SOLICITAREA ACORDRII STATUTULUI DE OPERATOR ECONOMIC AUTORIZAT Art. 3 (1) Statutul de operator economic autorizat este acordat operatorilor economici, la solicitarea acestora, prin depunerea unei cereri naintate autoritii vamale. (2) Cererea prevzut la alin. (1) se completeaz potrivit modelului i notelor explicative din Anexa 1c la Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare. Art. 4 (1) Cererea este nsoit obligatoriu de urmtoarele documente: b) certificatul de nregistrare al operatorului economic, n copie; c) actului constitutiv al operatorului economic, cu modificrile i completrile ulterioare, dup caz, n copie; d) cazierul judiciar al persoanei care reprezint legal operatorul economic; e) cazierul judiciar al angajatului operatorului economic, responsabil cu reprezentarea acestuia fa de autoritatea vamal; f) cazierul fiscal i certificatul de atestare fiscal, eliberate de autoritatea fiscal competent; g) o declaraie pe proprie rspundere prin care operatorul economic se oblig: - s notifice Autoritii Naionale a Vmilor orice modificare survenit n activitatea pe care urmeaz s o desfoare, legat de operaiunile pe care trebuie s le

-3-

reglementeze certificatul AEO, sau de informaiile transmise iniial prin intermediul chestionarului prevzut la lit.a); - s informeze Autoritatea Naional a Vmilor cu privire la evenimentele semnificative care ar putea afecta autorizarea sa, inclusiv cu privire la cazurile n care apare o modificare a condiiilor de acces la informaii sau a modalitilor prin care informaiile respective sunt fcute disponibile. (2) Cererea nsoit de documentele enumerate la alin.(1) se transmite n scris la Autoritatea Naional a Vmilor, Str. Matei Millo nr. 13, Sector 1, Bucureti, cod potal 010144 i n format electronic la adresa aeo_ro@customs.ro. (3) La cererea prevzut la art. 3 alin. (1) se poate depune, n mod facultativ, chestionarul AEO-autoevaluare completat potrivit modelului prevzut n Anexa nr. 1 i instruciunilor de completare a chestionarului prevzute n Anexa nr. 2, precum i instruciunilor de completare a chestionarului n funcie de rolul solicitantului statutului de AEO n cadrul lanului logistic internaional i tipul certificatului AEO solicitat, prevzute n Anexa nr. 3 la prezentele norme. Art. 5 (1) Dac sunt ndeplinite condiiile prevzute de reglementrile vamale, cererea privind acordarea statutului de operator economic autorizat, depus la Autoritatea Naional a Vmilor, conform art. 3 i 4, este acceptat de autoritatea vamal. (2) Dac cererea de acordare a statutului de operator economic autorizat nu este acceptat, Autoritatea Naional a Vmilor informeaz solicitantul, n scris, despre decizia de neacceptare i motivele care au stat la baza acestei decizii.

CAPITOLUL III Procedura de verificare privind ndeplinirea condiiilor de acordare a statutului de operator economic autorizat Art. 6 (1) Verificarea ndeplinirii condiiilor de acordare a statutului de operator economic autorizat se efectueaz, la nivel central i teritorial, n conformitate cu prevederile art. 14a i 14n din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare, de structurile de specialitate din cadrul autoritii vamale, prin controlul activitii desfurate de operatorii economici solicitani aflai n raza lor de competen teritorial. (2) Rezultatele verificrii se consemneaz ntr-un raport, care se transmite Autoritii Naionale a Vmilor. (3) Rapoartele prevzute la alin. (2), vor conine propunerea structurilor de specialitate respective cu privire la acordarea sau refuzul acordrii statutului de operator economic autorizat. n cazul n care se propune refuzul acordrii statutului de operator economic autorizat se vor preciza n mod detaliat motivele avute n vedere. Art. 7 Activitatea de verificare efectuat de structurile de specialitate din cadrul autoritii vamale va viza, n special, urmtoarele aspecte: a) complexitatea i acurateea informaiilor cuprinse n cererea de acordare a statutului de operator economic autorizat i n documentele ce nsoesc cererea; b) volumul i complexitatea operaiunilor derulate de operatorul economic;

-4-

c) gradul de pregtire profesional a angajailor responsabili cu derularea de activiti reglementate de legislaia vamal, aferente operaiunilor pe care trebuie s le reglementeze certificatul AEO; d) modul de organizare a evidenelor, respectiv ndeplinirea condiiilor necesare desfurrii n condiii optime a supravegherii vamale i exercitrii controlului ulterior asupra operaiunilor derulate; e) informaiile transmise de alte structuri din cadrul autoritii vamale romne sau autoritilor vamale din alte state membre, la solicitarea expres a structurii de specialitate care efectueaz verificarea; n cazul informaiilor solicitate din partea autoritilor vamale din alte state membre, solicitarea este transmis prin intermediul Autoritii Naionale a Vmilor cu respectarea art. 14l din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare; f) informaiile transmise de alte autoriti publice din Romnia, la solicitarea expres a structurii de specialitate care efectueaz verificarea; g) informaiile rezultate din certificatele emise anterior pe numele operatorului economic solicitant. Art. 8 n evaluarea elementelor prevzute la art. 7 lit. b), se iau n considerare caracteristicile specifice ale operatorilor economici, n special cele ale ntreprinderilor mici i mijlocii. Art. 9 (1) Certificatele prevzute la art. 7 lit. g) pot fi: a) un certificat de securitate i/sau de siguran recunoscut la nivel internaional, eliberat pe baza unor convenii internaionale; b) un certificat de securitate i/sau de siguran european, eliberat pe baza legislaiei comunitare; c) un standard internaional al Organizaiei Internaionale pentru Standardizare; d) un standard european al organismelor europene de standardizare. (2) n aplicarea prevederilor art. 7 lit. g), standardele de siguran i securitate necesare pentru acordarea statutului de operator economic autorizat se consider a fi ndeplinite n mod automat i se aplic tuturor locaiilor n care operatorii economici i desfoar activitatea, numai n situaiile n care: a) certificatele prevzute la alin. (1) sunt emise de organisme de certificare acreditate la nivel internaional, cum sunt, spre exemplu, cele acreditate n baza Acordului de recunoatere multilateral (MLA), Acordul de recunoatere reciproc (MRA), sau de autoritile naionale competente i sunt luate n considerare potrivit art. 14n alin. (2) din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare; b) certificatele prevzute la alin. (1) au fost emise pe baza criteriilor n vigoare potrivit standardelor internaionale cum sunt, spre exemplu, standardele ISO 9001, 14001, 20858, 28000, Codul internaional pentru securitatea navelor i a instalaiilor portuare (ISPS), standardele impuse de organizaii interguvernamentale precum Organizaia Maritim Internaional (OMI), Comisia Economic pentru Europa a Naiunilor Unite (CEEONU) sau Organizaia Aviaiei Civile Internaionale (OACI), iar aceste standarde respect pe deplin criteriile AEO, respectiv sunt identice sau comparabile cu cele prevzute de art. 14k alin. (3) din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare. Art. 10 (1) n vederea evalurii capacitilor de securitate a lanului logistic internaional al operatorului economic, participanii n cadrul lanului logistic internaional

-5-

trebuie s ndeplineasc, n funcie de rolul lor n cadrul acestuia, cerine specifice necesare pentru respectarea standardelor de securitate i siguran corespunztoare. (2) Cerinele prevzute la alin. (1) sunt grupate n cele ce urmeaz dup urmtoarele categorii de operatori: a) productori; b) exportatori; c) expeditori de mrfuri; d) deintori de antrepozit vamal; e) comisionari n vam i reprezentani vamali; f) transportatori; g) importatori. Art. 11 Cerinele impuse productorilor n cadrul lanului logistic internaional se refer la: a) garantarea siguranei i securitii procesului de producie pentru produsele sale; b) garantarea siguranei i securitii aprovizionrii clienilor si cu aceste produse. Art. 12 Cerinele impuse exportatorilor n cadrul lanului logistic se refer la: a) responsabilitatea privind corectitudinea declaraiei de export i pentru depunerea acesteia la timp, n cazul n care declaraia de export se depune de exportator; b) efectuarea formalitilor de export, n conformitate cu reglementrile vamale, inclusiv msuri de politic comercial i, acolo unde este cazul, plata drepturilor de export; c) asigurarea furnizrii de mrfuri ctre transportatorul sau expeditorul de mrfuri ori ctre comisionarul n vam sau reprezentantul vamal, n condiii de securitate i siguran. Art. 13 (1) Cerinele impuse expeditorilor de mrfuri n cadrul lanului logistic internaional se refer la: a) respectarea reglementrilor privind formalitile de transport; b) garantarea securitii i siguranei transportului de mrfuri, dac este cazul; c) respectarea reglementrilor privind declaraiile sumare, dac este cazul. (2) n aplicarea prevederilor prezentului articol, prin expeditor de mrfuri se nelege operatorul economic care se ocup de transportul mrfurilor destinate comerului internaional, n numele unui exportator, n numele unui importator sau al unei alte persoane; n anumite cazuri, solicitantul expeditor de mrfuri presteaz el nsui i serviciile conexe, asumndu-i, de asemenea, rolul de transportator. Activitile tipice ale unui expeditor de mrfuri pot include obinerea, verificarea i pregtirea documentaiei necesare n vederea ndeplinirii cerinelor vamale. Art. 14 - Cerinele impuse deintorilor de antrepozit vamal n cadrul lanului logistic internaional se refer la: a) luarea msurilor necesare ca mrfurile aflate ntr-un antrepozit vamal sau n depozit temporar s nu ias de sub supravegherea autoritii vamale; b) ndeplinirea obligaiilor ce le revin din depozitarea mrfurilor crora li se aplic regimul de antrepozit vamal sau de reglementrile privind depozitarea temporar; c) respectarea condiiilor particulare specificate n cadrul autorizaiei pentru magazia de depozitare temporar sau pentru antrepozitul vamal respectiv;

-6-

d) asigurarea unei protecii adecvate mpotriva actelor de efracie, substituirii de mrfuri, manipulrii frauduloase a mrfurilor, sau accesului neautorizat n zona de depozitare; Art. 15 Cerinele impuse comisionarilor n vam i reprezentanilor vamali n cadrul lanului logistic internaional se refer la: a) aplicarea prevederilor necesare, n conformitate cu reglementrile vamale specifice tipului de reprezentare, n vederea plasrii mrfurilor sub un regim vamal; b) n cazuri de reprezentare indirect, responsabilitatea pentru corectitudinea declaraiei vamale sau sumare i pentru depunerea la timp a acesteia. Art. 16 Cerinele impuse transportatorilor n cadrul lanului logistic internaional se refer la: a) garantarea securitii i siguranei transportului de mrfuri, n special prin evitarea accesului neautorizat i manipularea frauduloas a mijloacelor de transport i a mrfurilor transportate; b) furnizarea documentaiei de transport necesare, la cererea autoritilor competente; c) efectuarea formalitilor legale ce le revin n calitatea pe care o dein, n conformitate cu legislaia vamal. Art. 17 Cerinele impuse importatorilor n cadrul lanului logistic internaional se refer la: a) responsabilitatea de a atribui mrfurilor prezentate autoritii vamale o destinaie vamal, n cazul n care nu au numit un reprezentant n relaiile lor cu autoritatea vamal, care s acioneze n cadrul reprezentrii indirecte; b) responsabilitatea pentru corectitudinea declaraiei i pentru depunerea acesteia la timp, n cazul n care declaraia vamal se depune de importator; c) ntocmirea formalitilor legale necesare, n conformitate cu reglementrile vamale referitoare la importul de mrfuri; d) garantarea siguranei i securitii primirii mrfurilor, evitndu-se n special accesul neautorizat i manipularea frauduloas a acestora. Art. 18 Ori de cte ori un operator economic autorizat deine informaii c unul dintre partenerii si de afaceri care face parte din lanul logistic nu ndeplinete standardele de securitate i siguran corespunztoare responsabilitilor ce i revin, este obligat s ntreprind imediat msurile necesare pentru securitatea lanului logistic i s informeze n acest sens autoritatea vamal. CAPITOLUL IV Acordarea statutului de operator economic autorizat Art. 19 Cnd cererea de acordare a statutului de operator economic autorizat a fost acceptat, iar potrivit art. 6 alin. (3) a fost emis propunerea de acordare a statutului de operator economic autorizat, Autoritatea Naional a Vmilor elibereaz certificatul AEO cu respectarea art.14o i 14p din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 cu modificrile ulterioare.

-7-

Art. 20 Certificatul AEO se completeaz potrivit modelului i notelor explicative din Anexa 1d la Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare, i se ntocmete n 2 exemplare. Un exemplar se pred solicitantului, iar cellalt exemplar se pstreaz n evidena autoritii vamale. Art. 21 (1) Numrul de nregistrare a certificatului AEO se acord n ordine cronologic. Evidena certificatelor AEO se ine ntr-un registru de eviden a certificatelor AEO, ntocmit potrivit modelului din Anexa nr. 4. (2) Numrul de nregistrare al certificatului AEO are forma unei succesiuni de caractere alfanumerice, cu urmtoarea structur: dou caractere alfabetice reprezentnd codul ISO-alpha 2 al statului membru emitent, patru caractere alfabetice reprezentnd codificarea tipului de certificat conform art. 2 alin.(3) i unsprezece caractere numerice reprezentnd numrul de ordine din registrul de eviden a certificatelor. (3) Certificatul AEO se nscrie n documentul administrativ unic n caseta nr. 44 sub urmtoarea form: codul din TARIC atribuit certificatului AEO, urmat de numrul de nregistrare al certificatului AEO. CAPITOLUL V Suspendarea i retragerea statutului de operator economic autorizat Art. 22 Autoritatea Naional a Vmilor suspend statutul de operator economic autorizat, n cazul certificatelor emise n Romnia, n condiiile respectrii art. 14r-14u din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare. Art. 23 Autoritatea Naional a Vmilor retrage statutul de operator economic autorizat, n cazul certificatelor emise n Romnia, n condiiile respectrii art. 14v din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare. CAPITOLUL VI DISPOZIII FINALE Art. 24 Autoritile vamale verific cel puin o dat pe an respectarea de ctre operatorul economic autorizat a condiiilor i criteriilor care i sunt aplicabile. Art. 25 Anexele nr. 1- 4 fac parte integrant din prezentele norme tehnice.

-8-

Anexa Nr. 1 la normele tehnice

ROMNIA AUTORITATEA NAIONAL A VMILOR CHESTIONAR AEO - AUTOEVALUARE SECIUNEA 1 INFORMAII DESPRE OPERATORUL ECONOMIC SUB-SECIUNEA 1.01: CARACTERISTICI ORGANIZATORICE
STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

1.

A In funcie de statutul legal i de modul de organizare, nscriei n caseta care urmeaz numele i adresa urmtoarelor persoane: Asociatul unic Toi asociaii Acionarii majoritari Toi directorii i persoanele care v reprezint legal

2.

Descriei n caseta care urmeaz operaiunile principale pe care trebuie s le reglementeze certificatul AEO.

3.

nscriei n caseta care urmeaz informaii sumare despre locaiile n care v desfurai activitatea i activitatea din fiecare locaie, statutul i rolul fiecrei locaii n procesul logistic propriu, cum sunt aprovizionarea, transportul, distribuirea, consolidarea partidelor de mrfuri.

4.

Indicai n caseta care urmeaz informaii conexe privind operatorii care gestioneaz activitatea proprie fiecrei locaii din cadrul lanului logistic, menionate la punctul 3 de mai sus, i precizai modul n care acetia acioneaz, respectiv: n nume propriu i pe seama sa; sau n nume propriu i pe seama altei persoane; sau n numele i pe seama altei persoane

-9A nscriei n caseta care urmeaz informaii privind legturi cu ali operatori, cu rol de furnizori - de la care cumprai, sau cu rol de destinatari - crora le vindei produsele. Bifai una din opiunile de mai jos: Cumprai de la ali operatori: Nu F Da F Vindei altor operatori: Nu F Da F Furnizai n caseta care urmeaz detalii despre orice standarde acreditate independent recunoscute n Romnia la care ai aderat. B

5.

6.

SUB-SECIUNEA 1.02 - ORGANIZARE INTERN

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

7.

Dispunei de documente din care s rezulte structura organizatoric a societii dvs. ? Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

8.

Menionai n caseta care urmeaz numrul de angajai.

9.

Menionai n caseta care urmeaz numele persoanelor cu funcii de conducere, cum sunt directorii generali, efii de departament, administratorii de servicii de contabilitate, implicai n lanul logistic internaional.

10.

Indicai n caseta care urmeaz procedurile aplicate pentru preluarea responsabilitilor persoanelor cu funcie de conducere menionate la punctul 9 de mai sus, n cazul n care titularul postului lipsete temporar sau permanent.

- 10 A Indicai n caseta care urmeaz numele i prenumele, precum i codul numeric personal al angajatului dvs. responsabil s v reprezinte fa de autoritatea vamal. B

11.

12.

Indicai n caseta care urmeaz informaii privind programele de formare profesional cu caracter permanent a angajailor responsabili cu derularea de activiti reglementate de legislaia vamal, aferente operaiunilor pe care trebuie s le reglementeze certificatul AEO, numele acestora i rezultatele evalurilor privind nivelului cunotinelor acestor persoane n ceea ce privete utilizarea instrumentelor informatice n domeniul vamal.

SUB-SECIUNEA 1.03 - CIFRA DE AFACERI

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

13.

nscriei n caseta care urmeaz valoarea cifrei de afaceri anuale pentru ultimii 3 ani.* * dac societatea este nou nfiinat aceast rubric nu se completeaz.

14.

nscriei n caseta care urmeaz valoarea profitului anual i a pierderilor pentru ultimii 3 ani.* * dac societatea este nou nfiinat aceast rubric nu se completeaz.

15.

Menionai n caseta care urmeaz capacitatea total a spaiilor de depozitare proprii sau aparinnd altor persoane, pe care le utilizai, exprimat n metri ptrai sau metrii cubi, dup caz, precum i procentul mediu de utilizare a capacitii acestora n cadrul activitilor obinuite.

16.

Furnizai n caseta care urmeaz o evaluare (n termen de cantitate i de valoare) a volumului achiziiilor estimate pentru urmtorii 2 ani i descriei produsele respective.

- 11 A Pentru fiecare din regimurile vamale de mai jos menionai n caseta care urmeaz, numrul de declaraii vamale depuse de dvs. n ultimii 3 ani i valoarea mrfurilor aferente acestora: Import Reexport Export Tranzit B

17.

18.

Pentru fiecare din tipurile de taxe de mai jos menionai n caseta de mai jos suma total a taxelor pltite n fiecare din ultimii trei ani, pentru operaiunile menionate la punctul 17. Taxe vamale Accize TVA

19.

Pentru fiecare din regimurile vamale de mai jos menionai n caseta care urmeaz numrul de declaraii vamale estimate a fi depuse de dvs. n urmtorii doi ani: Import Reexport Export Tranzit

SUB-SECIUNEA 1.04 - INFORMAII VAMALE

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

20.

Enumerai n caseta care urmeaz rile tere n care sunt stabilii partenerii cu care derulai operaiuni comerciale.

21.

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii de clasificare a mrfurilor.

22.

Menionai dac operai cu mrfuri care fac obiectul preferinelor tarifare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

- 12 A Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii de solicitare a ratelor prefereniale pentru taxele vamale de import. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii de emitere a dovezilor de origine prin intermediul declaraiilor pe factur n cazul reexportului de mrfuri. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac importai sau reexportai mrfuri care fac obiectul licenelor, permiselor, certificatelor sau restriciilor. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii privind administrarea documentelor menionate la punctul 25 de mai sus. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac operai cu mrfuri care fac obiectul taxelor anti-dumping sau taxelor compensatorii. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Dac ai bifat opiunea DA n rubrica de mai sus, furnizai n caseta care urmeaz detalii despre productorul/productorii i rile tere n care mrfurile fac obiectul acestor taxe. B

23.

24.

25.

26.

27.

28.

29.

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii privind determinarea corect a valorii n vam i a TVA-ului, att n cazul importului, ct i n cazul exportului sau reexportului. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

SECIUNEA 2 CONTROLUL PRIVIND RESPECTAREA LEGISLAIEI STANDARDUL DE SIGURAN SUB-SECIUNEA 2.01 EVIDENA/CAZIERUL
I SECURITATE AVUT N VEDERE

30.

Menionai n caseta de mai jos informaii despre orice autorizaie care v-a fost emis, suspendat sau refuzat n ultimii 3 ani.

- 13 A Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii privind notificare neregulilor ctre Autoritatea Naional a Vmilor sau ctre alte instituii guvernamentale. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Indicai pe scurt, n caseta care urmeaz, orice neregul, eroare sau neregularitate descoperit de dvs. n ultimii 3 ani. B

31.

32.

33.

Menionai dac a-i luat vreo msur de remediere, ca urmare a descoperirilor eventuale menionate la pct. 32. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F
STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

SUB-SECIUNEA 2.02 - INFORMAII PRIVIND ANALIZA DE RISC 34. Indicai n caseta care urmeaz informaii despre orice neregul pe care ai descoperit-o, avnd sau nu titlu oneros, pentru mrfurile care au fcut obiectul importului, reexportului, exportului, tranzitelor, manipulrilor, transferului sau transportului n ultimii 3 ani.

35.

Menionai dac ai luat vreo msur de remediere a neregulilor, ca urmare a descoperirilor efectuate potrivit pct. 34. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac activitatea dvs. a fcut vreodat obiectul controalelor vamale ulterioare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai n caseta care urmeaz informaii despre mrfurile controlate sau cu grad de risc ridicat de care rspundei, cum sunt, spre exemplu, mrfurile supuse dispoziiilor privind dubla utilizare, mrfurile purttoare de accize, mrfurile ce fac obiectul politicii agricole comune, sau alte categorii de mrfuri din astfel de categorii.

36.

37.

- 14 A B SECIUNEA 3. SISTEMUL DE CONTABILITATE I LOGISTIC AL ACTIVITII STANDARDUL DE SIGURAN SUBSECIUNEA 3.01 VERIFICAREA PERMANENT
I SECURITATE AVUT N VEDERE

Indicai dac deinei un document privind efectuarea permanent a verificrii activitii vamale. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SUB-SECIUNEA 3.02 - SISTEMUL DE CONTABILITATE I LOGISTIC 38. 39. Indicai n caseta care urmeaz, tipul de sistem sau sisteme informatice pe care le utilizai n activitatea comercial i dac e cazul, tipul de sistem informatic utilizat pentru gestiune a taxelor.

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

40.

Indicai n caseta care urmeaz tipul de sistem de operare utilizat n cadrul sistemului informatic propriu care gestioneaz operaiunile de logistic i contabilitate ale activitii dvs.

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

41.

Indicai n caseta care urmeaz aplicaiile software de contabilitate i logistic pe care le utilizai n activitile dvs.

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

42.

Indicai n caseta care urmeaz numele furnizorului de software aferent aplicaiilor pe care le utilizai n activitatea dvs., dac acestea includ un sistem specific de gestiune a taxelor i/sau de interogare statistic.

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

43.

Indicai n caseta care urmeaz dac sistemele de care dispunei de organizare a evidenelor i contabilitii permit reconstituirea ordinii cronologice a nregistrrilor.

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

- 15 A Indicai n caseta care urmeaz dac registrele financiare i registrele privind evidena primar fac parte din acelai sistem integrat. B ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

44.

45.

Indicai n caseta care urmeaz locul unde avei organizate activitile informatice.

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

SUB-SECIUNEA 3.03 - SISTEME DE CONTROL INTERN

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

46.

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor pe care trebuie s le urmeze angajaii. dvs. implicai n procesele de vnzare, depozitare, producie i vnzare Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac activitile de control intern au fcut vreodat obiectul unui audit intern/ extern Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor documentare de control referitoare la stocarea datelor n baza de date i dac le punei n aplicare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SUB-SECIUNEA 3.04 - FLUXUL MRFURILOR

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

47.

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

48.

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

49.

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de achiziie i recepie a mrfurilor necomunitare i dac le punei n aplicare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de control a circulaiei stocurilor de mrfuri i dac le punei n aplicare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

50.

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

- 16 A Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de control al proceselor de fabricaie i dac le punei n aplicare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F B ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.)

51.

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de control referitoare la depozitarea mrfurilor necomunitare i dac le punei n aplicare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SUB-SECIUNEA 3.05 - NTOCMIREA DECLARAIILOR VAMALE I FOLOSIREA SERVICIILOR COMISIONARILOR N VAM SAU A REPREZENTANILOR VAMALI 52. Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de verificare a corectitudinii modului n care sunt ntocmite declaraiile vamale, inclusiv cele depuse n numele dvs. de o ter persoan, cum sunt, spre exemplu, un comisionar n vam sau un transportator i dac le punei n aplicare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SUB-SECIUNEA 3.06 - PROCEDURI PENTRU EFECTUAREA COPIILOR DE REZERV, RECUPERARE, REINTRODUCERE I ARHIVARE A NREGISTRRILOR 53. 54. Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de control pentru efectuarea copiilor de rezerv, recuperarea, reintroducerea i arhivarea nregistrrilor proprii i dac le punei n aplicare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.7.1)

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

ISO 9001:2000 (seciunea 6.2.2.)

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

ISO 9001:2000 (seciunea 6.3.) ISO 17799:2005 ISO 27001:2005 ISO pentru standarde n securitatea informatic
STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

SUB-SECIUNEA 3.07 - INFORMAII DE SECURITATE PROTECIA SISTEMELOR DE SECURITATE Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de control pentru protecia sistemului informatic mpotriva accesului neautorizat i dac le punei n aplicare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SUB-SECIUNEA 3.08 - INFORMAII DE SECURITATE DOCUMENTAIA DE SECURITATE 55. 56. Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de control al documentelor de securitate i dac le punei n aplicare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

ISO 17799:2005 ISO 27001:2005 ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3. 4.2. ISO 17799:2005 ISO 27001:2005)

- 17 A SECIUNEA 4. SOLVABILITATEA FINANCIAR SUB-SECIUNEA 4.01 - DOVADA SOLVABILITII * * condiia privind solvabilitatea financiar a solicitantului este considerat ca fiind ndeplinit n cazul n care aceast solvabilitate poate fi atestat pentru ultimii trei ani 57. Menionai dac bilanul contabil anual al activitii dvs. este actualizat la zi. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F B
STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

Menionai dac depunei bilanul contabil al activitii dvs. la administraia financiar n termenele cerute. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v aflai n stare de insolvabilitate sau 59. lichidare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SECIUNEA 5. CERINE DE SECURITATE I SIGURAN SUB-SECIUNEA 5.01 EVALUARE PROPRIE ASUPRA MSURILOR DE SECURITATE 58. 60. Indicai n caseta care urmeaz persoanele responsabile din cadrul personalului dvs. cu msurile de siguran i securitate.

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunile A 3.3, 4.2., 4.3 ) ISO 9001:2000 (Seciunea 5.5.1) ISPS Code *

61.

Menionai dac ai fcut o autoevaluare cu privire la siguran i securitate. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunile A 3.3, 4.2., 4.3) ISO 9001:2000 (Seciunea 5.5.1) ISPS Code * ISO/PAS 28001:2006 (Seciunile A 3.3, 4.2., 4.3) ISO 9001:2000 (Seciunea 5.5.1) ISPS Code * ISO/PAS 28001:2006 (Seciunile A 3.3, 4.2., 4.3) ISPS Code * ISPS Code *

62.

Menionai dac v-ai documentat cu privire la msurile de securitate i siguran. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat cu privire la procedurile de nregistrare i raportare a incidentelor de securitate. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac exist cerine particulare de securitate i siguran pentru mrfurile pe care le importai, exportai sau reexportai. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

63.

64.

- 18 A Dac rspunsul la punctul 64 este da, prezentai n caseta de mai jos o scurt descriere a cerinelor respective. B ISO/PAS 28001:2006 (Seciunile A 3.3, 4.2., 4.3) ISO 9001:2000 (Seciunea 5.5.1) ISPS Code * Menionai dac ai efectuat o evaluare proprie a activitii dvs. n ceea ce privete pericolele poteniale pentru sistemele de siguran. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac asigurarea pe care ai contractat-o impune 67. anumite cerine de securitate i siguran. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac unii din clienii dvs. v-au impus cerine de 68. securitate. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SUB-SECIUNEA 5.02 - SECURITATEA FIZIC 66. ISO/PAS 28001:2006 (Seciunile A 4.2) ISPS Code * ISPS Code *

65.

ISPS Code *

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

69.

70.

71.

72.

73.

74.

Indicai dac limitele perimetrelor externe ale locaiilor dvs. sunt securizate. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat cu privire la procedurile de control asupra accesului prin toate punctele i porile de intrare n locaiile dvs. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac aplicai msuri de securitate/de nchidere la ui, geamuri i pori, att cele de interior ct i de exterior. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat cu privire la procedurile pentru pstrarea n siguran a cheilor de la punctele de acces. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor care s asigure c numai personalul autorizat are acces la anumite pri din locaiile dvs. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de protecie a locaiilor dvs. mpotriva accesului neautorizat de ctre vehicule personale. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F ?

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.) ISPS Code * ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.) ISPS Code *

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.) ISO/PAS 28001:2006 Seciunea A 3.3.

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3., 4.2) ISPS Code *

- 19 A Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor aplicabile n cazurile de acces sau intruziune neautorizate. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor pentru 76. ntreinerea securitii cldirilor i a limitelor externe ale perimetrelor. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SUB-SECIUNEA 5.03 - UNITI DE TRANSPORT AL MRFURILOR 75. 77. Menionai dac suntei proprietarul unitilor de transport de marf utilizate n propria activitate. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac avei experien n efectuarea de inspecii pentru unitile de transport marf i mijloacele de transport. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de control privind monitorizarea securitii unitilor de transport de marf utilizate n activitatea dvs. att timp ct acestea se afl sub responsabilitatea dvs. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor aplicabile pentru rezolvarea incidentelor privind accesul neautorizat sau manipularea frauduloas a unitilor de transport de marf. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai n caseta care urmeaz dac activitile de ntreinere i reparare a unitilor de transport de marf au loc n locaiile dvs. sau sunt efectuate n exterior. B ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.) ISPS Code * ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

78.

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3)

79.

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3) ISPS Code *

80.

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3)

81.

ISO/PAS 28001:2006

82.

n cazul n care activitile de ntreinere i reparare a unitilor de transport de marf sunt efectuate n exterior, menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de supraveghere a unitilor de transport la ntoarcerea lor, nainte de ncrcare. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3)

- 20 A SUB-SECIUNEA 5.04 PROCESE DE LOGISTIC B

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

83.

Indicai n caseta care urmeaz ce tipuri de mijloace de transport sunt utilizate n mod normal n activitatea dvs.

84.

Indicai n caseta care urmeaz dac transportul se realizeaz pe spezele dvs. sau prin intermediul unui contractant extern.

85.

Indicai n caseta care urmeaz dac, n cazul n care transportul este efectuat de ctre un contractor extern, relaia cu acesta se bazeaz pe un simplu contract sau nelegere de prestare servicii, sau se bazeaz pe contracte care cuprind responsabiliti i proceduri pentru securitatea transporturilor mrfurilor dvs.

86.

Indicai n caseta care urmeaz, n cazul n care nu utilizai un contractor n mod regulat, cum asigurai sigurana i securitatea transportului mrfurilor dvs.

SUB-SECIUNEA 5.05 - INTRAREA MRFURILOR

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

87.

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor privind securitatea i sigurana necesare pentru mrfurile intrate n locaiile dvs. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor aplicabile pentru rezolvarea situaiilor n care mrfurile intrate ncalc procedurile de securitate i siguran agreate cu furnizorii. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

88.

ISO 9001:2000 (Seciunea 6.2.2.) ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.) ISO/PAS 17712 ISO 9001:2000 (Seciunea 7.4.) ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

- 21 A Menionai dac, n toate cazurile, v asigurai c mrfurile sunt recepionate numai n locuri supravegheate. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F B ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

89

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de urmat pentru a v asigura c personalul este informat asupra procedurilor i msurilor de securitate i siguran. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor pentru 91. recepia mrfurilor care presupun un risc de securitate i siguran. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac taxele pe care trebuie s le pltii sunt 92. separate pe activiti distincte, cum sunt comenzile de mrfuri, recepia acestora, nregistrarea mrfurilor n evidenele contabile i plata facturilor. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SUB-SECIUNEA 5.06 - DEPOZITAREA MRFURILOR 90.

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

ISO 9001:2000 (Seciunea 7.4)

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

93.

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor privind securitatea i sigurana necesare mprejmuirii locului de depozitare a mrfurilor. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

ISO 9001:2000 (Seciunea 6.2.2.) ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.) ISPS Code * Certificatul TAPA
STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

SUB-SECIUNEA 5.07 - PRELUCRAREA DE MRFURI

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor privind securitatea i sigurana necesare mprejmuirii locului de prelucrare a mrfurilor. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SUB-SECIUNEA 5.08 - NCRCAREA MRFURILOR 94.

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

95.

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor documentare i fizice de control al ncrcrii mrfurilor. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v-ai documentat asupra msurilor de securitate i siguran cerute de clienii dvs. la momentul ncrcrii mrfurilor. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

96.

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.) ISO/PAS 11712: 116 ISO/PAS 17712 ISPS Code * ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

- 22 A SUB-SECIUNEA 5.09 - CERINE DE SECURITATE PENTRU FURNIZORI 97. Menionai dac avei proceduri stabilite cu furnizorii dvs. privind implementarea msurilor de securitate i siguran. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F B
STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

SUB-SECIUNEA 5.10 - SECURITATEA PERSONALULUI

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

98.

99.

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor privind politica de personal care ia n considerate cerinele de securitate ale activitii dvs. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac v instruii personalul n ceea ce privete cerinele de securitate i siguran. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Menionai dac avei cerine de securitate aplicabile personalului angajat cu titlu temporar. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

100.

ISO/PAS 28001:2006 (Seciunea A 3.3.)

SUB-SECIUNEA 5.11 - SERVICII EXTERNE

STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE

Menionai dac avei cerinele de securitate incluse n ISO/PAS 28001:2006 contractele ncheiate cu furnizorii externi, cum sunt, spre (Seciunea A 3.3.) exemplu, cele aplicabile personalului care asigur paza, curenia sau ntreinerea. Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F SUB- SECIUNEA 5.12 ACORD PENTRU PUBLICAREA INFORMAIILOR 101. 102.n conformitate cu prevederile art. 14 lit. x din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare, Autoritatea Naional a Vmilor trebuie s ntrein o eviden informatic care cuprinde cererile depuse, cererile respinse i certificatele AEO emise, modificate, suspendate i revocate. Prin semnarea i depunerea acestei cereri suntei de acord ca Autoritatea Naional a Vmilor s fac schimb de informaii cu autoritile vamale din alte State Membre. Comisia European deine o baz de date a certificatelor AEO pentru accesul ctre public prin intermediul Internetului. Includerea n aceast list este voluntar. n situaia n care obinei certificat AEO, suntei de acord ca informaiile despre dvs. s fie incluse n aceast baz de date? Bifai una din opiunile de mai jos: Nu F Da F Nume (utilizai majuscule)

Semntur

- 23 -

Data

Statutul celui care semneaz (proprietar, partener, director)

* Codul ISPS reprezint codul internaional pentru securitatea navelor i facilitilor portuare, prevzut n Hotrrea Guvernului nr. 248/2004 privind aprobarea Normelor metodolgice de implementare a prevederilor Codului internaional pentru securitatea navelor i facilitilor portuare - Codul ISPS, acceptat de Romnia prin Ordonana de urgena a Guvernului nr. 80/2003 pentru acceptarea de ctre Romnia a amendamentelor la anexa Conveniei internaionale pentru ocrotirea vieii omeneti pe mare, 1974, amendat, i a Codului internaional pentru securitatea navelor i facilitilor portuare, adoptate la Conferina Organizaiei Maritime Internaionale, la Londra, n perioada 9-13 decembrie 2002.

- 24 -

Anexa nr. 2 la normele tehnice INSTRUCIUNI DE COMPLETARE A CHESTIONARULUI Scopul chestionarului este de a furniza autoritilor vamale informaii suplimentare fa de cele cuprinse n cererea de acordare a statutului AEO. Prezentele instruciuni furnizeaz ndrumri privind rspunsul la ntrebrile puse, precum i informaii despre standardele ce trebuie ndeplinite i dovedite ca fiind ndeplinite autoritilor vamale, n vederea acordrii statutului menionat. Rspunsurile la ntrebri trebuie s fie complete i exacte la toate ntrebrile relevante pentru tipul de certificat AEO pentru care se opteaz; n caz contrar, autoritatea vamal poate returna cererea n vederea completrii sau modificrii, dup caz. Completarea chestionarului nu presupune anexarea de documente suplimentare; orice alt informaie, n special procedurile documentate la care se face referire n mod repetat pe parcursul chestionarului, precum i persoanele responsabile, potrivit subiectului abordat, trebuie s fie disponibile pe durata investigrii premergtoare lurii deciziei de autorizare sau refuzului acesteia, pentru a permite autoritii vamale verificarea elementelor necesare. De aceea se recomand ca cererea s nu fie transmis pn cnd nu sunt ndeplinite toate procedurile menionate i se poate rspunde da la aceste ntrebri. Completarea chestionarului presupune analiza prealabil a instruciunilor de completare a ntrebrilor de la Seciunea 4 SOLVABILITATEA FINANCIAR; nendeplinirea criteriilor speciale tratate de aceast seciune determin respingerea automat a cererii de acordare a statutului AEO. n cazul deinerii unei acreditri standard recunoscute internaional, potrivit prevederilor art. 9 din prezentele normele tehnice, fapt ce trebuie menionat n rspunsul la punctul nr. 6 din chestionar, acest lucru va fi luat n considerare la evaluarea cererii, acolo unde cerinele AEO sunt identice sau comparabile. n cazul deinerii unei astfel de acreditri, includei detaliile, suplimentar fa de chestionar, i la rubrica 15 din formularul cererii de autorizare. Dac acreditarea menionat la aliniatul precedent este relevant pentru statutul AEO, dar e recunoscut numai n Romnia, acest lucru trebuie menionat la punctul nr. 6 din chestionar, iar dovezile privind deinerea acesteia trebuie furnizate n timpul investigaiei. Condiiile i criteriile pentru eliberarea unui certificat AEO, corespunztoare fiecrei categorii de operatori menionai la art. 10 alin. 2 din normele tehnice, se aplic uniform tuturor operatorilor economici, indiferent de dimensiunea lor, innd ns cont de faptul c standardul de conformare poate varia, fiind proporional cu dimensiunea i complexitatea activitii, cu tipul de mrfuri cu care opereaz, sau cu alte elemente. SECIUNEA 1 INFORMAII DESPRE OPERATORUL ECONOMIC SUB-SECIUNEA 1.01: CARACTERISTICI ORGANIZATORICE 1: Se nscriu numele i adresele persoanelor n cauz, prin includerea exclusiv a asociailor care sunt implicai n activitile sau procesele decizionale curente ale firmei.

- 25 -

Reprezentantul sau reprezentanii legali sunt, n sensul prezentului punct, persoanele responsabile cu reprezentarea operatorului economic n situaiile care implic legislaia vamal, cum sunt, spre exemplu avocai sau juriti angajai direct de operator sau numii s-l reprezinte pe acesta n probleme vamale legate de operaiunile derulate. 2: Se nscrie o descriere scurt, cum ar fi, spre exemplu: productor i distribuitor de accesorii auto, cas de expediii, firm de comenzi prin pot, exportator de produse farmaceutice. 3: Se nscriu informaii privind locaii i adresa acestora, precum i activitatea desfurat la fiecare dintre acestea; cnd numrul locaiilor este mare, se indic numrul total al acestora i se nscriu informaii referitoare numai la primele 5 din punctul de vedere al importanei. Exemplu: Strada Principal nr. 2, sector 6, Bucureti Sediu social nregistrat, sediu principal birou contabil i informatizare, toate nregistrrile vamale, Strada Secundat nr. 3, Ploieti, Producie de centrale termice, Strada Teriar nr. 7 - Producie de centrale termice, Strada Repetiiei nr. 1, Craiova, Depozit pentru mrfuri, vnzri ctre clienii din Romnia, Strada Repetiiei nr. 2, Craiova - Depozit pentru mrfuri, vnzri ctre clienii din comunitate i din afara comunitii; numrul total de sedii: 17 Informaii complete i detaliate privind locaiile i activitile trebuie puse la dispoziia autoritii vamale cu ocazia investigaiei efectuate n vederea verificrii cererii. 4: Informaiile solicitate prin intermediul acestui punct au ca scop stabilirea faptului dac operatorul economic acioneaz n nume propriu sau n numele altui operator. Exemplu: a) Deintorul unui depozit care depoziteaz numai propriile mrfuri sau un importator care import mrfuri numai n nume propriu, sunt operatori care acioneaz n nume propriu. b) Deintorul unui depozit care depoziteaz propriile mrfuri i ale altor firme sau un importator care import mrfuri n nume propriu i pentru alte 4 firme, sunt operatori care acioneaz n nume propriu i n numele altei persoane. c) Deintorul unui depozit care depoziteaz numai mrfurile altor firme sau un comisionar n vam sau un reprezentant vamal care acioneaz ca reprezentant direct, sunt operatori care acioneaz n numele altor firme. 5: Informaiile solicitate prin intermediul acestui punct au ca scop obinerea de informaii preliminare privind efectuarea sau neefectuarea de schimburi comerciale cu mrfuri cu ali operatori asociai; informaiile nu se refer la schimburi comerciale cu servicii. Exemplu: toate achiziiile sunt de la firme legate care i desfoar activitatea n China, sau se efectueaz importuri i distribuie n numele a 12 firme asociate din Romnia i 3 din Frana. Informaii complete i detaliate privind acest aspect trebuie puse la dispoziia autoritii vamale cu ocazia investigaiei efectuate n vederea verificrii cererii. 6: Se nscriu detalii despre acreditrile de standard deinute, care sunt: a) relevante pentru chestionar b) recunoscute independent c) recunoscute numai n Romnia.

- 26 -

La rubrica 15 din formularul cererii de autorizare se includ detalii despre standardele recunoscute internaional, potrivit art. 9 din normele tehnice, sau din coloana STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE a chestionarului. SUB-SECIUNEA 1.02 - ORGANIZAREA INTERN 7: Documentele menionate pot consta n organigrama general a ntregii firme, care trebuie s includ: diferitele domenii sau departamente ale firmei, funciile i responsabilitile lor, structura ierarhic. 8: Se nscrie numrul aproximativ, cunoscut la momentul depunerii cererii. 9: Se nscriu, spre exemplu, numele directorilor, efilor de serviciu, contabilului ef, efului serviciului financiar, efului serviciului care se ocup cu vmuirea. 10: Procedurile la care se refer acest punct, trebuie s scoat n eviden msurile ce se aplic n situaiile n care angajai cheie lipsesc pe termen scurt sau lung, cum sunt, spre exemplu, eful serviciului care se ocup cu operaiuni de vmuire i funcionarul care se ocup de import, precum i cum i de ctre cine sunt ndeplinite responsabilitile lor curente. SUB-SECIUNEA 1.03 - CIFRA DE AFACERI 13: n cazul operatorilor nou nfiinai care dispun de un numr mai mic de 3 seturi complete de evidene contabile, se nscriu detalii referitoare numai la cele complete; dac operatorul nu are o activitate de schimburi comerciale suficient de ndelungat pentru a finaliza seturi complete de evidene contabile, se nscrie meniunea nu este cazul. 14: A se vedea instruciunile de la punctul nr. 13. 15: Se nscriu informaii referitoare la locaiile deinute de operatorul economic care solicit acordarea statutului AEO sau care aparin unei persoane tere, cum este, spre exemplu, un depozit; se indic o cifr aproximativ n metri ptrai sau metrii cubi a capacitii totale de depozitare din toate locaiile. Procentul mediu utilizat trebuie s reflecte variaiile sezoniere. Dac numrul locaiilor n cauz este mai mic de 5, informaiile menionate mai sus se indic distinct pentru fiecare locaie. 17: Se menioneaz numrul declaraiilor vamale i valoarea mrfurilor aferente acestora pentru fiecare dintre regimurile vamale: punerea n liber circulaie, tranzitul, antrepozitul vamal, perfecionarea activ, transformare sub control vamal, admiterea temporar, perfecionarea pasiv i exportul. Exemplu:
AN 2005 2006 PUNEREA N LIBER CIRCULAIE numr Valoare 2200 9,6 mil. lei 2500 10, 3 mil. EXPORT numr 400 350 valoare 2,6 mil. lei 2,6 mil. lei TRANZIT numr 150 100 valoare 0,8 mil. lei 0,4 mil. lei

- 27 2007 2400 lei 10, 2 mil. lei 340 2,1 mil. lei 100 0,5 mil. lei

18: Se menioneaz suma total a taxelor pltite pentru operaiunile vamale menionate la punctul 17. Exemplu:
AN 2005 2006 2007 TAXE VAMALE 300 000 mil. lei 400 000 mil. lei 380 000 mil. lei ACCIZE 0 0 0 TVA 1,75 mil. lei 1,87 mil. lei 1,85 mil. lei

19: A se vedea instruciunile de la punctele 17 i 18. SUB-SECIUNEA 1.04 - INFORMAII VAMALE 20: Se nscriu detalii despre un numr de maximum 5 ri tere cu care operatorul deruleaz operaiuni comerciale cum sunt, spre exemplu SUA, China, Taiwan, Canada i Egipt. 21: Se nscriu urmtoarele elemente: a) numele i funcia angajatului responsabil cu clasificarea mrfurilor, sau, n cazul n care aceast activitate este ndeplinit de o persoan ter, denumirea sau numele acesteia; b) n cazul n care activitatea de clasificare a mrfurilor este ndeplinit de o persoan ter, procedurile utilizate de operator economic pentru a se asigura c activitatea a fost ndeplinit corect i n conformitate cu instruciunile transmise. c) dac sunt organizate evidene distincte pe fiecare produs, aa nct fiecare articol s fie legat de un cod de marf, cu menionarea ratei corespunztoare a taxei vamale i a TVA; d) informaii privind procedurile utilizate pentru clasificarea mrfurilor sau produselor noi, incluznd informaiile utilizate pentru clasificarea mrfurilor, cum sunt, spre exemplu, tariful vamal sau informaiile furnizate de structura organizatoric responsabil cu emiterea informaiilor n privina clasificrii mrfurilor din cadrul Autoritii Naionale a Vmilor; e) detalii despre avizele de ncadrare tarifar obligatorii deinute; f) informaii privind procedurile, persoanele responsabile i frecvena cu care operatorul revizuiete clasificrile i actualizeaz dosarul produsului, precum i alte informaii privind alte evidene conexe, inclusiv procedurile de notificare a modificrilor ctre alte persoane cu atribuii n acest domeniu, cum sunt, spre exemplu, comisionarul n vam sau reprezentantul vamal, ori personalul de la biroul de achiziii. Informaii complete i detaliate privind acest aspect sunt puse la dispoziia autoritii vamale cu ocazia investigaiei efectuate n vederea verificrii cererii; acestea includ: a) detalii, liste sau dosare ale produselor, codurile de marf i taxele vamale aferente acestora; b) resursele i informaiile deinute, cum sunt, spre exemplu, tariful vamal actualizat sau informaii tehnice utilizai n mod curent pentru clasificarea mrfurilor. 22: Preferinele tarifare permit acordarea unei rate a taxei vamale redus sau zero la importurile din rile pentru care acestea sunt acordate. Preferinele tarifare la export

- 28 -

permit clienilor aflai n anumite ri necomunitare s beneficieze n mod similar de aceste faciliti. 23: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s descrie modalitatea n care operatorul economic se asigur: a) c ara de export are dreptul s acorde o preferin i c mrfurile beneficiaz de o rat preferenial a taxei vamale; b) c sunt ndeplinite cerinele privind transportul direct sau lipsa manipulrii mrfurilor; c) c dispune de un certificat valabil i original sau o declaraie pe factur disponibile n momentul cnd se solicit preferina; d) c certificatul sau declaraia pe factur este corespunztoare lotului de mrfuri i sunt respectate regulile de origine; e) c nu exist posibilitatea de a dubla utilizarea certificatului sau declaraiei pe factur; f) c tratamentul preferenial este solicitat n perioada de valabilitate a certificatului sau declaraiei pe factur; g) c certificatul sau declaraia pe factur este pstrat pentru procesul de audit, n deplin siguran. 24: n sensul prezentului punct, procedurile menionate trebuie s descrie modalitatea n care operatorul economic se asigur: a) c mrfurile se calific pentru acordarea preferinei la export, ca urmare, spre exemplu, a respectrii regulilor de origine; b) c toate documentele, calculele, costurile i descrierile proceselor ce concur la dovedirea originii prefereniale, precum i certificatul de origine sau declaraia pe factur, sunt pstrate pentru procesul de audit, n deplin siguran; c) c documentele corespunztoare, cum sunt, spre exemplu, certificatul de origine sau declaraia pe factur sunt semnate i emise la timp de ctre un membru autorizat al personalului; d) c declaraiile pe factur nu sunt emise pentru transporturile de mrfuri de valoare medie i mare, dect dac autoritatea vamal a aprobat acest lucru; e) c certificatele de origine nefolosite sunt depozitate n deplin siguran; f) c certificatele de origine sunt prezentate la solicitarea autoritii vamale cu ocazia exportului. 26: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s descrie modalitatea n care operatorul: a) se asigur c mrfurile proprii nu fac obiectul unei msuri de restricie sau prohibiie; b) controleaz mrfurile cu dubl utilizare; c) stabilete care este procedura de obinere i cine emite o licen sau un permis necesar; d) se asigur c obine licena corespunztoare de la autoritatea emitent la momentul necesar; e) se asigur c licena necesar acoper lotul de mrfuri n cauz, e valabil, i nu e expirat.

- 29 -

f) prezint, pune la dispoziie, i pred, n conformitate cu cerinele autoritilor vamale i ale altor autoriti abilitate, informaiile solicitate. g) efectueaz nscrierea n evidene i pstrarea copiilor dup documente, dac acestea sunt necesare pentru desfurarea audit-ului. 28: Se nscrie, dup caz: a) numele rilor necomunitare i/sau b) numele i adresele fabricanilor pentru ale cror mrfuri trebuie pltite taxe antidumping i compensatorii. 29: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s descrie: a) metoda sau metodele utilizate pentru stabilirea valorii n vam; b) cum se completeaz declaraiile de valoare n vam i cum se anexeaz la cerere; c) cum se determin valoarea n vam i TVA; d) cum sunt justificate costurile de transport i asigurare; e) dac au fost utilizate decizii emise de autoritatea vamal, privind valoarea n vam; f) dac exist o legtur ntre cumprtor i vnztor n termenii reglementrilor comunitare i influena pe care ar putea s o aib aceast legtur asupra preului mrfurilor importate; g) dac sunt restricii privind transferul mrfurilor de ctre cumprtor; h) dac vnzarea sau preul fac obiectul unor condiii sau consideraii pentru care nu se poate stabili o valoare corespunztoare mrfurilor evaluate; i) dac exist drepturi de autor i drepturi de licen referitoare la mrfurile importate, pltibile direct sau indirect de cumprtor, ca o condiie a vnzrii; j) dac au fost fcute nelegeri potrivit crora o parte a profiturilor provenite din orice re-vnzare, transfer sau utilizare ulterioare sunt pltite direct sau indirect vnztorului; k) dac exist costuri suportate de cumprtor, ce nu sunt incluse n pre, privind comisioanele sau cheltuieli de brokeraj, cu excepia comisioanelor de cumprare, sau cheltuieli privind containerele ori ambalajul; l) dac sunt mrfuri i/sau servicii furnizate de cumprtor gratuit sau la costuri reduse, pentru a fi utilizate n vederea produciei i vnzrii la export a mrfurilor importate; m) dac exist alte costuri dect cele asociate cu livrarea mrfurilor importate, incluse n preul de pltit; n) cum este ntiinat persoana care ntocmete declaraia cu privire la alte costuri posibile, care nu sunt legate direct de un transport de marf. SECIUNEA 2 CONTROLUL PRIVIND RESPECTAREA LEGISLAIEI SUB-SECIUNEA 2.01 EVIDENA/CAZIERUL Evidena/cazierul operatorului trebuie s reflecte nregistrrile din ultimii 3 ani anteriori ntocmirii cererii de autorizare. Este obligatoriu ca n perioada menionat s nu fi fost nregistrat nici o nclcare grav sau repetat a reglementrilor vamale; cazierul este acceptat dac unele nclcri ale reglementrilor vamale sunt minore sau neglijabile n comparaie cu numrul sau amploarea operaiunilor sau activitilor pe care operatorul le desfoar i care au

- 30 -

inciden cu activitatea vamal, i nu creeaz dubii privind nivelul general de respectare a legii. Persoanele n cazul crora condiia de mai sus trebuie verificat, sunt: a) operatorul ca entitate economic; b) persoanele responsabile sau care exercit control asupra managementului firmei; c) persoana care reprezint legal operatorul economic, dac e cazul d) angajatul operatorului economic responsabil cu reprezentarea acestuia fa de autoritatea vamal. Elementele luate n considerare sunt: a) neregulile sau greelile considerate ca ntreg, pe baz cumulativ; b) frecvena acestora, pentru a stabili dac exist o problem sistematic; c) dac a existat o intenie de fraud sau este vorba de neglijen; d) dac operatorul a notificat autoritii vamale, din proprie iniiativ, informaii privind greelile sau neregulile descoperite; e) dac operatorul a luat msuri de remediere pentru a preveni sau minimiza eventuale greeli viitoare. Dac persoanele care exercit control asupra managementului firmei sunt stabilite sau rezidente ntr-o ar ter, nivelul de respectare a legii de ctre acestea, se apreciaz pe baza evidenelor i informaiilor disponibile. n cazul n care operatorul a fost nfiinat de mai puin de 3 ani, nivelul de respectare a legii se apreciaz pe baza evidenelor i informaiilor disponibile, inclusiv implicarea persoanelor n cauz n activitile desfurate anterior. 30:Se menioneaz autorizaiile emise, suspendate sau cererile de autorizare refuzate de ctre autoritatea vamal. Exemplu: Mai 2005 Cererea de antrepozitare vamal a fost refuzat, din cauza lipsei necesitii economice. Iunie 2006 Autorizaia pentru utilizarea proceduriloe simplificate de vmuire a fost retras din cauz c n mod repetat nu au fost depuse declaraii suplimentare. Refuzarea oricrei cereri sau suspendarea, retragerea oricrei autorizaii vamale nu conduce n mod automat la respingerea solicitrii de acordare a statutului AEO. 31: Neregulile la care se face referire constau n neregulile sau greelile cu implicaii asupra sumelor de bani datorate, sau asupra regularizrilor de diferene, cum sunt spre exemplu, cele legate de utilizarea unei autorizaii. n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) numirea unei persoane de contact responsabile din firm, care s comunice neregulile sau greelile, inclusiv suspiciunile de activitate infracional, ctre autoritatea vamal sau alte instituii guvernamentale b) cerinele de efectuare a controalelor n special cele referitoare la faptul c evidenele au fost nregistrate i pstrate n mod exact, complet i la timp, cum sunt, spre exemplu, declaraii sau reveniri ctre autoritatea vamal i alte instituii guvernamentale, respectarea condiiilor de aprobare i autorizare, inclusiv frecvena acestor controale; c) utilizarea resurselor interne de audit pentru testarea procedurilor proprii; d) modalitatea de ntiinare a personalului despre cerine sau modificarea acestora; e) frecvena modificrilor viitoare

- 31 -

f) controalele de management necesare pentru a se asigura respectarea procedurilor. 32: Informaiile ce trebuie furnizate la acest punct se refer la neregulile i greelile cu implicaii asupra sumelor de bani datorate, sau asupra regularizrilor de diferene, cum sunt, spre exemplu, cele legate de utilizarea unei autorizaii: Exemplu: - martie sept. 2005: utilizarea incorect a codului monedei de facturare la importurile din China, avnd ca rezultat declararea unei taxe vamale i TVA mai mari de 5500 lei. - decembrie 2006: nu s-a depus cererea de restituire a suspendrii trimestriale de drepturi de proprietate intelectual. Dac numrul greelilor sau neregulilor este foarte mare, se nscrie numrul total al acestora i un rezumat al principalelor motive ce au determinat svrirea acestora. 33: Se menioneaz msurile de remediere ntreprinse. Exemplu: pentru cele dou cazuri exemplificate la punctul precedent: - 6 octombrie 2005: modificarea sistemului informatizat pentru a preveni acordarea liberului de vam fr o verificare suplimentar a corectitudinii codului monedei de facturare utilizat;. - depunerea cererii de restituire a sumelor restante; procedurile de restituire a suspendrii de drepturi de proprietate intelectual sunt revizuite pentru a include controalele trimestriale ale managementului i pentru a fi transmise personalului implicat. Aceste informaii pot fi detaliate i probate pe parcursul investigrii efectuate la sediul nostru. SUB-SECIUNEA 2.02 - INFORMAII PRIVIND ANALIZA DE RISC 34: Informaiile cuprinse la acest punct difer de cele de la punctul 32; se include o enumerare a tuturor greelilor sau neregulilor svrite de operator, care au fost identificate de autoritatea vamal sau de alte instituii guvernamentale, suplimentare fa de cele pe care operatorul le-a descoperit, legate de declaraiile de import, reexport, export i tranzit depuse pe parcursul ultimilor 3 ani. Greelile sau neregulile menionate sunt cele care ar fi putut avea ca rezultat supraevaluarea sau subevaluarea sumelor datorate ori necesitatea regularizrii plii diferenelor n plus sau n minus, cum este, spre exemplu, cazul n care nu s-a obinut i nu s-a declarat o anumit licen. Dac numrul greelilor sau neregulilor este foarte mare, se nscrie numrul total al acestora i un rezumat al principalelor motive ce au determinat svrirea acestora. 35: A se vedea explicaiile de la punctul 33. 37: Informaii suplimentare privind mrfurile care prezint riscuri sporite se gsesc i n Anexa 44c din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare.

- 32 -

SECIUNEA 3. SISTEMUL DE CONTABILITATE I LOGISTIC AL ACTIVITII SUBSECIUNEA 3.01 VERIFICAREA PERMANENT Este obligatorie deinerea unui sistem contabil care s permit un control vamal bazat pe audit. Pentru a permite autoritii vamale s efectueze controalele necesare, operatorul trebuie s permit accesul fizic sau electronic la evidenele proprii; accesul electronic la evidenele proprii nu constituie o condiie preliminar pentru respectarea cerinei menionate. Este obligatorie deinerea unui sistem sau procese de organizare a evidenei care fac distincia ntre mrfurile comunitare i necomunitare; aceast condiie nu se aplic n cazul unui certificat AEOS, aceasta fiind singura diferen de cerine dintre un certificat AEOS i un certificat AEOF. n sensul prezentelor norme, ntrebrilor din chestionar i instruciunilor de completare a acestuia, auditul trebuie neles ca o aciune de verificare a sistemelor informatice ale operatorului, din motive de securitate; n cadrul acestei aciuni se compar fiecare nregistrare contabil cu sursa ei, pentru a se verifica exactitatea. Auditul complet permite operatorului s-i urmreasc activitile operaionale din fluxul de mrfuri, i produsele care intr, sunt procesate, i ies din firm. Un audit complet genereaz i o eviden complet a istoriei activitii, care permite operatorului s urmreasc orice informaie, de la intrarea sa n evidene pn la ieire. Sistemul contabil include n mod normal: a) registrul general b) registrul de vnzri c) registrul de achiziii d) activele firmei f) conturi de administrare/management. Sistemul logistic include n mod normal: a) ntocmirea ordinului de vnzare b) ntocmirea ordinului de achiziionare c) fabricaie d) inventar stocare, depozitare e) ncrcare i transport f) furnizor i client 38: Documentul menionat la acest punct se bazeaz pe evidene contabile ale operatorului, care trebuie s includ: a) vnzri b) achiziii i ordine de achiziii c) verificarea inventarului d) stocare i micri ntre locurile de stocare e) producie f) vnzri i ordine de vnzare g) declaraiile i documentaia vamal h) ncrcare i) transport j) contabilizare, de exemplu, facturare, note de debit i credit, remiteri i pli.

- 33 -

Cnd operatorul utilizeaz un calculator pentru a controla sistemele contabile i logistice, acesta furnizeaz autoritii vamale cu ocazia investigaiei prealabile autorizrii, informaii privind: a) extinderea computerizrii; b) platforma hard disponibil i sistemul de operare care ruleaz pe ea; c) segregarea funciilor ntre dezvoltare, testare i operaii; d) segregarea funciilor printre utilizatori; e) cum este controlat accesul la diferitele pri ale sistemului; f) dac au fost fcute adaptri la pachetul standard; g) lista de conturi din registre; h) dac sistemul folosete conturi provizorii de verificare; i) cum sunt nscrise n registru obligaiile referitoare la taxe vamale, accize i TVA; j) dac se opereaz n loturi; k) dac evidenele cu privire la stoc i cele financiare sunt conectate ntre ele. 39: Rspundei la acest punct, prin alegerea uneia dintre urmtoarele variante: a) numai pe un calculator independent; b) prin calculatoare care sunt legate n reea; c) prin utilizarea unui sistem bazat pe un server principal; d) prin alte mijloace. 40: n sensul punctului de fa, prin sistem de operare se nelege colecia de programe ale calculatorului care permit acestuia s funcioneze i s execute aplicaiile de software, cum sunt, spre exemplu, Windows, Unix, i OS390. 41: Se nscrie numele aplicaiilor folosite, inclusiv modulele corespunztoare, i se precizeaz care din urmtoarele variante este aplicabil: a) o soluie de planificare a resurselor ntreprinderii integrat complet, cum este, spre exemplu, cea bazat pe programele Oracle E Business; b) o combinaie de aplicaii software de contabilitate i logistic; c) o soluie software pentru afaceri focalizat pe ntreprinderile mici i mijlocii; d) o soluie software dezvoltat special. Pe parcursul investigaiei de verificare a cererii de ctre autoritatea vamal se furnizeaz informaii detaliate cu privire la orice adaptare survenit la pachetul software standard utilizat, precum i motivele acestei adaptri. 42: Se nscrie numele furnizorului. 45: Se nscrie adresa locaiei ctre care sunt dirijate activitile efectuate prin sistemul informatic al operatorului, respectiv ctre solicitantul statutului de operator economic autorizat, sau ctre o parte ter; cnd activitile proprii sunt derulate n mai multe locaii, se nscriu informaii despre activitile derulate la fiecare dintre acestea. SUB-SECIUNEA 3.03 - SISTEME DE CONTROL INTERN Operatorul trebuie s dispun de un sistem de control intern care s corespund tipului i dimensiunii obiectului de activitate, suficient dezvoltat pentru administrarea fluxului

- 34 -

de mrfuri i identificarea tranzaciilor care nu respect legislaia sau creeaz greeli ori neregulariti. 46: Detalii suplimentare privind ceea ce trebuie inclus n instruciunile documentare ce acoper procesele de control se gsesc n explicaiile de la punctele 49 52; acestea trebuie s acopere toat gama de activiti derulate, inclusiv cele aferente transportului i cele proprii activitii de cas de expediie. Pe parcursul investigaiei de verificare a cererii de ctre autoritatea vamal se furnizeaz informaii care probeaz faptul c operatorul a revizuit procedurile de control n mod regulat i complet, a motivat prin documente orice schimbri i a informat personalul implicat n astfel de activiti cu privire la schimbrile aduse. 47: Activitile de control intern menionate la acest punct fac trimitere la cele detaliate la punctul 46 de mai sus. Exemple de tipuri de audit pot fi: a) auditul intern din cadrul operatorului sau cel efectuat de ctre firma mam; b) auditul extern efectuat de ctre clieni, contabili sau auditori independeni, autoritatea vamal sau alte instituii guvernamentale. Pe parcursul investigaiei de verificare a cererii de ctre autoritatea vamal, operatorul trebuie s pun la dispoziia acestei autoriti toate rapoartele de audit efectuate, precum i dovezile cu privire la orice aciune de remediere ntreprins n scopul corectrii oricrei deficiene identificate. 48: Prin datele din baza de date, n sensul informaiilor de la acest punct se nelege informaiile cheie cu privire la activitatea operatorului, cum sunt, spre exemplu, numele i adresele clienilor, furnizorii, fiiere pe produs coninnd informaii cu privire la descrierea mrfurilor, codurile mrfurilor i originea acestora. n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ urmtoarele informaii: a) cum sunt aranjate, meninute, schimbate i arhivate datele relevante pentru autoritatea vamal; b) cine este persoana sau compartimentul din cadrul operatorului, responsabil cu derularea activitilor menionate la lit. a); c) cnd activitile menionate la lit. a) sunt efectuate de un alt operator, detalii privind activitatea acestuia; d) cum sunt autorizate modificrile la procedura de derulare a activitilor menionate la lit. a); e) cum este controlat accesul la informaiile privind activitile menionate la lit. a). SUB-SECIUNEA 3.04 - FLUXUL MRFURILOR n sensul prezentei sub-seciuni, informaiile referitoare la fluxul mrfurilor includ: a) importuri de mrfuri din statele care nu sunt membre UE b) importuri de mrfuri din statele care nu sunt membre UE, avnd ca ar de expediie un stat membru UE, fr ca n acesta din urm mrfurile s fi fost puse n liber circulaie; c) transferul de mrfuri care nu provin din UE, care nu se afl n liber circulaie, din

- 35 -

alte State Membre sau din Romnia. 49: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ urmtoarele informaii: a) proceduri de comandare a achiziiilor; b) confirmarea ordinului; c) expedierea/transportul bunurilor; d) condiii de livrare Incoterms; e) aranjamente de vmuire; f) solicitri de documente susintoare; g) transportul mrfurilor de la frontier la sediul operatorului economic sau al clientului acestuia; h) recepionarea mrfurilor la sediul clientului operatorului economic; i) plat/decont; j) cum, cnd i de ctre cine sunt introduse mrfurile n evidenele de stoc; k) corespondena ntre ordinul de achiziie i mrfurile recepionate; l) aranjamente pentru returnarea/refuzul mrfurilor; m) aranjamente pentru contabilizare i raportare a expedierilor rapide i transporturi suprancrcate; n) aranjamente pentru identificarea i amendarea intrrilor incorecte n evidenele de stoc; o) controlul calitii; p) identificarea mrfurilor necomunitare din sistem; r) folosirea sediului unei pri tere sau a sediului clientului, de exemplu, antrepozitul vamal de tip A i proceduri pentru schimbul de informaii. 50: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) adresa locaiei de depozitare a mrfurilor b) msuri luate pentru depozitarea sigur a mrfurilor periculoase sau cu grad ridicat de risc; c) modaliti de nregistrare a stocului n funcie de valoare i/sau cantitatea mrfurilor; d) existena i frecvena prelevrilor din stoc; e) aranjamente privind corespondena ntre evidenele proprii ale acestuia i cele ale unei pri tere, cnd sediul unei pri tere este folosit pentru depozitarea mrfurilor; f) utilizarea unei eventuale locaii temporare pentru depozitarea mrfurilor g) modaliti de nregistrare i control a stocului; h) msuri luate pentru identificarea mrfurilor ce provin din UE sau din afara UE, dar nu corespund acordrii unui certificat AEOS; i) micarea i nregistrarea mrfurilor ntre locaiile cu aceleai sedii sau sedii diferite; j) aranjamente necesare soluionrii problemelor care genereaz stricciuni, deteriorare sau distrugere a mrfurilor, pierderile i variaiile de stoc; k) msuri aplicate pentru controlul calitii. 51: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind:

- 36 -

a) recepia comenzilor de efectuare a unor lucrri; b) achiziionarea de articole pentru stoc i livrarea din depozit; c) procesul de fabricare, responsabilitile personalului, i inerea evidenelor; d) coduri ale reetei de fabricaie; e) nregistrarea produsului i a stocului nefolosit n evidenele de stoc; f) folosirea n producie a metodelor de fabricare standard; g) controale de monitorizare i administrare a procesului de fabricaie, cum sunt, spre exemplu, ratele de randament; h) modaliti de soluionare a problemelor ce constau n nereguli, variaiile de stoc, deeurile, produsele derivate i pierderile din procesul de fabricaie; i) verificarea calitii mrfurilor fabricate i nregistrarea rezultatelor; j) msuri luate pentru depozitarea n siguran a mrfurilor periculoase; 52: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) primirea comenzii clientului i ridicarea ordinului de lucrri i achiziii; b) informarea antrepozitului cu privire la ordinul de vnzare/acordarea liberului de vam pentru mrfuri; c) instruciuni ctre partea ter n cazul n care mrfurile sunt depozitate n alt parte; d) colectarea produselor; e) proceduri de ambalare; f) cum, unde i de ctre cine sunt actualizate evidenele de stoc; g) controlul calitii; h) note de expediere/colectare; i) condiii de livrare Incoterms; j) transportul mrfurilor la clieni sau la frontier pentru reexportare; k) ridicarea facturilor de vnzare; l) instruciuni transmise comisionarului n vam sau reprezentantului vamal pentru reexporturi, ridicarea mrfurilor i controlul documentelor justificative; m) existena confirmrilor de primire sau a dovezii de expediere a mrfurilor; n) mrfuri returnate verificare, numrare, nregistrare n stoc; o) plata i note de credit; p) soluionarea neregulilor sau a problemelor ce apar cnd se impune o expediere rapid. SUB-SECIUNEA 3.05 - NTOCMIREA DECLARAIILOR VAMALE I FOLOSIREA SERVICIILOR COMISIONARILOR N VAM SAU A REPREZENTANILOR VAMALI 53: n sensul acestui punct, pentru operatorii din categoria importatorilor, exportatorilor sau deintorilor de antrepozit vamal, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) msurile luate de operator pentru a se asigura c declaraiile vamale ntocmite n nume propriu s fie complete, corecte, i depuse la timp, incluznd efectuarea verificrilor administrative; b) prezentarea sau disponibilitatea documentaiei justificative a datelor prezentate;

- 37 -

c) date actualizate privind denumirea i adresa comisionarilor n vam sau reprezentanilor vamali sau prilor tere folosite; d) modaliti de desemnare a comisionarilor sau reprezentanilor vamali, cum sunt, spre exemplu, verificri de credibilitate i disponibilitate a abilitilor necesare, pe care operatorul le efectueaz nainte de desemnare; e) mprejurrile n care sunt folosii comisionarii sau reprezentanii vamali; f) responsabilitile detaliate n contracte, inclusiv tipul de reprezentare de ctre comisionarul n vam sau reprezentantul vamal, cum este spre exemplu, reprezentarea direct sau indirect; g) msurile luate pentru furnizarea unor instruciuni clare i lipsite de ambiguitate comisionarului n vam sau reprezentantului vamal pe care l folosii; h) modalitatea de furnizare a documentelor justificative comisionarului n vam sau reprezentantului vamal pe care l folosii, incluznd prezentarea sau reinerea/returnarea mrfurilor; i) aciunile ce trebuie ntreprinse de comisionarul n vam sau reprezentantul vamal cnd acesta apreciaz c instruciunile sunt neclare; j) msuri de control i verificare de ctre operator a corectitudinii i punctualitii activitii comisionarului n vam sau reprezentantului vamal; k) modalitatea de informare a comisionarului n vam sau reprezentantului vamal folosit cu privire la erorile/amendamentele referitoare la intrrile terse; l) modaliti de rezolvare a neregulilor; m) modaliti de transmitere a erorilor constatate ctre autoritatea vamal. n sensul aceluiai punct, pentru operatorii care acioneaz n calitate de comisionari n vam sau reprezentani vamali, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) responsabiliti detaliate n contracte, incluznd tipul de reprezentare ce urmeaz a fi folosit, cum sunt, spre exemplu, direct sau indirect; b) msurile luate de operator pentru a se asigura c declaraiile vamale ntocmite s fie complete, corecte, i depuse la timp, incluznd efectuarea verificrilor administrative; c) prezentarea sau disponibilitatea prompt a documentaiei justificative; d) modalitatea n care personalul propriu este inut la curent cu exigenele clienilor i cu cele ale contractului; e) aciunile ntreprinse cnd se apreciaz c instruciunile transmise de client sunt neclare sau c detaliile furnizate sunt incorecte; f) aciunile ntreprinse atunci cnd se descoper o eroare sau un amendament cu privire la intrrile terse; g) modaliti de transmitere a erorilor constatate ctre autoritatea vamal. SUB-SECIUNEA 3.06 - PROCEDURI PENTRU EFECTUAREA COPIILOR DE REZERV, RECUPERARE, REINTRODUCERE I ARHIVARE A NREGISTRRILOR 54: Operatorii trebuie s aib implementate proceduri satisfctoare pentru arhivarea i recuperarea evidenelor i informaiilor proprii, precum i pentru protecia mpotriva pierderii de informaii. n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind:

- 38 -

a) perioada de timp n care datele rmn disponibile on-line n forma lor original; b) n ce fel i pentru ct timp sunt arhivate datele; c) pe ce fel de suport media sunt stocate datele; d) n ce format software sunt stocate datele; e) dac datele sunt comprimate i n ce stadiu; f) msurile luate de operatorul economic pentru a se asigura n ceea ce privete: i) disponibilitatea pe termen lung a calitii tehnice a mijloacelor de nregistrare; ii) disponibilitatea codului de hardware i al programului; iii) descrierea datelor; iv) codul programului; g) dac exist aranjamentele particulare cu pri tere h) frecvena i locaia oricrui back-up i oricrei informaii arhivate. SUB-SECIUNEA 3.07 - INFORMAII DE SECURITATE PROTECIA SISTEMELOR DE SECURITATE 55: Operatorii economici trebuie s dispun de msuri de securitate a sistemelor informatice corespunztoare, cum sunt, spre exemplu, protecia de tip firewalls i programele anti-virus, pentru a proteja sistemul informatic propriu de intruziuni neautorizate i a se putea garanta securitatea documentaiei. n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) un plan de siguran actualizat care s descrie msurile implementate care protejeaz sistemul informatic de accesul neautorizat precum i de distrugerea sau pierderea deliberat de informaii; b) eventualitatea operrii cu mai multe sisteme n site-uri multiple i cum sunt controlate acestea; c) persoana responsabil pentru protecia i funcionarea sistemului computerizat al firmei; Responsabilitatea nu trebuie limitat la o singur persoan ci la mai multe persoane capabile s-i monitorizeze aciunile una alteia; d) modul n care se elibereaz autorizaia de acces i nivelul de acces la sistemele informatice; accesul la informaii sensibile trebuie limitat la personalul autorizat s aplice schimbrile/completrile la informaii; e) formatul de stabilire a parolelor, frecvena schimbrilor i cine emite parolele; f) protecia firewall i anti-virus; g) schimbarea, ntreinerea i actualizarea detaliilor de utilizator; h) rezolvarea incidentelor atunci cnd sistemul a fost compromis; i) frecvena testrii sistemului informatic mpotriva accesului neautorizat i nregistrarea rezultatelor; j) un plan de recuperare a continuitii i evitare a compromiterii activitii n caz de incidente; k) back-up-uri de rutin atunci cnd sistemul nu funcioneaz, incluznd restaurarea tuturor programelor i datelor relevante.

- 39 -

SUB-SECIUNEA 3.08 - INFORMAII DE SECURITATE DOCUMENTAIA DE SECURITATE 56: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) nregistrarea i back-up-ul documentelor incluznd scanarea i microfilmul, i limitarea accesului; b) un plan de securitate actualizat care s descrie msurile existente pentru protecia documentelor fa de accesul neautorizat precum i fa de distrugerea sau pierderea lor deliberat; c) stocarea fiierelor n siguran incluznd responsabilitile pentru administrarea lor; d) rezolvarea incidentelor care compromit sigurana documentelor; e) testarea sistemului propriu mpotriva accesului neautorizat i nregistrarea rezultatelor; f) un plan de recuperare a continuitii i evitare a compromiterii activitii n caz de incidente g) aciunile ntreprinse pentru remediere ca rezultat al oricrui incident real; h) numele membrilor personalului au autorizat pentru accesul la documente; i) numele persoanelor autorizate s schimbe detaliile cu privire la documente; j) exigene de securitate solicitate partenerilor i altor contacte, cum sunt, spre exemplu, comisionarii n vam sau reprezentanii vamali care administreaz informaiile sensibile ce le-au fost furnizate. SECIUNEA 4. SOLVABILITATEA FINANCIAR SUB-SECIUNEA 4.01 - DOVADA SOLVABILITII n sensul chestionarului i al activitii de investigare pentru acordarea statutului AEO, prin solvabilitatea financiar se nelege o stare financiar bun, suficient pentru ndeplinirea de ctre operator a angajamentelor cu privire la caracteristicile tipului de activitate i se bazeaz pe nregistrrile din ultimii 3 ani anteriori depunerii cererii de autorizare. Cnd operatorul a funcionat mai puin de 3 ani, solvabilitatea financiara se analizeaz pe baza evidenelor i informaiilor disponibile. Solvabilitatea unui operator nu este considerat ca fiind dovedit i cererea de autorizare se respinge cnd: a) operatorul este menionat n mod curent n evidenele privind insolvabilitatea, preluarea n administrare, starea de lichidare sau faliment; b) a fost fcut o plngere mpotriva garaniei constituit de operator c) operatorul a fcut o cerere de amnare a taxelor n ultimii 3 ani d) operatorul a ntrziat cu plata banilor pe care i datoreaz autoritii vamale n ultimii 3 ani, fr a se exclude sumele care nu sunt nc datorate legal sau care sunt n recurs. Prin excepie de la situaiile de mai sus, condiia privind solvabilitatea financiar se consider ndeplinit n cazul n care exist circumstane atenuante acceptabile, cum sunt: a) operatorul a intrat n lichidare voluntar, din alte motive dect cele de ordin financiar; b) operatorul nu este la curent cu existena datoriei, deoarece aceasta a fost

- 40 -

emis ctre o adres incorect. Alte elemente pe care autoritatea vamal le ia n consideraie n analiza solvabilitii financiare sunt: a) dac conturile operatorului au fost nregistrate la autoritile competente n limitele de timp prevzute de regulamentul firmei; b) afirmaii oficiale fcute de ctre auditori cu privire la continuitatea activitii generat de rentabilitatea afacerii; c) poziia capitalului curent net d) poziia capitalului net i capitalul intangibil extins. n cadrul investigaiei efectuate pentru verificarea cererii de acordare a statutului AEO, autoritatea vamal poate accepta faptul c n anumite circumstane poate fi normal ca o afacere s dein un capital net negativ, cum este, spre exemplu, cazul n care un operator este nfiinat de o companie mam pentru cercetare si dezvoltare, iar obligaiile financiare pot fi consolidate de un mprumut de la o instituie mam sau financiar. n astfel de circumstane, capitalul net negativ poate fi judecat ca nefiind un indicator al incapacitii de plat a datoriilor legale; autoritatea vamal poate solicita alte dovezi, cum ar fi, spre exemplu, un angajament de la mprumuttor sau o scrisoare de faciliti bancare care s satisfac exigenele, sau, n cazul unui asociat unic ori partener, o list cu orice bun personal folosit ca justificare a solvabilitii activitii. 57 i 58: A se vedea explicaiile de la lit. a) de mai sus. Autoritile vamale pot solicita ca, n scopul analizei solvabilitii financiare, s cear ca prezentarea conturilor anuale ale operatorului s fie actualizat i, cu ocazia investigaiei efectuat la faa locului, s verifice copiile seturilor complete ale conturilor sau extraselor anuale pe ultimii 3 ani; conturile prescurtate nu sunt suficiente. Cnd operatorul este nou nfiinat, sau activitatea sa a debutat de curnd, solvabilitatea financiar este analizat pe baza evidenelor i informaiilor disponibile la momentul solicitrii. Pe parcursul investigaiei efectuate de autoritatea vamal la faa locului, operatorul economic trebuie s pun la dispoziie informaii privind ultima plat i ncasare de numerar, bilanul i profitul, inclusiv pierderile prevzute i aprobate de ctre directori, parteneri sau asociatul unic, dup caz. Dac activitatea operatorului este finanat dintr-un mprumut de la alt firm sau instituie financiar, autoritatea vamal poate solicita o copie a nregistrrilor privind istoricul activitii, precum i scrisoarea de faciliti bancare i dovada c operatorul funcioneaz n cadrul facilitii aprobate de sold debitor.

- 41 -

SECIUNEA 5. CERINE DE SECURITATE I SIGURAN SUB-SECIUNEA 5.01 EVALUARE PROPRIE ASUPRA MSURILOR DE SECURITATE Aceast seciune nu se completeaz n cazul solicitrii unui certificat AEOC. n cazul n care se impune completarea seciunii, operatorul trebuie s demonstreze c dispune de un nivel ridicat de cunotine cu privire la msurile de securitate i siguran, pe plan intern, dar i n cadrul activitii derulate n comun cu clienii, furnizorii i prestatorii de servicii externe. 60: Se nscriu numele persoanelor responsabile pentru coordonarea msurilor de siguran i securitate; detaliile referitoare la responsabilitile stabilite pentru acestea sunt analizate de autoritatea vamal cu ocazia investigrii efectuate la faa locului. 61: Pentru susinerea datelor nscrise la acest punct, operatorul trebuie s efectueze sau s aranjeze o evaluare a propriei activiti pe parcursul investigaiei efectuate la faa locului de autoritatea vamal, astfel nct aceasta din urm s poat stabili dac exist capacitatea administrativ privind ndeplinirea cerinelor de securitate i siguran AEO. Cu ocazia evalurii autoritatea vamal va urmri identificarea riscurilor i ameninrilor ce pot aprea n acea parte a lanului de furnizori n care i desfoar activitatea operatorul, precum i s investigarea msurilor existente pentru a reduce riscurile i ameninrile. Evaluarea are ca subiect urmtoarele: a) mrfurile cu care se efectueaz schimburi comerciale; b) sediile i cldirile folosite la stocare, fabricare sau alte activiti; c) componena personalului, inclusiv a celui care urmeaz a fi recrutat iminent, folosirea personalului temporar, munc sub-contractat; d) transportul de mrfuri, ncrcarea i descrcarea acestora; e) sistemul computerizat, evidenele i documentele contabile; 62: Pentru susinerea datelor nscrise la acest punct, operatorul trebuie s dezvolte i s confirme prin documente metodele i procedurile de adresare pentru aceste riscuri, cu ocazia investigaiei efectuate la faa locului de autoritatea vamal. Procedurile menionate trebuie s includ modul de raportare a incidentelor i frecvena revizuirilor stabilite pentru viitor; autoritatea vamal poate solicita probe privind modalitatea i termenele de informare a personalului propriu i a vizitatorilor despre aceste proceduri. 63: Pentru susinerea datelor nscrise la acest punct, operatorul trebuie s dispun de proceduri documentate pentru a permite i ncuraja personalul i vizitatorii s raporteze orice incident privind securitatea, cum sunt, spre exemplu, accesul neautorizat, furtul, folosirea personalului neverificat. Procedurile trebuie s includ modul n care este comunicat incidentul, ctre cine se face comunicarea i unde sunt localizate punctele de informare, precum i persoanele responsabile cu investigarea, raportarea i recepionarea informaiilor. Incidentele descoperite pe parcursul investigaiei efectuate la faa locului trebuie remediate imediat, fr a se atepta revizuirea procedurile privind sigurana i securitatea;

- 42 -

autoritatea vamal poate solicita probe privind comunicarea ulterioar a msurilor luate ctre personal i vizitatori i modul n care aceasta s-a desfurat. 64 i 65: n sensul acestor puncte, mrfurile avute n vedere sunt, spre exemplu, cele din categoria substanelor chimice periculoase, mrfurilor cu valoare mare, mrfurilor supuse accizelor, ntr-o baz exact sau inexact, n ultimii 3 ani. 66 i 68: Pentru susinerea datelor nscrise la aceste puncte, autoritatea vamal solicit efectuarea unei evaluri argumentate a ameninrilor, efectuat fie de operator fie de compania de securitate ale crei servicii sunt folosite; evaluarea este pus la dispoziia autoritii menionate, cu ocazia investigaiei efectuate la faa locului. Evaluarea este direct influenat de locaia sediilor, cum sunt, spre exemplu, cele aflate n zone cu incidente frecvente de furt sau felul mrfurilor cu care se opereaz,cum sunt, spre exemplu cele cu valoare mare; informaiile privind solicitrile de verificare ale unor astfel de aspecte, inclusiv modalitatea de transmitere a solicitrii sunt prezentate autoritii vamale cu ocazia investigaiei efectuate la faa locului. SUB-SECIUNEA 5.02 - SECURITATEA FIZIC Operatorul trebuie s ia msuri aa nct cldirile s fie construite din materiale care s previn accesul ilegal i care ofer protecie fa de intruziuni. Msurile adecvate de control privind accesul trebuie luate aa nct s previn accesul neautorizat n sedii, zone de lucru, zone de transport, staii de ncrcare, zone cargo i birouri. Asemenea msuri depind, spre exemplu, de mrimea i tipul activitii sau felul mrfurilor. 69: Informaiile nscrise la acest punct se refer la localizarea limitelor externe ale sediului, cum sunt, spre exemplu, gardurile i porile; este obligatoriu ca toate ferestrele, porile, gardurile interne i externe s fie securizate cu dispozitive de nchidere sau monitorizare alternativ a accesului ori msuri de control, cum sunt, spre exemplu, sistemele de alarm anti-spargere interne/externe sau sisteme de circuit nchis TV. 70: Informaiile nscrise la acest punct includ accesul oamenilor i vehiculelor la toate uile principale, porile, intrrile ctre partea ocupat de operator, sau cldiri; cnd uile sau porile de intrare nu sunt nchise, acestea trebuie prevzute cu un sistem alternativ de monitorizare a accesului sau proceduri de control suplimentare, cum sunt, spre exemplu, paz sau recepie. 71: Informaiile nscrise la acest punct se refer la ui i ferestre interioare i exterioare ale cldirii; acestea trebuie nchise sau securizate prin utilizarea lactelor, cartelelor, telecomenzilor, sau altor mijloace. 72: n sensul acestui punct, procedurile menionate se aplic numai personalului autorizat s aib acces la chei pentru a nchide cldiri, birouri, camere, zone de securitate, fiete, vehicule i maini i trebuie s includ informaii privind: a) locurile special desemnate unde sunt pstrate cheile; b) persoana responsabil pentru verificarea i securitatea cheilor; c) registrul unde este notat persoana care a luat cheile, de ce, i cnd le-a restituit;

- 43 -

d) date referitoare la pierderea sau lipsa cheilor la momentul restituirii. 73: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s indice cine are acces, la ce zone, cldiri, camere i cum este acest acces controlat, spre exemplu, prin utilizarea telecomandei sau unei cartele de intrare; accesul trebuie limitat n zonele unde are loc fabricarea sau ncrcarea ori descrcarea, sunt pstrate computerele, sumele de bani n numerar, sau alte locuri cu destinaie special. Sistemul de securitate trebuie s fie capabil, de asemenea, s identifice tentativele de acces neautorizat. 74: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) modalitatea de control i nregistrare a vizitatorilor cu vehicule particulare care vin la sediul operatorului; b) modalitatea de control a vehiculelor personalului propriu la sediul operatorului; c) zonele de parcare special amenajate pentru vizitatori i personal care nu sunt aproape de zonele de securitate, cum sunt, spre exemplu, staiile de ncrcare, pentru a evita posibilitatea furturilor, obstrucionare sau inferen; d) verificrile efectuate de operator pentru a se asigura c solicitrile de parcare corespund cerinelor de securitate i siguran. 75: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind aciunile ntreprinse cnd accesul neautorizat sau intruziunea a fost descoperit, cum ar fi, spre exemplu, implicarea personalului de securitate intern sau a poliiei, i trebuie s includ precizri privind: a) persoana responsabil numit pentru a i se raporta incidentele; b) modalitatea de transmitere a informaiilor n legtur cu ce i cum trebuie raportate incidentele ctre personalul propriu i vizitatori; c) numrul de incidente raportate cu care operatorul s-a confruntat, respectiv date privind nregistrrile efectuate n ceea ce primete anunarea poliiei sau a personalului de conducere; d) revizuirea i amendarea procedurilor de securitate, dac acestea au avut loc i notificarea personalului i vizitatorilor cu privire la modificri. 76: Informaiile nscrise la acest punct au n vedere faptul c operatorul trebuie s ia msuri de verificare periodic a limitelor externe i a cldirilor, fie de o persoan numit special fie de o parte ter; cnd partea ter este responsabil pentru verificarea i mentenana limitelor externe i a cldirilor, aceasta trebuie s raporteze personalului din cadrul operatorului economic persoana desemnat pentru activitile de mentenan i control n ce privete limitele externe i cldirile. n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) frecvena verificrilor, de ctre cine i cum se realizeaz; b) modalitatea de nregistrare a rezultatelor verificrilor; c) modalitatea de revizuire i amendare a procedurilor existente; d) modalitatea de notificarea ctre personal.

- 44 -

SUB-SECIUNEA 5.03 - UNITI DE TRANSPORT A MRFURILOR Msurile luate de operator economic pentru manipularea mrfurilor trebuie s includ protejarea mpotriva introducerii, schimbului sau pierderii vreunui material i ptrunderea prin efracie n unitile de transport; unitile de transport includ containere, cisterne, dube, camioane, vehicule, conducte, sau alte mijloace de a transport al mrfurilor. 77: n cazul n care unitile de transport nu aparin operatorului, acesta trebuie s implementeze proceduri adecvate pentru a examina integritatea unitii de transport nainte de ncrcare; procesul de inspecie menionat la punctul 78 de mai jos, este obligatoriu pentru personal. Informaii detaliate privind proprietarii sau furnizorii de uniti de transport sunt prezentate autoritii vamale cu ocazia investigaiei efectuat la faa locului. 78: Inspeciile unitilor de transport menionate la acest punct se efectueaz, n funcie de tipul acestora, la apte puncte de inspecie, inclusiv unitatea de tractare: a) perete din fa b) perete din stnga c) partea dreapt d) podeaua e) tavan/acoperi f) ui interioare/exterioare g) exterior/tren de aterizare 79: n sensul informaiilor nscrise la acest punct, integritatea unitilor de transport trebuie asigurat prin monitorizare permanent sau pstrarea acestora ntr-o zon nchis, sigur; numai persoanele autorizate i identificate corespunztor pot avea acces n unitile de transport. n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) modalitatea de control a accesului la zona n care sunt inute unitile de transport; b) msurile luate pentru ca numai persoanele autorizate s aib acces; c) modalitatea de meninere permanent a monitorizrii unitilor de transport, cum este, spre exemplu, desemnarea unor persoane i a nlocuitorilor acestora. 80: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) persoana responsabil creia i sunt raportate incidentele; b) modalitatea de raportare i nregistrare a incidentelor; c) aciunile ntreprinse n cazul unui incident, incluznd raportarea la poliie sau personalul de conducere. d) modalitatea de revizuire i amendare a procedurilor existente; e) modalitatea de notificare a oricrei schimbri ctre personal. 81: n sensul informaiilor cuprinse la acest punct, operatorul trebuie s ia msuri pentru ca ntreinerea i reparaia unitilor de transport s fie fcute periodic i nu numai n cazuri de distrugere sau incidente; dac ntreinerea i reparaia sunt efectuate n exterior, integritatea unitilor cargo trebuie inspectate la rentoarcerea la locaiile operatorului, chiar dac operaiunile de efectuate externe au fost supervizate de personalul propriu. n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind:

- 45 -

a) solicitrile transmise personalului propriu privind verificarea integritatea unitilor de transport la rentoarcerea lor; b) verificrile ce trebuie efectuate, cnd i de ctre cine; c) modalitatea de comunicare ctre personalul propriu a procedurilor; d) verificri efectuate privind managementul i frecvena acestora, aa nct operatorul s se poat asigura c unitile de transport sunt re-examinate. SUB-SECIUNEA 5.04 PROCESE DE LOGISTIC Informaiile din aceast seciune acoper circulaia mrfurilor operatorului importate i exportate ntre sedii i frontier, prin UE i n cadrul Romniei, ntre diferite sedii. 83: Informaiile cuprinse la acest punct se refer, spre exemplu, la camioane cu prelat, cisterne, dube, avion, mijloace de transport pe cale ferat sau maritim, sau alte mijloace de transport. 84: Informaiile indicate la acest punct se completeaz cu detalii privind contractorii externi, furnizate autoritilor vamale cu ocazia investigaiei efectuat la faa locului. 85: Informaiile nscrise la acest punct in cont de necesitatea menionrii exprese n contractele de transport extern a solicitrilor operatorului n ceea ce privete sigurana i securitatea mrfurilor sale, de la colectare ctre livrare; este necesar s se prevad dac firma contractat pentru transport sub-contracteaz activitatea i, n aceast situaie, cum vor continua s fie ntreinute standardele de siguran i securitate. Autoritatea vamal nu ine responsabil pe operator pentru sigurana i securitatea micrilor de mrfuri, cnd: a) contractul de transport pentru mrfurile proprii include livrarea ctre birourile operatorului, iar acesta din urm nu are nici un control asupra transportului acestora, sau b) clientul colecteaz marfa de la sediile operatorului i aranjeaz livrarea, exportul sau reexportul fr nici o implicare a operatorului n livrarea acestora. n caz contrar fa de prevederile punctului precedent, contractele ncheiate, trebuie s includ urmtoarele prevederi exprese: a) contractorul va angaja doar oferi care sunt verificai din punct de vedere al siguranei; b) ncrcturile vor fi securizate tot timpul pentru a preveni accesul neautorizat, cum sunt, spre exemplu, sigiliile i lactele; c) inspectarea vehiculelor se face periodic dup ncetarea cltoriei; d) oferul va asigura integritatea ncrcturii n timp ce alte partide de marf sunt adugate sau ndeprtate; e) dac activitatea este sub-contractat de ctre ofer, iar solicitrile i standardele similare sunt meninute; f) incidentele vor fi raportate prompt; g) frecvena rennoirii/revizuirii contractului. 86: Informaiile nscrise la acest punct in cont de necesitatea utilizrii aceleai companii de transport conform unei baze periodice verificate ca fiind de ncredere i oneste; n situaiile cnd acest lucru nu este posibil, este necesar realizarea standardelor

- 46 -

de securitate care sunt similare cu cele aplicabile n cazul utilizrii contractorilor ce nu au fost selectai n mod special. Operatorul poate ntocmi o list separat pentru contractorii uzuali folosii i o lista suplimentar folosit ca rezerv n cazuri rare dar care trebuie, de asemenea, s respecte aceleai standarde. SUB-SECIUNEA 5.05 - INTRAREA MRFURILOR 87: Informaiile nscrise la acest punct in cont de necesitatea realizrii securitii mrfurilor care urmeaz s intre, fr ca acest fapt s implice obligatoriu sigilarea acestora. Ca parte a activitilor de procesare a mrfurilor de intrare, este necesar efectuarea n mod obinuit a controalelor de securitate pe timpul transportului i la primirea la locaiile operatorului, n vederea asigurrii integritii livrrii; aceasta presupune verificarea faptului ca sigiliile aplicate att de autoritile vamale ct i cele comerciale, sunt nc intacte, iar detaliile care le individualizeaz sunt nregistrate i comparate cu documentele nsoitoare. Cnd obligaia sigilrii mrfurilor intervine, cum este, spre exemplu, efectuarea tranzitului, trebuie s se in cont de necesitatea ca acele sigilii s fie folosite pentru mrfurile adecvate, s respecte standardele n vigoare i s fie aplicate n conformitate cu cerinele legale. Pentru sigiliile vamale se stabilesc proceduri privind notificarea prompt a autoritilor vamale. Cnd sigiliul aplicat iniial nu este intact, procedura menionat la acest punct include, de asemenea, informaii privind persoanele ce trebuie informate, modalitatea de investigare a ceea ce s-a ntmplat i modalitatea de nregistrare a impactului asupra ncrcrii. n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) nominalizarea personalului responsabil cu primirea oferului i mrfurilor la sosire; b) respectarea unui program pentru sosirile ateptate; c) coordonarea sosirilor neateptate; d) nregistrarea documentelor de transport i documentelor vamale ce nsoesc mrfurile; e) verificarea mrfurilor cu documentele de transport i documentele vamale ce nsoesc mrfurile; f) verificarea integritii tuturor sigiliilor; g) nregistrarea rezultatelor i finalizrii tuturor verificrilor; h) informarea autoritii vamale despre sosirea mrfurilor, n vederea efecturii controalelor proprii acestei autoriti; i) cntrirea/numrarea i marcarea mrfurilor prin comparaie cu lista de mpachetare/comanda de achiziie; j) calitatea testrii; k) dac mrfurile sunt marcate adecvat nainte de a fi introduse n stoc n vederea identificrii; l) identificarea i raportarea discrepanelor i testelor nereuite privind controlul calitii; m) informarea departamentului de achiziii i a administraiei privind primirea mrfurilor.

- 47 -

88: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c, atunci cnd exist nelegeri privind msurile de securitate cu furnizori locali i/sau furnizori din comunitate sau din afara comunitii, personalul trebuie avertizat asupra acelor nelegeri i asupra procedurilor stabilite pentru verificarea respectrii lor. n cazul mrfurilor de risc sau cu valoare mare nelegerile pot, spre exemplu, s stabileasc ca mrfurile: a) trebuie s soseasc n aceeai stare n care au plecat de la furnizor; b) s fie sigilate n orice moment; c) s nu fi nclcat nici o cerin de securitate sau siguran. n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind: a) comunicarea unor astfel de nelegeri personalului responsabil cu primirea mrfurilor astfel nct acetia s fie avertizai despre ce trebuie s fac pentru fiecare caz n parte, dac o neregul este descoperit; b) revizuirea i actualizarea periodic a acestor proceduri; c) verificri de management/supervizare pentru a asigura respectarea acestor cerine de ctre personal. 89: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c nu trebuie sa fie posibil livrarea mrfurilor ctre o zon ne-supervizat; operatorul trebuie sa impun proceduri n vederea evitrii situaiilor n care mrfurile rmn nesupravegheate. n sensul prezentului punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii despre: a) posesia unei arii destinate pentru primirea mrfurilor care s fie sigur i securizat n vederea prevenirii accesului neautorizat la vehicule i mrfuri; b) faptul c primirea mrfurilor este supravegheat de ctre personal autorizat. 90: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c operatorul trebuie s aduc, n mod regulat, la cunotina personalului propriu, msurile de siguran i securitate pentru a fi n permanen avertizat asupra lor; de asemenea, operatorul trebuie s respecte obligaiile legale privind starea, sigurana i securitatea mrfurilor manipulate de ctre personal i s efectueze analize de risc privind recepia mrfurilor. n sensul acestui punct, procedurile de siguran i securitate trebuie documentate i aduse la cunotina personalului propriu i trebuie s includ meniuni despre: a) cum trebuie tratate mrfurile care s-au deplasat n mod periculos n interiorul containerului pe timpul transportului; b) pierderi; c) cum trebuie tratate ncrcturile periculoase; d) cerine de igien/alimente contaminate i articole perisabile; e) infestri descoperite; f) ncrcturi neateptate; g) frecvena revizuirii procedurilor. 91: Procedurile menionate la acest punct trebuie s includ, suplimentar fa de cele menionate la punctul nr. 49: a) cum si pe baza cror documente, cnd i de ctre cine au fost introduse mrfurile primite n baza de date a stocului; b) verificarea mrfurilor prin comparaie cu listele de ncrcare i comenzile

- 48 -

de achiziie; c) nregistrarea mrfurilor n baza de date a stocurilor ct mai curnd posibil dup sosirea acestora. 92: Informaiile nscrise la prezentul punct trebuie s in cont de necesitatea unei separri a responsabilitilor privind comanda mrfurilor - achiziie, recepie i depozitare, intrarea mrfurilor n sistem i administrare, precum i plata facturii, n funcie de mrimea i complexitatea activitii. SUB-SECIUNEA 5.06 - DEPOZITAREA MRFURILOR 93: Procedurile menionate la acest punct trebuie s includ, suplimentar fa de cele menionate la punctul nr. 50: a) o suprafa stabilit pentru depozitarea bunurilor care va fi att securizat i sigur ct i cunoscut temeinic de ctre personalul de control; b) suprafaa de depozitare va fi accesibil numai personalului autorizat; c) prelevri periodice din stoc; d) controlul mrfurilor intrate, transferuri ctre alte locaii, nlocuiri permanente sau temporare; e) aciuni ce trebuie ntreprinse n caz c sunt depistate nereguli, neconcordane, pierderi sau furturi; f) msuri ce trebuie luate n cazul deteriorrii sau distrugerii mrfurilor; g) manipularea i procesarea mrfurilor i returnarea acestora ctre stocuri; h) separarea diferitelor tipuri de mrfuri, cum ar fi, spre exemplu, cele comunitare, necomunitare, mrfuri de valoare mare, sau mrfuri periculoase; i) ntreinerea i actualizarea nregistrrilor de stocuri incluznd prompt locaia mrfurilor; j) referirea la toate aspectele menionate la subseciunea 5.02 privind securitatea fizic a locaiilor de depozitare; k) standardele de securitate care depind de tipul mrfurilor i complexitatea activitii, aa nct spaiul de depozitare poate varia de la o singur camer dintr-un bloc de birouri pn la o activitate extins n mai multe locaii opernd n cteva state membre. SUB-SECIUNEA 5.07 - PRELUCRAREA DE MRFURI 94: Procedurile menionate la acest punct trebuie s includ, suplimentar fa de cele menionate la punctul nr. 51: a) o suprafa sau suprafee stabilite pentru producia de bunuri; b) cnd bunurile produse sunt mpachetate n alte locaii externe, sunt necesare nelegeri privind securitatea cu persoanele responsabile de acele locaii externe n vederea asigurrii integritii bunurilor; integritatea acestora trebuie de asemenea reverificat dac acetia returneaz bunurile la locaiile operatorului, dup ncrcare; c) acces autorizat n suprafeele de producie numai pentru personalul nominalizat i pentru persoanele autorizate n acest scop; d) supervizarea i monitorizarea procesului de producie de ctre sisteme si/sau de ctre personalul propriu;

- 49 -

e) separarea responsabilitilor ntre persoanele responsabile cu controlul metodelor de fabricaie i persoanele responsabile cu stabilirea metodelor de fabricaie; f) asigurarea calitii i inspecia produsului finit pentru a mpiedica intervenia necorespunztoare/neautorizat; g) referirea la toate aspectele menionate la subseciunea 5.02 privind securitatea fizic a locaiilor de producie. SUB-SECIUNEA 5.08 - NCRCAREA MRFURILOR 95: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c personalul operatorului economic trebuie s fie nsrcinat s supervizeze ncrcarea bunurilor pentru a evita ncrcarea nesupervizat a acestora sau omiterea lor la ncrcare. Procedurile menionate la acest punct trebuie s includ, suplimentar fa de cele menionate la punctul nr. 52: a) nominalizarea personalului responsabil cu primirea oferului i cu ncrcarea mrfurilor; b) personalul nominalizat va fi prezent in orice moment; c) procedura aplicabil n caz c personalul nominalizat nu este disponibil, cum ar fi, spre exemplu, nominalizarea nlocuitorilor; d) ncrcarea va avea loc numai in prezena personalului autorizat; e) cntrirea, numrarea, etichetarea i marcarea bunurilor; f) msuri ce trebuie luate n cazul depistrii unor discrepane/nereguli; g) aplicarea de sigilii si nregistrarea n documente/baze de date, asigurndu- se c sigiliile au fost folosite pentru bunurile pentru care au fost destinate, cu respectarea standardelor in vigoare i aplicate n conformitate cu cerinele legale; h) menionarea n baza de date a faptului c bunurile trebuie nsoite de documentele de vam i transport; i) verificarea bunurilor cu documentele nsoitoare vamale si de transport; j) nregistrarea rezultatelor verificrilor i a finalizrii acestora; k) informarea autoritilor vamale, pe baza solicitrii acestora la plecarea mrfurilor pentru a permite acestei autoriti efectuarea controalelor proprii; l) informarea departamentului/administraiei despre plecarea mrfurilor; m) cum, pe baza cror documente, cnd i de ctre cine sunt mrfurile ncrcate sau nregistrate n baza de date a stocurilor ; n) verificarea mrfurilor cu listele de ncrcare i comenzile privind vnzrile; o) nregistrarea mrfurilor ce ies din stoc imediat dup plecarea mrfurilor; p) confirmarea primirii mrfurilor precum i orice neregula comis de ctre clieni; r) dovada de export, unde este cazul. 96: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c msurile de securitate i siguran sunt aplicabile numai dac clienii operatorului au stabilit cerine specifice de comun acord cu acesta, cum sunt, spre exemplu, cele potrivit crora toate mrfurile trebuie s fie sigilate, mpachetate i etichetate ntr-un anume fel, aa nct s poat fi verificate prin intermediul aparatelor de scanare cu raze X. n acest caz, personalul trebuie avertizat privind aceste nelegeri iar procedurile operatorului trebuie s includ verificri de management/supervizare pentru a asigura ndeplinirea acestor cerine de ctre personalul propriu; procedurile trebuie revizuite i actualizate periodic.

- 50 -

SUB-SECIUNEA 5.09 - CERINE DE SECURITATE PENTRU FURNIZORI 97: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c operatorul trebuie s implementeze msuri pentru a permite identificarea clar a partenerilor comerciali, n vederea securizrii lanului internaional de livrri. Operatorul este responsabil numai pentru partea de activitate proprie din lanul de livrri i pentru mrfurile pe care le are sub control. Securitatea lanului de livrri poate fi asigurat numai pe baza nelegerilor contractuale ntre parteneri. Transporturile care nu sunt sau sunt doar parial acoperite de msuri de securitate, nu pot fi considerate pe deplin sigure si sunt supuse interveniei autoritii vamale. Solicitrile adresate de operatori furnizorilor si pot include, spre exemplu, ca toate mrfurile s fie marcate, sigilate, mpachetate, etichetate ntr-un anume fel, aa nct s poat fi verificate prin intermediul aparatelor de scanare cu raze X i s respecte toate standardele internaionale. n cazul existenei unor solicitri de felul celor menionate la aliniatul precedent, procedurile operatorilor trebuie s includ: a) vizite regulate, ori de cte ori este posibil, avnd ca premise activitile furnizorilor, pentru a se verifica condiiile cerute i posibilitatea de a fi ndeplinite; b) comunicarea acestor aranjamente personalului propriu pentru a se verifica conformitatea la sosirea mrfurilor; c) dispoziii privind mijloacele utilizate de personal pentru raportarea neregularitilor/incidentelor; d) management/ verificri supervizate pentru a se asigura c personalul respect aceste cerine e) ntreprinderea unei aciuni de remediere, rezultat al oricrei bree identificate n aceste aranjamente f) trecerea n revist i aducerea la zi a procedurilor pe o baz regulat. SUB-SECIUNEA 5.10 - SECURITATEA PERSONALULUI 98: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c politica de angajare a operatorului trebuie s reflecte securitatea cerinelor bazate pe evalurile de risc proprii. Procedurile menionate la acest punct trebuie s includ: a) efectuarea verificrilor de fond pentru angajaii existeni i pentru cei noi care vor lucra sau se vor deplasa n poziii de securitate sensibile; b) cercetarea sau luarea de referine asupra recrutrii; c) pentru posturi critice/de securitate, verificri ale cazierului judiciar; d) luarea de referine privind posibile implicri n proceduri judiciare, aflate n ateptarea declanrii; e) modalitile de predare a accesoriilor computerizate, cnd personalul lipsete sau e concediat ; f) luarea de referine privind oricare alte slujbe deinute de angajat. 99: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c angajaii operatorului trebuie s primeasc o instruire corespunztoare cu privire la cerinele de securitate i

- 51 -

siguran, cum sunt, spre exemplu, securitatea protocoalelor de conectare la reele informatice, detectarea imixiunii/ falsificrii i raportarea incidentelor i riscurilor asociate lanului de furnizori internaionali. O unitate sau un grup de persoane din cadrul operatorului sau din afara acestuia, trebuie s fie responsabile pentru instruirea personalului; pregtirea trebuie actualizat atunci cnd intervin modificri. 100: Informaiile nscrise la acest punct in cont de posibilitatea ca operatorul s impun cerine de securitate i siguran distincte pentru personalul angajat cu titlu temporar. n acest sens, procedurile menionate la acest punct trebuie s includ: a) contracte cu ageniile de funcionari detaliind nivelurile verificrilor de securitate ce urmeaz a fi aplicate; b) folosirea doar a ageniilor de funcionari cunoscute care ntrunesc cerinele; c) standarde similare de securitate pentru personalul temporar i permanent n egal msur i aplicarea cerinelor procedurale menionate la punctul 98. Informaii privind ndeplinirea acestor cerine trebuie puse de operator la dispoziia autoritii vamale cu ocazia investigaiei la faa locului pe care aceasta o efectueaz. SUB-SECIUNEA 5.11 - SERVICII EXTERNE 101: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c operatorul poate opta pentru organizarea activitii prin utilizarea de contractanii externi pentru servicii cum sunt, spre exemplu, transportul, baza de securitate, curtoria i ntreinerea; n aceast situaie este necesar includerea n contractele ncheiate a cerinelor procedurale de securitate menionate la punctele 98 i 100. Operatorul trebuie s pun la dispoziia autoritii vamale, cu ocazia investigaiei la faa locului pe care aceasta o efectueaz, contractele ncheiate pentru serviciile menionate. SUB- SECIUNEA 5.12- ACORD PENTRU PUBLICAREA INFORMAIILOR 102: Baza de date a certificatelor AEO: Detalii privind cererile de autorizare, emiterea sau respingerea acestora, sunt pstrate n evidena autoritii vamale romne. Aceste informaii sunt trimise Comisiei Europene, care pstreaz o baz de date coninnd toate mesajele din acest domeniu transmise de toate Statele Membre. Aceast baz de date este accesibil numai administraiilor vamale ale Statelor Membre. Comisia European va publica separat o list a comercianilor pentru accesul public la Internet. Includerea pe aceast list este voluntar. n cazul n care operatorul este de acord s fie inclus n lista menionat se bifeaz caseta corespunztoare. Semntura: Chestionarul trebuie semnat de asociatul unic, unul dintre asociai, un director sau acionar majoritar, n msura n care aceast persoan reprezint legal operatorul; n situaia n care chestionarul este prelucrat electronic, semntura poate fi adugat pe parcursul investigaiei pe care autoritatea vamal o efectueaz la faa locului. ntrebrile cuprinse n chestionar se completeaz de operator n funcie de tipul de certificat AEO pentru care opteaz, precum i n funcie de categoria din care face parte

- 52 -

operatorul ce solicit acordarea certificatului, aa cum acestea sunt menionate la art. 10 alin. 2 din normele tehnice. Operatorul economic poate opta pentru una sau mai multe categorii, n funcie de poziia n care se afl n cadrul lanului logistic internaional; chestionarul se completeaz corespunztor categoriilor pentru care se opteaz. Singura diferen dintre situaiile n care se opteaz pentru acordarea certificatului AEOS i cele n care se opteaz pentru acordarea certificatului AEOF, const n rspunsurile de la ntrebrile subseciunii 3.04 - FLUXUL MRFURILOR din chestionar, n sensul c pentru obinerea certificatului AEOS, sistemul logistic al operatorului nu este solicitat s fac diferena dintre bunurile comunitare i cele necomunitare. n cazul seciunilor 1, 2, 3 i 4 i a sub-seciunii 5.12 din chestionar, rspunsurile trebuie furnizate, indiferent de tipul de certificat, dar innd cont de categoria de operator din care face parte solicitantul, n cadrul lanului logistic internaional. n cazul seciunii 5 din chestionar, rspunsurile trebuie furnizate doar de ctre solicitanii certificatelor AEOS i AEOF, innd cont de categoria de operator din care face parte solicitantul, n cadrul lanului logistic internaional.

- 53 -

Anexa nr. 3 la normele tehnice Instruciuni de completare a chestionarului n funcie de rolul solicitantului statutului de AEO n cadrul lanului logistic internaional i tipul certificatului AEO solicitat
ntrebare Productor Exportator Expeditor Deintor de antrepozit vamal Reprezentant Vamal Transportator Importator

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37

* * * * * * * * * * *

* *

* * * * * * * * * * *

* *

* * * * * * * * * * * * * *

- 54 ntrebare Productor Exportator Expeditor Deintor de antrepozit vamal Reprezentant Vamal Transportator Importator

38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81

* *

- 55 ntrebare Productor Exportator Expeditor Deintor de antrepozit vamal Reprezentant Vamal Transportator Importator

82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102

Legend: Simbolul - indic faptul c trebuie completat rspunsul la ntrebarea respectiv; Simbolul *- indic faptul c rspunsul se nscrie numai dac este relevant.

- 56 -

Anexa nr. 4 la norme REGISTRUL DE EVIDEN A CERTIFICATELOR AEO

Numrul i data certificatului AEO

Denumirea operatorului economic autorizat

Observaii