Instituii de Credit

CAPITOLUL V PROBLEME ACTUALE ALE SISTEMULUI BANCAR ROMNESC Obiectivele capitolului 5

Obiective urmrite: n cuprinsul acestui capitol se pot dobndi noiuni despre: modul de utilizare a informaiilor de risc bancar. luarea unor msuri n vederea evitrii splrii banilor. unele probleme de procedur la falimentul instituiilor de credit. modul de supraveghere i administrare special a instituiilor de credit. falimentul instituiilor de credit.

Trecerea de la un sistem bancar rigid sau strict centralizat la un sistem descentralizat pe fiecare instituie de credit are implicaii profunde, astfel nct este pus n faa posibilitii de a gestiona nestingherit resursele sale, de atragere i plasare a acestora dup propriile decizii, n limita reglementarilor de pruden impuse de normele de lucru elaborate i aprobate de ctre Banca Naional a Romniei, deci rezult c fiecare instituie de credit are libertate de decizie absolut. Instituiile de credit pot merge pe varianta unui plasament maxim n condiiile unei rate reduse a lichiditii dar corespunztoare unui venit maxim sau se poate mer-ge pe varianta unui plasament n condiiile unei rate de lichiditate permanent confor-tabile dar n detrimentul profitului. n al doilea rnd asigurarea unei instituii de credit este redat i de activitatea propriilor clieni. Prin activitatea de creditare instituia de credit se pune n faa riscului care poate mbrac una din formele: riscul de nerambursare la scaden; riscul lipsei de lichiditate a clientului; riscul lipsei de solvabilitate a clientului. Dup cum se poate observa exist i motive independente de voina instituiei de credit, ea fiind pus n faa alterrii echilibrului dintre resurse i plasamente, fapt

69

Instituii de Credit

ce poate fi diminuat prin exercitarea unei urmriri permanente a activitii agenilor economici. Avnd n vedere cele de mai sus, n sistemul bancar romnesc, n ultimul timp s-a acionat n urmtoarele direcii: 5.1 Organizarea i funcionarea Centralei Riscurilor Bancare; 5.2 Supravegherea special a instituiilor de credit; 5.3 Administrarea special a instituiilor de credit; 5.4 Stabilirea rezervelor minime obligatorii; 5.5. Falimentul instituiilor de credit; 5.6 Msuri privind combaterea i prevenirea splarii banilor. 5.7. Organizarea i funcionarea Biroului de Credit;

5.1. ORGANIZAREA I FUNCIONAREA CENTRALEI RISCURILOR BANCARE

n conformitate cu prevederile legii nr.58 din 1998 privind activitatea bancar, Banca Naional a Romniei a emis regulamentul privind organizarea funcionarea Centralei Riscurilor Bancare. Centrala Riscurilor Bancare este un centru de intermediere care gestioneaz n numele Bncii Naionale informaiile de risc bancar pentru scopurile utilizatorilor i n condiiile pstrrii secretului bancar.

5.1.1. TERMINOLOGIA UTILIZAT

Informaia de risc bancar: este informaia care se raporteaz de instituiile de credit se prelucreaz i se difuzeaz de Centrala Riscurilor Bancare cuprinznd datele de identificare a unui debitor persoan fizic sau juridic nonbancar rezident pentru operaiunile n lei i n devize prin care instituiile de credit se expun la risc fa de debitor care deriv din: acordarea de credite; asumarea de angajamente de ctre instituia de credit n numele debitorului fa de o persoan fizic sau juridic nonbancar; asumarea de angajamente de ctre instituia de credit n numele debitorului fa de o alt instituie de credit. Persoan recenzat: este debitorul persoan fizic sau juridic nonbancar rezident nscris n baza de date a Centralei Riscurilor Bancare ca urmare a raportrii acestuia de ctre persoana declarant. este: Persoan declarant: persoana declarant la Centrala Riscurilor Bancare

70

Instituii de Credit

centrala instituiei de credit, persoan juridic romn pentru informaiile de risc bancar, colectate din propriile evidene i a unitilor teritoriale din Romnia; sucursala din Romnia a instituiei de credit, persoan juridic strin pentru informaiile de risc bancar colectate din propriile evidene; Persoanele declarante au obligaia s completeze un formular numit "fia de acreditare la Centrala Riscurilor Bancare a persoanelor autorizate s transmit i s recepioneze informaia de risc bancar ". Persoana declarant nu este abilitat s efectueze schimbul de informaii de risc bancar cu Centrala Riscurilor Bancare dect prin intermediul persoanei acreditate. Persoana acreditat: este salariatul instituiei de credit autorizat de aceasta s transmit i s recepioneze informaiile de risc bancar la i de la Centrala Riscurilor Bancare. Riscul individual: este suma valorilor enumerate anterior, raportat de instituia de credit la Centrala Riscurilor Bancare,de persoana declarant pentru un singur debitor - persoan fizic sau juridic nonbacar rezident - cu condiia ca suma s fie egal sau mai mare de 20.000 ron care este limita minim de raportare. Riscul individual reprezint expunerea unei instituii de credit fa de un singur debitor i se va determina de ctre persoana declarant. Pentru calculul riscului individual se iau n considerare att operaiunile desfurate de debitor n nume propriu ct i pentru operaiunile desfurate de debitor ca parte component a unui grup. Riscul global: este suma riscurilor individuale raportate de ctre persoanele declarante pentru aceiai persoan recenzat mai puin valoarea angajamentelor asumate prin semntur de o instituie de credit n numele debitorului n favoarea altei instituii de credit. Riscul global reprezint expunerea total a unei persoane recenzate fa de ntreg sistemul bancar romnesc i se va determina de ctre Centrala Riscurilor Bancare. Perioada de raportare a informaiilor de risc bancar este cuprins ntre datele de 01 i 15 ale lunii n care se raporteaz informaia de risc bancar aferent lunii anterioare. n cazul n care data de 15 este zi nebancar perioada de raportare se va ncheia n urmtoarea zi bancar. Informaia de risc bancar raportat la Centrala Riscurilor Bancare este cea nscris n evidenele instituiei de credit n ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.

5.1.2.

TRANSMITEREA, PRELUCRAREA I DIFUZAREA INFORMAIILOR DE RISC BANCAR

Centrala Riscurilor Bancare va organiza i gestiona o baz de date care va cuprinde: registrul central al creditelor(RCC) care conine informaiile de risc bancar raportate de persoanele declarante, prelucrate i difuzate de Centrala

71

Instituii de Credit

Riscurilor Bancare n vederea valorificrii de ctre utilizatori n condiiile pstrrii secretului bancar; registrul creditelor restante (RCR) care va fi alimentat lunar cu datele cuprinse n registrul central al creditelor, cu informaiile de risc bancar referitoare la persoanele recenzate i la creditele restante ale acestora fa de ntregul sistem bancar romnesc; n scopul transmiterii i nscrierii informaiilor de risc bancar persoanele declarante vor folosi n mod obligatoriu urmtoarele proceduri: procedura de raportare a debitorilor: - este utilizat n cazul raportrii pentru prima dat, la Centrala Riscurilor Bancare, a unui debitor de ctre persoana declarant sau n cazul n care datele de identificare ale unui debitor au suferit modificri; procedura de raportare a riscurilor individuale: - este utilizat n cazul n care debitorul ndeplinete condiia de a fi raportat; procedura de tergere a riscurilor: - este utilizat n cazul n care un risc raportat anterior nu mai ndeplinete condiiile de a mai fi raportat; procedura de tergere a unui debitor: - este utilizat n cazul n care un debitor raportat anterior nu mai ndeplinete condiiile de a mai fi raportat. Informaia de risc bancar va putea fi preluat n registrul central al creditelor numai dac: respect standardele de coninut i a modului de completare a formularelor prevzute de regulament; este n concordan,conform criteriilor stabilite de Centrala Riscurilor Bancare. Centrala Riscurilor Bancare nu poate modifica din proprie iniiativ informaia de risc bancar transmis de persoanele declarante. Centrala Riscurilor Bancare asigur nregistrarea informaiilor de risc bancar raportate de persoanele declarante n scopul obinerii datelor agregate necesare utilizatorilor, informaii care vor fi meninute o perioad de 2 ani de la data nscrierii dup care infor-maiile vor fi arhivate. Centrala Riscurilor Bancare transmite lunar fiecrei persoane declarante, din proprie iniiativ, informaia de risc bancar referitoare la riscul global pentru fiecare debitor raportat de aceasta. Centrala Riscurilor Bancare transmite, la cerere, oricrei persoane declarante informaii referitoare la creditele restante pe ultimii 2 ani, date preluate din registrul creditelor restante pentru fiecare debitor. Orice persoan declarant poate solicita prin intermediul persoanei acreditate informaia de risc bancar referitoare la orice persoan fizic sau juridic nonbancar rezident cu condiia ca s existe acordul scris al acesteia. Directorul coordonator al activitii Centralei Riscurilor Bancare poate sista difuzarea informaiilor de risc bancar dac se constat c acestea au fost difuzate de persoane neautorizate. n cazul n care o persoan declarant sesizeaz erori n informaia de risc bancar transmis n cadrul perioadei de raportare aceasta este obligat s transmit informaia de risc bancar corect pn la terminarea perioadei de raportare. Dac persoana declarant nu va corecta erorile n perioada de raportare Centrala Riscurilor Bancare va nscrie n registrul central al creditelor numai informaia de risc bancar care ndeplinete condiiile de raportare.

72

Instituii de Credit

Orice persoan recenzat care contest corectitudinea unor date nregistrate n baza de date a Centralei Riscurilor Bancare pe numele su fr a cunoate instituia de credit surs a erorii poate solicita instituiei de credit care i-a remis informaia de risc bancar declanarea procedurii de conciliere n cel mult o zi bancar de la consultarea bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare procedur care cuprinde mai multe etape. Nerespectarea prevederilor regulamentului elaborat de Banca Naional a Romniei cu privire la organizarea i funcionarea Centralei Riscurilor Bancare se sancioneaz cu amenzi cuprinse ntre 100 ron i 1000 ron, funcie de gravitatea abaterii constatate, excepie fcnd cazul n care informaia de risc bancar nu este transmis la termen, cnd amenda este de 10 ron pentru fiecare zi de ntziere. Fluxul de informaii este redat n figura alturat.

Sursa : Regulamentul nr.4/2004 privind organizarea i funcionarea Centralei Riscurilor Bancare

5.2. SUPRAVEGHEREA SPECIAL A INSTITUIILOR DE REDIT

n scopul protejrii intereselor deponenilor i al asigurrii stabilitii i viabilitii ntregului sistem bancar, Banca Naional a Romniei asigur supravegherea prudenial a instituiilor de credit, persoane juridice romne, inclusiv a sucursalelor acestora nfiinate n alte state membre ori n state tere, prin stabilirea unor norme i indicatori de pruden bancar i urmrirea respectrii acestora i a altor cerine prevzute de lege i de reglementrile aplicabile, att la nivel individual, ct i la

73

Instituii de Credit

nivel consolidat sau subconsolidat, dup caz, n vederea prevenirii i limitrii riscurilor specifice activitii bancare. Banca Naional a Romniei este competent s dispun, fa de o instituie de credit, persoan juridic romn, sau fa de persoanele responsabile, care ncalc dispoziiile legii, ale reglementrilor sau ale altor acte emise n aplicarea legii, referitoare la supraveghere sau la condiiile de desfurare a activitii, msurile necesare i/sau s aplice sanciuni, n scopul nlturrii deficienelor i a cauzelor acestora. Banca Naional a Romniei dispune ca orice instituie de credit, persoan juridic romn, care nu respect cerinele prevzute n ordonan de urgen, nr 99 din 2006, aprobat prin legea nr 227 din 2007 ori n alte acte emise n aplicarea acesteia sau nu d curs unei recomandri a Bncii Naionale a Romniei, s ntreprind msurile necesare pentru a asigura redresarea situaiei n cel mai scurt timp. Banca Naional a Romniei poate s dispun, fr a se limita la acestea, urmtoarele msuri: s oblige instituia de credit s dispun de fonduri proprii la un nivel mai mare dect nivelul cerinelor de capital stabilite pentru acoperire, dup caz, a riscului de credit, inclusiv a riscului de credit al contrapartidei, a riscului de diminuare a valorii creanei, a riscului de poziie, a riscului de decontare/livrare, a riscului valutar i a riscului operaional; s solicite instituiei de credit mbuntirea cadrului de administrare, a strategiilor, proceselor i mecanismelor implementate; s solicite instituiei de credit s aplice o politic specific de provizionare sau un tratament specific al expunerilor din perspectiva cerinelor de fonduri proprii; s restricioneze sau s limiteze activitatea, operaiunile sau reeaua de sucursale ale instituiei de credit, inclusiv prin retragerea aprobrii acordate pentru nfiinarea sucursalelor din strintate; s solicite instituiei de credit reducerea riscurilor aferente operaiunilor, produselor i/sau sistemelor acesteia; s dispun instituiei de credit nlocuirea persoanelor desemnate s asigure conducerea compartimentelor din cadrul instituiei de credit i/sau a sucursalelor acesteia; s instituie supravegherea special sau, dup caz, administrarea special, asupra instituiei de credit; s limiteze participaiile calificate n entiti financiare sau nefinanciare, situaie n care instituia de credit este obligat la nstrinarea acestora. Msura prevzut ca o instituie de credit s dispun de fonduri proprii la un nivel mai mare dect nivelul cerinelor de capital stabilite pentru acoperire este dispus de Banca Naional a Romniei cu privire la o instituie de credit, persoan juridic romn atunci cnd consider c nivelul fondurilor proprii deinute de instituia de credit nu asigur o administrare prudent i acoperirea adecvat a riscurilor n raport cu profilul de risc al acesteia. Aceast msur se dispune doar atunci cnd aplicarea altor msuri nu este susceptibil s conduc la o mbuntire satisfctoare i n timp util a cadrului de 74

Instituii de Credit

administrare, a strategiilor, a proceselor i a mecanismelor implementate de instituia de credit, persoan juridic romn. n cazul instituirii administrrii speciale, Banca Naional a Romniei decide i cu privire la retragerea aprobrilor acordate directorilor, administratorilor i auditorului financiar ai instituiei de credit, persoan juridic romn, i, dac este cazul, cu privire la suspendarea drepturilor de vot ale acionarilor/membrilor. Banca Naional a Romniei urmrete s previn reducerea nivelului capitalului unei instituii de credit, persoan juridic romn, sub nivelul minim necesar pentru acoperirea riscurilor specifice activitii desfurate de aceasta i solicit adoptarea de ctre instituia de credit a unor msuri urgente de remediere, dac acest nivel nu este meninut sau restabilit. Banca Naional a Romniei poate aplica sanciuni n cazurile n care constat c o instituie de credit, persoan juridic romn, i/sau oricare dintre administratorii sau directorii instituiei de credit sau persoanele desemnate s asigure conducerea compartimentelor sau a sucursalelor instituiei de credit se fac vinovai de urmtoarele fapte: nerespectarea msurilor dispuse de Banca Naional a Romniei; nclcarea oricrei condiii sau restricii prevzute n autorizaia acordat; efectuarea de operaiuni fictive i fr acoperire real, n scopul prezentrii incorecte a poziiei financiare sau a expunerii instituiei de credit; neraportarea, raportarea cu ntrziere sau raportarea de date i informaii eronate ctre Banca Naional a Romniei. Banca Naional a Romniei poate aplica urmtoarele sanciuni: avertisment scris; amend aplicabil instituiei de credit, ntre 0,05% i 1% din capitalul social al acesteia; amend aplicabil administratorilor, directorilor i persoanelor desemnate s asigure conducerea compartimentelor i a sucursalelor instituiei de credit, ntre 1-6 remuneraii nete, conform nivelului remuneraiei n luna prece-dent datei la care s-a constatat fapta; retragerea aprobrii acordate directorilor i/sau administratorilor instituiei de credit; retragerea autorizaiei de funcionare acordat instituiei de credit. Banca Naional a Romniei poate dispune instituirea msurii de supraveghere special asupra unei instituii de credit, persoan juridic romn, pentru nclcarea legii sau a reglementrilor emise n aplicarea acesteia, constatat n urma verificrilor efectuate la faa locului i/sau a analizrii raportrilor transmise de instituia de credit, precum i n cazul constatrii unei situaii financiare precare a acesteia. Supravegherea special se asigur printr-o comisie instituit n acest scop, format din maximum 7 specialiti din cadrul Bncii Naionale a Romniei, dintre

75

Instituii de Credit

care unul asigur ndeplinirea funciei de preedinte al comisiei i unul, pe cea de vicepreedinte al acesteia. Atribuiile comisiei de supraveghere special se stabilesc de ctre Banca Naional a Romniei i se refer, n principal, la: urmrirea modului n care consiliul de administraie i/sau directorii instituiei de credit acioneaz pentru stabilirea i aplicarea msurilor necesare remedierii deficienelor sau, dup caz, a recomandrilor formulate sau a msurilor dispuse de Banca Naional a Romniei potrivit ordonanei de urgen nr 99 din 2006 i a legii nr 227 din 2007; suspendarea sau desfiinarea unor acte de decizie ale organelor statutare ale instituiei de credit, contrare cerinelor prudeniale sau care conduc la deteriorarea situaiei financiare a acesteia; formularea de solicitri privind modificarea/completarea cadrului de conducere, a strategiilor, proceselor i mecanismelor implementate de instituia de credit; limitarea i/sau suspendarea unor activiti i operaiuni pe o anumit perioad; orice alte msuri considerate necesare pentru remedierea situaiei instituiei de credit; formularea de propuneri ctre Banca Naional a Romniei pentru dispunerea anumitor msuri sau pentru aplicarea sanciunilor prevzute de lege, n situaia n care consiliul de administraie sau directorii instituiei de credit nu respect msurile dispuse de comisie. Comisia de supraveghere special nu se substituie directorilor instituiei de credit n ceea ce privete administrarea curent a activitii i competena de a angaja instituia de credit. Rspunderea pentru legalitatea, realitatea, exactitatea i oportunitatea operaiunilor efectuate i ale documentelor ntocmite de instituia de credit revine exclusiv directorilor instituiei de credit i/sau persoanelor care ntocmesc i semneaz documentele n cauz, potrivit atribuiilor i competenelor acestora. n perioada exercitrii supravegherii speciale, adunarea general a acionarilor, consiliul de administraie i directorii instituiei de credit nu pot hotr msuri contrare celor dispuse de comisia de supraveghere special. Membrii comisiei de supraveghere special au acces la toate documentele i registrele instituiei de credit, fiind obligai s pstreze secretul profesional privind operaiunile acesteia. Comisia de supraveghere special prezint rapoarte periodice Bncii Naionale a Romniei asupra situaiei instituiei de credit. n funcie de concluziile rezultate din aceste rapoarte, Banca Naional a Romniei decide cu privire la continuarea sau ncetarea supravegherii speciale, fr a se depi ns o perioad de 3 luni de la data instituirii msurii de supraveghere special. n cazul n care n activitatea instituiei de credit se constat n continuare deficiene grave, Banca Naional a Romniei poate hotr, de la caz la caz,

76

Instituii de Credit

instituirea msurii de administrare special a instituiei de credit sau adoptarea altor msuri prevzute de lege, inclusiv retragerea autorizaiei. Test de autoevaluare Scriei rspunsul n spaiul liber

1. Ce este informaia de risc bancar?

5. Ce condiii trebuie s indeplineasc informaia de risc bancar pentru a putea fi prelucrat?

2. Ce este riscul individual?

6. Banca Naional a Romniei, are dreptul s supravegheze activitatea instituiilor de credit?

7. n urma msurii de supraveghere special Banca 3. CeNaional este rsicul global? ce sanciuni poate aplica instituiilor de credit?

4. Centrala Riscurilor Bancare poate sau nu modifica informaia de risc bancar?

77

Instituii de Credit

78

Instituii de Credit

5.3. ADMINISTRAREA SPECIAL A INSTITUIILOR DE CREDIT

Banca Naional a Romniei poate dispune instituirea msurii de administrare special asupra unei instituii de credit, persoan juridic romn, inclusiv cu privire la activitatea sucursalelor sale din Romnia i din strintate. Msura administrrii speciale se poate dispune n cazurile n care: instituirea msurii de supraveghere special nu a dat rezultate ntr-o perioad de pn la 3 luni; fondurile proprii se situeaz la un nivel care nu depete jumtate din nivelul minim al cerinelor de capital; instituia de credit a nclcat n mod repetat dispoziiile legii i/sau ale reglementrilor emise de BNR ori altor acte emise n aplicarea acestora; nu mai este ndeplinit cerina privind asigurarea conducerii operative a activitii instituiei de credit de ctre cel puin 2 persoane. Instituirea msurilor de administrare special se dispune de Banca Naional a Romniei i n cazul sesizrii de ctre aceasta a instanei competente pentru Declanarea procedurii falimentului unei instituii de credit, pn la numirea de ctre judectorul - sindic a lichidatorului. Administrarea special se instituie pe o perioad de un an de la data hotrrii Bncii Naionale a Romniei, cu excepia cazului n care prin hotrre se stabilete o perioad mai scurt sau cnd Banca Naional a Romniei hotrte ncetarea administrrii speciale. n situaii excepionale Banca Naional a Romniei poate prelungi, n condiiile prevzute pentru instituirea administrrii speciale, cu maxim 6 luni. Administrarea special se exercit de ctre un administrator special, desemnat de Banca Naional a Romniei prin hotrrea de instituire a acestei msuri. Administrator special poate fi o persoan fizic sau o persoan juridic, care dispune de experien adecvat. Pentru motive ntemeiate, Banca Naional a Romniei poate nlocui administratorul special. Toate cheltuielile legate de administrarea special se suport de instituia de credit supus acestei msuri. Administratorul special preia integral atribuiile consiliului de administraie i ale directorilor instituiei de credit, stabilite potrivit legii, actului constitutiv i reglementrilor interne ale instituiei de credit. Dup preluarea instituiei de credit, administratorul special ntiineaz de ndat compartimentele din cadrul instituiei de credit, sucursalele acesteia, instituiile de credit corespondente, Oficiul Registrului Comerului i, dup caz, Fondul de Garantare a Depozitelor din Sistemul Bancar cu privire la luarea acestei msuri. Comunicarea se face n scris i cuprinde specimenul de semntur al administratorului special.Comunicarea fcut instituiilor de credit corespondente cuprinde i meniunea asupra faptului c toate operaiunile viitoare prin contul instituiei de

79

Instituii de Credit

credit se autorizeaz numai de ctre administratorul special sau de persoanele imputernicite n mod expres de ctre acesta. Atribuia principal a administratorului special const n stabilirea condiiilor optime pentru conservarea valorii activelor instituiei de credit, eliminarea deficienelor existente n administrarea patrimoniului, ncasarea creanelor i stabilirea posibilitii de redresare a situaiei financiare a instituiei de credit. In acest sens, administratorul special poate lua toate msurile pe care le consider necesare, n limita competenelor sale prevzute de lege. Msurile care pot fi luate au n vedere: negocierea creanelor instituiei de credit i/sau stabilirea unei noi scadene ale acestora; suspendarea atragerii de depozite i/sau a acordrii de credite; nchiderea sucursalelor neprofitabile sau a cror activitate nu se justific; redimensionarea schemei de personal, prin reorganizarea activitii, n scopul reducerii cheltuielilor; orice alte msuri pe care consiliul de administraie sau directorii unei instituii de credit le pot lua, potrivit legii, n cursul unei administrri obinuite. Administratorul special trebuie s ia cel puin msurile necesare pentru: reducerea pierderilor; ncetarea activitilor frauduloase i a abuzurilor de orice natur ale persoanelor aflate n relaii speciale cu instituia de credit; introducerea de aciuni pentru anularea actelor frauduloase, ncheiate anterior de ctre instituia de credit, inclusiv a acelor contracte n care obligaiile asumate de ctre instituia de credit sunt disproporionate n raport cu prestaia la care s-a obligat cealalt parte contractant; pstrarea n siguran a activelor i a documentelor instituiei de credit; sesizarea organelor competente, n cazul n care exist indicii cu privire la svrirea de infraciuni. n termen de 2 luni de la numire, administratorul special trebuie s prezinte Bncii Naionale a Romniei un raport scris cu privire la msurile ntreprinse de la instituirea administrrii speciale i efectele acestora, la poziia financiar a instituiei de credit i posibilitatea redresrii situaiei acesteia din punct de vedere al siguranei financiare, prezentnd n acest sens recomandrile sale, inclusiv n ceea ce privete o potenial preluare a instituiei de credit, prin fuziune / divizare, de ctre o alt sau alte instituii de credit. La raport se anexeaz documente referitoare la evaluarea activelor i pasivelor instituiei de credit, situaia recuperrii creanelor, costul meninerii activelor i situaia lichidrii pasivelor. Pentru motive ntemeiate, Banca Naional a Romniei poate prelungi termenul de 2 luni la propunerea administratorului special, dar nu mai mult de 1 lun. n termen de 15 zile de la primirea raportului administratorului special, Banca Naional a Romniei hotrte cu privire la oportunitatea meninerii msurii de

80

Instituii de Credit

administrare special i se pronun asupra recomandrilor fcute de administratorul special. Dac pe baza raportului administratorului special se constat c nu sunt condiii pentru mbuntirea situaiei financiare a instituiei de credit, astfel nct aceasta s respecte cerinele prudeniale prevzute de lege i de reglementrile emise n aplicarea acesteia sau, dup caz, nu au fost numii i aprobai noii directori i administratori ai instituiei de credit, Banca Naional a Romniei poate, n funcie de situaia concret, s decid urmtoarele: stabilirea unui termen n care administratorul special s ntreprind demersuri pentru identificarea eventualelor instituii de credit interesate n preluarea, prin fuziune / divizare, a instituiei de credit aflate n administrare special; retragerea autorizaiei instituiei de credit i sesizarea instanei competente pentru declanarea procedurii falimentului sau, dup caz, retragerea autorizaiei urmat de dizolvarea i lichidarea instituiei de credit. n cazul continurii administrrii speciale, administratorul special trebuie s prezinte Bncii Naionale a Romniei, la termenele stabilite de aceasta, rapoarte privind situaia financiar a instituiei de credit. Pe baza rapoartelor administratorului special, Banca Naional a Romniei poate hotr n orice moment ncetarea administrrii speciale, cu reluarea activitii instituiei de credit sub controlul organelor sale statutare, sau poate retrage autorizaia de funcionare a instituiei de credit. Dac Banca Naional a Romniei constat, pe baza rapoartelor administratorului special, c instituia de credit fa de care s-a instituit administrarea special s-a redresat din punct de vedere financiar i se ncadreaz n cerinele prudeniale stabilite de ordonan de urgen i de reglementrile aplicabile sau, dup caz, au fost numii i aprobai noii directori i administratori,Banca Naional a Romniei poate hotr ncetarea administrrii speciale i reluarea activitii instituiei de credit sub controlul organelor sale statutare. Un anun privind ncetarea administrrii speciale se public potrivit n Monitorul Oficial, Partea a IV-a. Administratorul special trebuie s ia msurile necesare pentru desemnarea noilor administratori i, dup caz, a noilor directori ai instituiei de credit. Pn la numirea i aprobarea noilor administratori, administratorul special asigur administrarea i conducerea operativ a instituiei de credit. n cazul n care Banca Naional a Romniei hotrte retragerea autorizaiei instituiei de credit i sesizarea instanei competente n vederea declanrii procedurii falimentului potrivit Ordonanei Guvernului nr. 10/2004, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 278/2004, pn la desemnarea de ctre judectorul sindic a lichidatorului, administrarea instituiei de credit se asigur n continuare de ctre administratorul special.

81

Instituii de Credit

5.4. CONSTITUIREA REZERVELOR MINIME OBLIGATORII

n conformitate cu prevederile legii 101 din 1998 privind statutul Bncii Naionale a Romnei i a legii nr. 58 din 1998 privind activitatea bancar, a fost emis Regulamentul nr. 6 din 2002 care reglementeaz regimul rezervelor minime obligatorii pe care instituiile de credit sunt obligate s le constituie la Banca Naional a Romniei. Rezervele minime obligatorii reprezint obligaia legal a instituiilor de credit de a constitui depozite, n moneda naional la banca central. Valoarea rezervelor fiind calculat prin aplicarea unei cote procentuale denumit rata rezervei minime obligatorii, la totalul depozitelor primite. Prin aceast operaiune are loc un transfer de resurse de la instituia de credit la banca central. Prin formarea acestora va exista i o scdere corespunztoare a veniturilor din dobnzi ale instituiei de credit. Datorit rezervelor minime obligatorii instituia de credit va avea lichiditatea minim asigurat i va putea satisface solicitrile deponenilor, fie pentru a putea efectua pli n numerar, fie pentru dispunerea de pli n contul terilor prin intermediul altor instituiii de credit. Reprezint un instrument al politicii monetare utilizate de banca central care n raport de interesele conjuncturale l poate folosi fie pentru creterea volumului de credite prin reducerea rezervei minime obligatorii, fie situaia invers. Banca central poate interveni n modificarea ratei rezervei minime obligatorii i astfel se poate ajunge la o anumit schimbare a costului creditului pentru instituiile de credit, att prin modificarea posibilitilor de plasare pe piaa monetar ct i prin nsui costul diferit al resurselor n cazul n care rezervele minime nu sunt remunerate. Modificrile rezervelor minime obligatorii permit bncii centrale de a corija n sensul dorit efectele variaiei lichiditii i de a ntri aciunea de intervenie a bncii centrale pe piaa monetar. n accepiunea acestui regulament rezervele minime obligatorii sunt disponibilitile bneti ale instituiei de credit att n lei ct i n valut pstrate n conturile acestora deschise la BNR. Pentru constituirea rezervelor minime obligatorii se va lua ca baz de calcul nivelul mediu n perioada de observare a elementelor din pasivul bilanului din care se vor excepta: mijloacele bneti atrase de la Banca Naional; mijloacele bneti atrase de la alte instituii de credit sau case centrale ale cooperativelor de credit care sunt obligate ele la rndul lor s-i constituie rezerve; capitalurile proprii ale instituiei de credit calculate n conformitate cu reglementrile Bncii Naionale a Romniei. Perioada de observare o reprezint intervalul de timp cuprins ntre data de 24 ale lunii precedente i data de 23 ale lunii curente.

82

Instituii de Credit

Pentru disponibilitile n valut rezerva minim obligatorie se va constitui n valut, pentru fiecare valut n parte la cursul de schimb al zilei anterioare perioadei de aplicare. Nu se fac compensri ntre rezervele minime n lei cu cele n valut. Pentru nivelul efectiv al rezervelor instituia de credit va fi remunerat cu o dobnd acordat de Banca Naional a Romniei, dobnd care va fi stabilit de Consiliul de Administraie al acesteia i se va situa cel puin la nivelul ratei dobnzii la depunerile la vedere practicate de instituiile de credit de credit. Pentru excedentul de rezerve nu se bonific dobnzi de BNR. La calcularea dobnzilor se va lua n considerare numrul de zile calendaristice al perioadei de aplicare / 360. Pentru mijloacele bneti, n moned naional i n valut cuprinse n baza de calcul care au o scaden mai mare de doi ani i care nu conin clauze referitoare la rambursri, retrageri, transferuri anticipate i pentru mprumuturile nerambursabile rata rezervelor minime obligatorii este zero cum de altfel i la sumele a cror rambursare se efectueaz ealonat li se aplic cota zero dac scadena acestora este mai mare de doi ani de la finele perioadei de observare. Ca i procedur de lucru instituiile de credit vor raporta Bncii Naionale respectiv Direciei politicii monetare baza de calcul i datele necesare pentru determinarea ratei medii a dobnzilor la vedere n cel mult trei zile lucrtoare de la expirarea perioadei de observare, date care vor fi ulterior verificate de ctre Banca Naional la sediul instituiilor de credit. Dac n urma controlului se constat raportarea unei baze de calcul mai mici dact cea real atunci BNR va percepe o dobnd penalizatoare pentru deficitul de rezerve pe durata aferent iar n cazul raportrii unei baze de calcul mai mari dobnzile achitate n plus se vor recupera de Banca Naional. n ambele cazuri Banca Naional va opera n contul instituiei de credit fr preaviz n maximum cinci zile lucrtoare de la data definitivrii actului de control. n cazul n care instituia de credit sesizeaz din proprie iniiativ apariia unor diferene ntre baza de calcul raportat i cea rezultat aceasta va aduce la cunotiina Direciei politicii monetare i a Direcei de supraveghere prudenial bancar din cadrul Bcnii Naionale a Romniei. Raportarea cu ntrziere a bazei de calcul atrage dup sine majorarea cu 10 % a nivelului prevzut al rezervelor minime obligatorii care rezult din raportarea fcut iar dac o instituie de credit nu raporteaz pn n a zecea zi calendaristic baza de calcul, nivelul rezervelor se vor majora cu 15 %, aplicat asupra perioadei de aplicare. Neraportarea la termen sau raportarea eronat n mod repetat constituie o nclcare a regulamentului respectiv i a disciplinei bancare. n cazul n care o instituie de credit va nregistra n dou perioade consecutive deficit de rezerva se poate institui supravegherea special a instituiei de credit. Instituiile de credit sunt obligate s-i constituie rezerv minim obligatorie ncepnd cu data deschiderii contului la Banca Naional. Instituiile de credit sunt afectate n mod direct de mrimea nivelului rezervelor minime obligatorii deoarece un nivel mai ridicat al acestora conduce automat la diminuarea fondurilor pentru efectuarea plasamentelor n credite.

83

Instituii de Credit

Nivelul rezervei minime obligatorii precum i cu ce dobnd va fi rezerva remunerat se va comunica instituiilor de credit de ctre Banca Naional printr-o circular cu cel puin 7 zile lucrtoare iar dobnda penalizatoare se va comunica cu cel puin o zi nainte de nceperea perioadei de aplicare.

5.5. FALIMENTUL INSTITUIILOR DE CREDIT

Pn n anul 1995 procedura falimentului era prevazut doar de Codul Comercial Romn, dar din anul 1995 august a intrat n vigoare legea nr. 64 privind procedura de reorganizare i lichidare judiciar, iar din anul 1996, specific sistemului bancar, intr n vigoare i Normele Metodologice nr. 3 ale Bncii Naionale a Romniei privind procedura de reorganizare i lichidare a instituiilor de credit. Aceste norme au aprut ca o necesitate a faptului c n perioada respectiv au intrat n stare de faliment primele instituii de credit romneti cum sunt: Banca Dacia Felix, Credit Bank, Albina, Bankcoop, etc. Se poate afirma ns c, problemele falimentului instituiilor de credit a surprins pe nepregtite Banca Naional a Romniei, cu toate c au trecut mai bine de cinci ani de la apariia legii nr. 33 / 1991 privind nfiinarea instituiilor de credit, aceastea nu a fost legiferat. Conform actelor normative enumerate anterior procedura de reorganizare i lichidare judiciar se desfaoar n trei etape: desemnarea judectorului sindic, administratorului i convocarea adunrii generale a creditorilor; ntocmireajplanuluiapropusadeadebitori, creditori sau asociai, plan care se admite de ctre judectorul sindic, se va verifica de ctre Banca Naional a Romniei, se voteaz de creditori i va fi confirmat de tribunal; se va trece la executarea planului de redresare. Pe parcursul perioadei de redresare instituia de credit va fi supus supravegherii din partea Bncii Naionale a Romniei care va raporta lunar judectorului sindic situaia economic a acesteia. n cazul n care n urma raportului se constat c, situaia economic nu s-a redresat Banca Naional a Romniei va solicita tribunalului suspendarea continurii activitii i declararea procedurii de lichidare judiciar, procedur care dac este admis, Banca Naional va proceda la retragerea autorizaiei de funcionare i va trece la lichidarea instituiei de credit conform procedurii falimentului. n acest sens n anul 1998 a aprut legea nr. 83 care reglementeaz procedura de lichidare a instituiilor de credit. Potrivit Legii nr. 83/1998 privind procedura falimentului instituiilor de credit legal constituite n Romnia, aflate n stare de insolvabilitate, li se aplic procedura falimentului instituit prin aceast lege. O instituie de credit este considerat insolvabil, dac se afl ntr-una dintre urmtoarele situaii: instituia de credit nu a onorat integral plile certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 de zile; valoarea obligaiilor instituiei de credit depete valoarea activului su.

84

Instituii de Credit

Valoarea activului i pasivului instituiei de credit se va calcula n conformitate cu normele emise de Banca Naional a Romniei n acest sens. Aceasta, n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar va putea introduce cerere mpotriva insti-tuiei de credit fa de care s-au aplicat msuri de supraveghere i administrare special i care nu au condus la redresarea instituiei de credit aflate n situaia de a nu onora integral plile. i n aceast situaie de ntrire a cadrului legislativ au aprut ntrzieri n adoptarea deciziei cu privire la instituiile de credit problem, n sistemul bancar a aprut hazardul moral, deoarece acionarii i conducerea instituiilor de credit se consider protejai de consecinele propriilor lor decizii n materie de plasamente i nu rspund fa de aciunile lor. Una din cile importante de aciune n acest sens este protejarea deponenilor,diminuarea presiunilor politice i ncetarea susinerii ntreprinderilor mari de ctre instituiile de credit cu capital de stat. Tot n materie de faliment bancar bancar o problem ce mpiedic aplicarea legislaiei este conceptul prea mare pentru a se prbui. Pentru atenuarea acestui comportament, banca central ncurajeaz fuzionarea instituiilor de credit mici astfel nct acestea s i poat spori rezonabil capitalul propriu, s le elimine pe cele subcapitalizate, care vor fuziona s devin un concurent pentru cele zise mari, fr ca acest proces s provoace ocuri majore. Intrrile pe piaa bancar sunt mai atent monitorizate att n ceea ce privete capitalul ct mai ales calitatea personalului i a managementului. Conform noului statut al Bncii Naionale a Romniei, aceasta are competena exclusiv de autorizare a funcionrii instituiilor de credit i rspunde de supravegherea prudenial a aces-tora, pe care le-a autorizat s opereze n Romnia. Pentru asigurarea viabilitii i funcionrii sistemului bancar, Banca Naional a Romniei este mputernicit : s emit reglementri, s ia msuri pentru impunerea respectrii acestora i s aplice sanciunile legale n cazurile de nerespectare; s controleze i s verifice pe baza raportrilor primite i prin inspecii la faa locului registrele,conturile i orice alte documente ale instituiilor de credit autorizate, pe care le consider necesare pentru ndeplinirea atribuiilor sale de supraveghere. Prin noul statut Banca Naional i-a schimbat regulamentul de supraveghere i a introdus fa de practica trecut de verificare numai pe baz de documente i inspecia la faa locului. Tot pentru mbuntirea supravegherii prudeniale s-au introdus reglementri cu privire la modificarea regimului contractelor de credit. Se pune accent pe carac-terul su executoriu, se mbuntete regimul garaniilor bancare, sau modernizat normele privind constituirea provizioanelor de risc i s-au introdus noi scheme de garantare a depozitelor n concordan cu directiva Parlamentului European i a Consiliului din 30.05.1994. Demararea procedurii de faliment poate avea loc doar n condiiile n care exist o cerere n acest sens depus de:

85

Instituii de Credit

Banca Naional n cazul n care n urma planului de redresare instituit, prin msurile de supraveghere i administrare special a tranzaciilor situaia economico - financiar nu s-a redresat. debitori care vor putea face dovada c instituia de credit este n starea de ncetare a plilor ntr-o perioad mai mare de 30 de zile i a fost introdus msura de executare silit a conturilor deinute la Banca Naional a Romniei. Cererea de demarare a procedurii de faliment poate fi contestat de ctre instituia de credit n cauz n termen de 5 zile de la data pronunrii ei, urmnd ca n urma analizrii contestaiei rspunsul s fie dat n termen de 10 zile de la nregistrarea contestaiei, cu posibilitatea ca acest termen s fie prelungit o singur dat cu nc 10 zile. Dac rspunsul tribunalului n urma analizrii cererii sau a contestaiei dup caz este pozitiv, respectiv se admite procedura falimentului atunci hotrrea judectoreasc se va comunica: Bncii Naionale, pentru ca aceasta s procedeze la nchiderea conturilor deschise de instituia de credit i se vor deschide conturi speciale care vor purta n mod obligatoriu meniunea: instituie de credit n faliment sau instituie de credit n lichidare Fondului de Garantare a Depozitelor din Sistemul Bancar pentru ca s fie demarat aciunea de ealonare i planificare a plilor conform procedurilor de lucru stabilite. n unele cazuri, n vederea recuperrii unei pri din pasivul instituiei de credit n lichidare judiciar se poate aciona i asupra directorilor, administratorilor sau cenzorilor daca se constat c: utilizarea bunurilor a fost fcut n interes personal; utilizarea creditelor a fost fcut n interes personal; au fost efectuate pli n regim preferenial n detrimentul altor creditori; au fost desfurate activiti care n mod evident au condus la deteriorarea situaiei economico-financiare. n acest caz este necesar declanarea procedurii de executare silit pe baza unei hotrri judectoreti emis de tribunal, care a fost sesizat de: Banca Naional a Romniei; de ctre creditori; din oficiu, pe baza datelor existente la dosar. Procedura de reorganizare i lichidare judiciar se desfoar sub permanenta coordonare a judecatorului sindic i a lichidatorului. Judectorul sindic va fi desemnat de ctre tribunalul din jurisdicia cruia se afl centrala instituiei de credit n cauz, cu acordul Bncii Naionale a Romniei. Pe parcursul desfurrii procedurii de faliment judectorul sindic are urmtoarele atribuiuni:

86

Instituii de Credit

va elabora un raport al situaiei economico-financiare i a cauzelor care au determinat-o; va introduce aciuni n instan pentru a anula actele frauduloase care pot provoca daune creditorilor; va proceda la reziliera unor contracte ale instituiei de credit; va admite valorificarea unor bunuri din patrimoniul instituiei de credit pn la acoperirea pasivului; va examina creanele i va urmri ncasarea acestora; va primi plile i le va consemna ntr-un cont distinct deschis la BNR; va lua orice msuri n vederea desfurrii corespunztoare a procedurii de lichidare judiciar. n scopul exercitrii atribuiunilor sale judectorul sindic va sesiza tribunalul despre msurile luate i care sunt de competena acestuia, s aplice procedurile legale privind falimentul bancar i s coordoneze personalul pentru derularea acestei activiti. mpotriva msurilor sale instituia de credit poate face contestaie n termen de 10 zile de la luarea msuri iar contestaia va fi analizat i i se va da un rspuns n termen de 30 de zile de la data depunerii contestaiei. Odat cu retragerea autorizaiei, Banca Naional a Romniei dispune dizolvarea urmat de lichidarea instituiei de credit, iar aceasta se afl n vreuna din situaiile de insolven prevzute de legislaia special privind falimentul instituiilor de credit, sesizeaz instana competent n vederea deschiderii procedurii. Lichidarea instituiei de credit care nu se afl n situaie de insolven, inclusiv a sucursalelor sale din Romnia, din alte state membre sau din state tere, se realizeaz cu respectarea legislaiei romneti aplicabile n cazul dizolvrii i lichidrii societilor comerciale pe aciuni i a Ordonanei de urgen 99/2006. ndeplinirea atribuiilor privind lichidarea instituiei de credit este asigurat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, denumit lichiditator , att n cazul n care instituia de credit se afl n vreuna din situaiile de insolven prevzute de legislaia special privind falimentul instituiilor de credit, ct i n cazul n care lichidarea are loc la iniiativa acionarilor/membrilor. Lichidarea instituiei de credit la iniiativa acionarilor/membrilor nu mpiedic declanarea procedurii falimentului, dac pe parcursul procesului de lichidare instituia de credit ajunge n una dintre situaiile de insolven prevzute de legislaia special privind falimentul instituiilor de credit. Cheltuielile efectuate de Fondul de Garantare a Depozitelor din Sistemul Bancar ocazionate de desfurarea activitii de lichidare sunt considerate cheltuieli legate de lichidare. n cazul retragerii autorizaiei unei instituii de credit, persoan juridic romn, care desfoar activitate i pe teritoriul unuia sau mai multor state membre, Banca Naional a Romniei informeaz fr ntrziere, prin orice mijloace dispo-

87

Instituii de Credit

nibile, autoritile competente din statele membre gazd asupra hotrrii adoptate, a consecinelor legale i a efectelor pe care le implic aceasta. Dac, din considerente de asigurare a proteciei deponenilor sau din alte considerente de interes public, adoptarea hotrri nu poate fi ntrziat, Banca Naional a Romniei asigur informarea fr ntrziere, prin orice mijloace disponibile, autoritilor competente din statele membre gazd asupra hotrrii adoptate, a conescinelor legale i a efectelor pe care le implic aceasta. Dac retragerea autorizaiei de funcionare vizeaz o sucursal din Romnia a unei instituii de credit dintrun stat ter, care mai are sucursale cel puin ntr-un alt stat membru, Banca Naional a Romniei, nainte de adoptarea hotrrii, informeaz toate autoritile competente din statele membre gazd n care instituia de credit desfoar activitate cu privire la aceasta i la efectele pe care le implic. Banca Naional a Romniei asigur coordonarea aciunilor sale cu cele ale autoritilor competente din celelalte state membre gazd. Lichidatorul asigur coordonarea aciunilor sale cu cele ale lichidatorilor desemnai n statele membre respecttive. n cazul retragerii autorizaiei unei instituii de credit, persoan juridic romn, care desfoar activitate i pe teritoriul unuia sau mai multor state membre, lichidatorul trebuie s ia de ndat msurile necesare pentru publicarea unui extras din hotrrea Bncii Naionale a Romniei privind lichidarea instituiei de credit n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene i n dou ziare de circulaie naional pe teritoriul fiecrui stat membru gazd, n limba oficial a acestuia sau, dup caz, ntr-una din limbile oficiale ale acestuia. Dac consider necesar, lichidatorul poate solicita nregistrarea hotrrii Bncii Naionale a Romniei n registrul imobiliar, registrul comerului sau n orice alt registru public inut n statele membre gazd. Dac legislaia unui stat membru gazd prevede obligativitatea unei asemenea formaliti, lichidatorul trebuie s ia toate msurile pentru ndeplinirea acesteia. Sumele necesare realizrii nregistrrii sunt considerate cheltuieli aferente lichidrii. Lichidatorul poate aciona pe teritoriul statelor membre gazd, n baza unei copii certificate de pe hotrrea Bncii Naionale a Romniei sau n baza unui certificat emis de aceasta, fr alt formalitate. Lichidatorul poate exercita pe teritoriul statelor membre gazd toate competenele care i revin potrivit legii romne. El poate s numeasc alte persoane care s l sprijine sau s l reprezinte pe teritoriul acestor state, inclusiv n scopul de a acorda asisten creditorilor instituiei de credit pe parcursul lichidrii. n exercitarea competenelor sale, lichidatorul trebuie s respecte legislaia statului membru pe teritoriul cruia acioneaz, n special cu privire la procedurile de valorificare a activelor i la furnizarea de informaii angajailor instituiei de credit din statul membru respectiv. Lichidatorul nu are dreptul de a utiliza fora pentru ndeplinirea atribuiilor sale i nici dreptul de a soluiona litigii ori dispute. Lichidatorul asigur informarea periodic a creditorilor, n modalitatea considerat corespunztoare, n special cu privire la progresele nregistrate n valorificarea activelor instituiei de credit. 88

Instituii de Credit

Lichidatorul este inut de obligaia de pstrare a secretului profesional, conform dispoziiilor legale n vigoare. Deschiderea procedurii de lichidare, n situaia n care instituia de credit este parte ntr-un contract de vnzare-cumprare a unui bun, n calitate de cumprtor, nu afecteaz dreptul vnztorului decurgnd dintr-o clauz prin care acesta i-a rezervat dreptul de proprietate pn la un anumit termen sau pn la ndeplinirea unei condiii, dac, la data intrrii n vigoare a hotrrii de lichidare, bunul este situat pe teritoriul altui stat membru. Deschiderea procedurii de lichidare, n cazul n care instituia de credit este parte ntr-un contract de vnzare-cumprare, n calitate de vnztor, nu poate constitui motiv pentru anularea sau desfiinarea contractului i nu afecteaz drepturile cumprtorului, dac data intrrii n vigoare a hotrrii de lichidare este ulterioar livrrii bunului i dac, la acea dat, bunul era situat pe teritoriul altui stat membru. Lichidatorul poate fi o persoan juridic specializat, desemnat de tribunal la propunerea judectorului sindic i cu acceptul Bncii Naionale a Romniei. Principalele atribuiuni sunt legate de gestiune i control asupra instituiei de credit aflate n lichidare i acestea sunt: va ncheia documente n numele instituiei de credit n cauz; va putea continua sau ntrerupe orice operaiuni; va putea mprumuta sume de bani garantnd sau nu cu bunurile instituiei de credit; s stabileasc rata dobnzii la un nivel egal cu cel puin cel mai mic nivel de pe piaa bancar; s angajeze personalul necesar desfurrii activitii de lichidare. Se poate aprecia c falimentul bancar este o expresie a inabilitii manageriale a abdicrii de la responsabilitatea de credit i are ca i cauze: calitatea inferioar a activelor care are o pondere de aprox 98 % n failmentul instituiilor de credit; practici liberale n acordarea creditelor excepie cazul n care se vor analiza temeinic agenii economici; supracreditarea agenilor economici excepie cazul n care exist un control aprofundat al garanilor; existena unor deficiene n analiza garaniilor; creterea excesiv a cheltuielilor manageriale; concentrarea negarantrii creditelor; angajarea n sfere din afara instituii de credit. Deci cauzele falimentului bancar sunt n marea majoritate deficiene n administrarea fondurilor pe de o parte iar pe de alt parte sunt o expresia nivelului de activitate a managerului i a personalului bancar. Asupra unei instituii de credit se pot efectua i operaiuni de salvare a strii de faliment care vor avea ca funcii: evitarea sau reducerea pericolului de contaminare i pentru alte instituii de credit care s afecteze ncrederea n sistemul bancar;

89

Instituii de Credit

evaluarea pagubelor prin investiie valoric i documentarea asupra bunu-rilor pgubite, asupra strii creditelor acordate de instituiile de credit falite; managementul eficient al activelor i proprietilor n scopul protejrii sau a sporirii valorii acestora; vnzarea la preuri convenabile prin cutarea de poteniali cumprtori. Specialitii consider c lichidarea unei instituii de credit nu este o soluie favorabil deoarece n primul rnd operaiunea dureaz extrem de mult, circa 12 ani, iar n al doilea rnd gradul de recuperare este relativ redus. Din analizele efectuate se constat c pierderile rezultate n operaiunea de lichidare se situeaz undeva n jurul a 30 % din active iar n alte cazuri n care nu implic lichidarea instituiei de credit gradul este de cca 20 % din active. Practica a demonstrat c lichidarea nu este o soluie bun de aceea trebuie identificate soluii de continuitate prin preluarea instituiei de credit de alt instituie de credit sau de o instituie financiar soluie mult mai puin costisitoare exemplul cel mai elocvent fiind Banca Agricol SA care era foarte aproape de starea de declarare a procedurii de faliment dar odat preluat de Grupul Raiffeisen a devenit un puternic partener de afaceri beneficiind i de o reea destul de bine conturat n profil teritorial. n urma unui faliment bancar trebuie avute n vedere i anumite cerine de ordin economico-sociale cum sunt: necesitatea de a dezvolta ncrederea n sistemul bancar; necesitatea de a asigura imparialitatea n tratamentul tuturor creditorilor; necesitatea de a respecta disciplina de pia. Cele mai utilizate metode n cazul falimentului unei instituii de credit sunt: metoda restituirii depozitelor care satisface cel mai bine disciplina de pia dar nu corespunde cerinelor de confidenialitate, stabilitate i imparialitate. n acest caz lichidatorul instituiei de credit falite va trece la lichidarea activelor i concomitent cu aceasta va restitui depozitele asigurate n limita depozitului sau a plafonului de garantare dup care i va recupera propriile cheltuieli i eventual sumele rmase disponibile vor fi repartizate creditorilor neasigurai i n ultimul rnd propietarilor instituiei de credit respectiv a acionarilor. metoda cumprrii i rambursrii este cea care asigur confidenialitate, stabilitate i imparialitate i const n acea c lichidatorul va identifica o instituie de credit puternic care va prelua activele instituii de credit falite prin cumprare concomitent cu preluarea responsabilitii tuturor pasivelor. Preluarea se face pe baza licitaiei la care vor participa un grup restrns de amatori dar aceast metod nu va satisface cerinele disciplinei de pia.

90

Instituii de Credit

metoda de restituire const n e transferul depozitelor asigurate la o alt instituie de credit iar dac aceasta dorete s preia i alte active le va putea prelua cu plata imediat a acestora caz n care va avea dobnzi mai mici. asistena bancar deschis este metoda care se practic atunci cnd costul acestiea este mai redus dect costul lichidrii metod care implic urmtoarele etape: - infuzia de disponibiliti; - facilitarea unei fuziuni; - facilitarea unei achiziii de ctre o companie banc holding. Asistena bancar deschis se poate realiza de o banc-pod care va promova continuitatea existenei instituiei de credit sub un fanion provizoriu acela a instituii de credit pod. Aceast instituie de credit va funciona cu toate atributele sale pe baza instituii de credit falite pn la identificarea altor soluii. Soluia pe care o prefer marea parte dintre lichidatori este gsirea unui cumprtor care s preia toate activele i pasivele soluie preferat sub aspectul siguranei eficienei sale. Lichidatorul prefer ca patrimoniul dar mai ales activele instituii de credit falite s rmn sub controlul su sub aceast form dect s fie supus lichidrii cu preuri derizorii. Voit sau involuntar, contient sau nu, mai toi bancherii din Romnia au considerat c la falimentul unei instituii de credit, BNR nu are alt soluie dect s pompeze surse n instituiile de credit cu probleme riscndu-i astfel obiectivele monetare, o politic inflaionist i s intre n jocul financiar prin simplu motiv c un scandal iscat la ghieele unei instituii de credit va duce i la implicarea Bncii Naionale. Apelul la procedura falimentului sau a lichidrii instituiilor de credit trebuie fcut cu mult discernmnt deoarece trebuie fcut cu mult transparen iar organele abilitate ale Bncii Naionale i ale Guvernului s analizeze cu deosebit atenie acordarea de subvenii mascate pe ua din dos i s vad n ce msur este posibil revitalizarea economiei. Ci de contestare Actele adoptate de Banca Naional a Romniei conform dispoziiilor ordonanei de urgen, cu privire la o instituie de credit, inclusiv cele privind administratorii, directorii, persoanele desemnate s asigure conducerea compartimentelor sau a sucursalelor instituiei de credit sau cu privire la acionarii acesteia, pot fi contestate, n termen de 15 zile de la comunicare, la Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei, care se pronun prin hotrre motivat n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Romniei poate fi atacat la nalta Curte de Casaie i Justiie, n termen de 15 zile de la comunicare. n cazul contestrii n instan a actelor Bncii Naionale a Romniei, instana judectoreasc se pronun asupra legalitii acestor acte. Pn la adoptarea unei hotrri de ctre Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei, sau pn la pronunarea unei hotrri definitive i irevocabile 91

Instituii de Credit

de ctre instana judectoreasc, executarea actelor emise de Banca Naional a Romniei nu se suspend. Test de autoevaluare Scriei rspunsul n spaiul liber 8. n ce condiii se poate institui msura de administrare special a unei instituii de credit?

9. Ce msuri poate lua administratorul special n timpul msurilor de administrare special?

10. Ce msuri poate lua Banca Naional n urma raportului ntocmit de administratorul special?

92

Instituii de Credit

11. Ce elemente din pasivul bilanului se vor excepta de la calculul rezervelor minime obligatorii?

12. Precizai etapele de parcurs n vederea procedurii de reorganizare i lichidare judiciar a unei instituii de credit ?

13. Cnd este considerat insolvabil o instituie de credit?

93

Instituii de Credit

14. Cnd are loc declanarea strii procedurii de faliment a unei instituii de credit?

15 n ce situaii se impune urmrirea asupra directorilor, administratorilor sau cenzorilor pentru recuperarea pasivului instituiei de credit ?

16 Care sunt factorii determinani care conduc la failmentul unei instituii de credit ?

94

Instituii de Credit

5.6. MSURI PRIVIND COMBATEREA I PREVENIREA SPLRII BANILOR

Splarea banilor este un proces complex care parcurge mai multe etape la care particip mai multe persoane fizice i juridice.Veniturile provenite dintr-o activitate ilicit cum ar fi contraband, comercializarea de droguri, falsificarea de bani, cmtrie sau prostituie sunt transformate sau mixate cu fonduri legitime cu scopul de a ascunde proveniena sau dreptul de proprietate asupra profiturilor sau bunurilor obinute ilicit sau imoral.Necesitatea de a recicla banii decurge din dorina de a da aparena de legalalitate a bunurilor sau pofiturilor obinute dintr-o activitate infracional sau imoral. Globalizarea pieelor i adncirea fr precedent a interdependenelor existente ntre economieile naionale au favorizat dezvoltarea economiei mondiale, dar i a crimei organizate i an terorismului.Mrirea nencetet a capitalurilor obinute n urma activitilor specifice crimei organizate a detertminat o cretere a necesitii reciclrii fondurilor astfel nct s-a ajuns la situaia ngrijortoare ca liderii lumii interlope i operatorii splrii banilor s poat controla i influiena n unele state ale lumii sectoare vitale din ale economie, finane, politic sau administraie. Fenomenul sprii banilor a fost abordat n mod explicit pentru prima dat n Convenia Naiunilor Unite mpotriva traficului illicit de stupefiante i substane psihotrope, adoptat la data de 20 decembrie 1988 la Viena n contextul preocuprilor comunitii internaionale pentru combaterea traficului de droguri deoarece drogurile au fost i au rmas una din principalel surse de obinere a banilor murdari.Prile semnatare a acestei convenii au fost contiente c traficul ilicit de droguri i substane psihotrope reprezint o surs de ctiguri financiare ilegale considerabile, care permit organizaiilor criminale transnaionale s ptrund i s corup structurile de stat, activitile comerciale i financiare legitime precum i societatea la toate nivelurile sale, au adoptat primele msuri de impiedecare a aciunilor de reciclare a fondurilor provenite din comerul cu droguri. Termenul de splare a banilor a fost consacrat n legislaia romneasc de dis-poziiile legii nr.21/1999 prin care a fost constituit Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splarii Banilor, organism n subordinea Guvernului Romniei i are ca obiect primirea de informaii privind splarea banilor, analizarea acestora i sesizarea organelor abilitate n acest sens. Acest act normativ a fost abrogat la data de o7 decembrie 2002 cnd Parlamentul Romniei a adoptat legea nr 656 din 2002 care a suferit multiple modificri prin legea nr 39 din 21.01.2003, legea nr 230 din 31.07.2005, OUG nr 135 din 29.09.2005, legea nr 36 din 01.03.2006, legea 405 din 09.11.2006, legea nr 306 din 13.11.2007 ;i OUG nr 53 din 21.04.2008. Splarea banilor este un proces complex care se desfoar n trei etape principale i anume: 95

Instituii de Credit

o plasamentul sau presplarea dup obinerea i micarea fondurilor obinute n mod direct sau indirect din aciuni ilegale; o stratificarea sau splarea principal este etapa prin care se realizeaz de fapt deghizarea, ascunderea urmelor sau a originii veniturilor pentru a se evita orice suspiciuni sau investigaii, prin transferuri i operaiuni complexe; o integrarea sau folosirea banilor prin reinvestiii n activiti legale. Plasamentul este etapa n care o persoan fizic sau juridic introduce profitul su ilegal n sistemul financiar-bancar prin mprirea sumelor mari de bani, de obicei n numerar, n sume de bani mai mici dect echivalentul a 15.000 euro, care sunt apoi depozitate direct ntr-un cont bancar sau folosite apoi pentru cumprarea unor instrumente financiare. Plasarea sau presplarea presupune deplasarea fizic a profiturilor n numerar, necesar pentru evitarea controlului de ctre organele legii i reprezint ndeprtarea fizic a veniturilor iniiale provenite din activitatea ilegal sau imoral. Este alturi de trecerea frontierei cea mai vulnerabil etap a splrii banilor deoarece implic colectarea i manevrarea unei mari cantiti de numerar, care trezete suspiciunea lucrtorilor bancari sau a vameilor. Stratificarea corespunde etapei n care fondurile dobndite n mod fraudulos sunt ndeprtate ct mai mult de sursa din care ele provin prin transferul acestora prin sisteme electronice de transfer ntr-o serie de conturi de pe ntreg globul pmntesc.Sunt preferate acele zone geografice care nu coopereaz cu organelle de anchet specializate n combaterea acestui fenomen infrcaional.Lista rilor necooperante n activitatea de prevenire a splrii banilor, care a fost publicat recent de OCDE arat astfel: - lista alb cuprinde statele sau teritoriile care au implementat standarde internaionale, prin semnarea a cel puin 12 acorduri n domeniul fiscal cum sunt: Australia, Argentina, Frana, Germania, Marea Britanie, Italia, Japonia, Rusia, Statele Unite ale Americii, Spania, etc; - lista gri care cuprinde statele sau teritoriile care s-au angajat s respecte standardele internaionale ns au semnat pn acum un numr mai mic de 12 acorduri; -lista gri nchis cuprinde paradisurile fiscale respectiv ri cum sunt: Monaco, Republica Dominican, Bahraim, San Marino, Insulele Bermude, etc; - lista gri deschis cuprinde alte centre financiare cum sunt: Austria, Belgia, Singapore, Elveia, Luxenburg, etc; - lista neagr cuprinde statele care nu s-au angajat s respecte satandardele internaioanele state cum sunt: Costa Rica, Filipine, Malaezia, Uruguay, etc, care temndu-se s nu figureze pe lista reactualizat au

96

Instituii de Credit

anunat de curnd o modificare a legislaiilor naionale privind secretul bancar. Ca modaliti de stratificare se poate aminti depunerea numerarului obinut pe ci ilegale n instituii financiar-bancare fr a fi detectat i contra acestui numerar infractorii procur instrumente financiare pe care le convertesc apoi n numerar care va fi transferat n timp record n orice col a lumii.Ca modalitate de transfer se utlizeaz n ultimul timp internetul prin care se poate accesa virtual orice cont al clientului oricare ar fi localitatea acestuia.n aceast situaie infractorii reciclactori pot controla orice cont, chiar dac acesta a fost deschis pe numele unor interpui, a crui sold este transferat n contultitularului care poate dispune de banii transferai. Integrarea este etapa a III care va urma primelor dou etape prin care fondurile dobndite illegal intr n circuitul economic legal.Dac procesul de stratificare are succes, schemele de integrare vor aeza rezultatele splrii n economie n aa fel nct ele vor reintra n sistemul financiar ele aprnd ca fonduri curate care pot fi investite legal pe piaa imobiliar sau a afacerilor. Ca modaliti de integrare se pot enumera: - achiziionarea bunurilor imobiliare sau a unor afaceri n pierdere, dup care , utliznd fondurile ilicite, aceste bunuri sau afaceri sunt revndute la valoarea lor de pia; - creditarea de ctre asociai a propriei societi care este mereu n pierderi ncasnd chiar i dobnzi pentru sumele mprumutate; - bunurile cumprate cu fonduri ilicite sunt vndute unor societi de tip captiv dup care sunt revndute tot propietarului iniial realiznd astfel un profit substanial; - mprumuturi fictive acordate de o companie de faad nregistrat ntr-un paradis fiscal. Prin splarea banilor n contextul legiilor emise se ntelege: schimbul sau transferul de valori, cunoscnd c acestea provin din svrirea unor infraciuni; ascunderea sau disimularea naturii reale a provenienei, apartenenei modificrii proprietii unor bunuri despre care se tie c acestea provin din svrirea unor infraciuni; dobndirea, posesia sau utilizarea de bunuri cunoscnd faptul c sursa de provenien este o infraciune. Trsturile specifice splrii banilor sunt: - analogia care este una din regulile splrii banilor prin care tranzaciile cu valori obinute n mod ilegal trebuie s fie asemntoare unor tranzacii legale adic numerarul nu trebuie s lase nici o urm care s conduc la originea sa ilicit motiv pentru care infractorii au tehnici speciale de integrare a numererului n sistemul financiar-bancar the-nici dintre care se amintesc: disiparea, adic divizarea sumelor mari de bani n sume mai mici i depunerea acestora de ctre mai multe persoane fizice din diverse uniti i conturi bancare, contraband cu numerar scoaterea ilegal din ar i 97

Instituii de Credit

introducerea acestuia ntr-o alt ar cu reguli mai puin stricte sau amestecarea fondurilor ilegale cu cele legale sume care apoi sunt depozitate mpreun; -rapiditatea valorilor monetare pentru ca acestea s nu poat fi detectate, folosind sisteme prin care se poate efectua un transfer n doar cteva minute, fr ca deintorul s fie nevoit s treac pe la instituia de credit sau s implice un salariat al acesteia; - complexitatea care presupune mprirea fondurilor n mai multe trenzacii i viteza cu care acestea se deruleaz care face ca aproape imposibil reconstituirea drumului banilor de ctre investigatori sau de cercetare penal; - secretivitatea care poate conduce la ncurajarea apariiei unor paradisuri fiscale care ofer protecie infractorilor. nclcarea prevederilor legale se pedepsete cu privare de libertate pe perioad cuprins ntre 3 i 12 ani concomitent cu confiscarea bunurilor sau dac acest lucru nu este posibil atunci se va proceda la achitarea contravalorii acestora. Sunt sancionate att faptele comise ct i tentativa de nclcare a prevederilor legale. Persoanele declarante ale nclcrii prevederilor legale sunt persoanele fizice i persoanele juridice care au suspiciuni ca operaia care va urma a fi executat este o splare de bani. n categoria persoanelor juridice care au obligaia s informeze Oficiul Naional sunt: instituiile de credit; instituiile financiare ca: fondurile de investiii; instituiile de investiii financiare; instituiile de administrare a investiiilor; instituiile de depozitare sau custodie; instituiile de valori mobiliare. fondurile de pensii; instituiile de asigurare i reasigurare; societi comerciale care au ca obiect schimbul valutar; societile comerciale care desfoar activiti de jocuri de noroc; persoanele fizice sau juridice care acord asisten de specialitate din domeniile: juridic; notarial; contabil; financiar - bancar. n cazul n care exist suspiciuni privind obiectul tranzaciei persoanele juridice menionate mai sus au obligaia s identifice clienii indiferent de valoarea tran-

98

Instituii de Credit

zaciei, iar dac nu sunt suspiciuni se vor identifica doar clienii care au o tranzacie n valoare de peste 15.000 euro. Identificarea persoanelor fizice se va face pe baza documentelor de indentitate care pot fi: buletinul (cartea ) de identitate sau paaportul, iar pentru persoanele juridice sunt folosite ca documente certificatul de nmatriculare nsoit de un document care atest c persoana fizic respectiv este n drept s reprezinte legal societatea comercial. n baza informaiilor furnizate de persoanele declarante Oficiul Naional de Prevenire i Combaterea a Splrii Banilor poate decide imediat suspendarea efecturii tranzaciei, suspendare care poate fi de maxim 24 ore dar cu aprobarea Parchetului de pe lng Curtea Suprem de Justiie suspendarea poate fi prelungit cu nc 3 zile lucrtoare. Dac suspendarea efecturii tranzaciei este nentemeiat atunci oficiul va rspunde civil pentru pierderea financiar provocat persoanei fizice sau juridice n cauz.

5.7.

ORGANIZAREA I FUNCIONAREA BIROULUI DE CREDIT

nfiinat la iniiativa sectorului bancar romnesc, Biroul de Credit i propune s sprijine participanii la sistem prin furnizarea de informaii reale, actualizate i consistente referitoare la persoane fizice care au contractat credite de la instituii de credit sau societi financiare, au achiziionat un produs n sistem leasing sau au fost asigurate mpotriva riscului de neplat de o societate de asigurri. Biroul de Credit reprezint o surs sigur i eficient de informaii pentru participani. Aceste informaii se adaug celor pe care participanii le dein din surse proprii sau alte surse externe pentru a decide dac intr sau nu ntr-o relaie de natur financiar cu persoana respectiv. Instituii de acest profil exist n numeroase ri,de pe toate continentele lumii. Statisticile demonstreaz c funcionarea birourilor de credit faciliteaz accesul la credite i totodat determin scderea numrului i a valorii restanelor la nivelul sectorului financiar-bancar. Biroul de Credit este operaional din data de 16 august 2004 i, n prezent, gestioneaz date negative i pozitive, date referitoare la frauduleni i inadvertene, provenite din surse bancare i non-bancare. nfiinat la sfritul anului 2003 i nregistrat la Oficiul Registrul Comerului n data de 16 februarie 2004, Biroul de Credit este o societate pe aciuni care are ca acionari 25 de instituii de credit. Societatea Biroul de Credit S.A. este membr a Asociaiei Europene a Birourilor de Credit (ACCIS). Obiectul de activitate al Biroului de Credit se refer la: Colectare / prelucrare date privind portofoliul de clieni persoane fizice ai participanilor;

99

Instituii de Credit

Informaii / analize oferite participanilor n scopul: identificrii i cuantificrii riscului de credit; creterii calitii creditelor; diminurii riscului de fraud i protejrii creditorilor. Stabilirea criteriilor uniforme de apreciere a clientelei (scoring); Consultan financiar-bancar; Principiile care stau la baza activitii Biroului de Credit sunt: Principiul reciprocitii - participanii care vor furniza informaii de risc i alte date aferente vor avea acces doar la acea categorie de informaii din baza de date; Principiul confidenialitii; Principiul imparialitii i corectitudinii ; Principiul eficienei n funcionare. Colectivul care i desfoar activitatea n cadrul Biroului de Credit este dinamic, cu o bogat experien n domeniul financiar-bancar i al tehnologiei informaiei. Sistemul Biroului de Credit se dezvolt n 3 faze. n faza I, care a fost pus n funciune la data de 16 august 2004, participanii transmit zilnic Biroului de Credit, n format electronic, informaii referitoare la: debitori cu restane la plat mai mari de 30 de zile; frauduleni - persoane care au savrit o infraciune saucontravenie n relaia direct cu un participant, pentru care s-a emis o hotrre judectoreasc definitiv sau irevocabil, dup caz, sau prin acte administrative necontestate; declaraii cu inadvertene - date neconforme cu realitatea furnizate de persoane fizice la momentul solicitrii creditului. n cadrul Fazei a II-a de dezvoltare a sistemului, aa numita faz pozitiv, operaional din data de 11 iulie 2005, sunt prelucrate informaiile referitoare la toate produsele de tip credit, similare sau de asigurare acordate persoanelor fizice, informaii provenite de la instituii bancare i non-bancare (societi de credit de consum, de leasing i de asigurri), participante n Sistemul Biroului de Credit, precum i informaii despre frauduleni i declaraii cu inadvertene. Biroul de Credit, prin intermediul serviciului CREDIT, pune aceste informaii la dispoziia participanilor on-line, atunci cand acetia le solicit n vederea acordrii unui credit sau a monitorizrii creditelor acordate. Informaia este furnizat, n termen de cteva secunde, sub forma Raportului de Credit. De asemenea,Biroul de Credit pune la dispoziia persoanelor solicitante, gratuit o dat pe an, Situaia nscrierii n bazele de date ale Biroului de Credit, informaie

100

Instituii de Credit

care conine inclusiv numele participantului / participanilor care au nregistrat aceste persoane. n data de 27.12.2007 a fost publicat n Monitorul Oficial Decizia nr.105/2007 a Autoritii Naionale de Supraveghere a Prelucrrii Datelor cu Caracter Personal cu privire la prelucrrile de date cu caracter personal efectuate n sisteme de eviden de tipul birourilor de credit i a intrat n vigoare dup 60 de zile de la data publicrii. Principalele prevederi aplicabile Biroului de Credit, coninute de decizie sunt urmtoarele: - participani n Sistemul Biroului de Credit pot fi instituii de credit, societi de credit de consum, societi de leasing i societi de asigurri; stocarea datelor n sistem i afiarea lor n Raportul de Credit se face pe o perioad de 4 ani de la data achitrii ultimei rate restante sau de la data ultimei actualizri transmise de ctre participant. La data de 1 noiembrie 2008, participani n Sistemul Biroului de Credit erau 30 de instituii de credit (aproximativ 98,7% din piaa de retail banking), 9 societi de credit de consum i 2 societi de leasing. Sunt raportate i nregistrate la Biroul de Credit informaii de natur negativ i pozitiv referitoare la persoanele fizice care au contractat credite i au intrzieri la plata ratelor scadente mai mari de 30 de zile calendaristice, la frauduleni i declaraii cu inadvertene. Participanii (instituii de credit i non-bancare) la sistem pot consulta bazele de date ale Biroului de Credit atunci cnd li se solicit acordarea unui produs de tip credit sau de asigurare sau atunci cnd monitorizeaz comportamentul propriilor debitori. De asemenea, persoanele fizice care doresc s cunoasc datele cu care sunt nscrise la Biroul de Credit, pot solicita acestuia eliberarea situaiei nscrierii. Legea nr. 677/2001 pentru protecia persoanelor cu privire la prelucrarea datelor cu caracter personal i libera circulaie a acestor date, publicat n Monitorul Oficial nr. 790/12.12.2001, prevede urmtoarele drepturi: Dreptul de acces la date: dreptul de a obine de la operator la cerere i n mod gratuit, pentru o solicitare pe an, confirmarea faptului c datele n legatur cu propria persoan sunt sau nu prelucrate de ctre acesta; Dreptul de intervenie: dreptul de a obine, la cerere i n mod gratuit, rectificarea, actualizarea, blocarea, tergerea sau transformarea n date anonime a datelor a caror prelucrare nu este conform legii; Dreptul de opozitie: dreptul de a se opune n orice moment, din motive ntemeiate i legitime legate de situaia sa particulara, ca datele care o vizeaz s fac obiectul unei prelucrri, cu exceptia cazurilor n care exist dispozitii legale contrare. Cum se pot obine date referitoare la propria persoan de la Biroul de Credit? Pentru eliberarea situaiei proprii - Situaia nscrierii la Biroul de Credit, n temeiul dreptului de acces la date prevzut de Legea 677/2001, trebuie s adresai n 101

Instituii de Credit

scris ctre Biroul de Credit o cerere datat i semnat, la care se anexeaz o copie lizibila dup actul de identitate (buletin sau carte de identitate) i, dup caz, dovada plii serviciului solicitat. Prima solicitare adresat Biroului de Credit pe parcursul aceluiai an calendaristic este gratuit. ncepand cu a 2-a cerere inclusiv, serviciul solicitat va fi comisionat cu suma de 6 lei, dovada pltii urmnd s fie o transmise mpreun cu cererea. Plata se va face la orice unitate a Bncii Comerciale Romne S.A., folosind instruciunile impuse. n cazul n care se dorete verificarea celei de a doua cerere n decursul unui an, se poate solicita o confirmare telefonic de la Biroul de Credit. Informaiile solicitate cu privire la propria persoan, prezentate prin Situaia nscrierii la Biroul de Credit, vor fi transmise ctre dvs. prin Pota Romn (caz n care cheltuielile potale vor fi suportate de ctre solicitant) sau prin e-mail*), n termenul legal de la data inregistrrii cererii. Biroul de Credit nu poate decide acordarea sau neacordarea unui credit. Raportul de Credit cuprinde informaii detaliate, actualizate i reale, dar analiza fcut de fiecare participant pentru a decide acordarea unui credit se bazeaz i pe alte informaii. Intervalul de timp pentru care informaiile aferente unui credit sunt afiate n Raportul de Credit este de 4 ani de la data ultimei actualizri transmise.

Test de autoevaluare Scriei rspunsul n spaiul liber

17. Ce se nelege prin splarea banilor ?

18 Care sunt etapele operaiunii de splare a banilor ?

19 Definii plasamentul n operaiunea de splare a banilor ?

102

Instituii de Credit

20. Cine are obligai de a raporta informaii despre splarea banilor?

21. Specificai principile care stau la baza funcionarii Biroului de Credit ?

103

Instituii de Credit

22

Ce informaii sunt raportate i nregistrate la biroul de credit?

23 Poate decide Biroul de Credit acordarea sau neacordarea unui credit ?

24 Ce informaii cuprinde Raportul de Credit ?

104

Instituii de Credit

Conform contractului cu participanii, numai acetia au dreptul de a modifica, n situaii pe care le consider justificate, datele pe care le-au transmis Biroului de Credit. n cazul n care un participant va cere acum un Raport de Credit pe numele dvs., acesta va conine informaia referitoare la faptul c la data respectiv ai nregistrat o restan.

TEMA DE CONTROL NR 2

Organelor de control bancar li se prezint urmtoarele date n vederea stabilirii gradului de respectare a normelor de dispersie a riscurilor: - mil. lei Fonduri proprii nete Riscuri angajate/nr.clieni Peste 40.000 35.000-40.000 30.000-35.000 25.000-30.000 20.000-25.000 15.000-20.000 13.500-15.000 12.000-13.500 11.000-12.000 10.000-11.000 Banca Z 120.000 1 2 3 6 7 10 11 18

Rspunsurile i comentariile la ntrebrile din testele de autoevaluare. ntrebarea 1

105

Instituii de Credit

Informaia de risc bancar este informatia care deriv din acordarea de credite, asumarea de angajamente de ctre instituia de credit n numele debitorului fa de o alt persoana fizic sau juridic nonbancar si asumarea de angajamente sub semntur de ctre o instituie de credit n favoarea unei alte instituii de credit.

ntrebarea 2 Riscul individual este informaia de risc bancar este informaia raportat de instituia de credit pentru un singur debitor persoan fizic sau juridic nonbancar cu condiia ca acesta s depseasc suma de 20.000 ron ntrebarea 3 Riscul global este suma riscurilor individuale raportate de ctre persoanele declarante pentru aceeai persoan recenzat, mai puin valoarea angajamentelor asumate prin semntur de o instituie de credit n numele debitorului, n favoarea altei instituii de credit ntrebarea 4 Centrala Riscurilor Bancare nu are dreptul s modifice informaia de risc bancar ntrebarea 5 Informaia de risc bancar va putea fi preluat n registrul central al creditelor numai dac: - respect standardele de coninut i a modului de completare a formularelor prevzute de regulament; - este n concordan,conform criteriilor stabilite de Centrala Riscurilor Bancare ntrebarea 6 Da, n calitate de banc central ntrebarea 7 Banca Naional poate aplica urmtoarele sanciuni avertisment scris;

106

Instituii de Credit

amend aplicabil administratorilor, directorilor i personaelor desemnate s asigure conducerea compartimentelor i a sucursalelor instituiei de credit, ntre 1-6 remuneraii nete, conform nivelului remuneraiei n luna precedent datei la care s-a constatat fapta; retragerea aprobrii acordate directorilor i/sau administratorilor instituiei de credit; -retragerea autorizaiei acordate instituiei de credit.

ntrebarea 8 Msura administrrii speciale se va lua dac: instituirea msurii de supraveghere special nu a dat rezultate ntr-o perioad de pn la 3 luni; fondurile proprii se situeaz la un nivel care nu depete jumtate din nivelul minim al cerinelor de capital; instituia de credit a nclcat n mod repetat dispoziiile legii i/sau ale reglementrilor ori altor acte emise n aplicarea acesteia; nu mai este ndeplinit cerina privind asigurarea conducerii operative ntrebarea 9 reducerea pierderilor; -ncetarea activitilor frauduloase i a abuzurilor de orice natur ale persoanelor aflate n relaii speciale cu instituia de credit; introducerea de aciuni pentru anularea actelor frauduloase, ncheiate anterior de ctre instituia de credit, inclusiv a acelor contracte n care obligaiile asumate de ctre instituia de credit sunt disproporionate n raport cu prestaia la care s-a obligat cealalt parte contractant; pstrarea n siguran a activelor i a documentelor instituiei de credit; - sesizarea organelor competente, n cazul n care exist indicii cu privire la svrirea de infraciuni ntrebarea 10 stabilirea unui termen n care administratorul special s ntreprind demersuri pentru identificarea eventualelor instituii de credit interesate n preluarea, prin fuziune/divizare a instituiei de credit aflate n administrare special; 107

Instituii de Credit

retragerea autorizaiei instituiei de credit i sesizarea instanei competente pentru declanarea procedurii falimentului sau, dup caz, retragerea autorizaiei urmat de dizolvarea i lichidarea instituiei de credit

ntrebarea 11 -mijloacele bneti atrase de la alte instituii de credit sau casei centrale ale cooperativelor de credit care sunt obligate ele la rndul lor s-i constituie rezerv; -mijloacele bneti atrase de la Banca Naional; -capitalurile proprii ale instituiei de credit calculate n conformitate cu reglementrile Bncii Naionale ntrebarea 12 -desemnarea judectorului sindic, administratorului i convocarea adunrii generale a creditorilor; -ntocmirea planului propus de debitori, creditori sau asociai, plan care se admite de ctre judectorul sindic, se va verifica de ctre Banca Naional a Romniei, se voteaz de creditori i va fi confirmat de tribunal; -se va trece la executarea planului de redresare ntrebarea 13 cnd valoarea obligaiilor instituiei de credit depete valoarea activului su; - instituia e credit nu a onorat integral plile certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 de zile ntrebarea 14 Procedura de faliment se poate declana atunci cnd n urma planului de redresare instituit, prin msurile de supraveghere i administrare special a tranzaciilor situaia economico-financiar nu s-a redresat debitori care vor putea face dovad c instituia de credit este n starea de ncetare a plilor ntr-o perioad mai mare de 30 de zile i a fost introdus msura de executare silit a conturilor de credit deinute la Banca Naional a Romniei.

108

Instituii de Credit

ntrebarea 15 Cnd utilizarea bunurilor a fost fcut n interes personal; utilizarea creditelor a fost fcut n interes personal; au fos efectuate pli n regim preferenial n detrimental altor creditori; au fost desfurate activiti care n mod evident au condus la deteriorarea situaiei economico-financiare

ntrebarea 16 Factorii care coduc la falimentul unie instituii de crdedit sunt: calitatea inferioar a activelor care are o pondere de aproximativ 98% n falimentul instituiilor de credit; practice liberale n acordarea creditelor excepie cazul n care se vor analiza temeinic ageni economici; supracreditarea agenilor economici excepie cazul n care exist un control aprofundat al garanilor; existena unor deficiene n analiza garaniilor; creterea excesiv a cheltuielilor manageriale; concentrarea negarantrii creditelor; angajarea n sfere din afara instituiei de credit ntrebarea 17 Sunt considerate operaiuni de splare a banilor: schimbul sau transferul de valori, cunoscnd c acestea provin din svrirea unor infraciuni; ascunderea sau disimularea naturii reale a provenienei, apartenenei, modificrii proprietii unor bunuri despre care se tie c acestea provin din svrirea unor infraciuni; dobndirea, posesia sau utilizarea de bunuri cunoscnd faptul c sursa de provenien este o infraciune ntrebarea 18 Etapele operaiunii de splare a banilor sunt: plasamentul, stratificarea i integrarea. ntrebarea 19 Plasamentul este etapa n care o persoan fizic sau juridic introduce profitul su ilegal n sistemul financiar-bancar prin mprirea sumelor mari de bani, de obicei n numerar, n sume de bani mai mici dect echivalentul a 15.000 euro, care sunt apoi depozitate direct ntr-un cont bancar sau folosite apoi pentru cumprarea unor instrumente financiare 109

Instituii de Credit

ntrebarea 20 Au obligaia de a raporta urmtoarele categorii de persoane: instituiile de credit; instituiile financiare ca: fondurile de investiii; instituiile de investiii financiare; instituiile de administrare a investiiilor; instituiile de depozitare sau custodie; instituiile de valori mobiliare. fondurile de pensii; instituiile de asigurare i reasigurare; societi comerciale care au ca obiect schimbul valutar; societile comerciale care desfoar activiti de jocuri de noroc; persoanele fizice sau juridice care acord asisten de specialitate din domeniile: juridic; notarial; contabil;

ntrebarea 21 Biroul de credit are la baz principiile Principiul reciprocitii - participanii care vor furniza informaii de risc i alte date aferente vor avea acces doar la acea categorie de informaii din baza de date; Principiul confidenialitii; Principiul imparialitii i corectitudinii ; Principiul eficienei n funcionare. ntrebarea 22 Sunt raportate i nregistrate la Biroul de Credit informaii de natur negativ i pozitiv referitoare la persoanele fizice care au contractat credite i au intrzieri la plata ratelor scadente mai mari de 30 de zile calendaristice, la frauduleni i declaraii cu inadvertene. ntrebarea 23

110

Instituii de Credit

Biroul de Credit nu poate decide acordarea sau neacordarea unui credit. ntrebarea 24 Raportul de Credit cuprinde informaii detaliate, actualizate i reale, dar analiza fcut de fiecare participant pentru a decide acordarea unui credit se bazeaz i pe alte informaii.

APLICATII PRACTICE: Organelor de control bancar li se prezint urmtoarele date n vederea stabilirii gradului de respectare a normelor de dispersie a riscurilor: - mil. lei Banca A Banca B proprii 100.000 90.000

Fonduri nete Riscuri angajate/nr.clieni Peste 40.000 35.000-40.000 30.000-35.000 25.000-30.000 20.000-25.000 15.000-20.000 13.500-15.000 12.000-13.500 11.000-12.000 10.000-11.000 7.000-10.000

1 3 4 6 6 8 10 25 30

1 4 6 10 14 19 31 33 35

Calculm pentru Banca A: - expunerea maxim n raport de un singur debitor este: 20%*100.000 = 20.000 Avnd n vedere c peste 20.000 avem 8 clieni creditai, nseamn c aceast norm nu se respect.
111

Instituii de Credit

- expunerea maxim n raport cu debitorii de talie mare nu trebuie s depeasc 8*100.000 = 800.000 - debitorul de talie mare este cel care are angajamente fa de banc mai mari de 10%*100.000 = 10.000 Examinm valorile angajamentelor peste 10% (10.000) pe dou tablouri paralele minimum i maximum: 30.000*1=30.000 25.000*3=75.000 20.000*4=80.000 15.000*6 = 90.000 13.500*6 = 81.000 12.000*8 = 96.000 11.000*10=110.000 10.000*25=250.000 Total = 812.000 35.000*1=35.000 30.000*3=90.000 25.000*4=100.000 20.000*6 = 120.000 15.000*6 = 90.000 13.500*8 = 108.000 12.000*10 = 120.000 11.000* 25 = 275.000 Total = 938.000

Att limita mimim, ct i cea maxim a bncii A sunt superioare limitei maxime admise, deci nici aceast norm nu se respect. Att expunerea minim ct i cea maxim trebuiau s se situeze sub limita admis de 800.000. Calculm pentru Banca B: - expunerea maxim n raport de un singur debitor este: 20%*90.000 = 18.000 Avnd n vedere c peste 18.000 avem mai muli clieni creditai, nseamn c aceast norm nu se respect. - expunerea maxim n raport cu debitorii de talie mare nu trebuie s depeasc 8*90.000 = 720.000 - debitorul de talie mare este cel care are angajamente fa de banc mai mari de 10%*90.000 = 9.000 Examinm valorile angajamentelor peste 10% (9.000) pe dou tablouri paralele minimum i maximum: 30.000*1= 30.000 25.000*4=100.000 20.000*6=120.000 15.000*10=150.000 13.500*14=189.000 35.000*1 = 30.000*4 = 25.000*6 = 20.000*10= 15.000*14 = 35.000 120.000 150.000 200.000 210.000
112

Instituii de Credit

12.000*19=228.000 11.000*31=341.000 10.000*33=330.000 Total = 1.488.000

13.500*19 = 256.500 12.000*31 = 372.000 11.000*33 = 363.000 Total = 1.706.500

Att limita mimim, ct i cea maxim a bncii A sunt superioare limitei maxime admise, deci aceast norm nu se respect

Bibliografia capitolului 5

1 2 3 4 5

Xxx Xxx Xxx Xxx Xxx

Legea 83/1998 privind procedura falimentului instituiilor de credit Ordonana Guvernului 369/1996 privind nfiinarea fondului de garantare a depozitelor din sistemul bancar Legea 21/1999 privind combaterea i prevenirea splrii banilor Regulamentul nr. 3/1996 privind organizarea i funcionarea Centralei Incidentelor de Pli Regulamentul 1/1999 privind organizarea i funcionarea Centralei Riscurilor Bancare

113