Anexa 9

Analiza n dinamic a mrimii i structurii mijloacelor fixe a SA UNIC

Componena
mijoacelor
fixe
Cldiri
Construcii
speciale
Instalaii
de
transmisie,
maini i
utilaje
Mijloace de
transport
Alte
mijloace
fixe
TOTAL
Din total:
- mijloace
fixe din
activitatea
de baz
- mijloace
fixe din alte
sectore
- mijloace
neproductive

2005

2006

2007

Valoarea,
mii lei

Cota,
%

Valoarea,
mii lei

Cota,
%

Valoarea,
mii lei

Cota,
%

48123,500

97,22

48488,556

96,98

49188,897

96,71

67,733

0,14

67,733

0,14

67,733

0,13

941,954

1,90

1185,636

2,37

1168,121

2,30

142,463

0,29

142,463

0,28

325,270

0,64

224,981

0,45

114,109

0,23

114,109

0,22

49500,541

100

49998,497

100

50864,130

100

49500,541

100

49998,497

100

50864,130

100

Anexa 10

Analiza eficienei mijloacelor fixe a ntreprinderii

Anii
2006

2007

Abaterea
n 2007 fa
de 2006

49749,519

50431,314

+681,795

101,37

0,94

1,00

+0,06

106,38

Capacitatea
mijloacelor
fixe MF

1,06

1,00

-0,06

94,34

Profitul la 1
leu mijloace
fixe Pnet

0,05

0,07

+0,02

140

0,22

0,26

+0,04

118,19

Denumirea
indicatorilor

MF
Randamentu
l mijloacelor
fixe,
f

Ritmul de
cretere
2007 / 2006

VDM
MF

VDM

MF

Coeficientul
integral

f P1leuMF

Anexa 11
Productivitatea muncii la S.A. UNIC
Anii
Denumirea indicatorilor
2005

2006

2007

Abaterea absolut
(+,-)
n 2006
n 2007
fa
fa
de 2005
de 2006

1.Volumul desfacerii de mrfuri, mii

44726,310 46889,243 50610,102 +2162,933 +3720,859
lei
2. Numrul mediu scriptic al
363
359
352
-4
-7
lucrtorilor, per
3. Productivitatea muncii unui
0,008
0,008
0,007
0
-0,001
lucrtor, mii lei. (rd.1 / rd.2)
4. Numrul mediu de zile lucrate,
240
218
220
-2
+2
zile, Nz
5. Productivitatea medie pe zi a unui
0,033
0,037
0,032
+0,004
-0,005
lucrtor, lei, W l/zi (rd.3 / rd.4
*1000)
6. Durata medie a zilei de munc, h,
8
8,5
8
+0,5
-0,5
D
7. Productivitatea medie pe or a
0,004
0,004
0,004
0
0
unui lucrtor, lei, Wl/h (rd. 5 / rd.6)

Ritmul de cretere
2006/
2005

2007/
2006

104,84

107,94

98,9

98,05

100

87,50

99,33

100,66

112,12

86,49

106,25

94,11

100

100

Anexa 12

Structura veniturilor din vnzri pe tipuri de activitate operaional a ntreprinderii n anii 2006 i 2007

Tipuri de activitate
operaional

Vnzarea produselor finite

Vnzarea mrfurilor
Prestarea serviciilor,
din care:
- frizerie, xerox,
laminare, brourare,
atelier ajustare.
Total venituri din vnzri

2006

2007

Ritmul
creterii
fa de
2006, %

3547,708
43199,186
142,349

4501,915
45941,727
166,460

46889,243

50610,102

Suma veniturilor din vnzri, mii

lei

Ponderea, %

126,90
106,35
116,94

anul
2006
7,54
92,13
0,33

anul
2007
8,90
90,78
0,32

107,94

100

100

Devierea
ponderii,
%
+1,36
-1,35
-0,01

Anexa 13
Analiza vertical a Raportului privind rezultatele financiare pentru anii 2005- 2007
2006

2005
Indicatori
1
Venitul din vnzri
Costul vnzrilor
Profit brut (pierdere global)
Alte venituri operaionale
Cheltuieli comerciale
Cheltuieli generale i administrative
Alte cheltuieli operaionale
Rezultatul din activitatea
operaional: profit (pierdere)
Rezultatul din activitatea de
investiii: profit (pierdere)
Rezultatul din activitatea
financiar: profit (pierdere)
Rezultatul din activitatea
economico-financiar: profit
(pierdere)
Rezultatul excipional: profit
(pierdere)
Profitul (pierderea) perioadei de
gestiune pn la impozitare
Cheltuieli (economii) privind
impozitul pe venit
Profit (pierdere) net

Suma,
mii lei
2
44726,310
35462,658
9263,652
7332,904
6742,197
7285,302
155,949

3
100
79,29
20,71
16,40
15,07
16,29
0,35

Suma,
mii lei
4
46889,243
36801,704
10087,539
9632,018
7656,153
8251,190
732,692

2413,108

5,40

11,431

2007

5
100
78,49
21,51
20,54
16,33
17,60
1,56

Suma,
mii lei
6
50610,102
39445,857
11164,245
13622,352
9389,388
10257,237
838,863

3079,522

6,57

4301,109

8,50

0,03

20,327

0,04

18,249

0,04

1,216

0,003

(0,214)

-0,7

(3,385)

-0,007

2425,755

5,42

3099,635

6,61

4315,973

8,53

2425,755

5,42

3099,635

6,61

4315,973

8,53

564,725

1,26

448,217

-0,96

761,425

1,50

1861,030

4,16

2651,418

5,65

3554,548

7,03

Cota %

Cota %

Cota %
7
100
77,94
22,06
26,92
18,55
20,26
1,66

Anexa 14
Aprecierea dinamicii i structurii profitului (pierderii) pn la impozitare
2005
Indicatori
1
Rezultatul din
activitatea
operaional: profit
(pierdere)
Rezultatul din
activitatea de
investiii: profit
(pierdere)
Rezultatul din
activitatea
financiar: profit
(pierdere)
Rezultatul
excipional: profit
(pierdere)
Profitul (pierdere)
perioadei de
gestiune pn la
impozitare

Suma,
mii lei

2006
Cota,
%

Suma,
mii lei

Abaterea a. 2006 fa
de a. 2005

2007
Cota,
%

Abaterea a. 2007 fa
de a. 2006

Suma,
mii lei

Cota,
%

Suma,
mii lei

Cota,
%

Suma,
mii lei

Cota,
%

10

11

2413,108

99,48

3079,522

99,39

4301,109

103,99

+666,414

-0,09

+1221,587

+4,6

11,431

0,47

20,327

0,67

18,249

0,42

+8,896

+0,2

-2,078

-0,25

1,216

0,5

(0, 214)

-0,07

(3,385)

-4,41

-1,43

-0,57

-3,171

-4,34

2425,755

100

3099,635

100

4315,973

100

+673,88

+1216,338

Anexa 15
Analiza repartizrii profitului pn la impozitare
2005
Nr.
crt.

1.
2.
2.1.
2.2.
3.

Indicatorii
Profit pn la
impozitare
Cheltuieli privind
impozitul pe venit, din
care:
Cheltuieli (economii)
curente
Cheltuieli (economii)
amnate
Profit net (pierdere
net)

Suma,
mii lei

2006

n % la
profitul pn
la
impozitare

Suma,
mii lei

2007

n % la
profitul pn
la
impozitare

Suma,
mii lei

n % la
profitul
pn la
impozitare

2425,755

100

3099,635

100

4315,973

100

564,725

41,40

448,217

14,46

761,425

17,64

354,497

62,77

398,509

88,90

549,112

72,12

210,228

47,33

49,708

11,1

212,313

28,88

1861,030

38,60

2651,418

85,54

3554,548

82,36

Anexa 16
Aprecierea dinamicii principalelor tipuri de rentabiliti

Indicatorii

2005

2006

2007

1
1. Venituri din vnzri, mii lei.
2. Profit brut, mii lei.
3. Profit din activitatea operaional, mii lei.
4. Profit pn la impozitare, mii
lei.
5. Profit net (pierdere net), mii
lei.
6. Rentabilitatea venitului din
vnzri (%), calculat n baza:
6.1. Profitului brut (rd.2 : rd.1
*100);
6.2. Profit din activitatea
operaional (rd.3 : rd.1 *100);
6.3. Profit pn la impozitare
(rd.4 : rd.1 *100);
6.4. Profit net (pierdere net)
(rd.5 : rd.1 *100);
7. Valoarea activelor la nceputul
anului, mii lei

2
44726,310
9263,652

3
46889,243
10087,539

4
50610,102
11164,245

Abaterea
absolut a
valorilor
a. 2006 fa de
a. 2005
5
+2162,933
+823,887

Abaterea
absolut a
valorilor
a. 2007 fa de
a. 2006
6
+3720,859
+8084,723

2413,108

3079,522

4301,109

+666,414

+1221,587

2425,755

3099,635

4315,973

+673,88

+1664,555

1861,030

2651,418

3554,548

+790,388

+903,13

20,71

21,51

22,06

+0,8

+0,55

5,39

6,56

8,50

+1,17

+1,94

5,42

6,61

8,53

+1,19

+1,92

4,16

5,65

7,02

+1,49

+1,37

59720,333

61889,846

65122,348

+2169,513

+232,502

1
8. Valoarea activelor la sfritul
anului, mii lei.
9. Valoarea medie a activelor,
mii lei [(rd.7 + rd.8) / 2];
10. Rentabilitatea activelor
(economic) (rd.2 : rd.9 *100);
11. Valoarea capitalului
permanent la nceputul anului,
mii lei
12. Valoarea capitalului
permanent la sfritul anului, mii
lei.
13. Valoarea medie a capitalului
permanent, mii lei
[(rd.11 + rd.12) / 2];
14. Rentabilitatea capitalului
permanent (rd.2 : rd.13 *100);
15. Valoarea capitalului propriu
la nceputul anului, mii lei
16. Valoarea capitalului propriu
la sfritul anului, mii lei.
17. Valoarea medie a capitalului
propriu, mii lei
[(rd.15 + rd.116) / 2];
18. Rentabilitatea capitalului
propriu (rd.5 : rd.17 *100);

61889,846

65122,348

70445,548

+3232,502

+5323,2

60805,090

63506,10

67783,948

+2701,01

4277,848

15,23

15,88

16,50

+0,65

+0,62

42369,235

45438,019

47418,181

+3068,784

+1980,162

45438,019

47418,181

49991,904

+1980,162

+2573,723

43903,627

46428,1

48705,043

+2573,723

+2276,943

21,10

21,73

22,92

+0,63

+1,19

44923,549

45053,798

46984,252

+130,249

+1930,454

45053,798

46984,252

49345,662

+1930,454

+2361,411

44988,674

46019,025

48164,957

+1030,351

+2145,932

4,14

5,76

7,38

+1,62

+1,62