Consideraii generale privind creditul bancar

Creditul reprezint un angajament de plat a unei sume de bani n schimbul dreptului la rambursarea sumei pltite, precum i la plata unei dobnzi sau a altor cheltuieli legate de aceast operaiune. Cuvntul credit provine din latinescul creditum - creditare, care nseamna a avea ncredere. Aadar, elementul psihologic al acestei operaiuni este ncrederea. Un alt element esenial care st la baza creditului l reprezint timpul. Emmanuel de Seze definea creditul ca fiind timp care se d ateptnd bani sau bani care se dau ateptnd timp. Elementele creditului sunt: - schimbul n timp; - subiecii raportului de credit, adic banca (creditorul) pe de o parte i debitorul pe de alt parte; - angajamentul de rambursare; - scadena; - dobnda. Clasificarea creditului I. Din punct de vedere al calitii creditorului: - credit comercial; - credit bancar. II. Din punct de vedere al calitaii debitorului: - creditul acordat persoanelor fizice, care poate fi credit de trezorerie, credit personal, pentru locuine sau credit pentru consum; - creditul acordat persoanelor juridice, care poate fi credit de exploatare, de mobilizare, credit de prefinanare, de echipament sau de leasing. III. Din punct de vedere al calitaii ambilor participani la relatia de credit: - creditul privat; - creditul public. IV. Dup modul de garantare al creditului: - credit real, care poate fi garantat cu bunuri imobile sau mobiliare; - credit personal. V. Dup modul de rambursare: - credit amortizabil; - credit neamortizabil; - credit rambursabil. VI. Dup fermitatea scadenei: - credit denunabil; - credit nedenunabil. VII. Dup termenul pentru care este acordat: - credit pe termen scurt; - credit pe termen mijlociu;

credit pe termen lung.

Principii de creditare Datorit faptului c orice banca i asum un anumit risc n activitatea de creditare, trebuie respectate o serie de principii pentru ca acest risc sa fie ct mai mic i pentru ca activitatea bancar s fie ct mai sigura si profitabil. Astfel, prudena bancar este principiul de baz care caracterizeaza ntreaga activitate a bncii. Un alt principiu important ar fi credibilitatea, care se refer la cunoaterea clientului. Pentru minimizarea riscului bancar trebuie analizat deasemenea capacitatea clienilor de a genera venituri i lichiditi, ca principal surs de rambursare a creditelor i de plat a dobnzilor. Creditul se acord pe baza unei documentaii tehnico-economice, n urma analizei privind situaia patrimonial a fiecrui client, care s permit evaluarea corect a potenialului economic prezent dar i viitor. La acordarea creditelor trebuiesc luate n calcul i aspectele nefinanciare care pot avea efecte neprevzute asupra desfurrii activitii clientului. Creditele se vor acorda pe baz de contract, iar clientul trebuie s pun la dispoziia bncii anumite garanii care s acopere n proporie de cel puin 120% valoarea creditului acordat plus dobnzile aferente. Acceptul unei bnci de a acorda un credit reflect punctul ei de vedere privind capacitatea de rambursare a clientului. Aadar este esenial ca banca sa obin ct mai multe informaii cu privire la situaia financiar a potenialului client. Pentru a evita expunerea la risc banca ii constituie o baz de informaii pentru fiecare client. Aceste informaii sunt obinute din cererea de deschidere a contului, din cererea de credit, adeverine privind veniturile , din discuii cu clientul precum i de la locul de munc al acestuia, de la Administraia Financiara sau instituiile publice. Aspectele care vor fi luate n considerare atunci cand se analizeaz o cerere de credit sunt: - competena legal a solicitantului; - destinaia creditului; - valoarea creditului; - durata creditrii; - cum propune clientul s ramburseze creditul - cum garanteaz clientul creditul solicitat; - profitul pe care-l va ncasa banca din credit. Condiiile de creditare n cazul persoanelor fizice sunt urmtoarele: - s realizeze venituri certe pe toat perioda creditarii; - s constituie condiii proprii de finanare; - s garanteze rambursarea creditului; - s nu aib alte obligaii neachitate ctre banc sau ctre teri. Documentaia depus trebuie s cuprind cererea de credit, adeverina de venit pentru solicitantul creditului i pentru soul sau soia acestuia, contractul de vnzare

cumprare pentru imobilele cumprate, acte de proprietate asupra terenului precum i autorizaie de construcie i situaia garaniilor propuse. Scadena unui credit reprezint data la care acesta trebuie rambursat. Exista dou tipuri de scadene: - scadene intermediare, adic data la care o parte din credit trebuie rambursat; - scadene finale, adic data la care ultima parte a creditului sau ntreg creditul trebuie rambursat. Dobnda este recompensa pentru renunarea la lichiditate pentru un anumit timp i constituie una din modalitaile prin care banca realizeaz profit. Exist mai multe feluri de dobnzi, cum ar fi: - dobnda curent; - dobnda restant; - dobnda penalizatoare. Garania reprezit acoperirea material a datoriilor legate de creditele solicitate sau acordate. Din punct de vedere al naturii lor, garaniile pot fi: - reale; - personale; - alte garanii. Garania real reprezint un activ acordat de ctre un debitor unui creditor astfel ncat datoria sa fie insotit de o anumit siguran. Exemple de garanii reale ar fi gajul propriu-zis pentru bunuri mobile i ipoteca pentru bunuri imobile. Garaniile personale sunt mijloace juridice de garantare a obligaiilor, prin care una sau mai multe persoane se oblig s plateasc datoria debitorului n cazul n care acesta nu o va plati el nsui. n cadrul altor garanii putem aminti cesiunea de crean. Garaniile trebuie sa rspund anumitor cerine, ca de exmplu: s poat fi transformate rapid n lichiditai, s fie materializate sub forma unui titlu, bunurile s se afle n proprietatea solicitantului sau a girantului i s fie n stare corespunztoare de funcionare. Riscul de creditare poate fi definit ca un angajament care are o incertitudine datorit probabilitaii de cstig sau pierdere. Activitatea bancar se confrunt cu diferite riscuri, cum ar fi: - riscuri subiective, cum ar fi nerespectarea metodologiei prevazut n normele de creditare, superficialitate n analiza cererii de credit, necorelarea informaiilor financiare cu cele nefinanciare, redactarea defectuoasa a documentelor juridice sau documentaia incomplet si neactualizat; - riscuri obiective, cum ar fi riscul de fraud, riscul cazurilor de forta major, riscuri politice , riscul comercial sau riscul valutar. Riscul clientului presupune asumarea de ctre banc a riscului ca la data scadenei clientul nu va putea s-i achite obligaiile pe care le are fa de banc. Riscul garaniei rezult din incertitudinea bncii asupra posibilitaii de a-si recupera creanele din ultima sursa pe care o are la dispoziie, dup epuizarea tuturor celorlalte ci.

n activitatea de creditare banca are o expunere la risc, care reprezint valoarea tuturor pierderilor pe care le poate suporta. Din acest motiv se impune o gestionare ct mai bun a riscurilor. Gestionarea riscului este un process care se deruleaz pe toat perioada creditarii. Cu ct riscul este detectat mai din timp cu att consecinele vor fi mai mici. Managementul riscului presupune prevenirea riscului, msurarea acestuia i gestiunea propriu-zis. Prevenirea riscului vizeaz doua aspecte: divizarea riscului i constituirea garaniilor. Divizarea riscului are ca obiectiv risipirea riscurilor astfel nct legea probabilitailor s reduc posibilitatea nregistrrii unor pierderi mari pentru banc. Msurarea riscului se face n dou etape. n prima etap se stabilete o limit maxim a activelor cu risc fat de fondurile proprii ale bncii prin calcularea raportului de solvabilitate. n a doua etap se masoar riscurile la care banca este expus prin evaluarea periodic a portofoliului de credite.