Obiectivele strategice de dezvoltare ale BCBanca Sociala S.A.

Meninerea poziiei n grupul bncilor leader ale sistemului bancar din Moldova. Banca va continua s se dezvolte pe pieele deja existente prin extinderea cantitii i mbuntirea calitii produselor sale bancare. Respectarea criteriului principal de fiabilitate, lichiditate, stabilitate a Bncii - n conformitate cu toate cerinele de reglementare ale BNM i ale institutelor financiare internaionale care colaboreaz cu noi...

Determinarea n calitate de obiectiv principal al Bncii n domeniul creditrii creterea calitativ i profitabil a portofoliului de credite n baza minimizrii i diversificrii riscurilor creditare. Stimularea dezvoltrii formelor contemporane de creditare bancar din contul implementrii produselor creditare noi i extinderea celor existente: creditarea express a businessului micro i mic cu aplicarea sistemelor de scoring, creditarea ipotecar, factoring, linii de credit polivalente, creditarea divers de consum a persoanelor fizice, inclusiv creditele expres. Continuarea lucrului asupra echilibrrii structurii activelor i pasivelor prin implementarea metodelor contemporane de dirijare ntru dezvoltarea bazei de resurse din contul: atragerii clienilor noi deintori de resurse, precum i a agenilor economici - exportatori; dezvoltrii noilor tipuri de depozite pentru persoanele juridice i fizice n valut naional i strin la condiii atractive i pe diferite termene de pstrare; cordarea noilor tipuri de servicii ntru creterea fluxurilor de mijloace: utilizarea sistemului de decontri rapide, primirea tuturor tipurilor de pli, businessul cu carduri, sistemul "Client-Banc" i acordarea serviciilor decontri internaionale. Intensificarea colaborrii fructuoase cu Organizaiile financiare internaionale n scopul obinerii resurselor suplimentare, inclusiv pentru dezvoltarea business-ului mic i mijlociu. Extinderea sferei de influen a bncii n domeniul operaiunilor de import-export n Moldova pe calea atragerii i finanrii diverselor proiecte noi cu utilizarea schemelor moderne de finanare comercial prin participarea activ a bncilor strine i companiilor de asigurare, din contul creterii sumei i numrului de linii de credit acordate bncii pentru confirmarea operaiunilor documentare aferente finanrii comerului. Extinderea i optimizarea zonei de influen a pieei "retail", pe calea acordrii spectrului maxim de servicii valutare n orice punct ndeprtat al filialei, analizrii sistematice a pieei locale i ridicrii calitii deservirii. Elaborarea unui program pe scar larg pentru instruirea personalului, n special a verigii medii, inclusiv i pentru atragerea specialitilor din organizaiile internaionale, auditul intern i extern sau din diverse organizaii de consulting; schimbarea cardinal a managementului politicii resurselor umane; crearea sistemului de evaluare a performanelor personalului i integrarea ei n sistemul de retribuire i motivare a personalului.

Asigurarea, prin exercitarea funciei de acumulare a mijloacelor bneti ale populaiei i ntreprinderilor, a plasrii lor fr risc n credite, investiii, alte instrumente profitabile, n scopul intensificrii proteciei intereselor deponenilor i altor creditori. Asigurarea controlului asupra prevenirii i combaterii splrii banilor n conformitate cu Legea RM, procedurilor, politicilor i regulamentelor din acest domeniu. Perfecionarea i dezvoltarea sistemului de pli prin intermediul cardurilor cu cuprinderea unor pturi mai largi ale populaiei i agenilor economici. Asigurarea implementrii SAB modern "Va-Bank", precum i a proteciei informaiei bancare confideniale mpotriva accesului viruilor de computer, deteriorrii ca rezultat al aciunilor externe, pe calea utilizrii mijloacelor moderne de protejare a informaiei prin mijloace tehnice i program. Asigurarea utilizrii n activitatea sa a tehnologiilor avansate i oferirea noilor servicii informaionale i electronice clienilor. Perfecionarea continu a structurii organizatorice a Bncii n scopul conformrii ei imaginii de banc modern cu abilitatea de a deservi clienii la un nivel calitativ i de a le acorda un spectru complet de servicii. Perfecionarea sistemului controlului intern al bncii n scopul ridicrii nivelului de protecie a bncii mpotriva riscurilor.

Codul de guvernare corporativ

Administrarea riscurilor aprute n procesul de funcionare a bncii Politica contabil care nsoete raporturile financiare Codul de guvernare corporativ
APROBAT Adunarea general a acionarilor BC "BANCA SOCIAL" S.A. (proces-verbal nr.1 din 18.04.2012) CODUL DE GUVERNARE CORPORATIV AL BCBANCA SOCIAL S.A. Codul de guvernare corporativ al BC BANCA SOCIAL S.A. (n continuare Codul) este adoptat n scopul realizrii eficienei guvernrii corporative, fiind una din cele mai importante condiii de asigurare a stabilitii Bncii, activitii eficiente a acesteia pe piaa financiar, desfurrii cu succes a afacerilor, precum i de meninere a standardelor nalte de guvernare corporativ i conduit n afaceri...

Prezentul Cod este elaborat n corespundere cu principiile internaionale de guvernare corporativ aprobate de ctre rile-membre ale Organizaiei pentru cooperare i dezvoltare economic (OCDE), recomandrilor Comitetului Basel pentru supravegherea bancar, legilor RM privind societile pe aciuni, piaa valorilor mobiliare, Codului de guvernare corporativ i recomandrilor de aplicare ale Comisiei naionale a valorilor mobiliare, Statutul i regulamentele interne ale Bncii.

Codul este unul din documentele principale pentru toate organele de conducere i angajaii Bncii n cadrul exercitrii obligaiilor sale fa de Banc, acionari, deponeni i alte persoane interesate. Obiectivele Codului sunt: de a stabili standarde privind guvernarea corporativ i transparen n activitatea Bncii de a proteja toate persoanele interesate prin intermediul unei guvernri bune i responsabile, supravegherii activitii i gestionrii funciilor Bncii, precum i de a susine crearea valorilor pe termen lung. 2. Principiile de baz a guvernrii corporative : n procesul de constituire, funcionare i perfecionare a sistemului su de guvernare corporativ, Banca se conduce de principiile de guvernare corporativ la care se refer respectarea drepturilor acionarilor, administrarea eficient, realizarea dirijrii activitii curente, dezvluirea informaiei, controlul asupra activitii economico-financiare. Banca i asum obligaia de a perfeciona guvernarea corporativ n vederea respectrii drepturilor i intereselor legitime ale tuturor prilor interesate, prin asigurarea activitii eficiente a Bncii, meninerea stabilitii financiare i profitabilitii Bncii i anume: transparena n activitate; proceduri bine definite n activitatea Consiliul Bncii, Consiliului de Administraie i alte organe responsabile de adoptarea deciziilor importante; evitarea conflictului de interese; control intern eficient; divizarea eficient a responsabilitilor. 3. Organele de conducere ale Bncii 3.1. Adunarea General a acionarilor Adunarea general a acionarilor este organul suprem de conducere al Bncii. Competena Adunrii generale a acionarilor, modul de pregtire, convocare i desfurare este stabilit n legislaia n vigoare, Statutul Bncii i Regulamentul privind modul de pregtire i inere a adunrilor generale ale acionarilor BC BANCA SOCIAL S.A. Hotrrile adoptate la Adunarea general a acionarilor se aduc la cunotina tuturor acionarilor n corespundere cu cerinele de dezvluire a informaiei i sunt obligatorii pentru acionari, organele de conducere i angajaii Bncii. Principiul "O aciune - un vot" Dreptul de vot trebuie s fie extins asupra tuturor acionarilor Bncii ntr-un aa mod nct numrul voturilor care pot fi acordate n cadrul Adunrii Acionarilor s fie egal cu numrul aciunilor deinute, indiferent de clasa aciunilor. Banca va trata toi acionarii n acelai mod i n aceleai condiii, indiferent de numrul aciunilor deinute de acetia, ara de origine i alte caracteristici. Acest lucru se refer n special la obligaia privind tratamentul egal al acionarilor individuali i instituionali. Drepturile acionarilor Toi acionarii vor avea drepturi egale n privina obinerii oricrei informaii referitoare la operaiunile i performana Bncii, dup cum o pot solicita n mod rezonabil acetia. De asemenea, Banca este obligat s-i informeze acionarii cu regularitate, la timp i n orice situaie despre toate evenimentele care au un impact negativ important asupra Bncii. Banca va respecta cele mai bune practici: a) Mecanisme sigure de nregistrare i confirmare a proprietii acionarului:

Banca va asigura inerea Registrului acionarilor de ctre un Registrator profesionist, care va corespunde urmtoarelor criterii: o reputaie profesional bun pe piaa valorilor mobiliare; independen fa de Banc, membrii Consiliului i Consiliului de Administraie al Bncii; acionarii deintori de pachete semnificative sau de control ale aciunilor Bncii; persoanele afiliate ale Bncii; calitate excelent i preuri avantajoase pentru serviciile sale. Registratorul selectat va asigura securitatea informaional corespunztoare a tuturor datelor, cum ar fi: controlul accesului intern i extern la datele acionarilor; securitatea fizic i logic a dispozitivelor de memorie, canalelor de comunicare i dispozitivelor de procesare a datelor; practici sigure pentru efectuarea copiilor de rezerv, stocarea, restabilirea n situaii excepionale a datelor i continuitatea activitii; evaluarea periodic a riscului operaional i securitii informaionale; proceduri clare privind procesarea datelor. b) Dreptul la nstrinarea aciunilor deinute n conformitate cu legislaia. Banca sau Registratorul nu vor aplica restricii sau condiii, cu excepia celor prevzute de actele normative ale Republicii Moldova i Statutul Bncii, care s mpiedice fiecare acionar s i exercite dreptul su privind nstrinarea liber a aciunilor sale, ncepnd cu momentul nregistrrii dreptului de proprietate n Registrul Acionarilor. Toate transferurile i/sau nstrinarea aciunilor Bncii vor fi nregistrate n Registrul Acionarilor n strict conformitate cu legislaia n vigoare a Republicii Moldova. c) Dreptul de a participa i vota la adunrile acionarilor. Fiecare acionar are dreptul de a participa liber la adunrile acionarilor. n scopul exercitrii acestui drept, sunt necesare urmtoarele: procedura de notificare privind convocarea oricrei adunri a acionarilor, ofer acestora posibilitatea de a se pregti pentru aceast adunare; fiecare acionar are posibilitatea de a face cunotin cu lista acionarilor cu dreptul de participare la acea adunare; locul, data i ora inerii adunrii urmeaz a fi stabilite ntr-un astfel de mod, nct acionarii s dispun de posibilitatea real de participare. Data va preceda adunarea i va fi censtitui cel puin 30 zile nainte de Adunarea General Anual a Acionarilor i cel puin 15 zile nainte de Adunarea General Extraordinar a Acionarilor. dreptul acionarilor de a convoca Adunarea General a Acionarilor i de a propune subiecte pentru a fi incluse n ordinea de zi nu va fi limitat n nici un fel, cu excepia cazurilor prevzute de legislaie. d) Plata dividendelor Fiecare decizie privind plata dividendelor trebuie s conin data la care persoana deintoare a aciunilor obine dreptul la plata dividendelor, precum i data sau perioada pe parcursul creia dividendele sau avansul pentru dividende urmeaz a fi achitat. Data la care acionarul obine dreptul la plata dividendelor nu va depi termenul de 3 luni din data adoptrii deciziei de plat. Decizia privind plata dividendelor va fi adoptat de Adunarea General a Acionarilor la propunerea Consiliului Bncii.

Decizia privind plata dividendelor va specifica: data la care este ntocmit lista acionarilor cu dreptul la plata dividendelor; suma dividendelor pentru o aciune de fiecare clas; forma i termenul de plat a dividendelor. Suma dividendelor declarate pentru o aciune din aceeai clas va fi aceeai, indiferent de termenul plasrii aciunilor. e) Tranzaciile de proporii Orice decizie a Bncii privind ncheierea unor tranzacii de proporii depind 50 procente din activele Bncii, conform ultimului bilan contabil, necesit aprobarea unanim prealabil a Adunrii Generale a Acionarilor, dac Statutul Bncii nu prevede o cot mai mic. Rapoartele ce urmeaz a fi prezentate Adunrii acionarilor Rapoartele prezentate de Consiliul Bncii Consiliul Bncii trebuie s prezinte Adunrii Generale Anuale a acionarilor raportul cu privire la activitatea sa pe parcursul anului raportat. De asemenea, Consiliul Bncii va raporta acionarilor despre toate cazurile de conflict de interese n care se afl membrii si i membrii Consiliului de Administraie, prezentnd de asemenea i msurile care au fost luate n legtur cu acestea. Rapoartele privind poziia Bncii Raportul anual privind poziia Bncii va fi elaborat ntr-un mod clar i inteligibil; el va include toate aspectele activitii desfurate pe parcursul anului n comparaie cu anii precedeni prin intermediul unui raport exact, complet i corect privind activele i cheltuielile, poziia financiar i proiectul unui plan de afaceri pentru viitor. Rapoartele Comisiei de Cenzori Comisia de Cenzori a Bncii trebuie s prezinte Adunrii acionarilor cel puin anual, n cadrul Adunrii Generale anuale, un raport n care s evalueze activitatea economic a Bncii i eficiena general a operaiunilor Bncii. De asemenea, Comisia de Cenzori va prezenta Adunrii anuale a acionarilor rapoarte privind activitatea sa. 3.2. Consiliul Bncii: Funcii i responsabiliti Consiliul Bncii reprezint interesele acionarilor n perioada dintre Adunrile generale i este organul de administrare al ei, care n limitele atribuiilor sale exercit conducerea general i controlul asupra activitii Bncii. Consiliul Bncii este subordonat Adunrii generale a acionarilor, elaboreaz politicile Bncii i asigur promovarea acestora. Consiliul Bncii este format dintr-un numr de 5 membri, alei de Adunarea general a acionarilor n conformitate cu legislaia n vigoare i Statutul Bncii, pe un termen de 3 ani. Acionarii Bncii constituie majoritatea membrilor din componena numeric a Consiliului Bncii. Persoanele alese n rndul membrilor Consiliului Bncii trebuie s corespund criteriilor stabilite de ctre Banca Naional a Moldovei privind calificarea, experiena, reputaia n cercurile de afaceri, inexistena antecedentelor penale i a probelor care ar demonstra c au purtat rspundere la locurile anterioare de

munc pentru apariia de probleme financiare i administrative, inexistena mrturiilor de escrocherii financiare, de evaziune fiscal etc. Majoritatea membrilor Consiliului trebuie sa fie persoane neafiliate Bncii, cu excepia afilierii determinate de calitatea de membru al Consiliului Bncii. Membrii Consiliului Bncii trebuie s-i onoreze cu bun credin, cu diligena i grija cuvenit obligaiile puse n sarcin, exercitndu-i funciile n interesul Bncii. Membrii Consiliului Bncii trebuie s acioneze n interesele Bncii ntr-un mod imparial, indiferent de faptul de cine au fost naintat candidaturile acestora i cine din acionari a votat la alegeri, ei poart rspundere fa de Banc i acionarii si. Obligaia membrului Consiliului Bncii de a aciona cu bune intenii i cu diligena cuvenit presupune exercitarea drepturilor i executarea obligaiilor sale prevzute de legislaie, Statut i alte documente interne ale Bncii prin manifestarea unei griji i precauii caracteristice unui conductor bun n situaii i circumstane analogice. Membrul Consiliului Bncii nu va dezvlui i nu va utiliza n interese personale sau n interesele terilor informaia confidenial despre Banc i/sau informaia de uz intern. Utilizarea informaiei confideniale despre Banc i/sau a informaiei de uz intern de ctre membrii Consiliului Bncii sau alte persoane poate submina ncrederea n Banc, precum i cauza prejudicii acionarilor, creditorilor i clienilor Bncii. n aceast ordine de idei, Consiliul Bncii va ntreprinde msuri n vederea protejrii informaiei respective. Sarcina Consiliului Bncii este de a consulta regulat i de a supraveghea Consiliul de Administraie n procesul de administrare a Bncii. Acesta va fi implicat n deciziile de importan fundamental pentru Banc. Mandatul membrilor Consiliului nu este imperativ, adic fiecare membru urmeaz s-i desfoare activitatea n cadrul Consiliului n mod autonom i pe propria responsabilitate, indiferent de persoanele care i-au numit sau desemnat. Consiliul Bncii trebuie s elaboreze un plan de activitate, care trebuie s includ o list a edinelor regulate, aceast informaie fiind pus la dispoziia membrilor Consiliului. Consiliul Bncii trebuie s adopte Regulamentul su intern, innd cont de faptul, c nu trebuie s stabileasc restricii privind libertatea n aciune a oricrui membru al su. Documentele Consiliului Bncii nu trebuie s mpiedice sau s limiteze membrii s acioneze n conformitate cu legea, iar fiecare membru nu trebuie s abuzeze de aceste drepturi i s depun toate eforturile pentru a coordona activitile sale cu ali membri ai Consiliului. Consiliul Bncii trebuie s fie condus de un Preedinte Preedintele Consiliului Bncii coordoneaz activitatea n cadrul Consiliului, prezideaz edinele sale i coordoneaz din extern activitatea Consiliului. De asemenea, Preedintele Consiliului Bncii pregtete edinele Consiliului. Preedintele Consiliului Bncii va menine regulat legtura cu Consiliul de Administraie, n special cu Preedintele Consiliului de Administraie i se va consulta cu acesta n legtur cu strategia, dezvoltarea afacerii i administrarea riscurilor Bncii. Preedintele Consiliului Bncii va fi informat imediat de ctre Preedintele Consiliului de Administraie despre evenimentele importante, care sunt eseniale pentru

evaluarea i dezvoltarea situaiei, precum i pentru gestionarea Bncii. Preedintele Consiliului Bncii va informa apoi Consiliul i, dac va fi necesar, va convoca o edin extraordinar a Consiliului Bncii. Membrul Consiliului Bncii, care va fi presat sau constrns i influenat n legtur cu ndeplinirea funciilor sale de ctre acionarul majoritar va raporta acest lucru Consiliului Bncii i, cu toate acestea, va adopta o poziie neutr n timpul votrii sau va demisiona, n dependen de circumstane. Confidenialitatea O guvernare corporativ bun necesit o discuie deschis ntre Consiliul de Administraie i Consiliul Bncii, precum i ntre membri n cadrul Consiliului de Administraie i Consiliului Bncii. Respectarea complet a confidenialitii are o importan extrem de mare n acest context. Membrii Consiliului Bncii sunt obligai s pstreze confidenialitatea privind datele confideniale i secretele Bncii, i anume secretele operaionale i comerciale, care le devin cunoscute n cursul activitii lor n calitate de membri ai Consiliului. Aceast obligaie se aplic, n special, n cazul rapoartelor i consultrilor confideniale. Ea rmne n vigoare chiar dup ce persoana nceteaz s mai fie membru al Consiliului Bncii. Dup ce finiseaz activitatea n cadrul Consiliului Bncii, membrii care pleac sunt obligai s ntoarc toate documentele confideniale deinute Preedintelui Consiliului Bncii. Membrul Consiliului Bncii poate divulga informaia cunoscut n calitate de membru al Consiliului unor persoane tere doar dup aprobarea prealabil a Preedintelui Consiliului cu condiia c informaia respectiv nu face n mod clar obiectul obligaiei de confidenialitate menionate mai sus. Fiecare membru al Consiliului Bncii trebuie s se asigure, c orice angajai pe care poate s i consulte, de asemenea sunt obligai s pstreze confidenialitatea. 3.3.Consiliul de Administraie Funcii i responsabiliti Consiliul de Administraie este organul executiv al Bncii. De competena Consiliului de Administraie in toate chestiunile de conducere a activitii curente a Bncii, orientate spre atingerea scopurilor fixate n strategia de dezvoltare i planul business, cu excepia celora ce in de competena exclusiv a Adunrii generale a acionarilor sau a Consiliului Bncii. Consiliul de Administraie este format din 7 persoane. Preedintele i Prim-Vicepreedintele Consiliului de Administraie se aleg de Adunarea general a acionarilor prin vot deschis, pe un termen de 5 ani. Ceilali membri ai Consiliului de Administraie se aleg de ctre Consiliul Bncii pe un termen de 5 ani i i exercit atribuiile n dependen de mputernicirile lor, stabilite de reglementrile interne ale Bncii. Preedintele Consiliului de Administraie, n lipsa lui sau in oricare alt caz de imposibilitate provizorie de exercitare a atribuiilor i responsabilitilor sale, le va delega n ntregime, fr procura PrimVicepreedintelui. Consiliul de Administraie asigur ndeplinirea hotrrilor Adunrii generale a acionarilor, deciziilor Consiliului Bncii i este subordonat acestora.

Consiliul de Administraie funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, prezentului Statut i Regulamentului cu privire la Consiliul de Administraie. Preedintele i membrii Consiliului de Administraiela exercitarea drepturilor sale i executarea obligaiilor vor aciona n interesele Bncii, i vor exercita drepturile i i vor executa obligaiile cu bun credin i diligen, inclusiv: se vor abine de la comiterea unor aciuni care pot provoca conflictul dintre interesele acestora, interesele acionarilor, creditorilor, deponenilor, ale altor clieni i persoane interesate, iar n caz de apariie a unui asemenea conflict vor informa despre acest fapt Consiliul Bncii; vor asigura efectuarea operaiunilor bancare i a altor tranzacii n corespundere cu legislaia n vigoare, Statutul Bncii i documentele interne; vor repartiza obligaiile ntre conductorii subdiviziunilor structurale, vor efectua controlul asupra ndeplinirii acestora i n mod oportun le vor corecta n corespundere cu modificarea condiiilor activitii Bncii; vor organiza sistemul de colectare, procesare i prezentare a datelor financiare i operaionale privind activitatea Bncii, necesar Consiliului Bncii i organelor executive pentru adoptarea unor decizii administrative argumentate, inclusiv a informaiei despre riscurile bancare semnificative; vor prezenta membrilor Consiliului Bncii informaia privind activitatea Bncii. Preedintele Consiliului de Administraie efectueaz managementul Consiliului de Administraie i prezideaz edinele acestuia, emite decizii, ordine, dispoziii, d indicaii, care sunt obligatorii pentru toi angajaii Bncii, poart rspundere pentru organizarea evidenei contabile, respectarea legislaiei la efectuarea operaiunilor bancare i a altor tranzacii. Preedintele Consiliului de Administraie acioneaz din numele i n interesele Bncii fr mandat, reprezint interesele Bncii, precum i reprezint Banca n toate organele de administrare public, instanele de judecat, organele de ocrotire a normelor de drept, financiare, administrative i alte instane n relaiile cu persoanele fizice i juridice cu toate formele de proprietate. Membrii Consiliului de Administraie poart rspundere fa de Banc pentru prejudiciile cauzate Bncii prin aciunile sau inaciunile sale din culp. Activitile din cadrul Consiliului de Administraie trebuie s fie definite de regulamentul su intern, astfel nct drepturile i sarcinile s fie definite n mod clar. Regulamentul trebuie s abordeze urmtoarele aspecte: scopul activitilor i obiectivele; alegerea i ncetarea mputernicirilor; mputernicirile i responsabilitile; mputernicirile Preedintelui; regulile de soluionare a conflictelor de interese; edinele, deciziile, ordinea de zi, procesele-verbale i documentele; cooperarea cu Consiliul de Administraie; reportarea. Membrii Consiliul de Administraie trebuie: s fie capabili s citeasc i s neleag rapoartele de gestiune i rapoartele financiare ale Bncii; s nu se afle n conflict de interese; s ajusteze scopurile proprii conform obiectivelor Bncii; s cunoasc practicile de bun guvernare corporativ; s posede integritate personal; s dispun de timp suficient; s fie motivai; s fie capabili s lucreze n echip; i s dispun de o viziune strategic.

Suplimentar necesitii de a corespunde criteriilor enumerate mai sus, Preedintele Consiliului de Administraie trebuie s dispun de abiliti organizatorice bine dezvoltate, precum i de experien n administrarea afacerilor, dar i reputaia unui profesionist bun i recunoscut ntr-un mediu de afaceri larg. Fiecare membru al Consiliului de Administraie trebuie s raporteze Preedintelui regulat, cu exactitate i imediat despre orice evoluii importante n limitele competenei i responsabilitii proprii, care sunt eseniale pentru evaluarea situaiei curente. Orice membru al Consiliului de Administraie care va fi presat sau constrns i influenat n legtur cu ndeplinirea sarcinilor sale de ctre acionarul majoritar va adopta, totui, o poziie neutr n timpul votrii sau va demisiona, n dependen de circumstane. Responsabilitate i rspundere Consiliul de Administraie poart rspundere pentru implementarea i eficiena deciziilor adoptate. Membrii Consiliului de Administraie i asum responsabilitatea i rspunderea n mod colectiv i solidar pentru daunele care le pot cauza prin nclcarea mputernicirilor sale de serviciu, cu excepia cazurilor cnd pot dovedi, c i-au ndeplinit sarcinile corect i contiincios. Raportare Fiecare membru al Consiliului de Administraie va raporta orice modificare privind proprietatea asupra aciunilor Bncii Consiliului Bncii nu mai trziu de ziua lucrtoare ce va urma dup ziua n care modificarea respectiv a avut loc. 3.4. Cooperarea i raporturile dintre Consiliul Bncii i Consiliul de Administraie Consiliul de Administraie va informa Consiliul Bncii n mod complet i oportun despre orice fapte i circumstane, care ar putea avea un impact asupra activitii, poziiei financiare i strii activelor Bncii. Consiliul de Administraie i Consiliul Bncii vor ajunge ntotdeauna la o nelegere n privina direciei strategice a Bncii i implementrii strategiei respective. Consiliul de Administraie va asigura membrilor si i membrilor Consiliului Bncii accesul facilitat i oportun n cldirile i ncperile Bncii, la fiierele de date i orice alte documente necesare pentru ndeplinirea sarcinilor sale. Consiliul de Administraie i Consiliul Bncii vor coopera n interesele Bncii i vor discuta mpreun liniile strategice ale activitii Bncii. Consiliul de Administraie informeaz Consiliul Bncii regulat, fr ntrziere i cuprinztor, despre toate aspectele importante pentru Banc legate de planificare, dezvoltarea afacerii, situaiile de risc, administrarea riscurilor i conformitate. 4. Mecanismele de Audit i Control Intern 4.1. Auditorii Externi Independeni Banca va contracta auditori externi independeni ca un instrument important de guvernare corporativ, rolul principal al crora este de a se asigura c rapoartele financiare reflect starea actual a activitii Bncii n general. Orice auditor care nu are legtura cu Banca prin intermediul dreptului de proprietate i

intereselor i nu presteaz servicii Bncii de sine stttor sau prin intermediul persoanelor afiliate, va fi considerat un auditor independent. Auditorii externi independeni vor prezenta, ntr-un mod ct mai clar i neambiguu posibil, opinia lor privind faptul, dac rapoartele financiare ntocmite de Consiliul de Administraie reflect starea real a capitalului, precum i poziia financiar a Bncii, dar i rezultatele sale pentru o perioad de raportare anumit. Selectarea Auditorului Extern va avea loc n baza competenei, reputaiei i experienei sale. Auditorul Extern trebuie s fie independent fa de Banc i Consiliul de Administraie i nu poate avea raporturi directe sau indirecte de orice fel cu Banca sau oricare din membrii Consiliul de Administraie. n cazul unor circumstane, care reprezint ameninri posibile pentru independena Auditorului Extern, Consiliul Bncii va recomanda Adunrii Generale a Acionarilor s numeasc un Auditor Extern nou. 4.2 Comisia de cenzori Comisia de Cenzori a Bncii exercit controlul activitii economico-financiare a Bncii i o dat pe an raporteaz n faa Adunrii Generale a acionarilor. Comisia de Cenzori se subordoneaz numai Adunrii Generale a acionarilor. Comisia de cenzori se alege de ctre Adunarea general a acionarilor pe un termen de un an, n numr de 3 persoane. Membri ai Comisiei de Cenzori a Bncii nu pot fi, persoanele indicate la art.31 (alin 12) al Legii privind societile pe aciuni, Membrii Consiliului Bncii, Consiliului de Administraie i lucrtorii serviciului de eviden contabil, persoanele necalificate n contabilitate, finane sau economie. Comisia de cenzori: a) stabilete procedurile interne de eviden i de control contabil n Banc n conformitate cu regulamentele Bncii Naionale, supravegheaz respectarea acestor proceduri, efectueaz controlul conturilor i altor documente ale Bncii; b) controleaz respectarea legilor i regulamentelor aplicabile Bncii i prezint Consiliului Bncii rapoartele respective; c) prezint aviz n problemele solicitate de Consiliul Bncii i n alte probleme pe care le consider necesare. Comisia de cenzori se ntrunete n edine ordinare o dat n trimestru i n edine extraordinare, la convocarea Consiliului Bncii sau a doi membri ai si. Deciziile se primesc prin votul majoritii membrilor comisiei, care nu snt n drept s se abin de la votare. Comisia de Cenzori i desfoar activitatea n conformitate cu Legea instituiilor financiare, Legea privind societile pe aciuni, prezentul Statut i Regulamentul cu privire la Comisia de Cenzori. n raporturile dintre Banc i membrii comisiei de cenzori se vor aplica, prin analogie, regulile mandatului. Comisia de cenzori are responsabilitatea :

de a evalua funcionarea sistemelor de control intern ale bncii n vederea asigurrii respectrii legilor i regulamentelor aplicabile bncii; de a evalua activitatea auditului intern; de a examina rapoartele de control ale auditului intern, inclusiv recomandrile acestuia i modalitile de implementare ale lor; de a conlucra cu auditorii externi; de a determina securitatea i corectitudinea informaiei prezentate conducerii bncii i utilizatorilor externi; de a elabora recomandri pentru conducerea bncii n vederea selectrii de ctre aceasta a auditului extern. Adunarea General a Acionarilor poate decide s delege atribuiile Comisiei de Cenzori unei organizaii liceniate de audit. Decizia cu privire la delegarea atribuiilor va include numele companiei de audit selectate, perioada delegrii i mrimea compensaiei pentru serviciile prestate. Comisia de Cenzori trebuie s colaboreze cu auditorii interni i externi chiar i s asigure un schimb de opinii continuu i eficient. Responsabilitile sale de baz sunt descrise n Statutul Bncii i n Regulamentul Comisiei de Cenzori. 4.3. Auditorii interni Obligaia auditorilor interni este de a desfura controale interne i de a verifica dac activitatea corespunde regulamentelor, directivelor i recomandrilor n vigoare. Auditorii interni i vor prezenta concluziile direct Consiliului Bncii. Consiliul Bncii va aproba planul anual de activitate al auditorilor interni, va analiza rezultatele acestora i va monitoriza implementarea recomandrilor acestora. Preedintele Consiliului de Administraie este responsabil pentru elaborarea unui sistem de control intern n scopul stabilirii i verificrii exacte, concrete i complete a fluxului de informaie cu privire la organizarea Bncii. 5. Prile interesate n prezentul Cod, pri interesate vor fi considerate orice persoane care i asum riscuri directe sau indirecte cu privire la Banc i n legtura cu aceasta. Pe lng acionarii Bncii, pri interesate pot fi angajai, clieni, furnizori, debitori ai Bncii, precum i organe locale i din administraia de stat. Consiliul de Administraie are responsabilitatea de a asigura meninerea unor relaii transparente i calitative ntre Banc i prile interesate. De asemenea, acesta va asigura c Banca respect toate drepturile prilor interesate i cele mai bune practici profesionale. Nimeni nu va suporta nici un fel de consecine negative pentru informarea autoritilor competente sau organismelor Bncii cu privire la faptul c Banca nu a reuit s respecte regulamentele sau normele etice. 6. Divulgarea informaiei Banca este obligat s fac public informaia care corespunde legii i regulamentelor Bncii Naionale a Moldovei. Mijlocul mediatic principal pentru publicarea informaiei este site-ul web al Bncii de pe Internet, dar i panourile informaionale din incinta Bncii.

Informaia prezentat publicului trebuie s fie transparent, s reflecte situaia real a Bncii, pentru a da posibilitatea publicului s evalueze prompt situaia financiar a Bncii, rezultatele obinute, activitatea operaional i riscurile aferente acesteia. Informaia publicat va fi autentificat prin semntura membrului Consiliului de Administraie al Bncii (dac informaia este elaborat n baza datelor contabile, ea va fi semnat i de Contabilul-ef) i prin tampila Bncii. Exemplarul original cu informaia prezentat va fi pstrat la executor, n Sediul Central al Bncii. Copiile cu informaiile prezentate vor fi amplasate pe panourile informaionale. Membrul Consiliului de Administraie al Bncii va fi responsabil pentru ntocmirea i publicarea informaiei n conformitate cu legislaia n vigoare. n cazul n care a fost publicat o informaie eronat, care nu corespunde legislaiei n vigoare, Banca va publica o justificare i va rectifica informaia, n conformitate cu legea. Informaia publicat n corespundere cu legislaia n vigoare nu va fi supus auditului; dac Banca decide s auditeze aceast informaie, opinia auditului va fi i ea publicat. Orice informaie sensibil care nu a fost dezvluit publicului este considerat a fi confidenial i va fi protejat n mod corespunztor. Informaia intern cu caracter confidenial Clauza prin care este interzis utilizarea informaiei interne cu caracter confidenial i oblig pe acionari, membrii Consiliului de Administraie, membrii Consiliului Bncii dar i pe consultanii externi ai Bncii i pe alte persoane, care, innd cont de funcia lor n cadrul sau n afara Bncii, se consider a fi persoane care au acces la informaia intern cu caracter confidenial. Banca va garanta supravegherea fluxul de informaie intern cu caracter confidenial i eventuala ntrebuinare abuziv a acesteia. 7. Remunerarea 7.1. Remunerarea membrilor Consiliului Bncii Remunerarea membrilor Consiliului Bncii se stabilete de ctre Adunarea General a acionarilor. Membrii Consiliului Bncii vor avea dreptul la restituirea cheltuielilor legate de deplasri i cazri, fcute n scopul participrii la edinele Consiliului Bncii. Orice alte tipuri de compensaii pentru membrii Consiliului Bncii vor fi stabilite de Adunarea General a Acionarilor. 7.2. Remunerarea membrilor Consiliului de Administraie Membrii Consiliului de Administraie vor fi pltii n conformitate cu munca depus. Remuneraia pentru Preedintele Consiliului de Administraie i Prim-Vicepreedinte va fi stabilit de Adunarea general a acionarilor, iar pentru ceilali membri de ctre Consiliul Bncii. 8. Conflictul de interese Principiu - trebuie evitat apariia oricror conflicte de interese ntre Banc i membrii Consiliului Bncii sau Consiliului de Administraie.

Decizia n privina anumitor tranzacii n legtur cu care membrii Consiliului Bncii sau ai Consiliului de Administraie pot intra n conflicte de interese de importan material pentru Banc, va fi aprobat n absena membrilor interesai n executarea unor astfel de tranzacii. Orice membru al Consiliului Bncii care nu are o poziie neutr n privina deciziei care se ia sau ale crui legturi cu alte companii, persoane sau afaceri ar implica anumite interese, diferite de interesele Bncii i care, astfel, ar putea influena procesul de luare a deciziilor n baza unor asemenea interese sau nclinaii, care nu corespund n mod necesar intereselor Bncii, va fi considerat ca avnd un conflict de interese. Un membru al Consiliului Bncii sau al Consiliului de Administraie: a) nu va accepta cadouri sau servicii acordate gratuit Bncii de ctre persoane afiliate, dar i de alte persoane cu care colaboreaz Banca, exceptnd cadourile i serviciile ale cror valoare nu depete salariul minim stabilit de Guvern; b) nu va avantaja tere persoane pe cheltuiala Bncii; c) nu va folosi oportunitile de afaceri ale Bncii n interese personale sau n interesul rudelor sau partenerilor si de afaceri sau n interesul oricrei alte persoane. Membrii Consiliului de Administraie sau cei ai Consiliului Bncii vor informa imediat Preedintele Consiliului de Administraie i, respectiv, Preedintele Consiliului Bncii i vor prezenta informaia relevant cu privire la orice conflict de interese sau poteniale conflicte de importan material pentru Banc. Membrii Consiliului Bncii vor dezvlui informaiile referitoare la mrimea participaiei deinute i la orice modificri n privina acestei participaii n entiti juridice, despre care se consider c se afl n competiie cu Banca. Membrii Consiliului de Administraie nu vor deine participaii importante n companii despre care se consider c se afl n competiie cu Banca. 9. Clauze finale n conformitate cu coninutul su, Codul reprezint un set de reguli i principii a cror obiectiv este s perfecioneze cele mai bune practici de guvernare corporativ, formulate n structura prezentului Cod. Ca rezultat, Codul va fi revizuit anual n contrast cu evoluia evenimentelor de pe plan naional i internaional i, n caz de necesitate, va fi ajustat. Monitorizarea implementrii Codului este realizat de Consiliul de Administraie al Bncii.

"Banca Sociala" 1991 . ,

. ,

, . BANCA SOCIALA .. 20 67 . 2009 . , , . 2009. - 86 . , .. - 11 , - 75 .

Banca Social -
. . , , . , , , , . , . Banca Social .. 2011 , , , , , .