ncepnd din ianuarie 2008, fiecare banc din Romnia va trebui s-i determine ct mai precis rezerva de capital

destinat compensrii expunerii la riscului operaional, conform ultimului accord de la Basel. Acest lucru reprezint o dubl provocare pentru bnci. Pe de-o parte necesitatea de a se alinia la noile reglementri, pentru a satisface cerinele autoritii de reglementare (BNR), pe de alt parte transformarea acestor cerine ntr-o oportunitate de afaceri. n principiu, n msura n care i vor calcula mai precis rezerva de capital pentru acoperirea riscurilor i vor convinge BNR cu privire la calitatea sistemului de calcul, bncile pot maximiza disponibilitile bneti destinate pieei. Dac nu, tocmai aceste disponibiliti bneti vor fi afectate fie de deciziile BNR, care poate indica unei banci rezerva financiar obligatorie pentru acoperirea expunerii la risc, fie tocmai de acoperirea pierderilor efective. Dintre riscurile cu care se confrunt bncile n activitatea lor, riscul operaional se bucur de o atenie deosebit i de aceea ne-am propus s-l investigm. Riscul operaional este definit ca posibilitatea producerii de pierderi rezultnd din procese interne inadecvate, activitile angajailor, funcionarea sistemelor sau evenimente externe. Definiia include i pierderile cauzate de litigii datorate nclcrilor legii, standardelor etice sau a obligaiilor contractuale. Bncile de orice dimensiune sunt n orice moment afectate de aceste riscuri ns gestiunea lor era parte integrant a operaiunilor obinuite. Identificarea lor precis i mai ales msurarea lor au generat o serie de neajunsuri ce au contribuit la scoaterea lor n eviden. Abordrile curente se bazeaz aproape exclusiv pe crearea unei uriae baze de date care s stocheze evenimentele soldate cu pierderi (loss events), precum i a evenimentelor ce s-ar fi putut solda cu pierderi (near misses). Pe baza datelor acumulate se creaz modele matematice complexe de la care se ateapt s ofere o imagine ct mai precis privind expunerea bncii la riscul operaional. Se pare ns c aceste abordri prezint neajunsuri considerabile.

Am purtat o serie de discuii neoficiale cu persoane implicate n managementul riscului operaional n cadrul mai multor bnci ce opereaz n Romnia i am aflat c, dei au optat pentru astfel de abordri, rezultatele nu sunt cele preconizate. Principalele neajunsuri provin din dependena ridicat fa de factorul uman. Angajaii bncii sunt cei ce trebuie s raporteze evenimentele nedorite i soldate eventual cu pierderi. Astfel este uor s ne imaginm c nu sunt muli aceia dornici s o fac, mai ales dac prevenirea unor astfel de evenimente cdea n sarcina lor. De asemenea, dac ne gandim la evenimente precum frauda, ne dm seama c orice informaie relevanta n astfel de cazuri nu poate aprea dect dup consumarea evenimentului i producerea pierderilor. Se nelege c nimeni nu ar raporta o frauda odat ce este decis s o comit... Prin urmare, baza informaional nu poate fi n nici un caz complet sau suficient de comprehensiv pentru a asigura intradevr rezultate precise, indiferent de complexitatea modelelor matematice utilizate. Mai mult dect att. Datele colectate sunt specifice unei anumite locaii sau unui context operaional anume. Odat schimbat contextul, datele colectate i pierd relevana. Prin urmare i modele matematice construite pe baza lor vor deveni irelevante. Bncile romneti par s fie nc nepregatite pentru cerinele Basel II, mai ales n direcia riscului operaional. Dup un an de amnare din partea BNR rezultatele dorite ntrzie s apar. n plus, bncile romneti simt lipsa personalului specializat i cu experiena relevant n domeniul managementului riscului operaional i caut activ soluii. Surse din piaa bancar ne asigur totui c, ntr-un fel sau altul, bncile din Romnia se vor alinia ct de curnd la cerinele acordului de la Basel privind riscul operaional ns, ntr-o ediie viitoare, vom ncerca s lmurim felul n care se poate cel mai bine trata aceast problem.