Sunteți pe pagina 1din 35

Universitatea Nicolae Titulescu

Facultatea de Drept
coala Doctoral

Regimul juridic al societii bancare


-Rezumatul tezei de doctorat-

Coordonator tiinific: Prof. univ. dr. Stanciu D. Crpenaru

Doctorand: Istrtescu Eduard Ion

-Bucuresti2010

Lucrarea reprezint o incursiune ntr-un domeniu deosebit de important i actual, i anume sistemul bancar romnesc. Obiectul analizei tiinifice se circumscrie prezentrii elementelor constitutive ale societii bancare, prin raportare la cadrul legal incident acestei tipologii a societii comerciale. n prezenta lucrare sunt analizate toate etapele specifice evoluiei unei societi bancare, respectiv de la momentul nfiinrii, al desfurrii activitii, finaliznd cu lichidarea i falimentul societii bancare. Prezenta lucrare este structurat n 9 capitole, mprite n seciuni, subseciuni i paragrafe. Capitolul I, intitulat ,,Aspecte introductive privind societatea bancar, are un caracter introductiv. n cadrul acestui capitol am prezentat geneza i evoluia societii bancare, ocazie cu care am artat modul n care societatea bancar a evoluat din perioda Antichitii pn n perioada contemporan. Societile bancare au aprut n perioada antic pe fondul evoluiei i dezvoltrii comerului ca o consecin a emiterii monedei proprii de ctre fiecare ora comercial. n perioada medieval, dei biserica cretin i reafirma opoziia fa de practicarea dobnzii n Conciliul de la Viena, mprumutul cu dobnd cunoate o nou faz de dezvoltare, interdicia fiind eludat cu ajutorul ideii de risc, astfel nct exist posibilitatea s suporte un prejudiciu, respectiv s piard un ctig posibil. La sfritul Evului Mediu, societile bancare i consolideaz poziiile, n special n Europa de Nord, ca efect al exodului protestanilor dup rzboaiele religioase i al poziiei maritime, ocazie cu care rile europene din aceast zon admit cel puin tacit legitimarea dobnzii, introducnd i banul-hrtie. n secolul al XX-lea, rile europene i fixeaz valoarea monedei n metal preios, dup modelul Angliei. n cuprinsul acestui capitol este prezentat i evoluia sistemului bancar romnesc. Primele dovezi ale desfurrii activitii bancare pe teritoriul Romniei sunt reprezentate de descoperirea a 55 de plci de piatr n mai multe mine aurifere care datau din perioada Daciei Traiana. n epoca modern, primele ncercri de nfiinare a unei bnci au avut loc n jurul anului 1860. n acest sens, Ion C. Brtianu ntr-o cuvntare pe care a inut-o n cadrul Parlamentului n anul 1861, a reafirmat necesitatea constituirii unei bnci naionale, subliniind faptul c ,,atta timp ct nu vom avea o banc naional nu vor disprea crizele financiare din ar. n acest context, n anul 1864 a fost nfiinat Casa de Depuneri i Consemnaiuni, avnd un rol important pn la apariia Bncii Naionale. n anul 1880, mai precis la 27 februarie, Guvernul I.C. Brtianu a depus n Parlament un proiect de lege care a devenit lege n aprilie 1880. n baza acestui act normativ, la data de 1 iulie Banca Naional i-a nceput activitatea, fiind considerat de tefan Zeletin ca ,,cel mai de seam eveniment n dezvoltarea burgheziei romne moderne, metropola capitalismului nostru bancar. Dei iniial Banca Naional a avut un caracter eminamente public, n anul 1901 a devenit instituie cu caracter exclusiv privat ca efect al cedrii participaiei de ctre stat. n acest capitol este surprins rolul pe care societatea bancar l are n cadrul

economiei, fiind principalul intermediar ntre economiile acumulate, sub forma depozitelor, i investiiile pe care le realizeaz prin intermediul creditelor pe care le acord clienilor si, ocazie cu care se creeaz o redistribuire a capitalurilor. n acest capitol introductiv este prezentat evoluia sistemului bancar romnesc dup perioada comunist. Din dorina de a se asigura premisele absolut necesare constituirii i dezvoltrii unei economii de pia, legiuitorul, n anul 1990, a reglementat cadrul juridic al societilor comerciale, n calitatea lor de principali actori ai raporturilor juridice comerciale, prin adoptarea Legii nr. 31/1990. Prin acest act normativ a fost reglementat cadrul legal privind constituirea, organizarea, funcionarea i lichidarea societilor comerciale. Dat fiind faptul c o economie de pia nu se poate dezvolta fr existena unui sistem bancar puternic, legiuitorul romn a contientizat nevoia reglementrii unui cadru juridic coerent i modern al societilor bancare, capabil s rspund noilor provocri cu care urma s se confrunte Romnia, ocazie cu care a adoptat n anul 1991, n luna mai, dou acte normative deosebit de importante n ceea ce privete domeniul dreptului bancar, respectiv legea nr. 33, care avea ca obiect de reglementare activitatea bancar, precum i legea nr. 34, care reglementa statutul Bncii Naionale a Romniei. n condiiile n care economia romneasc s-a dezvoltat de la an la an, la nceputul anului 1998 a fost adoptat o nou reglementare n domeniul activitii bancare, respectiv legea nr. 58. Acest act normativ a reprezentat un pas important nainte n ceea ce privete reglementarea regimului juridic al societii bancare. Noua reglementare a contribuit n mod direct la dezvoltarea i consolidarea sistemului bancar, crendu-se premisele transpunerii la nivel naional a reglementrilor europene incidente acestei materii. n contextul desfurrii negocierilor de aderare la Uniunea European, n anul 2003, urmare a implementrii obligaiilor de armonizare a legislaiei interne n raport cu legislaia european, obligaii asumate de Romnia n raport cu instituiile europene prin Programul Naional de Aderare a Romniei, Legea nr. 58/1998 a fost modificat1 n mod substanial prin publicarea Legii nr. 485/20032. Legea nr. 485 i propunea s introduc principiile specifice aquis-ului european3 n materia dreptului bancar, dar i s mbunteasc cadrul legal specific societilor bancare, astfel cum a fost reglementat prin Legea nr. 58/1998. n aceste condiii, pentru prima oar n sistemul legislativ romn, este introdus i reglementat noiunea de instituie de credit, stabilindu-se limitativ formele juridice n care acestea i puteau desfura activitatea. La finele anului 2006, aflat n pragul dobndirii statutului de stat membru al Uniunii

Trebuie menionat c legea bancar a mai suferit mai multe modificri dintre care se impun a fi menionate OUG nr. 24/1999 privind modificarea legii bancare, OUG nr. 137/2001 privind modifcarea i completarea legii bancare, precum i Legea nr. 357/2001 privind aprobarea ordonanei anterior menionat Legea nr. 485/2003, pentru modificarea i completarea Legii bancare nr. 58/1998, a fost publicat n M. Oficial nr. 876/2003 n data de 10 decembrie

Directiva 10/1996 privind recunoaterea acordurilor de compensare bilateral, Directiva 12/2000 constituirea i desfurarea activitii de ctre instituiile de credit;

Europene, Romnia avea obligaia de a-i armoniza cadrul legal naional n raport de legislaia european. Principalele reglementri comunitare care trebuiau transpuse la nivel naional erau Directiva nr. 2006/48/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 14 iunie 2006, privind accesul la activitate i desfurarea activitii de ctre instituiile de credit i a Directivei4 nr. 2006/49/CE a Parlamentului European i a Consiliului privind adecvarea capitalului firmelor de investiii i instituiilor de credit. n acest context, n data de 06 decembrie 2006 a fost adoptat OUG nr. 99/2006 care alturi de OUG nr. 98/2006 avea drept obiectiv racordarea ireversibil i definitorie a sistemului bancar intern la sistemul bancar european. Dup mai bine de doi ani de aplicabilitate a ordonanei anterior menionat, n luna martie a anului 2009, legiuitorul a modificat OUG nr. 99/2006 prin OUG nr. 25/2009, act normativ care a transpus la nivelul legislaiei interne dispoziiile Directivei 2007/44/CE a Parlamentului European i a Consiliului care nu au fost preluate n forma iniial a actului normativ. Cu aceast ocazie, au fost introduse noiuni noi precum cele legate de ,,achizitorul potenial,,achiziie propus5 i ,,trust. Banca Naional, din dorina de a exercita un control eficient asupra evoluiei participaiei la capitalul social al unei societi bancare a instituit obligaia n sarcina achizitiorului potenial de a fi notificat cu privire la aceast intenie, n calitatea sa de autoritate central de supraveghere, avnd posibilitatea s se opun n urma analizei documentelor aferente acestei tranzacii n situaia n care constat c nu sunt ndeplinite condiii precum soliditatea financiar, respectiv calitatea i onorabilitatea achizitorului potenial. Tot din aceeai perspectiv, Banca Naional a instituit obligaia n sarcina acionarilor de fi notificat ori de cte ori acetia au decis cedarea direct sau indirect a unei participaii calificate ntr-o societate bancar, respectiv diminuarea participaiei calificate, astfel nct proporia drepturilor de vot ori a deinerii capitalului social s se situeze sub nivelurile de 20%, 1/3 ori de 50% sau n cazul n care societatea bancar nceteaz s mai fie o filial a acionarului respectiv, ocazie cu care Banca Naional are posibilitatea legal de a se opune acestei transfer. Capitolul sanciuni a fost amendat dnd posibilitatea Bncii Naionale s fie mai eficient n sancionarea societilor bancare, respectiv a conductorilor acesteia. Spre deosebire de vechea reglementare, potrivit OUG nr. 25/2009, Banca Naional poate sanciona organele de conducere ale societii bancare, inclusiv persoanele desemnate s asigure conducerea sucursalelor, putnd fi aplicate acestora amenzi al cror cuantum poate ajunge pn la 6 salarii medii nete. n iunie 2009 OUG nr. 25/2009 a fost aprobat prin Legea nr. 270/2009, moment n care au fost aduse modificri

Cele dou reglementri europene au ca principal scop transpunerea la nivel european a cerinelor de capital stabilite la nivelul Comitetului de la Basel pentru supraveghere bancar, cunoscute n domeniul financiar-bancar ca Acordul de capital-Basel II Achiziie propus reprezint decizia luat de un achizitor potenial de a achiziiona, direct sau indirect, o participaie calificat ntr-o instituie de credit, persoan juridic roman, ori de a-i majora participaia calificat astfel nct proporia drepturilor sale de vot sau a deinerii la capitalul social s ating ori s depeasc nivelul de 20%, o treime sau 50%, ori s devin instituia de credit o filial a sa

suplimentare OUG nr. 99/2006. Au fost adugate noi instrumente pe care le poate utiliza Banca Naional n raport cu societile bancare n exercitarea atribuiilor de supraveghere. Astfel, n situaia n care Banca Naional constat c unei societi bancare i s-au deteriorat semnificativ indicatorii prudeniali i de performan financiar, respectiv n scopul prevenirii unei asemenea deteriorri semnificative previzibile, de natur a periclita n perioada imediat urmtoare capacitatea societii bancare de a respecta cerinele prudeniale, are posibilitatea de a lua mai multe msuri ntre care se impun a fi menionate urmtoarele: (i) s solicite persoanelor care dein participaii calificate s susin financiar societatea bancar prin majorarea de capital, respectiv prin acordarea de mprumuturi eligibile, (ii) s interzic societii bancare s repartizeze profitul pe alte destinaii dect cele prevzute de lege ca fiind obligatorii. Prin adoptarea acestui act normativ a fost introdus obligaia acionarilor care au achiziionat o participaie n capitalul social al societii bancare fr s in seam de opoziia formulat de Banca Naional au obligaia s-i vnd n termen de maxim 3 luni de la data comunicrii opoziiei aciunile aferente participaiei calificate achiziionate. Cea mai recent modificare legislativ adus regimului juridic al instituiilor de credit a fost efectuat de legiuitor n data de 31 martie 2010, prin adoptarea OUG nr. 26/2010. Acest act normativ are ca scop mbuntirea cadrului legal relevant aplicabil instituiilor de credit, care s asigure stabilitatea sistemului financiar-bancar. Cu aceast ocazie, urmare a obligaiilor pe care Romnia i le-a asumat n raport cu Fondul Monetar Internaional prin semnarea Aranjamentului Stand by, convenit prin Scrisoarea de intenie transmis de autoritile romne la data de 24.04.2009 i prin Decizia Consiliului director al FMI din 4 mai 2009, a fost revizuit procedura administrrii speciale a societilor bancare, astfel nct s permit Bncii Naionale o intervenie mai rapid i eficient n cazul societilor bancare care ntmpin dificulti financiare. Prin adoptarea acestui act normativ, legiuitorul a scos din aria instituiilor de credit instituiile emitente de moned electronic, motiv pentru care pe viitor aceast activitate poate fi desfurat fie de ctre o societate bancar, respectiv de ctre o instituie financiar6. Capitolul II privete noiunea i caracterele societii bacare. n definirea societii bancare am plecat de la noiunea societii comerciale, ocazie cu care am prezentat caractersiticile eseniale ale acesteia, avnd n vedere c societatea bancar este n realitate o societate comercial care datorit importanei activitii pe care o desfoar beneficiaz de un regim juridic derogator, reglementat la nivelul unui act normativ distinct. n considerarea definirii conceptului de instituie de credit, astfel cum este reglementat de art. 7, pct. 10, din
6

Instituia financiar este definit de OUG nr. 99/2006 modificat prin OUG nr. 26/2010 ca fiind o entitate, alta dect o instituie de credit, a crei activitate principal const n achiziionarea de participaii sau n desfurarea activitilor prevzute de art. 18 al. 1 lit. b-l i n1, dintre care se impun a fi menionate activiti precum acordarea de credite, leasing financiar, servicii de plat, emitere de garanii i asumare de angajamente, emitere de moned electronic.

OUG nr. 99/2006 am concluzionat c societatea bancar este o grupare de persoane cu putere financiar semnificativ, care ndeplinesc anumite criterii de eligibilitate statuate legal, constituit pe baza unui contract de societate i urmare a autorizrii Bncii Naionale a Romniei, n care acionarii se neleg s pun n comun cu titlu de capital social sume importante de bani, n vederea exercitrii faptelor de comer bancare, n scopul obinerii de profit. Tot n cadrul acestui capitol sunt prezentate scurte consideraii definitorii cu privire la celelalte forme ale instituiei de credit, altele dect societatea bancar, astfel nct s existe o imagine de ansamblu asupra elementelor comune i a aspectelor particulare. n acest sens sunt prezentate elementele definitorii ale cooperativei de credit, casei centrale a cooperativelor de credit, ale bncii de economisire i creditare n sistemul locative, precum i ale bncii de credit ipotecar. n ceea ce privete caracterele juridice ale societii bancare, sunt prezentate elementele particulare care definesc regimul juridic al societii bancare dintre care menionm valoarea capitalului social care nu poate fi mai mic de 5 milioane de euro, faptul c societatea bancar nu se poate nfiina dect sub forma unei societi pe aciuni, aciunile societii bancare nu pot fi dect nominative, acionarii nu pot aduce aport la capitalul social dect aporturi n numerar. Tot cu titlu de caracteristici definitorii ale regimului juridic al societii bancare este prezentat procedura i subliniate condiiile care stau la baza dobndirii calitii de acionar semnificativ, administrator, director i auditor financiar al societii bancare, ocazie cu care se subliniaz faptul c Banca Naional are un rol definitoriu n constituirea, funcionarea i supravegherea societii bancare. O alt caracteristic a societii bancare, spre deosebire de celelalte societi comerciale, este reprezentat de limitele care stau la baza dobndirii de ctre societatea bancar a unor participaii n alte societi comerciale. Mai mult, societile bancare au obligaia ca pe parcursul desfurrii activitii s-i menin un nivel minim de solvabilitate i lichiditate, n conformitate cu prevederile Bncii Naionale. Mai mult, societile bancare au obligaia s constituie i s menin rezerve minime obligatorii n conturile deschise la Banca Naional. Capitolul III al lucrrii este intitulat ,,constituirea societii bancare fiind consacrat, aa cum sugereaz i titlul, constituirii societii bancare. Pornind de la principiul general potrivit cruia orice societate comercial este un contract i n acelai timp o persoan juridic, n cadrul acestui capitol analizez contractul de societate care se afl la baza societii bancare i formalitile constituirii i autorizrii societii bancare. Referitor la contractul de societate sunt analizate elementele specifice ale contractului de societate, condiiile de validitate i cuprinsul contractului, punndu-se n eviden aspectele particulare ale societii bancare. Cu aceast ocazie sunt prezentate consecinele nerespectrii condiiilor de fond i de form ale contractului de societate, precum i funciile contractului de societate. Cu privire la formalitile constituirii societii bancare, sunt prezentate n mod distinct etapele constituirii i autorizrii societii bancare i anume: aprobarea constituirii societii

bancare de ctre Banca Naional a Romniei, constituirea legal a societii bancare i autorizarea funcionrii societii bancare de ctre Banca Naional a Romniei. n ceea ce privete aprobarea constituirii societii bancare, potrivit prevederilor legale incidente, aceasta trebuie s fie obinut de ctre acionarii societii bancare nainte de a se declana formalitile prevzute de legea societilor comerciale i legea registrului comerului. Potrivit art. 17 din OUG nr. 99/2006, orice cerere de autorizare trebuie s fie nsoit de un plan de activitate care s cuprind tipurile de activiti propuse a fi desfurate, structura organizatoric a societii bancare, din care s rezulte capacitatea societii bancare de a-i realiza obiectivele propuse n condiii compatibile cu regulile unei practice bancare prudente i sntoase, prin adecvarea cadrului de conducere, a procedurilor, mecansimelor interne i a structurii capitalului la tipul, volumul i complexitatea activitilor propuse a fi desfurate. Planul de activitate trebuie s cuprind i o minim prezentare a mecanismelor de control intern, motiv pentru care se va descrie modul de organizare a funciilor de control al riscurilor, de asigurare a conformitii i de audit intern, organizare care trebuie s se circumscrie reglementrilor Bncii Naionale incidente aceastei materii. Estimrile situaiilor financiare vor fi nsoite de calcule de fundamentare a principalelor posturi i elemente ale situaiilor financiare, precum i de raportul unui auditor financiar asupra examinrii informaiilor financiare prognozate, ntocmit n conformitate cu standardele internaionale privind angajamentele de asigurare relevante ncheiate ntre pri. n situaia n care exist persoane care au legturi strnse cu societatea bancar, altele dect acionarii direci, acionarii semnificativi indireci i persoanele desemnate s exercite responsabiliti de administrare i/sau conducere, se vor preciza elementele de identificare ale acestora i se vor descrie relaiile existente ntre aceste persoane i societatea bancar. n contextul evalurii calitii i solvabilitii acionarilor, respectiv a reputaiei i experienei persoanelor implicate n administrarea i conducerea societii bancare, Banca Naional are posibilitatea, conform principiilor reglementate de directivele europene, transpuse la nivel naional, s se consulte cu autoritile centrale competente n supravegherea i reglementarea activitii societilor bancare din cadrul unui stat membru implicat. De asemenea, Banca Naional a Romniei se consult cu Comisia Naional a Valorilor Mobiliare, cu Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, respectiv autoritatea responsabil cu supravegherea societilor de asigurare sau a firmelor de investiii dintr-un alt stat membru implicat, n situaia n care societatea bancar este o filial a unei societi (inclusiv n cazul n care aceasta este o societate-mam) de asigurare, a unei societi de servicii de investiii financiare sau a unei firme de investiii autorizate ntr-un alt stat membru; (ii) respectiv este controlat de aceeai persoan care controleaz una din societile financiare, de asigurri anterior menionate. Tot n legtur cu prima faz a nfiinrii societii bancare, respectiv obinerea de la Banca Naional a autorizaiei de constituire, n cadrul acestui capitol sunt

prezentate n detaliu aspectele procedurale cu privire la paii care trebuie parcuri de acionarii societii bancare pentru a obine autorizarea constituirii societii bancare. n acest context sunt prezentate termenele i mijloacele legale prin care acionarii pot contesta actele Bncii Naionale. n ceea ce privete cea de a doua faz a nfiinrii societii bancare, respectiv constituirea societii bancare sunt evocate prevederile legale prevzute de legea societilor comerciale i legea registrului comerului. O analiz detaliat este rezervat celei de a treia faze a nfiinrii societii bancare, i anume autorizarea funcionrii societii bancare. Societatea bancar, datorit rolului sau deosebit de important pe care-l are n cadrul economiei, nu i poate ncepe desfurarea activitii dup momentul finalizrii procedurii specifice registrului comerului, moment definitoriu n stabilirea dobndirii personalitii juridice, dect sub condiia obinerii n prealabil a autorizaiei de funcionare din partea Bncii Naionale. Caracteristica esenial care deosebete procedura de autorizare din perioada interbelic de procedura actual are n vedere faptul c autorizaia n perioada interbelic era acordat att prin prisma ndeplinirii condiiilor legale, dar mai ales n baza examinrii oportunitii economice. Examinarea oportunitii economice n plan general, dar i n plan local, presupunea ca nu cumva n anumite regiuni s funcioneze prea multe societi bancare care nu se justificau. n prezent autorizarea funcionrii societii bancare trebuie solicitat Bncii Naionale n termen de dou luni de la data comunicrii aprobrii de constituire. n situaia n care, n cadrul analizei pe care o efectueaz, Banca Naional a Romniei constat elemente diferite fa de condiiile n care a fost acordat aprobarea de constituire a societii bancare, va solicita societii bancare, n completarea actelor/documentelor care au stat la baza aprobrii constituirii societii bancare7, documente care s clarifice modificrile intevenite ntre cele dou momente temporale. n cadrul procedurii, Banca Naional solicit declaraia persoanelor desemnate s administreze sau s conduc societatea bancar cu privire la nsuirea planului de activitate. Din perspectiva autorizrii auditorului financiar al societii bancare, trebuie transmise Bncii Naionale mai multe documente8 care s dovedeasc pregtirea profesional, expertiza necesar i logistic specific acestei activiti. Autorizarea de funcionare a societii bancare trebuie emis de Banca Naional a Romniei n termen de cel mult 4 luni9 de la data n care a primit documentaia spre analiz.
7 8

Documente menionate n cadrul art. 20 din Regulamentul BNR nr. 11/2007

Dintre documentele solicitate de Banca Naional cu privire la auditorul financiar, se impun a fi menionate urmtoarele: (i) dovada calitii de auditor financiar autorizat a desfura aceast activitate pe teritoriul Romniei, (ii) completarea de ctre auditorul financiar a unui chestionar n cadrul cruia se prezint istoricul activitii profesionale pe care a desfurat-o n ultimii 10 ani i eventualele incidente pe care le-a avut direct sau prin interemdiul angajatorului cu o autoritate nsrcinat n supravegherea domeniului financiar bancar.

Prin OUG nr. 25/2009 termenul de 4 luni n care Banca Naional avea obligaia s emit o hotrre cu privire la cererea de autorizare a funcionrii societii bancare a fost redus la 3 luni, iar n anul 2010 prin adoptarea OUG nr. 26/2010 legiutorul a revenit la reglementarea intiala n sensul c a fost prelungit termenul la 4 luni

n baza documentelor i informaiilor primite de la societatea bancar, Banca Naional va soluiona cererea de autorizare a funcionrii societii bancare dispunnd fie autorizarea societii bancare, fie respingerea cererii. n cazul n care Banca Naional a respins cererea de autorizare a funcionrii societi bancare, n cadrul hotrrii10 de respingere va preciza n detaliu care au fost motivele n considerarea crora a fost ntemeiat respectiva decizie. n cazul n care cererea societii bancare este aprobat de Banca Naional, aceasta va elibera att hotrrea de autorizare a funcionrii acesteia, ct i aprobrile pentru persoanele ce urmeaz s exercite atribuii de administrare, respectiv conducere, inclusiv n ceea ce-l privete pe auditorul financiar. Potrivit modificrilor aduse de OUG nr. 25/2009, precum i de legislaia subsecvent a Bncii Naionale, respectiv Regulamentul nr. 6/2008, pe lng autorizarea persoanelor anterior menionate la momentul autorizrii funcionrii societii bancare vor fi autorizate inclusiv persoanele cu funcii de conducere de nivel mediu care exercit activiti de importan deosebit la nivelul societii bancare. Autorizaia acordat este valabil pe o perioad nedeterminat i nu poate fi transferat unei alte entiti. Momentul autorizrii funcionrii societii bancare este unul important din prisma efectelor juridice specifice care se nasc, dintre care se impun a fi menionate urmtoarele: (i) Banca Naional are obligaia s notifice Comisia European cu privire la autorizaia acordat11, astfel nct autoritatea european s includ societatea bancar pe lista instituiilor de credit ntocmit de Comisia European, list ce se public n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene12; (ii) n materie de asigurare a publicitii societii bancare autorizate, suplimentar nscrierii acesteia n Registrul Comerului, nscriere care are loc la momentul nmatriculrii societii, societatea bancar va fi nscris n registrul instituiilor de credit13; (iii) odat cu autorizarea funcionrii, societile bancare pot ncepe14 a-i desfura activitatea n limita obiectului de activitate prevzut la nivelul actului constitutiv i autorizat de Banca Naional; (iv) potrivit art. 22 coroborat cu art. 34 din Regulamentul BNR nr. 6/2008, modificat prin Regulamentul nr. 5/2009, societatea bancar are obligaia s notifice Banca Naional n termen de 5 zile de la momentul nceperii
10

Hotrrea va fi comunicat n scris societii bancare solicitante

11

Aceast obligaie trebuie respectat de Banca Naional indiferent de forma instituiei de credit autorizat, cu excepia instituiilor emitente de moned electronic

12

n cazul n care se nfiineaz o sucursal a unei instituii de credit dintr-un stat ter, Banca Naional va notifica att Comisia European, ct i Comitetul Bancar European

Aceeai regul are aplicabilitate i n ceea ce privete sucursalele nfiinate pe teritoriul Romniei de ctre instituii de credit nerezidente Sunt situaii n care dei exist aprobarea Bncii Naionale pentru desfurarea anumitor activiti prevzute de OUG nr. 99/2006, societatea bancar n mod suplimentar trebuie s parcurg o procedur subsecvent n raport cu autoritile care supravegheaz i reglementeaz activitile pe care societatea bancar intenioneaz s le desfoare. Avem n vedere activitile specifice pieei de capital situaie n care societatea bancar nainte de a presta activiti specifice pieei de capital are obligaia s solicite Comisiei Naionale de Valori Mobiliare nscrierea n registru aferent, conform prevederilor Legii nr. 297/2004
14

13

desfurrii activitii, transmind15 acesteia reglementrile interne n limba romn referitoare la activitile desfurate; (v) conform art. 103 din OUG nr. 99/2006, societatea bancar are obligaia s se identifice n toate actele oficiale printr-un minim de date cu menionarea obligatorie a numrului i datei de nregistrare n registrul instituiilor de credit. n urma analizei reglementrii legale, am ajuns la concluzia c se impune o simplificare a procedurilor Bncii Naionale a Romniei de autorizare a constituirii i funcionrii societii bancare, n sensul c aceasta s se desfoare ntr-o singur faz administrativ. Aceast propunere de lege ferenda va fi detaliat n cuprinsul ultimului capitol al lucrrii. n legtur cu aspectele procedurale caracteristice obinerii autorizaiei de funcionare, n cadrul acestui capitol sunt prezentate inclusiv motivele care ndreptesc Banca Naional s resping cererea societii bancare. De asemenea, sunt prezentate pe parcursul acestui capitol condiiile i efectele juridice specifice retragerii de ctre Banca Naional a autorizaiei de funcionare. Dintre motivele menionate expres la nivelul OUG nr. 99/2006 care permit Bncii Naionale s retrag autorizaia se impun a fi menionate cu titlu exemplificativ faptul c societatea bancar nu i-a nceput activitatea pentru care a fost autorizat n termen de 1 an, respectiv a ncetat s-i mai desfoare activitatea de mai mult de 6 luni, are dreptul s retrag autorizaia acordat ori de cate ori constat c autorizaia a fost obinut de societatea bancar n baza unor informaii false sau ilegale, respectiv constat c n prezent societatea bancar nu mai ndeplinete condiiile care au stat la baza acordrii autorizaiei. Un alt element care ntemeiaz o asemenea decizie const n deteriorarea situaiei financiare. Hotrrea care st la baza retragerii autorizaiei se comunic de Banca Naional n scris societii bancare sau sucursalei n cauz, mpreun cu motivele care au stat la baza acestei decizii. Aceast hotrre se public de Banca Naional n Monitorul Oficial i n dou publicaii de circulaie naional pentru a se asigura opozabilitatea fa de teri a deciziei. Efectele acestei hotrri se produc din momentul publicrii sau de la o dat ulterioar menionat expres n cuprinsul hotrrii. Retragerea autorizaiei unei instituii de credit se notific de ndat Comisiei Europene i autoritilor competene din statele membre gazd n situaia n care instituia de credit i desfoar activitatea i pe teritoriul unui alt stat prin nfiinarea unei sucursale sau prestnd servicii directe. Principalul efect al acestei hotrri const in dizolvarea societii bancare, ocazie cu care se interzice angajarea acesteia n orice alt operaiune financiar, fiind accepate potrivit prevederilor art. 255 i urmtoarele din OUG nr. 99/2006 numai acele operaiuni care profit activitilor legate de lichidare
15

Aceast obligaie trebuie respectat de ctre societatea bancar nu numai la momentul iniial, respectiv al autorizrii funcionrii, ci i pe ntreaga perioad de desfurare a activitii, la momentul n care societatea bancar ncepe a desfura o activitate nou. Reglementrile interne vor fi transmise n format electronic menionndu-se hotrrea organului competent care a stat la baza aprobrii acestora. Dac respectivele reglementri interne fac obiectul validrii, avizrii, respectiv aprobrii Bncii Naionale, acestea vor fi transmise att n format electronic, ct i n format letric, fiind nsoite de o fundamentare a acestora

O alt modalitate de ncetare a autorizaiei de funcionare o reprezint renunarea societii bancare la autorizaie. n legtur cu acest aspect, legiuitorul instituie n sarcina societii bancare obligaia de a comunica Bncii Naionale hotrrea adunrii generale, mpreun cu un plan de lichidare a activului i de stingere a pasivului, menit a asigura plata integral a creditorilor, cu precdere a deponenilor. Valabilitatea autorizaiei poate nceta i de drept, nu numai ca urmare a deciziei Bncii Naionale. Conform art. 41 din OUG nr. 99/2006, autorizaia unei societi bancare i nceteaz de drept valabilitatea, fr a mai fi necesar a se ndeplini formaliti suplimentare, n urmtoarele condiii: a avut loc o fuziune sau o divizare a societii bancare n urma creia societatea bancara i nceteaz existena; a avut loc o transformare a societii bancare n alt categorie de instituie de credit; s-a pronunat o hotrre de declanare a procedurii falimentului instituiei de credit.

Aa cum se ntmpl i n cazul retragerii autorizaiei, Banca Naional va publica n Monitorul Oficial i n dou cotidiene de circulaie naional menionndu-se c autorizaia de funcionare acordat societii bancare i-a ncetat valabilitatea, fie ca urmare a renunrii acionarilor la aceasta, fie ca efect al dispoziiilor legale. De asemenea, Banca Naional are obligaia s notifice de ndat Comisia European i autoritile competente din statele membre gazd. Tot n cadrul acestui capitol sunt analizate aspectele particulare care stau la baza autorizrii societii bancare n condiii speciale, respectiv fuziunea i divizarea. Operaiunile de fuziune i de divizare ale societii bancare sunt supuse aprobrii prealabile a Bncii Naionale, motiv pentru care nregistrarea acestora n registrul comerului este condiionat de obinerea respectivei aprobri. Legiuiorul a instituit aceast procedur de natur administrativ, n considerarea acelorai raiuni care stau la baza instituirii procedurii specifice constituirii unei noi societi bancare, i anume pentru a analiza sustenabilitatea activitii ce urmeaz a fi desfurat de ctre societatea bancar, a cenzura ndeplinirea condiiilor privind soliditatea financiar i calitatea acionarilor semnificativi, precum i pregtirea profesional i experiena administratorilor i conductorilor societii bancare. Aa cum a mai fost menionat n literatura de specialitate, apreciem c n situaia n care are loc fuziunea ntre dou societi bancare, aprobarea prealabil a Bncii Naionale ar trebuie s se limiteze la analiza documentelor, informaiilor ce fac obiectul autorizrii funcionrii societii bancare i nu a autorizrii constituirii societii bancare. De legea ferenda, apreciem c pe viitor legiuitorul ar trebui s reglementeze aceast situaie i s clarifice n ce condiii i ce documente trebuie prezentate n vederea obinerii autorizrii prealabile pe care o emite Banca Naional. O seciune distinct n cadrul acestui capitol este alocat analizei procedurii de nfiinare a sucursalelor i filialelor societii bancare. Cu aceast ocazie este prezentat evoluia legislativ cu privire la regimul juridic al celor dou noiuni, respectiv filiala i sucursala. Sunt prezentate n

cadrul acestei seciuni inclusiv aspectele caracteristice specifice nfiinrii i desfurrii activitii de ctre filial, respectiv sucursal. Sunt prezentate aspectele definitorii specifice procedurii nfiinrii sucursalelor i prestrii de servicii n alte state membre sau tere de ctre societatea bancar romn. Tot n cadrul acestui capitol sunt prezentate condiiile i limitele care stau la baza desfurrii activitii pe terioriul Romniei de ctre societile bancare care i au sediul pe teritoriul unui stat membru, respectiv ntr-un stat ter prin intermediul unor sucursale. n finalul acestui capitol am prezentat rolul i caracteristicile registrului instituiilor de credit, ocazie cu care am propus de lege ferenda ca societile bancare s fie nregistrate n mod exclusiv n acest registru evitndu-se astfel dubla publicitate a societii bancare, respectiv n registrul comerului i n registrul instituiilor de credit, nscrierea n registrul instituiilor de credit urmnd a avea ca efect dobndirea personalitii juridice a societii bancare. Capitolul IV al lucrrii are ca obiect organizarea i funcionarea societii bancare. n baza Legii nr. 31/1990 i cu luarea n considerare a dispoziiilor O.U.G. nr. 99/2006, sunt analizate regulile de organizare i funcionare a societii bancare, cu evidenierea a ceea ce este specific societii bancare, ct privete adunarea general a acionarilor, administrarea i conducerea societii, controlul asupra gestiunii societii. n ceea ce privete acionarii, datorit specificitii reglementrii prevzut la nivelul societii bancare, am analizat regimul juridic al acionarilor care dein o participaie calificat, subliniind obligaiile i aspectele juridice care definesc regimul juridic al acestora. Astfel, acionarii care dein o participaie calificat nu pot dobndi aceast calitate, respectiv nu i pot majora participaia n cadrul unei societi bancare, dect sub directa cenzur a Bncii Naionale care are posibilitatea de a se opune ori de cte ori apreciaz c nu ndeplinesc condiiile minime necesare desfurrii n condiii normale a activitii societii bancare. Evaluarea pe care o face Banca Naional cu privire la calitatea acionarilor care dein participaii calificate, precum i a soliditii financiare a acestora n raport cu participaia pe care urmeaz s o dein n societatea bancar, are la baz criterii precum reputaia acionarului semnificativ, soliditatea financiar, capacitatea societii bancare de a respecta cerinele prudeniale, suspiciuni privind splarea banilor sau finanarea terorosmului. Analiza regimului juridic al organelor de supraveghere i conducere a societii bancare reprezint o seciune distinct n cadrul acestui capitol. Cu aceast ocazie sunt prezentate condiiile suplimentare n raport cu cele statuate de legea societilor comerciale pe care trebuie s le ndeplineasc organele de supraveghere i conducere ale societii bancare, dup cum urmeaz: administratorii societilor bancare trebuie s dispun de experien adecvat. Potrivit art. 108 din OUG nr. 99/2006, administratorii trebuie s dispun de o bun reputaie, s aib

experiena adecvat naturii, extinderii i complexitii activitii, desfurndu-i activtatea n conformitate cu regulile unei practici bancare prudente i sntoase16. ndeplinirea acestei obligaii legale presupune c administratorul societii bancare trebuie s dispun de expertiz adecvat, avnd pregtirea profesional i cunotintele necesare ndeplinirii n condiii normale atribuiilor specifice funciei. Evaluarea pe care o efectueaz Banca Naional cu privire la ndeplinirea condiiilor de ctre administratori are la baz informaii legate de activitatea, experiena i reputaia persoanei n cauz, inclusiv orice alte informaii relevante. administratorii trebuie s exercite efectiv funcia cu care au fost investii; odat cu modificarea OUG nr. 99/2006 prin OUG 25/2009, legiuitorul a menionat expres c administratorul, ct i directorul unei societi bancare, au obligaia s exercite efectiv responsabilitile de administrare, respectiv conducere ce le revin. n cadrul acestui capitol sunt prezentate aspectele particulare specifice celor dou tipologii de administrare a societii bancare, respectiv administrarea n sistem unitar, precum i administrarea n sistem dualist. Cu aceast ocazie, ca urmare a asigurrii independenei i delimitrii clare dintre organele de supraveghere i cele de conducere, am pledat cu titlu de propunere de lege ferenda ca societile bancare s fie administrate exclusiv n sistem dualist. n cazul n care nu se consider oportun limitarea societii bancare din punct de vedere al administrrii, recomand inserarea unei obligaii particulare n raport cu dreptul comun astfel nct consiliul de administraie s aib n componen cel puin un membru independent. Suplimentar regulilor de drept comun specifice materiei rspunderii organelor de supraveghere i conducere, sunt analizate i prezentate aspectele particulare instituite de OUG nr. 99/2006 n aceast materie. ] Secretul profesional este amplu analizat n cadrul acestui capitol la nivelul unei seciuni distincte. Cu aceast ocazie au fost prezentate limitele i condiiile care definesc obiectul secretului bancar, menionndu-se condiiile n care societile bancare au obligaia s dea curs solicitrilor de informaii confideniale. Finalul capitolului este alocat analizei regimului juridic al auditorilor societii bancare, ocazie cu care a fost subliniat obligaia organelor de supraveghere i conducere de a asigura exercitarea i ndeplinirea corespunztoare a funciei de audit intern. Datorit importanei i rolului pe care-l are auditorul independent n cadrul desfurrii n condiii normale a societii bancare, acesta avnd obligaia s informeze de ndat Banca Naional ori de cte ori identific o neregularitate n desfurarea activitii societii bancare, legiuitorul a stabilit condiia de a obine n prealabil exercitrii acestei caliti autorizaia Bncii Naionale, ocazie cu care urmeaz s fac obiectul unui amplu proces de analiz i evaluare.

16

Aceste condiii trebuie ndeplinite inclusiv de ctre directori, membrii directoratului, precum i de ctre persoanele care sunt desemnate s asigure conducerea structurilor care privesc activitile de administare i control al riscurilor, audit intern, conformitate, trezorerie, creditare, precum i orice alte activiti care pot expune instituia de credit unor riscuri semnificative

Capitolul V din cadrul lucrrii este rezervat analizei obiectului de activitate al societii bancare. Analiza acestui capitol debuteaz cu prezentarea mai multor puncte de vedere care s-au conturat n decursul timpului la nivelul doctrinei cu privire la ntinderea, coninutul i semnificaia noiunii de operaiune bancar prin raportare la noiunea de comer de banc. La nivelul doctrinei se apreciaz c ,,activitatea bancar nu trebuie confundat cu noiunea de ,,activiti care pot fi desfurate de ctre bnci deoarece n timp ce prima activitate cuprinde acele activiti pe care numai o instituie de credit le poate desfura n baza autorizaiei Bncii Naionale, astfel cum sunt reglementate n cadrul art. 18 din OUG nr. 99/2006, cea de a dou categorie cuprinde acele activiti pe care le poate desfura n anumite condiii i alte persoane juridice, astfel cum sunt reglementate de art. 20 din actul normativ anterior menionat. Din categoria ,,activitilor bancare sunt identificate operaiunile de atragere de depozite i alte fonduri rambursabile i acordarea de credite, pe cnd n cadrul activitilor care pot fi desfurate de bnci se afl toate celelalte activiti pe care societile bancare le pot desfura n baza autorizrii autoritii centrale sau necesare ndeplinirii obiectului de activitate. Pe parcursul acestui capitol sunt analizate i detaliate activitile reglementate n mod limitativ de legiuitor ce pot fi desfurate de ctre societatea bancar, sub condiia de a fi fost n prealabil autorizate de ctre Banca Naional. n acest sens am prezentat modul n care a evoluat aceast materie n decursul timpului, cu precdere ca efect al adoptrii i implementrii principiilor caracteristice acordului Basel, context n care legiutorul a adiionat continuu numrul i natura activitilor pe care societatea bancar are posibilitatea legal s le desfoare, obiect de activitate care a dobndit n ultima perioad un caracter eminamente tehnic. Ca urmare a faptului c societatea bancar poate desfura activiti specifice pieei de capital, fr a mai fi necesar obinerea autorizaiei din partea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare sau constituirea distinct a unei societi de servicii de investiii financiare, aa cum se ntmpla nainte de anul 2003, am considerat necesar a detalia n cadrul acestui capitol condiiile i modalitatea n care societatea bancar trebuie s se supun legislaiei pieei de capital, n principal Legii nr. 297/2004 i regulamentul CNVM 32/2006 privind serviciile de investiii financiare. ]Tot n cadrul acestui capitol am prezentat pe larg regimul juridic al principalelor contracte bancare, n calitatea lor de instrumente juridice eseniale relaiilor societii bancare cu clienii si, respectiv contractul de cont curent, contractul de credit, contractual de depozit. Cu aceast ocazie am prezentat prevederile incidente ce fac obiectul noului cod civil tocmai pentru a anticipa modificrile pe care urmeaz a le comporta aceast tipologie de contracte. n seciunea alocat contractului de credit au fost analizate semnificaia, caracteristicile, coninutul i efectele juridice ale clauzei de market distruption. O seciune distinct a fost alocat

contactelor bancare numite, ocazie cu care au fost analizate n detaliu contractul de credit ipotecar i contractual de credit pentru consum. n cuprinsul acestei seciuni am prezentat modificrile legislative care se preconizeaz a fi implementate, avnd rolul de a transpune mai multe directive europene la nivelul legislaiei interne, n principal Directiva 2008/48/CE privind contractele de credit pentru consumatori. Spre deosebire de contractele bancare numite, sunt anumite contracte care dei nu au caracterul unor contracte numite, respectiv, sunt reglementate la nivelul unor uzuri, practici comerciale, au dobndit o importan deosebit n activitatea societilor bancare. n acest sens, contractul de credit sindicalizat, contractul de factoring, garaniile bancare, fac obiectul analizei prezentului capitol. Capitolul VI al lucrrii este intitulat ,,Msuri prealabile falimentului societii bancare,, i are ca obiect de analiz msurile administrative prealabile falimentului societii bancare, reglementate de O.U.G. nr. 99/2006. n acest capitol sunt analizate msurile de supraveghere special i administrare special, precum i procedura lichidrii societii bancare. Potrivit art. 237 din OUG nr. 99/2006, Banca Naional are posibilitatea de a dispune instituirea msurii supravegherii speciale ori de cte ori constat c societatea bancar a nclcat cadrul legal aplicabil acesteia, respectiv se afl ntr-o situaie financiar precar. Pentru a institui o asemenea msur administrativ, Banca Naional va constitui o comisie format din specialiti care are rolul de a analiza situaia n care se afl societatea bancar i a propune organelor de conducere ale societii bancare implementarea de urgen a unor msuri menite a remedia deficienele constatate. Analiznd natura juridic a acestei msuri administrative, constatm c dei Banca Naional propune anumite msuri ce se impun a fi implementate, atributul decizional n aceast faz administrativ aparine societii bancare, mai precis organelor de conducere ale acesteia. n ceea ce privete aplicabilitatea acestei msuri, trebuie menionat c potrivit prevederilor OUG nr. 99/2006, msura supravegherii speciale se aplic numai societilor bancare romne, neputnd fi extins i asupra sucursalelor societilor bancare care au sediul ntr-un alt stat membru. Banca Naional are libertatea s aplice oricare dintre msurile prevzute de legiuitor n cadrul art. 226 din OUG nr. 99/2006, n cazul n care se apreciaz urgent implementarea unor asemenea msuri, fr a fi condiionat de aplicarea n prealabil a msurii supravegherii speciale. n perioada n care societatea bancar se afl n supraveghere special, conducerea societii bancare i pstreaz atribuiile de conducere i supraveghere, comisia de supraveghere neavnd posibilitatea de a se substitui acestora, motiv pentru care organele executive i de supraveghere ale societii vor rspunde pentru legalitatea, realitatea, exactitatea i oportunitatea operaiunilor efectuate, precum i a documentelor ntocmite. Pentru buna nelegere a acestei msuri administrative, trebuie subliniat c dei organele de conducere i supraveghere, precum i acionarii, i menin

atribuiile specifice, potrivit prevederilor legale au obligaia de a nu adopta hotrri sau lua decizii care s fie n disonan cu msurile recomandate de comisia de supraveghere. La nivelul doctrinei au fost opinii potrivit crora, n perioada de supraveghere special organele de conducere ale societii bancare rspund exclusiv de activitile curente ale societii bancare, n timp ce comisia de supraveghere se ocup de implementarea msurilor necesare remedierii deficienelor. n cazul unui conflict de competene, prevalnd msurile adoptate de comisia de supraveghere. Urmare a analizrii documentelor solicitate i a propunerii pe care o face comisia de supraveghere, Banca Naional decide cu privire la oportunitatea de a se continua msura supravegherii fr a se depi un termen maximal de 3 luni de zile de la data adoptrii msurii. Trebuie menionat c aceast msur administrativ nu are un caracter public, n sensul c celelalte societi bancare din sistem, respectiv publicul, nu au acces la aceste informaii. Dac dup expirarea termenului anterior menionat se constat meninerea motivelor care au determinat aplicarea acestei msuri, Banca Naional poate hotr instituirea msurii administrrii speciale sau, dup caz, retragerea autorizaiei. Spre deosebire de vechea reglementare, odat cu apariia OUG nr. 26/2010 legiuitorul a flexibilizat cadrul aplicabil, dnd posibilitatea Bncii Naionale s instituie direct msura administrrii speciale a societii bancare fr a mai fi condiionat de parcurgerea n prealabil a procedurii specifice supravegherii special. Spre deosebire de msura supravegherii speciale, administrarea special este msura adminstrativa prealabil declanrii procedurii falimentului, reprezentnd un ultim demers al Bncii Naionale n a salvgarda societatea bancar. Administratea special are un caracter public, fiind adus la cunotin celorlalte societi bancare i a publicului, prin publicarea n Monitorul Oficial a unui anun cu privire la instituirea acestei msuri administrative, ocazie cu care sunt notificate i celelalte autoriti de supraveghere naionale, respectiv din statele membre gazd. Un extras al acestei decizii va fi publicat de Banca Naional inclusiv n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene. Situaiile care stau la baza adoptrii acestei msuri de ctre Banca Naional sunt prevzute limitative de ctre OUG nr. 99/2006, n cadrul art. 240, dintre care se impun a fi menionate urmtoarele: (i) msura supravegherii speciale nu a dat rezultatele ateptate n termenul de 3 luni, (ii) se constat sau este previzibil o deteriorare semnificativ a indicatorilor prudentiali i de performan financiar, (iii) se constat deficiene grave n administrarea, respectiv conducerea societii bancare, (iv) operaiunile pe care le desfoar societatea bancar pun n pericol stabilitatea fondurilor proprii ale societii bancare sau, mai grav, creeaz efecte sistemice la nivelul ntregului sistem bancar, (v) consiliul de administraie/supraveghere, respectiv adunarea general a acionarilor societii bancare au solicitat Bncii Naionale instituirea acestei msuri, (vi) la momentul n care societatea bancar a declarat indisponibile depozitele potrivit prevederilor OG nr. 39/1996, respectiv la momentul n

care la nivelul societii bancare nu mai este asigurat exercitarea responsabilitilor de administrare i conducere. n timp ce situaiile anterior menionate dau posibilitatea Bncii Naionale s evalueze oportunitatea instituirii msurii administrrii special n raport de gravitatea situaiei societii bancare, legiuitorul a instituit obligaia Bncii Naionale de a institui msura administrrii speciale n situaia n care constat c societatea bancar nregistreaz un nivel al fondurilor proprii care nu depete 75% din nivelul minim al cerinelor de capital. n cazul n care Banca Naional ca urmare a analizei situaiei n care se afl societatea bancar constat ineficiena adoptrii msurii administrrii speciale, va retrage autorizaia de funcionare a societii bancare urmnd a solicita instanei de judecat competente deschiderea procedurii falimentului. Banca Naional are posibilitatea s adopte mai multe msuri la momentul instituirii msurii administrrii speciale, dintre care menionm retragerea aprobrilor acordate administratorilor i conductorilor, n situaia n care se constat c persoanele care exercit funciile anterior menionate se fac vinovate de svrirea unor fapte de o anumit gravitate care au determinat societatea bancar s ajung ntr-o asemenea situaie, retragerea aprobrii auditorului financiar. Odat instituit aceast msur, Banca Naional va solicita societii bancare elaborarea i aprobarea unui plan de redresare a activitii n cadrul cruia vor trebui menionate i detaliate msurile i aciunile ce vor fi ntreprinse n perioada urmtoare pentru a se asigura administrarea n mod adecvat a riscurilor la care este supus societatea bancar, respectiv pentru a nltura deficienele constatate, stabilindu-se inclusiv termene clare pn la care trebuie implementate aceste msuri. Spre deosebire de supravegherea special, n cazul administrrii speciale, dat fiind semnificaia acestei msuri care vine s sublinieze situaia dificil n care se afl societatea bancar, administratorul special numit de Banca Naional va prelua efectiv conducerea societii bancare, ocazie cu care organele de conducere i supraveghere vor nceta de drept. OUG nr. 26/2010, introduce cu caracter de noutate o prevedere legal care d posibilitatea Bncii Naionale s numeasc ca administrator special mai multe persoane pentru a exercita mpreun funcia anterior menionat. Cheltuielile specifice procedurii administrrii speciale sunt suportate din patrimoniul societii bancare, cu excepia situaiei n care unul sau mai muli salariai ai Bncii Naionale au fost numii administrator special, ocazie cu care cheltuielile cu retribuirea acestora revin Bncii Naionale. Un alt aspect pe care l-am menionat n cadrul prezentului capitol subliniaz faptul c administratorul special i persoanele angajate de ctre acesta nu rspund personal pentru prejudiciile pe care le pot cauza n exercitarea atribuiilor specific, cu o excepie, i anume cnd se dovedete c au acionat cu rea credin sau neglijen grav. Cheltuielile de aprare specifice unui litigiu vor fi suportate de ctre Banca Naional n toate cazurile n care administratorul special a acionat cu bun credin.

Anterior apariiei OUG nr. 26/2010, Banca Naional avea posibilitatea s suspende drepturile de vot ale acionarilor societii bancare la momentul instituirii msurii supravegherii speciale, spre deosebire de momentul actual cnd potrivit OUG nr. 99/2006 modificat prin OUG nr. 26/2010, funcionarea adunrii generale a societii bancare este suspendat de drept pe toat perioad instituirii msurii administrrii speciale, cu excepia situaiei n care administratorul special convoac adunarea general fiind necesar adoptarea unei decizii de majorare, diminuare a capitalului social, respectiv limitare sau ridicare a dreptului de preemiune al acionarilor la subscrierea unor noi aciuni. Cu aceast ocazie, ordinea de zi este stabilit de administratorul special, adunarea general nu are posibilitatea s schimbe ordinea de zi ce face obiectul convocatorului. Rolul administratorului special n cadrul procedurii este de a conserva valoarea activelor societii bancare, de a maximiza ncasarea creanelor pe care le are societatea bancar, respectiv de a identifica soluii care s asigure posibilitatea de redresare a situaiei financiare a societii bancare. n cadrul acestui capitol sunt prezentate msurile pe care le poate ntreprinde administratorul special n cadrul procedurii, respectiv redresarea societii bancare, restructurarea activitii societii bancare i n ultimul caz, declanarea procedurii falimentului. n finalul capitolului sunt prezentate principiile care caracterizeaz msura lichidrii societii bancare, ocazie cu care sunt analizate inclusiv efectele specifice acestei proceduri. Scopul operaiunilor de lichidare a societii bancare, similar societii comerciale, este reprezentat de prefacerea bunurilor n bani i achitarea tuturor datoriilor, urmnd ca activul net s fie repartizat acionarilor. n cazul societilor bancare, potrivit prevederilor legale, lichidator nu poate fi dect Fondul de garantare a depozitelor n sistem bancar. Capitolul VII al lucrarii este intitulat ,,Falimentul societii bancare,,. n cadrul acestui capitol sunt analizate pe larg problemele specifice procedurii falimentului bancar, menionndu-se aspectele particulare ale procedurii n raport cu dreptul comun reprezentat de Legea nr. 85/2006. n acest capitol sunt prezentate inclusiv modificrile recente care au fost aduse materiei falimentului bancar ca urmare a apariiei OUG nr. 37/2010 care a modificat OG nr. 10/2004. Capitolul debuteaz cu o analiz introductiv n cadrul creia este prezentat evoluia reglementrii falimentului bancar, plecndu-se de la Legea nr. 64/1995, analizndu-se prevederile Legii nr. 83/1998 privind prima reglementare specific falimentului bncilor i terminnd cu OG nr. 10/2004. Analiza ce face obiectul prezentului capitol acoper inclusiv noiunea, caracterele, precum i sfera de aplicare a falimentului societii bancare. Analiznd prevederile OG nr. 10/2004, inclusiv modificrile recente aduse de OUG nr. 37/2010, sunt prezentate n detaliu condiiile care stau la baza deschiderii procedurii falimentului bancar. Potrivit art. 13 din OUG nr. 10/2004, orice creditor care are o crean cert, lichid i exigibil are dreptul s introduc la tribunal o cerere de deschidere a procedurii

falimentului mpotriva unei societi bancare care nu i-a onorat obligaiile de plat n termen de 7 zile de la scaden. O alt situaie care poate ntemeia admiterea unei cereri de deschidere a procedurii falimentului const n situaia n care indicatorul de solvabilitate al societii bancare nregistreaz 2%, ocazie cu care se prezum situaia de insolven a societii bancare. Aa cum am afirmat, retragerea autorizaiei de funcionare de ctre Banca Naional constituie un alt motiv care determin deschiderea procedurii falimentului societii bancare. Cu caracter de noutate, OUG nr. 37/2010 a introdus o condiie suplimentar pe care trebuie s o parcurg creditorii nainte de a solicita deschiderea procedurii falimentului. Astfel, acetia au obligaia ca n prelabil formulrii cererii privind deschiderea procedurii s obin aprobarea prealabil a Bncii Naionale. Potrivit procedurii insolvenei de drept comun, astfel cum este reglementat de Legea nr. 85/2006, n cadrul prezentei lucrri sunt prezentai participanii la procedura falimentului societii bancare, analizndu-se n detaliu atribuiile specifice acestora n desfurarea procedurii. Cu aceast ocazie sunt prezentate aspectele particulare specifice materiei falimentului bancar n raport cu procedura de drept comun, artndu-se faptul c procedura falimentului bancar nu d posibilitatea societii bancare s solicite reorganizarea n cadrul procedurii. La nivelul a mai multor seciuni din cadrul acestui capitol sunt prezentate etapele specifice procedurii falimentului bancar, ncepnd cu deschiderea procedurii ca urmare a admiterii de ctre instana de judecat a cererii formulate de creditorii societii bancare sau a Bncii Naionale, continundu-se cu procedura lichidrii averii societii bancare n cadrul falimentului, urmnd ca n final s se analizeze efectele juridice specifice nchiderii procedurii falimentului societii bancare. n cadrul acestui capitol sunt prezentate principalele modaliti de lichidare a averii societii bancare aflat n faliment, fiind analizate tranzaciile privind cumprarea de active i asumarea de pasive de ctre alte societi bancare, vnzarea de bunuri aflate n patrimoniul societii bancare supus procedurii falimentului, precum i a altor tehnici de realizare a activelor, cum sunt cesiunea de crean, novaia. O seciune distinct este alocat modalitii de distribuire a sumelor de bani rezultate din lichidarea bunurilor aflate n patrimoniul societii bancare. Cu aceast ocazie am prezentat noua abordare a legiuitorului n ceea ce privete ordinea de distribuire a sumelor de bani rezultate din procesul de lichidare, astfel cum a fost consfiinit prin OUG nr. 37/2010, n sensul c att deponenii garantai, ct i Fondul de garantare a depozitelor n sistem bancar, urmeaz s fie ndestulai prioritar n raport cu celelalte categorii de creditori. n analiza falimentului societii bancare sunt evideniate n mod distinct particularitile specifice falimentului sucursalelor din Romnia ale societii bancare dintr-un stat membru. Legiuitorul n cadrul OG nr. 10/2004 a consacrat un capitol distinct reglementrii procedurii

falimentului sucursalelor din Romnia ale societilor bancare care i au sediul n statele membre ale UE. Capitolul VIII este intitulat ,,scurte consideraii cu privire la acordul Basel. n cadrul acestui capitol n mod sintetic am subliniat rolul i importana principiilor care stau la baza acordului Basel n ceea ce privete activitatea sistemului bancar. Am prezentat totodat inclusiv obiectivele i etapele caracteristice care au stat la baza implementrii la nivel naional al principiilor acordului Basel II. n cadrul ultimului capitol din prezenta lucrare am prezentat i argumentat concluziile care se desprind din analiza instituiilor care definesc regimul juridic al societii bancare, ocazie cu care am subliniat necesitatea de a se lua n discuie i analiza oportunitatea implementrii mai multor propuneri de lege ferenda. n legtur cu propunerile de lege ferenda se impun a fi menionate urmtoarele: 1. Datorit importanei activitii societii bancare i a efectelor nemijlocite pe care le poate avea la nivelul ntregii economii, din dorina asigurrii unui management prudent i sntos i a existenei unui control eficient asupra acestuia, realizat de ctre organele statutare ale societii bancare, apreciem c legiuitorul ar trebui s aib n vedere la nivelul unei viitoare reglementri limitarea posibilitii societilor bancare de a fi administrate n sistem unitar, lsndu-le posibilitatea de a fi administrate exclusiv n sistem dualist. Sistemul dualist se recomand datorit eficienei de care a dat dovad la nivelul corporaiilor, bazat fiind pe o delimitare clar ntre atribuiile organelor de supraveghere i ale organelor de conducere, motiv pentru care principalele societi bancare din Romnia au implementat administrarea n sistem dualist. Ca soluie alternativ, n raport de propunerea anterior enunat, n cazul n care se apreciaz oportun pstratea opiunii ca societatea bancar s aib posibilitatea de a fi administrat n ambele sisteme, unitar, respectiv dualist, lsndu-le acionarilor libertatea de a alege modalitatea de administrare n funcie de interesele specifice, astfel cum se ntmpl n prezent, apreciem c ar trebui realizat la nivel normativ o redefinire a regimului juridic al organelor de administrare n cadrul sistemului unitar, n sensul de a fi delimitate cele dou funcii pe care le exercit n prezent consiliul de administraie, respectiv supravegherea i managementul. Astfel, considerm c ar trebui promovat principiul administrrii dublu etajate, care presupune dobndirea unei autonomii i a unei diferenierii statutare a funciilor executive, care urmeaz s exercite atribuiile exclusiv n cadrul unui consiliu managerial, de cele de supraveghere, care urmeaz s aib exclusiv atribuii de cenzur a managerilor i de stabilire a politicii strategice a societii bancare, exercitate la nivelul unui consiliul de supraveghere. Mai mult, spre deosebire de societile comerciale de capitaluri unde legiuitorul las la latitudinea acionarilor de a numi un administrator independent n cadrul consilului de administraie, n cazul societii bancare participarea a cel puin unui membru independent n cadrul consiliului ar

trebuie s fie obligatorie, devenind regul. Tot n acest context, considerm oportun existena unui cadrul legal prin care legiutiorul s stabileasc regimul juridic al comitetului director sau executiv, aa cum a fcut n ceea ce privete comitetul de audit, asigurndu-i acestuia nu numai atribuii de consultare a consiliului de administraie, ci mai mult, conferindu-i atribuii i mecanisme statutare care s-i asigure posibilitatea de a-i exercita n mod eficient atribuiile de management. Aa cum am menionat n cadrul prezentei lucrri, analiznd structura statutar a societilor bancare din Romnia, am constatat c marea majoritate a societilor bancare administrate n sistem unitar sunt conduse de ctre manageri care i desfoar activitatea ntr-un cadru formal i colegial, respectiv n comitetul executiv sau comitetul directorilor, comitet a crei reglementare se limiteaz la regulamentul intern de organizare i funcionare. n condiiile n care n desfurarea activitii societilor bancare a fost identificat necesitatea i utilitatea existenei unui asemenea comitet, care n opinia noastr a dobndit valenele unui organ statutar, legiuitorul ar trebui s manifeste preocupare n a reglementa i defini regimul juridic al acestui organism colectiv. 2. Plecnd de la premisa c s-ar mbria opinia anterior exprimat, potrivit creia societile bancare ar putea fi administrate numai n sistem dualist, din dorina asigurrii unei celeriti i a flexibilizrii cadrului instituional al societii bancare, apreciem util ca numai membrii comitetului de supraveghere, organe statutare neexecutive ale societii bancare, s fac obiectul autorizrii Bncii Naionale, urmnd ca n considerarea calitii profesionale i a expertizei acestora, acest comitet s aib libertatea de a-i numi managementul fr a mai fi necesar obinerea aprobrii Bncii Naionale. n acest sens, considerm c o simpl notificare ulterioar numirii acestora realizat ctre Banca Naional, similar procedurii din prezent pentru persoanele care asigur conducerea sucursalelor i ageniilor societii bancare, s-ar dovedi suficient i mai ales eficient, dnd posibilitatea Bncii Naionale s i exprime punctul de vedere n cazul n care unul dintre directori nu ndeplinete criteriile care s asigure un management prudent i sntos care s rspund nevoilor i complexitii activitii societii bancare. 3. Adoptarea i utilizarea la nivelul societilor bancare a Standardelor Internaionale de Raportare Financiar (IFRS) astfel nct s nceteze situaia din prezent n care societile bancare, filiale ale societilor bancare europene, ntocmesc situaiile att n conformitate cu prevederile contabilitii romneti, conform Ordinului BNR nr. 13/2008, ct i conform standardelor internaionale, standarde folosite la nivel de grup. Standardele Internaionale de Raportare Financiar asigur att acionarilor, investitorilor, dar i autoritilor publice cu atribuii n supravegherea i reglementarea respectivelor piee, informaii acurate, de o calitate adecvat, credibile i comparabile cu ale celorlate economii dezvoltate. Dintre neajunsurile pe care le nregistreaz neimplementarea acestor standarde internaionale de raportare trebuie subliniate regulile necorespunztoare

referitoare la amortizarea activelor, reflectarea exacerbat a provizioanelor de risc, posibilitatea nregistrrii veniturilor din surse nesigure, toate acestea putnd ascunde uneori pierderi. Un alt element de difereniere care vine n contradicie cu mecansimele IFRS l reprezint neacceptarea consolidrii n valut a activelor, inclusiv a creanelor. n ultima perioad am sesizat o oarecare preocupare la nivelul Bncii Naionale n a implementa n cadrul sistemului bancar romnesc principiile IFRS, fiind promovate mici demersuri n acest sens, ns apreciem c ar trebui stabilit un calendar cu termene clar definite i implementabile ntr-un termen ct mai scurt. 4. n ceea ce privete atribuiile Bncii Naionale n constituirea i funcionarea societii bancare, considerm c ar trebui redefinit acest rol prin implementarea unei proceduri care s nu mai fie n doi timpi, respectiv aprobare constituire, respectiv autorizare funcionare. n acest sens, ar trebui stabilit numai o singur faz care s dea posibilitatea Bncii Naionale s cenzureze i s se asigure c societatea bancar ce urmeaz a fi nfiinat corespunde nevoilor i rigorilor reglementate la nivel normativ. 5. n considerarea importanei pe care o are protejarea drepturilor deponenilor societilor bancare, potrivit principiului simetriei, ar trebui reglementat caracterul de titlu executoriu al contractului de depozit, similar contractului de credit, unde legiuitorul a apreciat oportun a-i statua un regim juridic derogator de la materia nscrisurilor. Instituirea caracterului executoriu al contractului de depozit, respectiv al certificatului de depozit, ar asigura o ncredere i siguran suplimentar clienilor societilor bancare. 6. Considerm nefericit soluia adoptat n prezent de legiuitorul romn n domeniul proteciei consumatorilor, n sensul de a da competen material Autoritii privind Protecia Consumatorilor n a gestiona aceasta materie, dat fiind faptul c aceast autoritate nu are expertiza necesar s neleag care sunt particularitile i nevoile acestei piee. Suntem de acord cu faptul c persoana fizic, client al societii bancare, trebuie protejat, ns trebuie identificat un echilibru ntre nevoia de a proteja clientul, persoan fizic, i asigurarea predictibilitii activitii unei societi bancare. Un exemplu de actualitate n acest sens l reprezint proiectul actului normativ care urmeaz s transpun la nivel naional directiva privind creditul de consum, unde legiuitorul romn a decis s aib o abordare extensiv, pe alocuri exhaustiv, n raport cu obligaiile prevazute de reglementarea comunitar. Cu titlu de lege ferenda, apreciem c acest domeniu ar trebui s fie gestionat de Banca Naional, aa cum a fcut-o cel puin la nivel informal n perioada post-decembrist, ocazie cu care s-ar putea dezvolta n interiorul acesteia o structur specializat n acest domeniu. 7. Din dorina diminurii litigiilor aflate pe rolul instanelor de judecat n care prile sunt persoane fizice i instituiile de credit, apreciem necesar a se analiza oportunitatea nfiinrii la nivelul sistemului bancar a instituiei mediatorului bancar, aa cum se ntmpl i n alte state ale Uniunii Europene. Analiznd caracteristicile instituiei mediatorului bancar n

Uniunea European, constam c la nivel naional pot fi identificate dou opiuni ce pot fi implementate. O prim opinie are n vedere nfiinarea unei instituii voluntare, privat i independent, organizat i funcionnd n baza OG nr. 26/200017, la care s participe instituiile de credit interesate, urmnd ca acestea s asigure i finanarea acestei instituii prin contribuii anuale n funcie de cota de pia a fiecreia. Supravegherea i conducerea acestei instituii ar trebui asigurat de ctre un Consiliu de ncredere care are ca scop att numirea mediatorului bancar, ct i asigurarea independenei acestei instituii, din componena cruia s fac parte reprezentani ai instituiilor de credit participante, reprezentani ai ANPC i Bncii Naionale, precum i un Consiliu Director care s aib exclusiv atribuii administrative. A doua opiune const ntr-o instituie a mediatorului bancar obligatorie, public i independent. Aceast instituie ar trebui s fie rezultatul voinei legiuitorului, avnd caracter obligatoriu pentru toate instituiile de credit, nelimitndu-se doar la cele participante cum se ntmpl n prima situaie prezentat. 8. Avnd n vedere faptul c Banca Naional gestioneaz la nivel intern un registru al instituiilor de credit avnd ca scop asigurarea publicitii regimului juridic al acestora n raport cu terii, consideram c ar trebui analizat sustenabilitatea soluiei potrivit careia instituiile de credit nu ar mai trebui s se nregistreze in Registrul Comerului, fiind suficient nscrierea acestora in registrul instituiilor de credit, moment n raport de care societatea bancar s dobandeasc inclusiv personalitate juridic. 9. Aa cum am mentionat n cuprinsul lucrrii, societatea bancar are anumite restricii legale care limiteaz posibilitatea acesteia de a dobndi participaii n cadrul altor societi comerciale. In contextul crizei pe care o parcurge Romnia, cnd foarte muli clieni ai societilor bancare, persoane juridice, au intrat in procedura insolvenei sau se confrunt cu dificulti financiare majore, consider c aceste condiii trebuie relaxate, regndite ntr-un mod inteligent, astfel nct societatea bancar s aib posibilitatea de a dobndi participaii majoritare n cadrul societilor comerciale aflate in dificultate, fapt care i-ar permite acesteia sa numeasca cel puin un specialist n managementul acestora i s influeneze administrarea acestora, ocazie cu care s-ar maximiza ansa de a se ameliora situaia financiar i implicit de ai recupera creditele acordate. n acest sens, trebuie gndit un mecanism care sa oblige societatea bancar sa-i nstrineze participaia la momentul recuperrii creditelor. 10. La momentul in care se va modifica OUG nr. 99/2006 n viitor, apreciem necesar ca legiuitorul, aa cum a ncercat ntr-o manier neconvingtoare n Legea nr. 58/1998, s defineasc i s stabileasc regimul juridic al principalelor contracte specifice activitii bancare, cu prioritate contractul de credit i contractul de depozit. Este drept i salutar, n acelai timp, c legiuitorul n noul cod civil a apreciat oportun s reglementeze cteva contracte specifice
17

OG nr. 26/2000 reglementeaz regimul juridic al asociaiilor i fundaiilor, fiind publicat n Monitorul Oficial nr. 39/2000

domeniului bancar, dndu-le pentru prima dat un caracter numit, ns considerm c aceast iniiativ nu reprezint dect o prim faz n cadrul acestui proiect, care ar trebui s fie mult mai amplu i de substan.

Drd. Istratescu Eduard Ion

BIBLIOGRAFIE

I. TRATATE I MONOGRAFII

A. LITERATURA ROMN 1. Andronache, V., Banca i operaiunile comerciale; Spee i soluii practice n raporturile dintre

banc i client, Editura Universitar, Bucureti,2006


2. Anghelache, Gabriela, Bursa i piaa extrabursier, Editura Economic, Bucureti, 2000 3. Angheni, Smaranda, Volonciu, Magda, Stoica, Camelia, Drept comercial, Editura Oscar Print, Bucureti, 2001 4. Angheni, Smaranda, Volonciu, Magda, Stoica, Camelia, Drept comercial, Editura All Beck, Bucureti, 2004 5. Babiuc, V., Dreptul comerului internaional, Editura Atlas, Bucureti, 1994 6. Bcanu, I., Firma i emblema comercial, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1998. 7. Brsan, C., Dobrinoiu, V., iclea, A., Toma, M., Tufan, C., Societile comerciale, Casa de editur i pres ansa, Bucureti, 1995 8. Brsan, C., Drept civil. Drepturile reale principale, Editura All Beck, Bucureti, 2001 9. Basno, C., Dardanac, N., Floricel, C., Moneda, Credit, Bnci, Editura Didactica i Pedagogic, Bucureti, 1994 10. Beleiu, Gh., Drept civil. Introducere n dreptul civil. Subiectele dreptului civil. Casa de editur i pres ,,ansa SRL, Bucureti, 1992 11. Berea, P., Modernizarea sistemului bancar, Ed. Expert, Bucureti, 2003 12. Boroi, G., Drept civil. Partea General. Persoanele, Ediia a II-a, Editura All Beck, 2002 13. Boroi, G., Drept civil. Teoria General, Editura ALL, Bucureti, 1997 14. Boroi, G.,B., Rdescu, D.,

Codul de procedura civil -comentat i adnotat, Editura All,

Bucureti, 1994 15. Cpn, O., Dreptul concurenei comerciale, vol. II, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1997. 16. Cpn, O., Societile comerciale, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1996 17. Cpn, O., tefnescu, B., Tratat de drept al comerului internaional, vol II, Editura Academiei, Bucureti, 1987 18. Crcei, Elena , Constituirea societii comerciale pe aciuni, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1995 19. Crcei, Elena, Societile comerciale pe aciuni, Editura All Beck, Bucureti, 1999 20. Crpenaru, St., D., Neme, V., Hoca, M., A., Noua lege a insolvenei. Legea 85/2006.

Comentarii pe articole, Editura Hamangiu, Bucureti, 2006

21. Crpenaru, St., D., 22. Crpenaru, St., D., Hamangiu, 2009

Predoiu, C.,

David, S.,

Piperea, Gh., Legea societilor comerciale,

Comentariu pe articole, Editia a 4-a, Editura CH Beck, 2008


Stanciulescu, L., Neme, V.,

Contracte civile i comerciale, Editura

23. Crpenaru, St., D., Tratat de drept comercial roman, Editia a VIII-a, Editura Universul Juridic, 2009 24. Ciobanu, D., Drept comercial romn, vol. I, Bucureti. 25. Ciutacu, F., Drept bancar. Culegere de spee. Modele de contracte. Editura Themis Cart, Bucureti, 2008 26. Codul comercial romn comentat i adnotat, Editura Tribuna Craiova, 1994. 27. Costin, M., Titlul societar ca varietate a titlului de valoare, cu special privire la aciuni, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1998. 28. Costin, M., N., Schiau, I., Prescure, T., Reorganizarea i lichidarea judiciar analiz de

legislaie i doctrin, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1997


29. Deak, F., Crpenaru, St., D., Contracte civile i comerciale, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1993 30. Deleanu, I., Justiia constituional, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1995 31. Demetrescu, P., I., Societile bancare pe aciuni, Editura Lumina Romneasc, Bucureti, 1939 32. Demetrescu, P., I., Comerul de banc, Consiliul legislativ, Bucureti, 1935 33. Demetrescu, P., I., Georgescu , I., L. , Raportul Consiliului legislativ la Acordul comercial

Carol al II-lea, Editura Cartea Romneasc, Bucureti, 1939


34. Demetrescu, P., I., ntreprinderile comerciale, Ed. Cercetri Juridice, Bucureti, 1943 35. Diaconescu, Gh., Infraciunea de bancrut, Editura Sirius, Bucureti, 1994. 36. Dumitrescu, M., A., Codul comercial comentat, Editura Cugetarea, Bucureti, vol. I, II, 1926, precum si vol.III, 1927 37. Duulescu, C., Drepturile Acionarilor, Editura Lumina Lex, Bucureti, 2006 38. Finescu, I., N., Curs de drept comercial, vol. I si II, Bucureti, 1929. 39. Finescu, I., N., Curs de drept comercial, vol. III, Bucureti, 1930. 40. Fuerea, A., Drept comunitar al afacerilor, Ed. Universul Juridic, Bucureti 2006 41. Gaftoniuc, Simona, Practici bancare internaionale, Ed. Economic, Bucureti, 1995 42. Glescu, D., Actiunile privilegiate n societile anonime, Editura Curierul judiciar, Bucureti, 1930 43. Glescu, D., Drept comercial, Bucureti, 1948 44. Glescu, D., Registrul comerului. Studiu critic legislativ, Bucureti, 1931 45. Galasescu, Pyk, Curs de drept bancar, Universitatea C.I. Parhon, Bucureti, 1950 46. Georgescu, I., L., Drept comercial romn, volumul I, Editura All Beck, Bucureti, 2002

47. Georgescu, I., L., Drept comercial roman, volumul II, Editura All Beck, Bucureti, 2002 48. Gerota, D., D., Bucureti, 1928 49. Gheorghe, Carmen, Adriana, Constituirea societilor bancare, Ed. Universitii Transilvania, Braov, 2004 50. Gheorghe, Carmen, Adriana, Drept bancar comunitar, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2008 51. Gheorghe, Carmen, Adriana, Drept Bancar, Ediia 2, Editura CH Beck, Bucureti, 2009 52. Gheorghe, Carmen, Adriana, Muresan, L., Drept comercial. Compediu. Teste de Evaluare, Ed. Universitii Transilvania, Brasov, 2006 53. Gheorghiu, Gh., uuianu, A., Istrtescu, E., Drept comercial romn. Note de curs, vol. II, Editura Bibliotheca, 2003 54. Gheorghiu, Gh., uuianu, A., Istrtescu, E., Drept comercial romn. Note de curs. Editia a

Curs de societi comerciale, Editura Fundaia cultural Regele Mihai I,

II-a, revzut i adugit, Editura Bibliotheca, 2004


55. Gheorghiu, Gh., uuianu, A., Istrtescu, E., Drept comercial romn. Note de curs, vol. I, Editura Bibliotheca, 2003 56. Ifrim , V.,

Supravegherea prudenial, premise a optimizrii managementului bancar,

Biblioteca Academiei, Bucureti, 2001, Tez de doctorat 57. Ionescu, M., Gh., Silberstein, I., Legislaia bancar cu comentarii i adnotri, vol. III, Editura Expansion-Armonia, 1998 58. Mocanu Livia, Garaniile reale mobiliare, Editura All Beck, 2004 59. Mnescu, D., M., Regimul juridic al societii bancare, Editura Hamangiu, 2009 60. Munteanu, E., Regimul juridic al administratorilor societilor comerciale, Editura All Beck, 2001 61. Neme, V., Drept bancar, Editura Editas, Bucureti, 2004 62. Niu, I., Controlul i audit bancar, Editura Expert, Bucureti, 2002 63. Pacanu, M., Drept falimentar romn cu legislaia creditorilor alipite, Editura Cugetarea, Bucureti, 1927 64. Petrescu, R., Drept comercial romn, Editura Oscar Print, Bucureti, 1996; 65. Piperea, Gh.,

Obligaiile i rspunderea administratorilor societilor comerciale, Editura All

Beck, Bucureti, 2005 66. Piperea, Gh., Insolvena: legea, regulile, realitatea, Editura Wolters Kluwer, Bucureti, 2008 67. Piperea, Gh., Bucureti, 2005 68. Piperea, Gh., Obligaiile i rspunderea administratorilor societilor comerciale. Noiuni

Societi comerciale, piaa de capital. Aquis comunitar, Editura All Beck,

elementare, Editura All Beck, Bucureti, 1998


69. Popescu, D., A., Contractul de societate, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1996. 70. Popescu, T., R., Dreptul comerului internaional, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1976;

71. Postolache, Rada, Garaniile bancare n comerul internaional, Editura Bibliotheca, Trgovite, 2005 72. Predoiu, C., Societatea comercial bancar, Biblioteca Centrala Universitar, Bucureti, 2003, Teza de doctorat 73. Saguna, D., D., Donoaica, C., F., Drept bancar i valutar, Editura Proarcadia, Bucureti, 1994 74. Saguna, D., D., Raiu, Monica, Amalia, Drept bancar, Editura C.H. Beck, 2007 75. Scheaua, M., Legea societilor comerciale, Editura All Beck, Bucureti, 2000 76. Silberstein, I., Controlul administrativ i supravegherea bancar, Ed. Rosetti, Bucureti, 2005 77. Silberstein, I., Controlul administrativ i supravegherea bancar, Editura Rosetti, Bucureti, 2005 78. Silbersten, S., Ciobanu, V., M., Bcanu, I., Drept procesual civil Executarea silit, vol. II, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1996 79. Sitaru, D., A., Dreptul comerului internaional, Editura Lumina Lex, Bucureti, 2004 80. Statescu, C., Barsan, C., Drept civil. Teoria general a obligaiilor, Editura All, Bucureti, 1998 81. Traian, E., 82. Turcu, I., 2005 83. Turcu, I., Drept bancar, volumul I, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1999 84. Turcu, I., Drept bancar, volumul II, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1999 85. Turcu, I., Drept bancar, volumul III, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1999 86. Turcu, I., Pop, L., Contractele comerciale; formare i executare, Vol I i II, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1997 87. Turcu, I., Reorganizarea i lichidarea judiciar, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1996 88. Turcu, I., Operaiuni i contracte bancare, Tratat de Drept Bancar, Editura Lumina Lex, Bucureti, 2004. 89. Turcu, I., Operaiuni i Contracte bancare, Tratat de drept bancar, Ediia a V-a, Vol I i II, Editura Lumina Lex, Bucureti, 2004 90. uuianu, A., Piaa de capital. Regimul juridic aplicabil participanilor, Editura Hamangiu, Bucureti, 2007 91. Ungureanu, A., Ciopraga, A., Dispoziii penale din legi speciale romne, vol. II, Editura Lumina Lex, Bucureti 92. Vartolomei, Brndua, Contractul de factoring, Lumina Lex, Bucureti, 2006

Legea aplicabil operaiunilor bancare i de credit cu element internaional, Falimentul , actuala procedur. Tratat. Ediia a V-a, Editura Lumina Lex, Bucureti

Biblioteca Central Universitar, Bucureti, 2006, Teza de doctorat

B. LITERATURA STRIN 1. Audit, B., Droit international prive, 2e edition, Economia, 1998. 2. Bolaffio , G., Del fallimento. Commento al codice di comercio, Ed. Vallarde, Milano, 1938. 3. Cpn, O. , Insolvezrecht n Rumenien in vol. Insolvent in Deutchland und ost Europa, Munchen 1998, Ed. Beck, pag. 335-364. 4. Cartwringht, P., Banks, consumers and regulation, Ed. Hart Publishing, Oxford and Portland Oregon, 2004; 5. Chaput, Y., Droit des societes, 1993, PUF 6. Cozian, M., Vindier, A., Droit des societes, Ed. Litec, 1992. 7. Cranston, R., Principles of banking law, Ed. Oxford University Press, 1997 8. Davies,P., L., Growers principles of modern company law, Sixth edition, Ed. Sweet & Maxwell, 1997; 9. Derrida, F., Gode, P., Sortais , J.- P., Redressement et liquidation judiciaires des

entreprises, 3e, Dalloz, 1991; Debtors and Creditors, Boston, 1991.


10. Gavalda, Ch., Stoufflet, J., Droit bancaire, Litec, Paris, 1999 11. Gavalda, Ch., Stoufflet, J., Jurisclasseur, Banque et credit, fasc. La garantie bancaire a

premiere demande, Ed. Techniques SA, Paris, 1988


12. Giuridici, M., Diritto bancario, VI edizione, Ed. Simone, 1997 13. Guyon, Y., Droit des affaires, 2e, 1989, Paris 14. Jean Louis Rives-Lange, Monique Contamin Raynaud, Revue du droit bancaire, 1990 15. J.L. Rives Lange, Garanties internationales et cautions, Banque, 1987 16. Jorda, L., Waren ,W. Bankruptcy, The Foundation Press, 1991. 17. Jorge, M., Droit des affaires, Dalloz, Paris, 1999 18. Juglart, M., Ippolto, B., Traite de droit commercial. Banques et bourse, tome 7, 3e edition, Montchrestein, 1991 19. Laidlaw, A., Roberts, G., Law relating to banking services, Ed. The Chartered Institute of Bankers, 1990 20. Mattout, J., P., Prum, A., Les regles uniformes de la CCI pour les garanties sur demande,,

Banque et droit, juillet-aout 1993


21. Mayer, P., Droit international prive 5e edition, Montclarestien, 1997. 22. Paul Le Cannu, Prevention et reglement amiable de difficules des entreprises, Paris, 1988. 23. Perochon, F., Regine Bonhomme-Juan, Entreprises en difficulte, LGDJ, 1994. 24. Piedelievre, S., Droit bancaire, PUF, 2003 25. Ripert, G., Roblot, R., Traite elementaire de droit commercial, vol. II, Paris, 1996 26. G. Ripert, R Roblot, Traite elementaire de droit commercial, vol I, Paris, 1974 27. Sabathier, Sophie, Droit du credit, Ed. Ellipses 2007 28. Treister, G., M., Ronald, J., .a., Fundamentals of Bankruptcy Law, Philadelphia, 1991.

29. Vasseur, M., in Enciclopedie, Droit commercial, fasc. Gaindependante, Dalloz, 1998 30. Wadsley, Joan and Penn, Graham, The law relating to domestic banking, Ed. Sweet & Maxwell, 2000; II. ARTICOLE I ANALIZE 1. Aden, M., Aciunea n despgubiri a clienilor pentru consiliere eronat din partea agenilor bncii, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998 2. Badea, D., Anghel, Ana, Anghel,C., Aspecte contractuale, instituionale i privind refinanarea portofoliilor de credite ipotecare, Partea I, Revista de drept romn al afacerilor, nr. 6/2003 3. Badea, D., Anghel, Ana, Anghel,C., Aspecte contractuale, instituionale i privind refinanarea portofoliilor de credite ipotecare, Partea II, Revista de drept romn al afacerilor, nr. 7-8/2003 4. Bjenaru, Olgua, Discuii n legtur cu ncuviinarea executrii silite, efectuat de executorii bancari, Dreptul, nr. 6/2002 5. Bcanu, I., Aporturile n creane, Revista de drept comercial, nr. 2/1999 6. Bcanu, I., Dizolvarea de drept a societilor comerciale. Condiiile de valabilitate a prelungirii duratei societii, Revista de drept comercial, nr. 1/1997. 7. Beleiu, Gh., Capacitatea juridic a societilor comerciale din Romnia, Revista de drept comercial, nr. 1/1991 8. Belu, Magda, Mona- Lisa, Contractul de cont curent, Revista de drept comercial, nr. 10/2004 9. Belu, Magda, Mona- Lisa, Contractul de credit ipotecar, Revista de drept comercial, nr. 1/2006 10. Belu, Magda, Mona-Lisa, Caracterele i consecinele incapacitii de plat constatate i cele ale strii de incapacitate de plat declarat, Revista de drept comercial nr. 4/1996 11. Bercea, L., Contractele bancare n noul cod civil sau despre codificarea prin traducere selectiv, Conferina Dreptul afacerilor 2010, Integrarea dreptului comercial n dreptul civil, Universitatea Bucureti, Facultatea de Drept 12. Bercea, L., Sistemul de eviden i publicitate a instituiilor de credit, Revista de drept comercial, nr. 10/2003 13. Bercea, L., Statutul dreptului bancar, Revista de drept comercial, nr. 6/2003; 14. Bercea, L., Aciunile i acionarii bncilor, Revista de drept comercial, nr. 7-8/2003 15. Bercea, L., Constituirea societilor bancare, Revista de drept comercial, nr. 12/2001 16. Bercea, L., Evoluii n structura sistemului bancar din Romnia, Revista de drept comercial nr. 4/2004 17. Berea, A., A., Guvernana corporativ. Noul cadru legal al organizrii instituiilor de

credit. Integrarea principiilor de guvernan corporativ n sistemul dreptului societar i bancar, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998

18. Biciin, I., Extrasul de cont, document financiar-contabil generator de efecte juridice, Revista de drept comercial, nr. 1/2007 19. Bunescu, I., Andronache, V., Admisibilitatea ordonanei preediniale n cererile avnd ca obiect suspendarea contragaraniei bancare, Revista de drept comercial, nr. 11/2003 20. Cpn, O., Caracteristici statutare ale societilor comerciale bancare, Revista de drept comercial, nr. 5/1994 21. Crpenaru, St., D., Formalitile legale de constituire a societii comerciale i consecinele nerespectrii lor n lumina Legii nr. 31/1990, Revista de drept comercial, nr. 4/1992 22. Crpenaru, St., D., Condiiile aplicrii procedurii reorganizrii i lichidrii judiciare n R.D.C., nr. 6/1995 23. Condor, I., Staicu, S., Gh., Supravegherea bancara n Romnia, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998 24. Costin, M., C., Natura juridic a contractului de societate prin care se constituie o societate comercial, Revista de drept comercial, nr. 3/1999. 25. Dabu, Valerica, Enoiu, Tudorel, Boboc, Despre protecia secretului profesional i a creditului bancar, Revista de drept comercial, nr. 6/2000 26. Danil, M., Cteva probleme ale funcionrii i ale administrrii societilor comerciale, R.D.C., nr. 3/1992. 27. Deleanu, S., Clauza leonin n contractele de societate, Revista Dreptul, nr. 2/1992. 28. Dumitru , Maria, Cumulul dobnzii legale cu alte tipuri de daune n material obligaiilor bneti, Revista Dreptul nr. 12/2006; 29. Florescu, C., N., Condiile generale de afaceri, instrument juridic necesar n activitatea bancar, Revista de drept comercial nr. 6/2000 30. Freniu, Gabriela, Cristina, Caracterul de titlu executoriu al contractelor de credit bancar

ncheiate anterior intrrii n vigoare a Legii nr. 58/1998, aflate n curs de executare i dup aceast dat, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998
31. Georgescu, I., L., Autonomia dreptului comercial, Revista de drept comercial, nr. 4/1993 32. Gheorghiu, Gh., Consideraii asupra msurilor prefalimentare, Revista de drept comercial, nr. 1/1995, Msurile luate de judectorul sindic nainte de aprobarea planului de reorganizare judiciar, Revista de drept comercial nr. 5/1997 33. Goicovoci , Juanita, Protejarea consimmntului ,,prii slabe prin Legea nr. 289/2004

privind regimul juridic al contractelor pentru consum destinate consumatorilor persoane fizice, Dreptul, nr. 8/2005
34. Manole, P., Cu privire la obligaia legal a executorului bancar de a solicita instanei de judecat ncuviinarea executrii silite, Dreptul, nr. 12/2002 35. Mihai, Emilia, Cteva consideraii privind formarea contractului de credit pentru consum, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998 36. Mircea,V., Contractul de factoring, Revista de drept comercial, 6/2000 37. Motica, R., I., Bercea, L., Condiiile generale de banc document contractual?

38. Munteanu, E., Unele aspecte privind statutul juridic al administratorilor societilor comerciale, Revista de drept comercial, nr. 4/1997. 39. Neculaescu, S., Danil, M., Contractul de societate, Dreptul, nr. 5-6/1994

40. Neme, V., Insolvena bancar. Studiu comparativ cu reglementarile Legii nr. 85/2006 privind procedura insolvenei
41. Onet, Cristina, Zamfir, Alexandra, Consideraii privind preluarea acquis-ului comunitar

prin noile reglementri referitoare la activitatea instituiilor de credit, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998
42. Oprea , M., E., Secretul bancar, studiu drept comparat, Revista de drept comercial, nr. 78/1999; 43. Oprea, Oana, Concurena neloial n mediul bancar, Conferina internaional ,,Probleme actuale n domeniul juridic bancar organizat de Asociaia Consilierilor juridici din Sistemul financiar-bancar i Facultatea de Drept din cadrul Universitii de Vest din Timioara, 31 octombrie 2 noiembrie 2007 44. Patulea, V., Rspunderea bncilor pentru informaiile inexacte furnizate clienilor, Dreptul nr. 3/1998 45. Piperea, Gh., Despre necesitatea extinderii procedurii insolvenei la simpli particulari

pentru suprandatorare
46. Piperea, Gh., Falimentul n dreptul internaional privat , Revista de drept comercial, nr.1/1996 47. Postolache, Rada, Regimul juridic al executarii garaniei bancare autonome, The 28th Annual Congress of the American Romanian Academy of Art and Sciences, Constantin Brncui, Univesristatea Trgu Jiu, Proceedings, vol. I, 2003 48. Predoiu, C., Consideraii privind activitatea bancar i credit bancar, Revista Romn de Dreptul Afacerilor nr. 6/2003 49. Predoiu, C., Consideraii privind noiunile de activitate bancar si credit bancar, Revista de drept romn al afacerilor, nr. 6/2003 50. Prescure, T., Schiau, I., Reorganizarea i lichidarea judiciar a societilor bancare un caz special n cadrul procedurilor reglementate de Legea nr. 64/1995, Revista de drept comercial, nr. 10/1996 51. Rizoiu, R., Reprezentarea creditorilor garantai printr-un agent specializat, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998 52. Rizoiu, R., Unele aspecte particulare ale garaniilor reale mobiliare constituite asupra depozitelor bancare, Revista de drept romn al afacerilor nr. 2/2005; 53. Rou, Claudia, Administrarea instituiilor de credit, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, Bucureti, 1998 54. Rou, Claudia, Unele consideraii n legatur cu dobnzile, Revista Dreptul nr. 6/2004; 55. andor, F., Aspecte juridice privitoare la operaiunile bancare transfrontaliere, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998 56. Schiau, I., Supravegherea special, administrarea special i falimentul bncilor, Revista de drept comercial nr. 12/1998;

57. chiopu, G., H., Apecte juridice privind evidenierea creanelor bancare n conturi extrabilaniere, Revista de drept bancar i financiar, nr. 1/2006 58. Silberstein, I., Aspecte juridice n relaia dintre banca central i bncile comerciale, Revista de drept comercial, nr. 2/2003 59. Silberstein, I., Colaborarea Bncii Naionale a Romniei cu alte autoriti, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998 60. tefan, C., Scrisoarea de garanie bancar, Revista de drept comercial, nr. 7-8/1999 61. Turcu, I., Noi aspecte ale procedurii insolvenei bncilor, Revista de drept comercial, nr. 7-8/1997 62. Turcu, I., Noua reglementare legal a creditului ipotecar pentru investiii ipotecare, Revista de drept comercial, nr. 2/2001 63. Turcu, I., Contractul bancar de cont curent de disponibiliti, Revista de drept comercial, nr. 12/1999 64. Turcu, I., Diversitatea formelor creditului bancar, Revista de drept comercial nr. 2/2000 65. Turcu, I., Principiile Bncii Mondiale privind insolvena i restructurarea bncilor, Revista de drept comercial, nr. 10/2003 66. Turcu, I., Procedura falimentului ntre tradiie i inovaie, Revista de drept comercial, nr. 2/1995; 67. Turcu, I., Recuperarea creditului bancar, Revista de drept comercial, nr. 3/2000 68. Turcu, I., Stan, Madalina, Bancherii i avocaii lor. Prima societate bancar european n Dacia Traiana, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998 69. Turcu, I., Stan, Madalina, Probleme actuale ale dreptului bancar, Probleme actuale n dreptul bancar, Editura Wolters Kluwer, 1998 70. Turcu, I., Stefan, R., Garantarea rambursrii creditelor prin asigurare, ntre speran i iluzie, Revista de drept comercial, nr. 3/2006 71. Turcu, I., Recuperarea creditului bancar, Revista de drept comercial, nr. 3/2000 72. Turcu, Rebreanu, Garantarea rambursrii creditului prin cauiune, Revista de drept comercial, nr. 10/2006 73. Urs, I., Obligaia de restituire a mprumutului de consumaie oglindit n doctrin i n practica judecatoreasc, Dreptul, nr. 3/2005 74. Vasile, M., Despre nulitatea absolut a ,,cecului n alb, Revista de drept comercial, nr. 11/2006 75. Vasile, M., Consecinele juridice ale emiterii biletului la ordin n alb, Revista de drept comercial, nr. 1/2007 76. Vlsceanu, D., Noile reglementri aplicabile instituiilor de credit aflate n dificultate financiar, Revista de drept comercial, nr. 5/2004

III. Alte surse de informare www. scj.ro www. just.ro www. jurisprudenta.org www. bnro.ro www. cnvmr.ro http://eur-lex.europa.eu www. ecb.int http://ec.europa.eu www.avocatnet.com www.juridice.ro www.avocatura.com www.euroavocatura.ro www.dreptonline.ro www.juris.ro www.studiijuridice.ro www.pandecte.ro www.legalis.ro www.comunitateajuridica.ro www.tmb.ro www.jurindex.ro www.jurisprudenta.com http://studia.law.ubbcluj.ro http://www.gov.ro http://www.sgg.ro http://www.ccr.ro http://www.caa.ro http://www.clr.ro http://www.cnpb.ro www.baroul-bucuresti.ro http://unbr.ro http://www.unpir.ro www.anpc.gov.ro http://recom.onrc.ro http://www.ghiseulbancar.ro

http://www.mybank.ro http://www.vreaucredit.ro http://www.banknews.ro http://www.bankingnews.ro http://www.stiri-financiare.info www.euroavocatura.ro www.jurindex.ro www.academiaromana.ro www.bcub.ro www.bvb.ro www.bcr.ro www.brd.ro