Sunteți pe pagina 1din 3

DECLARAIE PRIVIND IMPOZITUL PE PROFIT

Agenia Naional de Administrare Fiscal

Anexa nr.2

ANUL

101
Cod CAEN

Declaraie rectificativ
Se completeaz cu X n cazul declaraiilor rectificative

A. Date de identificare a pltitorului


Cod de identificare fiscal
Denumire Jude

Localitate Cod potal Sector

Strad Telefon Fax

Numr E-mail

Bloc

Scar

Ap.

B. Date privind impozitul pe profit


Nr. crt.

DENUMIRE INDICATORI Venituri din exploatare Cheltuieli de exploatare Rezultat din exploatare (rd.1-rd.2) Venituri financiare Cheltuieli financiare Rezultat financiar (rd.4-rd.5) Venituri extraordinare Cheltuieli extraordinare Rezultat extraordinar (rd.7-rd.8) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 11.1 11.2 11.3 12
3

SUME -lei-

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10 Rezultat brut (rd.3+rd.6+rd.9) 11 Elemente similare veniturilor, din care: 11.1 Elemente similare veniturilor potrivit art193 lit.a) pct.1 din Codul Fiscal 11.2 Elemente similare veniturilor din alte retratri 11.3 Elemente similare veniturilor din reducerea sau anularea filtrelor prudeniale 12 Elemente similare cheltuielilor, din care: 12.1 Elemente similare cheltuielilor potrivit art.19 lit.a) pct.2 din Codul Fiscal 12.2 Elemente similare cheltuielilor din alte retratri Rezultat dup includerea elementelor similare veniturilor/cheltuielilor 13 (rd.10+rd.11-rd.12) 14 Amortizare fiscal 15 Cheltuieli cu dobnzile i diferenele de curs valutar reportate din perioada precedent 16 Rezerva legal deductibil 17 Provizioane fiscale 17.1 Filtre prudeniale 18 Alte sume deductibile, din care: 18.1 Deduceri suplimentare pentru cercetare-dezvoltare 19 Total deduceri (rd.14 la rd.18)

12.1 12.2 13 14 15 16 17 17.1 18 18.1 19

Numr de nregistrare ca operator de date cu caracter personal 759

Cod 14.13.01.04

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42

Dividende primite de la alt persoan juridic romn Alte venituri neimpozabile Total venituri neimpozabile (rd.20+rd.21) Profit/pierdere (rd.13-rd.19-rd.22) Cheltuieli cu impozitul pe profit datorat i impozitul pe profit amnat Cheltuieli cu impozitul pe profitul/venitul realizat n strintate Dobnzile/majorrile de ntrziere, amenzile, confiscrile i penalitile de ntrziere datorate ctre autoritile romne/strine Cheltuieli de protocol care depesc limita prevzut de lege Cheltuieli de sponsorizare i/sau mecenat, burse private, efectuate potrivit legii Cheltuieli cu amortizarea contabil Cheltuieli cu provizioanele i cu rezervele care depesc limita prevzut de lege Cheltuieli cu dobnzile nedeductibile, care nu sunt reportate pentru perioada urmtoare Cheltuieli cu dobnzi i diferene de curs valutar reportate pentru perioada urmtoare Cheltuieli aferente veniturilor neimpozabile Alte cheltuieli nedeductibile Total cheltuieli nedeductibile (rd.24 la rd.34) Total profit impozabil/pierdere fiscal pentru anul de raportare, nainte de reportarea pierderii (rd.23+rd.35) Pierdere fiscal n perioada curent, de reportat pentru perioada urmtoare Pierdere fiscal n perioada curent transferat potrivit art.26 alin.(2) Pierdere fiscal n perioada curent, primit de la persoana juridic cedent, potrivit art.26 alin.(2) Pierdere fiscal de recuperat din anii precedeni Profit impozabil/pierdere fiscal, de recuperat n anii urmtori (rd.36+rd.37+rd.38rd.39-rd.40) Total impozit pe profit (rd.42.1 la rd.42.2), din care:

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 42.1 42.2 43 43.1 43.2 43.2.1 43.3 44 45 46

42.1 Impozit aferent profitului ce se impune cu cota de 16% Impozit de 5% aplicat veniturilor din activiti de natura barurilor de noapte, cluburilor 42.2 de noapte, a discotecilor i a cazinourilor sau pariurilor sportive 43 Total credit fiscal (rd.43.1 + rd.43.2 + rd.43.3)

43.1 Credit fiscal extern 43.2 Impozit pe profit scutit, din care: 43.2.1 Impozit pe profit scutit, potrivit art.38 alin.(1) din Codul fiscal 43.3 Scutiri i reduceri de impozit pe profit calculate potrivit legislaiei n vigoare 44 45 46 Impozit pe profit nainte de scderea sumelor reprezentnd sponsorizare/i sau mecenat i burse private (rd.42-rd.43) Sume reprezentnd sponsorizare i/sau mecenat, burse private, n limita prevzut de lege Impozit pe profit anual (rd.44-rd.45)

47 48 49 50 51

Impozit pe profit stabilit n urma inspeciei fiscale pentru anul fiscal de raportare i care se 47 regsete n indicatorii din formular Impozit pe profit declarat pentru anul de raportare prin formularul 100 Impozitul pe veniturile microntreprinderilor declarat pentru anul de raportare prin formularul 100 Diferena de impozit pe profit datorat [rd.46-(rd.47+rd.48+rd.49)] Diferena de impozit pe profit de recuperat [(rd.47+rd.48+rd.49)-rd.46] 48 49 50 51

Cod bugetar:
Prezenta declaraie reprezint titlu de crean i produce efectele juridice ale ntiinrii de plat de la data depunerii acesteia, n condiiile legii. Sub sanciunile aplicate faptei de fals n acte publice, declar c datele din aceast declaraie sunt corecte i complete.

Semntura i tampila
Nume, Prenume: Funcia/Calitatea:

Loc rezervat organului fiscal


Nr. nregistrare: Data:

Numr de nregistrare ca operator de date cu caracter personal 759 Cod 14.13.01.04