STUDIU MONOGRAFIC

realizat la

Profesor Coordonator: Lect. Drd. Dan Chirlean

- 2005 -

Cuprins:
Capitolul 1: Prezentarea bncii. Istoric i evoluie 1.1 Momentul istoric al nfiinrii, principalele etape i evoluia sa n sistemul bancar romnesc 1.2 Forma i structura capitalului i acionarii 1.3 Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare desfurate 1.4. Organismele de control i reglementare Capitolul 2: Organizarea bncii. Sistemul informaional bancar 2.1 Organizarea societii bancare 2.2 Principalele atribuii i responsabiliti pe compartimente 2.3 Sistemul informaional bancar Capitolul 3: Conturile bancare 3.1. Proceduri pentru deschiderea conturilor 3.2. Operaiuni curente i operaiuni speciale derulate prin conturi 3.3. Operaiuni prin conturi aferente cecurilor, provizioanelor, cardurilor bancare 3.4. nchiderea conturilor Capitolul 4: Plasamentele bancare i non-bancare Capitolul 5: Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar 5.1. Instrumente de plat utilizate 5.2. Compensarea multilateral a plilor interbancare 5.3. Operaiuni cu numerar 5.4. Moneda electronic Capitolul 6: Marketingul Bancar 6.1. Politica de marketing la nivel de produs i serviciu bancar 6.2. Politica de marketing studiat la nivel instituional de poziionare a bncii pe piaa bancar Capitolul 7: Creditarea bancar: Persoane fizice i ageni economici 7.1 Principiile de creditare 7.2 Clasificarea creditelor 7.3 Operaiuni de creditare 7.4 Riscuri i garanii. Mijloace de apreciere a riscului. Mijloace de protecie mpotriva riscurilor 7.5 Perioada de creditare
2

7.6

Modaliti de acoperire a obligaiei de rambursare a creditului

Capitolul 1 Prezentarea bncii. Istoric i evoluie

1.1

Momentul istoric al nfiinrii, principalele etape i evoluia sa n

sistemul bancar romnesc

Istoria BRD ncepe n 1923, odat cu crearea Societii Naionale pentru Credit Industrial ca instituie public. Statul deinea 20% din capitalul social i BNR 30%,restul de 50% era deinut de persoane particulare. Obiectivul acestei instituii publice este finanarea industriei romneti. 1848-1956 - Conform legii naionalizrii din iunie 1947,Societatea Naional pentru Credit Industrial devine Banca de Credit pentru Investiii. Activitatea cea mai important a bncii este obinerea de participaii n ntreprinderi i acordarea de credite. 1957-1990 - La sfritul anilor 1950 vremurile sunt din nou tulburi pentru sectorul bancar romn i provoac reorganizarea sistemului financiar. n 1957, Banca de Credit pentru Investiii devine Banca de Investiii, ocupnd o poziie de monopol in domeniul finanrii pe termen mediu i lung din sectorul industrial. n aceast perioad activitile principale se rennoiesc profund, avnd ca particularitate specializarea creditelor n funcie de obiectul lor. 1990-1998 - Naterea BRD ca banc comercial intervine n 1990. Preluarea activelor i pasivelor Bncii de Investiii constituie baza activitii, dar autorizarea general pentru activitile bancare atribuit acestei entiti stimuleaz constituirea unei importante reele de agenii pe ntreg teritoriul rii. Este vorba de asemenea despre asigurarea prezenei BRD acolo unde se dezvolt activitatea industrial pentru a transmite din experiena n domeniul creditului de investiii. Astfel, unitile sale se ndreapt n special, n afara atragerii depozitelor societilor comerciale i persoanelor fizice, ctre creditele pentru investiii destinate societilor comerciale. Apar acum i operaiunile de schimb la vedere.
3

1999-2001 - BRD a fost aleas de Guvern pentru a deveni prima banc comercial privatizat. Aceast alegere consacr calitatea activelor i a gestiunii BRD. Achiziionarea pachetului majoritar de aciuni al BRD de ctre Groupe Socit Gnrale a fost finalizat n martie 1999;ea intervine ntr-o perioad dificil marcat de falimente bancare rsuntoare. Este de asemenea, nceputul bancarizrii masive a persoanelor fizice. BRD profit de imaginea sa favorabil n faa marelui public i de calitile relaiilor sale cu ntreprinderile pentru a dezvolta rapid clientela sa de persoane fizice. Foarte repede, BRD devine lider pe piaa noilor produse, cum ar fi cardurile bancare i creditele pentru consum. Privatizarea urma s se desfoare n dou etape, n conformitate cu strategia de privatizare aprobat prin H.G. nr. 428/1998,modificata prin H.G. nr.169/2000. Iat cteva din etapele privatizrii: BRD. 12 mai 2004 BRD - Groupe Socit Gnrale i Asociaia Romn a Ageniilor 26 aprilie 2004 - a avut loc la Bucureti Adunarea Naional a Acionarilor

Imobiliare (ARAI) au semnat un acord de Parteneriat. STRATEGIA BRD- Groupe Socit Gnrale se ncadreaz Franei i n special n Europa Central i de Sud-Est. BRD-Groupe Socit Gnrale beneficiaz de dou atuuri unice n peisajul bancar romnesc: Este o instituie de tradiie ,bine ancorat n economie i recunoscut de ctre n strategia global a

Groupe Socit Gnrale care const n special n dezvoltarea reelei bancare din afara

populaie prin intermediul unei reele bine diversificat Aparine Grupului Socit Gnrale i are astfel succes la produsele i serviciile

cele mai inovatoare i la cele mai eficiente metode de gestiune. BRD-Groupe Socit Gnrale este prima banc privat, a doua din Romnia dup totalul bilanului, i ocup locul al II-lea dup capitalizarea bursier (486.000.000 la 25/07/2002). Prestigioasa revista bancar The Banker a acordat BRD-Groupe Socit Gnrale premiul pentru Cea mai bun banc din Romnia
4

n momentul de fa, BRD- Groupe Socit Gnrale are peste 1.645.000 de clieni i mai mult de 1.000.000 de posesori de carduri; ea deine o treime din piaa cardurilor i peste 50% din cea de consum. Performanele comerciale i financiare ale BRD n primele 9 luni ale anului au fost bune, rezultatul net la 30 septembrie 2005 fiind de 448 milioane RON, n cretere cu 81% (n termini nominali) fa de aceeai perioad a anului precedent. Conjugnd dinamismul comercial, proximitatea i calitatea serviciului, reeaua BRD Groupe Socit Gnrale constituie un atu competitiv major. Sub auspiciile unei mrci recunoscute i apreciate, BRD i desfoar activitatea pe baza unei reele care numr peste 220 agenii, rspndite n toate regiunile rii. n 2004 banca a lansat un program intensiv de deschidere de noi uniti, care va continua i n anii urmtori. Aceste uniti se integreaz uor n viaa comunitii, fiind situate n zonele rezideniale ale clientelei individuale, n universiti, n galerii comerciale, n instituii publice. Pentru marii si clieni corporativi, romni i strini, i pentru investitori instituionali, BRD-Groupe Socit Gnrale ofer de asemenea o gam de produse de pia i finanri complexe, precum i servicii de banc de investiii (privatizri, fuziuni-achiziii, emisiuni de aciuni, etc.) bazndu-se pe echipe specializate i pe reeaua Groupe Socit Gnrale prezentat n lumea ntreag ,cca. 75 ri.

1.2.

Forma i structura capitalului i acionarii

Voina de a stabili relaii pe termen lung cu acionarii bncii se traduce ntr-o politic de proximitate bazat pe dialog. Strategia bncii n materie de comunicare financiar este susinut de urmtoarele principii: - egalitatea accesului la informaii pentru toi acionarii i disponibilitatea imediat a acestora - respectarea termenelor n materie de publicare de rezultate - transparena i coerena informaiilor furnizate.

Toate informaiile de natur s influeneze cursul aciunilor Bncii la Burs fac obiectul acordului prealabil al BRD, informrii CNVM(Consiliului Naional al valorilor Mobiliare) i publicrii n pres, sub forma de comunicate de pres, comunicate care pot fi imediat consultate n acest site www.brd.ro. Aceeai politic transparent a fost adoptat i n ceea ce privete comunicarea cu ageniile de rating i cu instituiile pieei de capital. n materie de comunicare a rezultatelor financiare, BRD organizeaz reuniuni cu analitii financiari, consultanii de plasament, brokerii i investitorii, devenind deja o tradiie n comunitatea bancar - financiar, ultima fiind inut n luna aprilie a acestui an. Aceste reuniuni, n cadrul crora sunt prezentate rezultatele anuale ale bncii, ofer managementului bncii i investitorilor ocazia de a se face schimb de opinii. n 2002 BRD-Groupe Socit Gnrale a fcut eforturi importante n direcia optimizrii calitii procesului de comunicare financiar, a relaiei cu acionarii i a creterii transparenei. n acest sens, BRD a organizat pe 11 martie 2005 o ntlnire cu analitii financiari, consilieri de plasament, brokerii i investitorii n vederea prezentrii rezultatelor financiare la 31 decembrie 2004,creend n acest sens o pagin web pe site-ul bncii ( www.brd.ro ) care ofer informaii utile precum: cifrele cheie ale bncii, principalii si indicatori, etc. BRD - Groupe Socit Gnrale anun investitorilor finalizarea tuturor formalitilor legale pentru nregistrarea majorrii capitalului social, precum i modificarea valorii nominale i a numrului de aciuni ale Bncii. n consecin, aciunile BRD vor fi reluate la tranzacionare la Bursa de Valori Bucureti mari, 2 august 2005. Banca Romn de Dezvoltare S.A. are peste 220 filiale n prezent, i peste 5500 de angajai. Dac acestor uniti li se adaug i cele 850 cooperative de credit prin care se realizeaz tranzacii, atunci se mrete gradul de acoperire n teritoriu pentru care banca s fie lng clienii si. Reamintim c la Adunarea General a Acionarilor din 29 aprilie 2005 s-a aprobat majorarea capitalului social a BRD Groupe Socit Gnrale cu suma de 2.787.605.360.000 lei (278.760.536 lei noi ) respectiv de la valoarea de 4.181.408.040.000 lei (418.140.804 lei noi) la valoarea de 6.969.013.400.000 lei (696.901.340 lei noi), prin majorarea din rezerve a valorii nominale a aciunii BRD de la 3.000 lei (0,30 lei noi) la 5.000 lei (0,50 lei noi). De asemenea, s-a aprobat modificarea valorii nominale a aciunii BRD de la 5.000 lei (0,50 lei noi) la 10.000 lei (1 leu nou), concomitent cu reducerea numrului total de aciuni de la 1.393.802.680 la 696.901.340.
6

Data de nregistrare pentru operaiunile de majorare a capitalului social i de modificare a valorii nominale i a numrului de aciuni, stabilit de AGA a fost 1 iunie 2005.n consecin, de efectele acestor modificri vor beneficia acionarii nregistrai n Registrul Acionarilor la aceast dat. Conform Hotrrii AGA, pentru acionarii cu un numr impar de aciuni la data de 1 iunie 2005, rotunjirea numrului de aciuni cuvenit ca urmare a acestor modificri s-a fcut prin adaos la cel mai apropiat ntreg al numrului de aciuni (capitalul social al Bncii fiind majorat inclusiv cu valoarea rotunjirilor necesare). n consecin, BRD - Groupe Socit Gnrale are n prezent un capital social de 696.901.518 lei noi, mprit n 696.901.518 aciuni, avnd valoarea nominal de 1 leu nou fiecare. Graficul din pagina urmtoare semnific structura capitalului (identic cu repartizarea drepturilor de vot) la 31 ianuarie 2005:

Acionarii semnificativi sunt: Socit Gnrale 58,32%, SIF Oltenia 5,47%, SIF Muntenia 5,27%, SIF Banat Criana 4,70%, SIF Moldova 5,05%, SIF Transilvania 5%.

1.3. Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare desfurate

Denumire i sigl: Forma juridic: societate pe aciuni, persoan juridic romn Capital social RON: 696.901.518 lei Cod fiscal: R361579/1992 Nr. registrului comerului: J40/608/1991 Obiectul de activitate: Efectuarea de operaiuni i servicii bancare pentru proiectele de investiii economice i financiare ale statului, ce se realizeaz, integral sau parial, din fonduri de la buget i din mprumuturi n valut de la bncile de dezvoltare internaionale, instituii financiare i de la alte bnci; Atragerea de fonduri bneti, acordarea de credite n lei i valut si efectuarea de servicii bancare pentru activitatea de investiii, de producie, comercial i de prestri servicii, desfurat de regii autonome, societi comerciale, societi mixte, instituii de stat, uniti cooperatiste, organizaii obteti, asociaii familiale sau persoane fizice. Sediul central: Bd. Ion Mihalache,nr.1-7, Sector 1,Bucureti.,tel: 021/301.61.21 Sucursala Iai: Str. Anastasie Panu,nr.1B-2A, tel:0232/213.050 BRD-Groupe Socit Gnrale i concentreaz activitatea pe trei axe majore: Banca de retail: Banca se bucur de o buna imagine n rndul populaiei ,avnd peste 1,4 milioane de clieni i peste 1.000.000 posesori de carduri, deinnd o treime din piaa cardurilor i fiind lider dup volumul tranzaciilor nregistrat. Cu o cota de peste 25% din piaa creditelor de consum, BRD-Groupe Socit Gnrale ocup primul loc n acest domeniu bancar. Banca de referin a societilor comerciale
8

BRD-Groupe Socit Gnrale este banca de referin pentru ntreprinderile private din Romnia ,avnd peste 65% din plasamente n credite acordate sectorului privat. Cu peste 11.000 faciliti de credit acordate , BRD-Groupe Socit Gnrale este prezent n toate ramurile economiei jucnd un rol important fa de companiile multinaionale, franceze sau internaionale ,clieni pe care Groupe Socit Gnrale i urmeaz peste tot n lume. Banca de investiii Prin intermediul celor 2 entiti specializate BRD/SG Corporate Finance care ofer consultan n investiii i privatizri, precum i n domeniul fuziunilor i achiziiilor i BRD Securitiers-Groupe Socit Gnrale S.A, una din primele cinci societi de brokeraj de pe piaa romneasc - BRD - Groupe Socit Gnrale ofer servicii integrate marilor clieni romni i strini. Printre clienii cu nume de rezonan ai BRD-Groupe Socit Gnrale se numr importante societi multinaionale dar i autoritile romneti, care au beneficiat din partea BRD- Groupe Socit Gnrale de servicii de consultan pentru privatizarea unor companii romneti. Axele de activitate iniiate de BRD sunt: Mai mult de 1.360.000 de clieni persoane fizice : - De la privatizarea sa, BRD s-a angajat ntr-o politic voluntarist de dezvoltare pe pia clienilor persoane fizice, profitnd mai ales de sinergia cu clientela comercial. - Cota sa de pia variaz ntre 15% si 20%, n funcie de produsele sale. - Se numr printre liderii pieei cardurilor bancare i a creditelor pentru consum. Activitatea de credite de consum la locul vnzrii se deruleaz prin intermediul filialei specializate, BRD Finance Credite de Consum. - Gama sa de produse i servicii comercializate se mbogete n mod constant, pe msur ce crete nivelul de trai al populaiei. Banca de referin a ntreprinderilor romneti i internaionale : - BRD se bucur de o experien bogat i recunoscut n domeniul finanrii ntreprinderilor. - Este banca de referin n sectorul privat din Romnia, att pentru ntreprinderile mici i mijlocii i microntreprinderi, ct i pentru marile corporaii. Este implicat n toate ramurile economiei i n cadrul colectivitilor locale.

- n afara finanrilor clasice, gama de produse i servicii acoper n totalitate gestiunea fluxurilor de numerar, serviciile de leasing, prin intermediul filialei sale BRD Sogelease, i factoring-ul intern i extern. - Beneficiind de sprijinul Grupului Socit Gnrale, BRD joac un rol important n relaia cu societile multinaionale strine. soluii Banca de investiii: complexe sectorului public i unui numr de mari ntreprinderi. - Ca o ax major a dezvoltrii sale, BRD este implicat n finanri structurate i ofer - Cu sprijinul entitilor specializate ale Socit Gnrale, unul din liderii mondiali pe aceast pia, BRD i continu tradiia de banc a marilor proiecte de dezvoltare a Romniei. - Prin intermediul unei filiale comune cu Grupul Socit Gnrale, BRD / SG Corporate Finance, Banca ofer toat gama de servicii de consultan n domeniul privatizrii i al fuziunilor i achiziiilor. - Firma de brokeraj, BRD Securities, este una dintre primele societi de pe aceast pia n Romnia. - De asemenea, BRD este una dintre cele dou bnci active pe piaa obligaiunilor. Gestiunea activelor : - BRD a lansat n 2001 fondul comun de plasament de tip monetar, Simfonia 1. - Simfonia 1 deine n prezent mai mult de 40 % din piaa romneasc a fondurilor comune de plasament. Funciile principale ale BRD sunt cele specifice unei bnci comerciale n general, adic: S permit clienilor s-i retrag banii sau s-i transfere n alte conturi; Clienilor care solicit credite, folosind depozite atrase (plasarea fondurilor); S acorde mprumuturi; S atrag depozitele bneti ale clienilor persoane fizice sau juridice

(atragerea fondurilor); De asemenea, se pot institui i funciile principale pe care se axeaz B.R.D-Groupe Socit Gnrale: Funcia de organizare resurse umane Funcia de conducere i administrare(funcia de comand) Funcia de ndrumare i control a activitilor bancare a unitilor sale teritoriale
10

Funcia de previziune, strategie i marketing Funcia financiar contabil, funcia de colaborare cu BNR ,cu celelalte societi Funcia de reprezentare

bancare precum i cu organele administraiei

BRD efectueaz operaiuni bancare n lei i n valut, n Romnia i strintate pe cont propriu, n numele altora sau n colaborare cu terii, operaiuni care pot fi grupate n 4 categorii: operaiuni pasive legate de depozitele la vedere i la termen, adic primirea depunerilor spre fructificare i depozitelor de la unitile cooperatiste asociate, de la ceilali asociai fondatori, de la unitile cooperatiste neasociate i de la ali ageni economici ,persoane fizice i juridice, romne i strine, inclusiv a garaniilor depuse de ctre gestionari. Operaiuni active referitoare la acordarea de mprumuturi pe termen mediu i lung organizaiilor i agenilor economici al Cooperaiei de Consum i Credit, productorilor agricoli, meseriailor, altor particulari precum i ai agenilor economici cu capital privat ,public sau de stat. Operaiuni accesorii: n aceast grup pot fi incluse: - decontarea operaiunilor interne privind livrrile de mrfuri, prestrile de servicii; - cumprarea, vnzarea, inerea n custodie i/sau administrarea de active monetare - alte operaiuni de virament pe cont propriu sau n contul clienilor. Rolul sucursalei Iai este de a coordona, ndruma i controla activitile operative desfurate din subordinea sa. De asemenea, sucursala BRD Iai efectueaz operaiuni de creditare, decontri de casa n lei i n valut ,controlul preventiv asupra operaiunilor ce se realizeaz n contul titularilor i a altor operaiuni bancare. BRD efectueaz operaiuni bancare i financiare n ar i n strintate ,n contul su propriu ,al clienilor bncii persoane fizice i juridice, n numele unor instituii sau n colaborare cu acestea, precum i oricare alte activiti permise de reglementrile legale. Principalele atribuiuni ale BRD Iai sunt: realizarea de lucrri de analiz i informare privind creditele acordate, analizarea activitii desfurate la nivelul judeului Iai pe baza datelor proprii verificarea garaniilor, rambursare, credite restante; sau primite de la unitile din subordine i luarea deciziilor ce se impun;
11

coordonarea de ansamblu la nivelul judeului la problemele de creditare ,a verificarea, analizarea i centralizarea balanelor, bilanurilor i drilor de

operaiunilor de ncasri i plata fr numerar i de casierie; seam , bugetelor de venituri i cheltuieli, ale unitilor din subordine, a celorlalte situaii legate de acestea; primirea, analizarea i aprobarea propunerilor unitilor din subordine privind luarea msurilor ce se impun n vederea pregtirii profesionale a personalului analizarea i valorificarea materialelor ntocmite de organele de control ale diferite aspecte desfurate de acestea; angajat ,pe baza analizelor stadiului referitor la acesta. serviciilor de coordonare ,cu urmrirea ndeplinirii msurilor stabilite. n realizarea obiectivului de activitate i operaiunilor corespunztoare acestuia, banca elaboreaz reglementri proprii referitoare la desfurarea activitii, care se aprob de Consiliul de Administraie sau Comitetul de Direcie dup caz.

1.4. Organismele de control i reglementare

Controlul financiar este procesul de comparare permanent a situaiei n fapt cu cea impus i dac este cazul ,aplicarea de msuri de corectare, astfel nct realizrile s fie conforme cu obiectivele anticipat stabilite. Controlul financiar se realizeaz de ctre puterea executiv prin intermediul Guvernului (administraia public central i cele locale) i Curtea de Conturi. Controlul financiar verific prin comparare prevederile normative prevzute n legi, hotrri, ordine, norme metodologice, etc. cu realitatea, legalitatea, oportunitatea i eficiena operaiilor consemnate n acte i documente, stabilind erorile, abaterile, lipsurile i deficienele din activitatea economico-financiar. El are ca obiect de cercetare i cuprinde n sfera sa: Relaiile ,fenomenele i procesele financiare; Procesul de administrare i gestionare a patrimoniului i rezultatele activitii economico-sociale Toate momentele ,unitile i locurile unde se gestioneaz valori materiale i bneti i se fac cheltuieli.
12

Controlul financiar

asigur buna funcionare a activitii economice, acioneaz

sistematic n vederea prevenirii abaterilor i deficienilor, creterii eficienei, aprarea patrimoniului ,cunoaterea modului de respectare a legalitii cu caracter economic i financiar, stabilirii rspunderii pentru pagube sau nerespectarea disciplinei de gestiune. n funcie de momentul exercitrii lui, controlul financiar poate fi anterior, concomitent i posterior Controlul anterior - se exercit nainte de efectuarea operaiunilor economice i are ca drept scop prevenirea unor nclcri ale disciplinei financiare, sau angajrii unor cheltuieli supradimensionate. n cadrul bncii acest control este exercitat de ctre trei categorii de persoane 1. 2. 3. a. b. c. d. a operaiunilor conductorul compartimentului financiar-contabil sau de ctre contabilul ef nlocuitori ai acestora, pe perioada ct lipsesc din unitate persoane mputernicire programarea i organizarea activitii de control prezentarea documentelor care se supun controlului financiar preventiv, acordarea/refuzul vizei de control financiar preventiv de ctre contabilul aprobarea Directorului Sucursalei sau a conducerii Centralei ale Bncii, care ndeplinesc condiiile de legalitate, necesitate, oportunitate,

contabilul ef mpreun cu documentaia de susinere a acestora ef sau persoana delegat de conducerea bncii

economicitate i realitate, vizate pentru controlul financiar preventiv de ctre contabilul ef. Controlul concomitent - se caracterizeaz prin faptul c se exercit n timpul efecturii operaiunilor economice i financiare. Este realizat de ctre personalul cu atribuii de control intern din cadrul societii bancare. Se exercit asupra documentelor care se refer la: a) b) Operaiuni dispuse de clienii n relaiile cu persoanele fizice sau juridice care Operaiuni care intervin ntre clieni i banc, privind acordarea de credite, alte operaiunilor au conturi deschise la uniti ale bncii; faciliti i alte genuri de operaiuni. Controlul posterior - se exercit prin consumarea sau efectuarea economice, avnd ca suport datele nregistrate n documentele de execuie ,n evidenele

tehnico-operative n documentele de execuie, n evidenele tehnico-operative i n contabilitate. Personalul desemnat de exercitarea controlului bancar posterior se compune din: revizori generali, inspectori generali si inspectori de control din compartimentul de control al Direciei Strategie i Cercetare; revizori generali i inspectori de control din cadrul
13

compartimentului de audit intern; alte persoane numite n acest scop de conducerea bncii (director, contabil ef ).Planul anual al aciunilor de control se aprob de Consiliul de Administraie al bncii. Serviciile de control, la primirea acestor sarcini ntocmesc proiectul trimestrial de control i l ncaseaz spre analiz Direciei de audit. Controlul se efectueaz n ordinea i la datele prevzute n planurile n planurile de control trimestrial. n Romnia, exercitarea supravegherii bancare se face de ctre Banca Naional a Romniei pe baza raporturilor de pruden bancar cerute de legile n vigoare i prin inspecii la sediile bncilor ,ale sucursalelor sedii secundare ale bncilor. Potrivit legii, bncile sunt obligate s permit personalului B.N.R. mputernicit pentru efectuarea controlului examinarea evidenelor conturilor i operaiunilor i s furnizeze acestuia toate documentelor i informaiilor legate de administrare, controlul intern i operaiunile bncilor. Un rol important n asigurarea supravegherii prudeniale revine auditorului independent Potrivit legii ,fiecare banc desemneaz un auditor independent dintre societile de expertiz contabil autorizate s funcioneze n Romnia. Opinia auditorului constituie o condiionare pentru validarea bilanului contabil. Bilanul contabil este dat publicitii numai cu opinia auditorului independent. Astfel, prin condiionarea final, i implicit ,prin activitatea depus n cursul exerciiului ,auditorul independent acioneaz ca o instituie public, n general, i de supraveghere prudenial, n special. Astfel, se poate spune c prin auditorul independent acioneaz o prima filier de control neutru i obiectiv n msur s sesizeze operativ instituiile nesatisfctoare ,s mpiedice abuzurile ntr-o etapa incipient. Un avantaj deosebit n ndeplinirea funcionalitii sale l are auditorul independent prin continuitatea lui n activitate. Exercitarea permanent d posibilitatea cunoaterii n evoluie succesiv a activitii bancare sub toate laturile s sesizeze din timp segmentele i compartimentele n care s-au manifestat abateri. Abaterile de la lege ce fac obiectul bncii vizeaz urmtoarele aspecte: nclcri al prevederilor Legii bancare i ale reglementrilor i ordinelor emise de BNR n aplicarea acestei legi; nclcri de operaiuni bancare fictive i fr acoperire real; Raportarea de date eronate ,ntrzierea n rapoarte sau neraportarea ctre BNR a indicatorilor de pruden bancar;
14

 nclcri ale condiiilor sau restriciilor prevzute n autorizaia de funcionare; Periclitarea credibilitii i a viabilitii bncii prin administrarea necorespunztoare a fondurilor ce i-au fost ncredinate; Pentru acestea, sanciunile ce pot fi aplicate bncilor pot fi: Limitarea operaiunilor bncii; Avertisment scris; Amend ntre 0,1 si 1% din capital social. Amenzile ncasate sunt fcute la

bugetul de stat ,fapt care exclude orice interes care ar putea fi promovat d B.N.R. prin perceperea de amenzi; Retragerea autorizaiei bncii; n cazul n care banca este reticent B.N.R. stabilete msurile de remediere necesare, n funcie de constatrile efectuate i impune spre executarea obligatorie. n situaiile n care defeciunile grave se conjuga cu incapacitatea i lipsa de cooperare din partea factorilor responsabili ,banca trece la instituirea bunurilor de supraveghere i administrare special

15

Capitolul 2 Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar

2.1 Organizarea societii bancare
Ansamblul activitii bncii este organizat pe structuri i entiti conform organigramei generale: * Administrarea i conducerea bncii: AGA, Consiliu de administraie, Comitetul de direcie; Director General, Director General Delegat, Directori Generali Adjunci; Comitete specializate prevzute de legea bancar; Alte comitete i comisii. Pe lng structurile din central pot funciona diverse

* Centrala Bncii - este structurat n departamente, direcii i asimilate acestora, servicii i compartimente. comitete/comisii impuse de legislaia n vigoare sau create pentru activiti specifice care funcioneaz dup regulamente sau instruciuni proprii. Pot fi create echipe de proiect subordonate direct conducerii bncii sau conducerii unei direcii. La nfiinarea unei astfel de structuri, trebuie s se defineasc de ctre iniiator misiunea, atribuiile, competenele i rspunsurile. * Reeaua teritorial a bncii este organizat conform principiului teritorialitii i cuprinde sucursale i alte tipuri secundare de sedii fr personalitate juridic: - centrala bncii; - sucursale judeene i sucursala municipiului Bucureti; - filiale subordonate organizatoric i funcional sucursalelor;
16

Sucursalele i filialele sunt uniti cu sarcini operative, ele neavnd personalitate juridic, n calitatea lor de uniti operative, sucursalele i filialele bncii execut operaiuni bancare specifice societii bancare, n limita competenelor stabilite de centrala BRD i funcioneaz pe baza aprobrii Consiliului de Administraie a bncii.

Sucursalele i filialele au relaii directe cu clienii din raza lor de activitate, att persoane fizice cat si juridice. Dezvoltarea unei reele de uniti proprii de teritoriu, care s desfoare o activitate ct mai complex este determinat de concurena dintre diferitele bnci prezente pe piaa bancar, care doresc s penetreze n anumite zone n care exist reale posibiliti de desfurare a unei activiti bancare eficiente. In vederea consolidrii i extinderii activitilor i serviciilor financiare legate de pieele de capital ale BRD a fost creat Structura de Investement Banking (SIB). n momentul de fa SIB este constituit prin urmtoarele uniti specializate: - BRD/SG Corporate Finance , societate specializat n servicii de consultan financiar n domeniul operaiunilor de fuziuni - achiziii, privatizri, evaluri i consultan strategic; BRD Securities, societate de servicii de investiii financiare autorizate ntreaga gam de operaiuni prevzute de legea romn, de Bucureti i s desfoare

tranzacionarea pe ambele piee organizate - Bursa de Valori

RASDAQ - pn la emiterea i plasarea de aciuni i obligaiuni pe piaa local.

17

Sediul, filiale, puncte de lucru: Sediul principal: Bd.Ion Mihalache,nr 1-Nr. Registrului Comerului: J40/608/1991 Codfiscal:R361 579/1996

Sucursala Iai:

Den.:IASI Adresa: Str. Anastasie Panu nr.lB-2A

18

Prefix:0232/ Tel:213050

Fax:212515

2.2 Principalele atribuii i responsabiliti pe compartimente

Director grup: conduce i dinamizeaz zilnic echipa de conducere a Grupului dinamizeaz i urmrete activitatea comercial rspunde i administreaz riscurile Grupului iniiaz i urmrete execuia bugetar urmrete i aplic sugestiile, Direciilor de resort din Centrala Bncii privind situaia material i imobiliar coordoneaz elaborarea strategiei locale, asigurnd politicile pentru implementarea acesteia la nivelul grupului ia msuri de cretere a poziiei de pia a grupului i a fondului su de comer

Director Financiar Contabil Logistic: asigur sub directa ndrumare a Directorului de Grup i n legtur cu conducerea Departamentului Reea organizarea i gestiunea resurselor materiale, financiare) direct de bun funcionare a urmtoarelor servicii: organizare grup gestiune resurse umane i salarizare control de gestiune i contabilitate administrativ, investiii proprii (imobile, materiale) i secretariat informatic i logistic (umane,

diminueaz i coordoneaz la nivelul tuturor unitilor i compartimentelor Grupului urmtoarele activiti: - control de gestiune - organizare proceduri
19

- securitate - relaii interumane asigur logistica n ceea ce privete implementarea unor noi tehnologii (sisteme informatice, mesagerie, etc.) i a unor noi produse / servicii.

Director Comercial Clieni persoane juridice /persoane fizice: asigur sub directa ndrumare a Directorului de Grup i n legtur cu conducerea departamentului Reea, buna imagine a bncii pe pia cu reocupare special n ceea ce privete calitatea, rentabilitatea i gestiunea riscurilor poate nlocui directorul de grup pe perioada absenei acestuia elaboreaz i urmrete aplicarea planului de aciuni comerciale la nivelul riscurilor / angajamentelor este membru al Comitetului de Credit al Grupului i totodat responsabil de angajamentele n cadrul compartimentului su gestioneaz portofoliul marilor clieni corporativi i urmrete atragerea clienilor int urmrete punerea n practic a metodelor stabilite de ctre Direciile de resort din Central (analiz, fixarea obiectivelor, formarea personalului, urmrirea indicatorilor pe baza tablourilor de bord)

Controlor general: realizeaz controlul ulterior care se exercit asupra tuturor activitilor derulate de uniti i care este efectuat de echipele de control n conformitate cu planul de aciuni de control aprobat i cu previziunile "Normelor viznd organizarea i derularea controlului ulterior" poate participa la controlul efectuat de Centrala Bncii sau la alte aciuni de control neincluse n planul anual, dar care sunt propuse de conducerea bncii urmrete maniera de organizare i exercitarea controlului bancar preventiv, respect normele bncii i a legislaiei acioneaz n scopul prevenirii i eliminrii pierderilor, prejudiciilor i fraudelor, a minimizrii riscurilor activitii bancare precum i a creterii veniturilor i diminurii cheltuielilor urmrete, plecnd de la msurile stabilite, ameliorarea activitii de ansamblu a activitii verificate
20

 propune, pornind de normelor metodologice

la

constatrile

fcute, ameliorrile, completrile i modificrile

organizeaz, programeaz i coordoneaz controlul unitilor grupului elaboreaz planul anual cuprinznd aciunile de Control cu nominalizarea trimestrial a unitilor i transmite acest plan Inspeciei Generale pentru a fi avizat i coordonat ine evidena ntr-un registru special a actelor de control efectuate de organele externe de control urmrete ndeplinirea la termenele prevzute a msurilor stabilite n actele de control analizeaz realizarea bugetului de venituri i cheltuieli la unitile verificate Compartiment juridic: coordoneaz activitatea juridic n ceea ce privete legalitatea garanilor propuse n conformitate cu normele de credit ale Bncii, prin verificarea actelor de proprietate ale bunurilor propuse a fi aduse ca garanii: verific legalitatea actelor constitutive ale clienilor avizeaz din punct de vedere juridic msurile propuse pentru recuperarea creditelor neperformante coordoneaz reprezentarea n instan la toate nivelele i susine interesele Grupului n procesele n care Banca este parte avizeaz toate contractele prin care Banca se angajeaz patrimonial avizeaz doc. prezentate de unitile componente ale Grupului verific aciunile efectuate de executorii bancari pe teren dup agenda deplasrilor i dup dosare coordoneaz modalitatea de efectuare a controlului de ctre executorul bancar al Grupului asigur legtura performant cu Direcia Juridic i Norme Interne pentru soluionarea cererilor de transmitere a anumitor date i situaii privind activitatea Grupului execut toate celelalte activiti de natur juridic Comitetul de Recuperare Credite Neperformante: este organizat, funcioneaz i i exercit atribuiile n cadrul competenei stabilite de
21

normele de recuperare a creditelor neperformante aprobate de Consiliul de Administraie asigur examinarea i aprobarea msurilor de recuperare a creditelor neperformante la nivelul Grupului

Back-office - Recuperarea creditelor neperformante: supravegheaz aplicarea normelor i procedurilor de lucru pentru recuperarea creditelor neperformante; analizeaz portofoliul de credite neperformante; efectueaz analiza situaiei economico-financiare a agenilor economici avnd credite neperformante i supune spre aprobare Comitetului de Recuperare Creditelor Neperformante msurile de nivelul competenelor aprobate; compartimentul este subordonat controlorului de credite; compartimentul are relaii funcionale foarte strnse cu: compartimentul juridic al Grupului i cu compartimentul Analiz i urmrire credite; msurile de recuperare a creditelor neperformante sunt decise n funcie de nivelul de competen; Trezorerie, Compensare pregtete borderourile de centralizare pentru operaiunile n lei; efectueaz operaiunile de back-office inter i intra bancare; supravegheaz i coordoneaz organizarea activitii de trezorerie la nivelul Grupului pentru aplicarea unitar a strategiei de trezorerie la nivelul Bncii i a normelor aprobate; efectueaz analiza resurselor i plasamentelor, propune msuri pentru echilibrarea acestora; Ghieu- casierie lei i devize clieni persoane fizice asigur serviciile de ghieu (primire / predare documente, informaii depre cont etc.) asigur desfurarea activitii de casierie efectueaz operaiuni de schimb valutar
22

recuperare n conformitate cu normele Bncii la

Creditare i consiliere clientel persoane fizice ntocmete dosarele de credit (pregtirea documentelor, a contractelor de creditare) supravegheaz angajamentele comerciale pregtete statistici i rapoarte referitoare la activitatea de creditare supravegheaz executarea contractelor de creditare efectueaz operaiuni contabile n legtur cu gestiunea conturilor de clieni Consilieri clientel asigur dezvoltarea relaiilor ntre clieni i Banc supravegheaz angajamente comerciale asigur legtura dintre clieni i Banc, avnd i rol operaional pentru anumite produse i servicii Ghieu - casierie lei i devize clieni persoane juridice asigur serviciile de ghieu (primire / predare documente, informaii despre cont etc) asigur desfurarea activitii de casierie efectueaz operaiuni de schimb valutar Operaiuni i transferuri n lei - persoane juridice i fizice efectueaz operaiuni de ncasri i pli n lei efectueaz operaiuni cu cecuri n lei Operaiuni de transferuri n valut - persoane juridice i fizice efectueaz operaiuni de ncasri i pli n valut pregtete raportrile pentru operaiunile n valut ale compartimentului

Analiz i urmrire credite i scrisori de garanie bancar rspunde la toate interveniile privitoare la analiz (inclusiv pe teren, deci este necesar i interveniile administrative asupra unui dosar de credit) emite / modific / anuleaz scrisori de garanie bancar

23

Activitatea de marketing urmrete atingerea unor obiective precum: asigurarea personalului specializat necesar desfurrii acestei activiti; promovarea pe piaa clienilor actuali i poteniali a serviciilor i produselor bncii; extinderea niei de pia prin lansarea unor oferte complete de servicii i produse dedicate; mbuntirea relaiei banc-client, prin identificarea punctelor slabe n calitatea serviciilor i n satisfacerea cerinelor clienilor.

2.3 Sistemul informaional bancar

Sistemul informaional bancar este ansamblul mijloacelor i metodelor prin care se realizeaz colectarea, prelucrarea i transmiterea informaiilor, reprezentnd o bun premis unei bune organizri, att a activitii de conducere ct i a celei operative. Un sistem informaional presupune n principal, desfurarea urmtoarelor activiti: - acumularea datelor cu privire la sistemul n care i desfoar activitatea; - transmiterea datelor; - prelucrarea datelor, decizional; - adoptarea deciziilor; - transmiterea deciziilor spre execuie; - asigurarea controlului i a monitorizrii aplicrii deciziilor. Calitatea activitii bancare este influenat direct de organizarea i funcionarea sistemului informatic, de operativitatea, precizia i calitatea informaiilor culese, prelucrate i transmise, precum i de fundamentarea tiinific a deciziilor. Datele din sistemul informaional au la baz evidena contabil, operativ i statistic. Perfecionarea sistemului bancar presupune ca volumul informaiilor bancare s fie reduse la strictul necesar, utilitatea - primul criteriu de selecie.In viitor B.R.D S.A va trebui s realizeze un sistem informatic standard bancar distribuit n sensul deplin al definiiei care presupune: 1. 2. 3. computerizarea nucleului; computerizarea punctelor din reea ca sisteme gestionate de sistemul monetar; descentralizarea i optimizarea serviciilor de prelucrare automat la nivele inferioare;
24

scopul

asigurrii

informaiilor necesare

procesului

4. 5.

proiectarea reelei bancare; informaii i servicii cu publicul.

Principii ce stau la baza complexitii SIB: -conceperea i funcionarea SIB n funcie de strategia organizatoric a unitii bancare; -ierarhizarea informaiilor bancare dup importana i gradul de operativitate; -concentrarea i centralizarea informaiilor bancare; -tipizarea informaiilor bancare; -aplicarea n SIB a unor cheltuieli ct mai reduse i ntr-o perioad ct mai mic; -conceperea, organizarea i funcia SIB astfel nct activitata bancar s devin ct mai eficint; 2.3.1 TRANSACT Aceast procedur de analiz i preacceptare de credit pe baz de scor are drept scop: creterea numrului de credite acordate de BRD, utiliznd un sistem de scorare; omogenizarea procedurii de ntocmire a dosarelor de credit; creterea vitezei de rspuns la cererile de credit ale clienilor, i respectiv, a vitezei de ntocmire a dosarelor de credit i de luare a deciziei; constituirea i utilizarea unor baze de date unice, la nivelul Centralei BRD, inclusiv pentru clienii ru platnici. Particularitatea const n posibilitatea analizei cu ajutorul acestei aplicaii a tuturor tipurilor de credite de consum, respectiv: - Nevoi personale (NP): - Bunuri de folosin ndelungat (BFI): - Autovehicule-altele dect Dacia i Renault (auto): - Revolving-credit Gard Visa Classic Lei. Aceast aplicaie este destinat utilizrii att n unitile BRD ct i magazinele societilor comerciale cu care banca are nchiriat o convenie la nivel local sau central. Utilizarea aplicaiei implic o nou abordare a modului de lucru cu clienii bncii, n sensul c acetia se vor prezenta la banc numai cu urmtoarele documente: - adeverin salariu/documente de atestare a veniturilor pentru so si soie:
25

- acte de identitate pentru so i soie: - certificat de cstorie (unde este cazul): - factura proform sau alt document similar n cazul creditelor BFI si AUTO. Restul informaiilor solicitate de aplicaie se obin din discuia cu clientul, n urma introducerii informaiilor, aplicaia Transact genereaz automat cererea de credit pe care clientul o va semna n mod obligatoriu, indiferent de decizia sistemului. Aplicaia utilizeaz urmtoarele baze de date, centralizate: -baza de risc a bncii; -baza de clieni conturi: -baza barem BRD: cuprinde nivelele de dobnd pe tip de credit, comisioane de gestionare credit. Aplicaia ntocmete si gestioneaz aceste cereri de credit sub form de dosare de credit. Dup completarea tuturor cerintelor aplicaia Transact proceseaz cererea clientului i propune n plus trei variante de creditare pentru acelai produs: variaz valoarea i perioada creditului, n funcie de capacitatea de rambursare la nivelul ntregii familii a acestuia, lsnd posibilitatea clientului de a alege una din variante. Decizia aplicaiei Transact privind creditul solicitat, va fi comunicat analistului de risc sub form de scrisoare ctre client privind decizia de preacceptare: scrisoare tip, editat de aplicaie. Scrisoarea va fi nmnat clientului dup semnarea cererii de credit de ctre solicitant. Sistemul ofer trei variante de decizie: -Acceptat: -Refuzat: Decizia final va fi luat la nivelul unitii, dup reanalizarea manual a dosarului. Documentele ntocmite i listate de aplicaie la unitile bncii sunt: Cererea de credit: se semneaz de client; Fia Decizie: se semneaz de ctre utilizatorul (analistul de risc/consilier clientel) care a introdus datele clientului n aplicaia Transact; Scrisoare de rspuns ctre client: se semneaz de ctre utilizatorul care a introdus datele clientului. Valabilitatea cererii de credit este de 30 zile calendaristice de la data deciziei aplicaiei. Dup 30 zile de la data deciziei un dosar pentru care nu s-au validat documentele n ecranul dedicat, este trecut automat n statut Fr urmare". Aceste dosare pot fi vizualizate, dar nu pot fi actualizate/modificate.

26

2.3.2 IBANK Aplicaia utilizat de BRD-lai se numete iBank, n acest mod informaia se scriinduse direct pe serverul de la Bucureti. Sistemul IBANK asigur gestiunea a trei mari caregorii de credite: Linie de credit (LC); Credite persoane fizice (CD); Credite persoane juridice (BL). Reguli generale pentru gestiunea creditelor 1.Definiri IBANK -LAP=numr cerere de credit n sistem -ISO=ordin de plat permanent; n baza acestuia sunt ncasate datoriile la scaden i/sau se deconteaz Cartoteca. 2. 3. Frecvena de rambursare este lunar. Modaliti de rambursare:

-dobnda calculat la sold: rata i dobnda pltite lunar; -graie la dobnd: n perioada de graie se pltesc doar ratele de credit; -graie la rat: n perioada de graie se pltete doar dobnda; -sume constante: se achit att dobnda ct i ratele de credit (rate descresctoare i dobnda calculat la sold). 4. 5. Rambursarea curent se efectueaz automat n baza graficului de rambursare, la scaden, prin intermediul ordinului de plata ISO. Generare grafice de rambursare. -nu se pot construi grafice de rambursare sub 30 zile; -perioada mprumutului ncepe cu data primului avans din graficul de utilizare; -termenul final pentru credit se determin automat de sistem n funcie de data de nceput i numrul de luni setat n cererea de credit. 6. Rambursarea n devans:
27

-este permis numai la scadena stabilit prin graficul de rambursare; -se realizeaz prin actualizarea grficului de rambursare; 7. Calculul i contabilitatea dobnzilor aferente creditelor curente: -la sfrit de lun i la scadenele creditului (pentru toate tipurile de credite); -la momentul fiecrei trageri din creditele BL i CL (alta dect prima); -la momentul fiecrei rambursri n linia de credit. Aferente creditelor restante: la sfrit de lun i dup scadena final a creditului la momentul decontrii cartotecii (pentru toate tipurile de credit). 8.ncasarea dobnzilor. -pentru credite curente se face scadena din grafic i pentru credite LC la momentul fiecrei rambursri n linie; -pentru credite restante se face la momentul existenei de disponibil n cont prin decontarea cartotecii. 9. 10. 11. 12. Calculul i plata comisionului de gestiune (LC i BL) se face n data de 21 Calculul i plata comisionului de neutlizare (LC si BL) se face la finele Ordine de prioriti de ncasare a datoriilor curente. Nu se accept efectuarea de : a fiecrei luni, n baza Ordinului de plat permanent. lunii i n momentul fiecrei utilizri a creditului.

-rambursri de credite nainte de data primei scadene; -pli efectuate n valut fr confirmarea centralei BRD. 13. Sistemul nu asigur gestiunea nregistrate n evidena extrabilanier. SGB, creditelor ndoielnice, creditelor

2.3.3 Aplicaiile informatice MultiX Urmrindu-i strategia de diversificare continu a gamei de produse i servicii, Banca Romn pentru Dezvoltare - Groupe Societe Generale pune la dispoziia clienilor si un nou serviciu, din gama produselor Electronic Banking: MultiX - serviciu de tip "banca la distan", menit s faciliteze derularea afacerilor clienilor. MultiX se adreseaz tuturor persoanelor juridice clieni BRD - Group Societe Generale i n special clienilor care au nevoie s efectueze un numr mare de operaiuni de plat i clienilor cu mai multe conturi deschise la uniti diferite. Apelnd la serviciul MultiX, clienii vor
28

putea stabili o legtur direct cu banca, bazat pe un schimb permanent de date care va permite derularea diverselor operaiuni de la sediul firmei clientului. MultiX este o soluie complet ce integreaz o legtura telematic i un soft, care permite: > > recuperarea prin teletransmisie si vizualizarea pe ecranul terminalului propriu efectuarea de operaiuni bancare n deplin siguran. informaii att despre conturile bancare ale ntreprinderii ct i despre piaa valutar, i Instalarea aplicaiei la client ct i instruirea acestuia cu privire la utilizarea serviciului sunt realizate n mod gratuit de ctre banc. Se poate opta pentru urmtoarele formule: > atractiv; > MultiX " la carte" - crearea propriului produs prin combinarea anumitor module. Structurat pe patru module puse n bloc la dispoziia clientului, serviciul MULTIX are urmtoarele funcii: 1. Modulul de baz (Cash Management) Administrarea general a programului: -selectarea parametrilor; -selectarea,opiunilor disponibile; -crearea i gestiunea limitelor de competena de utilizare a produsului la client; -acordarea drepturilor de acces la anumite module n funcie de alegerile clientului; -organizarea bazelor de date. Vizualizarea i tiprirea datelor primite de la banc (baze de date disponibile: conturi, extrase de cont, solduri, tranzacii), Pentru limitarea volumului de date afiate sau tiprite se pot impune criterii de selecie cum ar fi: data, suma, numr cont, valuta contului, banca. Planning - permite efectuarea unor estimri privitoare la situaia ordinelor de plat, nregistrrile se pot introduce automat sau manual. 2. n lei; 3. 4. Modulul de pli n valut - introducerea, aprobarea i transmiterea ordinelor de Modulul de semntur electronic -ridicarea nivelului de securitate al operaiunilor.
29

MultiX START - utilizarea principalelor funcionaliti pe baza unui abonament

Modulul de pli n lei - introducerea, aprobarea i transmiterea ordinelor de plat

plat n valut; MULTIX permite efectuarea plii salariilor angajailor prin emiterea unui singur ordin de

plat a salariilor pe card-uri cu BRD - Groupe Societe Generale. Dac utilizeaz acest produs, clienii beneficiaz de urmtoarele avantaje: > > > > > > > Acces la serviciile bncii 24 de ore din 24, 7 zile din 7; Evidena zilnic a operaiunilor efectuate n cont; Simplificarea procedurilor legate de efectuarea plilor n lei i valut, precum i a Securitate, confidenialitate i control mai bun al operaiunilor; Accelerarea schimbului de informaii ntre client i banc; Reducerea costului legate de comisioane; nregistrri operative n contabilitate proprie, cu condiia existenei la client a unui

celor legate de obinerea extrasului de cont;

soft care s i permit efectuarea acestui tip de operaii. Urmrind furnizarea de servicii de calitate clienilor, securitatea serviciului este asigurat pe trei nivele: l. La nivelul clientului: Restricionarea accesului la diverse funcii i meniuri din program prin definirea de utilizatori, grupuri de utilizatori, grupuri de conturi i acordarea de drepturi de acces acestora sau pe acestea; La emiterea ordinului de plat este necesar minim o aprobare pentru executarea acestuia. Pentru ridicarea nivelului de securitate al operaiunii, clientul poate opta pentru dou aprobri n vederea executrii ordinului de plat; Instalarea semnturii electronice. II. La nivelul legturii client - banc: se folosete un sistem de ncriptare cu schimbarea

cheilor publice (cheia se afl n posesia unei persoane autorizate i este protejat cu una sau dou parole de comunicaie): III. La nivel de server: la definirea clientului pe server-ul bncii, acestuia i se pot acorda

anumite drepturi. Comisioane aferente: Tarifarea serviciului MULTIX are la baz perceperea unui comision de utilizare lunar fixat n prezent la 3 USD/sediu (pltibil n lei la cursul BNR al ultimei zile lucrtoare a lunii).

30

n afar de comisionul de utilizare, continu s fie pltite comisioanele aferente operaiunilor de pli emise, cu precizarea c numai pentru ordinele de plat emise n lei se aplic o reducere a nivelului comisioanelor standard cu 10%.

2.3.4 Western Union Western Union, este liderul mondial n transferul de bani, ofer posibilitatea de a trimite sau primi bani din toat lumea, n cteva minute. Utilizarea sistemului global Western Union, este un mijloc sigur, rapid i simplu pentru transfer de bani. Western Union este o soluie: Rapid: fondurile sunt disponibile n uniti la aproximativ 10 minute dup efectuarea transferului de ctre expeditor. Simpl: chiar dac nu avei un cont deschis, putei primi banii ntr-una din unitile noastre. Sigur: transferul are un numr de referin pe care l cunoate numai persoana care trebuie s primeasc banii i expeditorul. Acest numr va fi folosit la recunoaterea lui. Prin serviciul Western Union se pot primi din strintate sume de pn la 5.000 USD.Se poate afla dac transferul de bani ateptat din strintate a sosit apelnd gratuit numrul de telefon: 0800 803 803. De asemenea, operatorul va indica i cea mai apropiat unitate BRD agent Western Union de la care se pot ridica banii primii. In fiecare an, milioane de oameni apeleaz cu ncredere la sistemul Western Union, care se adreseaz n special familiilor susinute financiar de ctre cei dragi aflai n strintate, turitilor aflai n situaii critice sau oamenilor de afaceri care trebuie s transfere rapid numerar. Pentru aceasta nu este nevoie de cont bancar i nu trebuie pltit tax de membru. Banii vor ajunge n posesia destinatarului n cel mai scurt timp i n numerar.
31

Fiecare transfer este protejat cu ajutorul unui sistem electronic de securitate i poate fi verificat printr-un Numr de Control i printr-o parol selectat de ctre utilizator. Western Union asigur plata rapid i integral a sumelor, n exclusivitate persoanei indicate. Banii sunt disponibili n cteva minute de la expedierea acestora. Western Union folosete tehnologie electronic de vrf i reeaua global unic de calculatoare pentru plata imediat a sumelor trimise n peste 195 de ri i teritorii. Agenii Western Union din strintate sunt amplasai n locaii avantajoase: oficii potale, bnci, farmacii, magazine, supermarketuri, gri sau aeroporturi. Majoritatea agenilor au un orar de funcionare convenabil, chiar i la sfrit de sptmn. Cele peste 165.000 de locaii ale agenilor din ntreaga lume fac din Western Union cea mai extins reea de transfer de bani. Oricine poate utiliza cu uurin sistemul internaional de transfer de bani. Western Union transfer bani din 1871, ceea ce a fcut ca acesta s devin unul dintre cele mai de ncredere nume n transferurile de bani. Reeaua global de calculatoare, sistemele de comunicaii i de verificare au att la baza stabilirii unor standarde de securitate de clas mondial. De aceea anual realizeaz milioane de transferuri, n cel mai scurt timp posibil, fr erori.

32

CAPITOLUL 3 CONTURILE BANCARE

3.1. Proceduri pentru deschiderea conturilor

Potrivit cadrului normativ n vigoare, att persoanele fizice, ct i cele juridice, au posibilitatea s-i deschid conturi la oricare din bncile comerciale existente. Prin conturile deschise la bnci se evideniaz, n general, operaiuni de ncasri i pli. Soldurile conturilor bancare evideniaz, fie disponibilitile de cont ale titularilor rezultate, n principal, ca urmare a desfurrii diferitelor activiti economice, fie nivelul creditelor angajate n completarea resurselor proprii de finanare a activitii de producie. Categorii de conturi deschise pentru persoane juridice i/sau fizice: Conturi curente. Prin intermediul conturilor curente se pot efectua att pli, ct i ncasri. ncasrile se pot face fr nici o restricie, iar plile n limita disponibilitilor bneti proprii, ct i pe seama creditelor acordate de ctre bnci(descoperire de cont). Potrivit principiului identificrii creditelor pe activiti sau obiecte creditabile, agenii economici pot beneficia de credite bancare i pot solicita bncilor comerciale deschiderea de conturi separate de mprumut. Deschiderea conturilor de credit se face de ctre departamentul de decontri contabilitate pe baza unui exemplar din contractul ncheiat, prezentat de ctre compartimentul de credite care a analizat i a supus la aprobare cererea de credite a
33

clientului, potrivit normelor de creditare a ale bncii. Deschiderea contului de credite este condiionat de existena, la aceeai banc a contului de disponibiliti. Conturi de disponibiliti. Aceste conturi se deschid agenilor economici care nu solicit sau nu li se pot acorda credite de capital. Astfel, plile se fac n numai n limita disponibilitilor bneti existente n cont. Aceste conturi se pot deschide i persoanelor fizice, n lei sau n valut. Conturi de depozite la vedere sau la termen utilizate pentru pstrarea i funcionarea resurselor bneti de la persoanele fizice sau juridice. Conturi cu destinaie special n lei care reflect produse sau prestri de servicii efectuate de banc la solicitarea clientului. Pentru buna desfurare a operaiunilor de recreditare sau refinanare, precum i pentru evidenierea operaiunilor de decontare intra i interbancare, toate bncile comerciale au deschise conturi curente i conturi de corespondent la Banca Naional a Romniei. De asemenea, bncile comerciale pot avea deschise conturi de disponibiliti la oricare alt banc. Termenele de deschidere a conturilor variaz n funcie de tipul de cont avut n vedere. Pentru conturile de disponibiliti bneti, termenul de deschidere al contului este de cel mult trei zile de la depunerea la banc de ctre client a documentaiei necesare. Pentru conturile de depozit deschiderea se face n ziua n care s-a depus n banc depozitul. Pentru deschiderea conturilor, n banc, este necesar depunerea de ctre client, a unei documentaii specifice, n funcie de categoria n care se nscrie, persoan fizic sau juridic. Documentaia necesar pentru persoanele juridice: Cererea pentru deschiderea contului; Actul din care s rezulte funcionarea legal a unitii. Documente: o o o dup caz; o Regulamentul de organizare i funcionare al regiilor autonome, respectiv statutul societii n form autentic;
34

Hotrrea judectoreasc de nfiinare a societii: Contractul de societate, n form autentic, n cazul societilor cu capital privat; Dovada nregistrrii la Registrul Comerului sau Registrul Societilor Agricole,

Autorizaia pentru funcionare emis de primriile judeene i dovada de

nregistrare la administraiile financiare, pentru asociaiile familiale i persoanele fizice autorizate s desfoare activiti independente; Documentul care atest dreptul conductorului unitii sau a reprezentanilor si de a dispune de cont. Fia cu specimenele de semnturi ale persoanele mputernicite s dispun de cont i ampreta tampilei. Pentru persoanele fizice, procedura este mult mai simpl i const n: depunerea unei cereri scrise nsoit de specimenul de semntur. Pentru deschiderea conturilor n valut de ctre persoanele fizice sau juridice, se cer urmtoarela acte: Persoane fizice: o o Cererea de deschidere a contului pe feluri de valut; Fia cu specimenele de semnturi,

Persoane juridice: o o o Cererea de deschidere a contului pe tipul de valut dorit; Copia contractului de societate i a statutului acesteia; Copia certificatului de nregistrare n Registrul Comerului.

Sucursale, filiale sau reprezentanele strine cu sediul n alte ri: o o o Copie legalizat la notariatul rii de origine dup documentul care atest calitatea Copie dup actele care atest mputernicirea persoanelor pentru a angaja Fi cu specimenele de semnturi a persoanelor mputernicite s dispun de cont. de persoan juridic; patrimoniul societii;

BRD-GSG ofer clienilor si posibilitatea de a opta pentru unul din urmtoarele tipuri de conturi:

35

 Pentru persoane juridice:

-

Depozite la termen in lei sau in valuta, pe perioade cuprinse intre 30 si 365 de zile - Conturi de depozit cu plata dobnzii la expirarea termenului sau lunar. Pentru persoane fizice: - conturi curente n lei sau n valut; - conturi de depozit cu plata dobnzii la expirarea termenului sau lunar; - atucont; Instrument flexibil de economisire in Lei, USD sau EUR, care are

- Conturi colaterale;

funcionalitile unui cont curent si va ofer n acelai timp o dobnd atractiv, fix pe durata fiecrui trimestru calendaristic.

3.2. Operaiuni curente i operaiuni speciale derulate prin conturi

3.2.1. Operaiuni n contul de disponibiliti bneti: Operaiunile de ncasri i pli, n i din conturile clienilor, se efectueaz de banc, la cererea i la ordinul clienilor, care rspund de legalitatea i realitatea operaiunilor. Conturile n lei, deschise persoanelor fizice nerezidente, pot fi alimentate numai cu sume provenind din cumprri pe piaa valutar sau din activiti legale realizate pe teritoriul Romniei, iar disponibilitile din aceste conturi pot fi utilizate numai pentru pli n lei pe teritoriul Romniei. Operaiunile de rambursare a ratelor de credite i de ncasare a dobnzilor, datorate de clienii bncii, se pot efectua i din iniiativa bncii n cazurile i n condiiile convenita ntre client i banc, prin contacte i alte documente ncheiate. n operaiunile de ncasri i pli, clienii bncii pot utiliza ca forme i instrumente de decontare, prin virament: Cu rezervare prealabil a sumelor necesare efecturii plii: o o o o o Cecul din carnet cu limit de sum; Acreditivul; Dispoziia de plat operat, n prealabil, n contul pltitorului; Ordinul de plat; Scrisoarea de garanie;
36

 Fr rezervare prealabil a sumelor necesare efecturii plii: o o Dispoziia de plat; Dispoziia de ncasare.

Documentele emise de titularii de cont sau de teri asupra conturilor clienilor deschise la banc trebuie s fie ntocmite pe imprimantele tipizate n vigoare la acea dat i completate clar i cite, cu toate elementele prevzute de formular. Ele vor fi verificate de referentul de ghieu. Documentele care ndeplinesc condiiile de a fi decontate, dar cu data ntocmirii sau acceptrii anterioar datei de prezentare la ghieul bncii, se dateaz de ctre referentul de la ghieu, pe toate exemplarele, cu data zilei de primire, n spaiul rezervat acestui scop. Documentele care nu ndeplinesc condiiile menionata anterior se restituie depuntorului, indicndu-se pe verso-ul exemplarului numrul 1, de ctre referentul de ghieu, cauzele restituirii, aplicndu-se semntura, tampila i data restituirii. Documentele primite de banc vor fi decontate numai n limita disponibilitilor existente n contul respectiv, pentru orice sum, fr a se stabili o limit minim obligatorie. n lips de disponibiliti n cont, documentele vor fi restituite titularilor de cont. Titularii de cont sunt singurii care pot hotr, pe propria rspundere, asupra plilor, asumndu-i i riscurile ce decurg din eventualele pli neefectuate la termen(contravenii, penaliti contractuale etc.). Documentele prezentate la plat de ctre pltitor nu se admit s fie decontate parial, pentru acest lucru se ntocmesc noi documente de plat la nivelul disponibilitilor. Documentele privind titlurile executorii, dobnzile, comisioanele i spezele bancare se deconteaz i parial, caz n carte aceste documente se menin n banc la cartotec pn la decontarea integral i pe ele se va trece i evidena decontrilor pariale. Plile se efectueaz cronologic i n urmtoarea ordine: obligaiile de plat prin titlu executoriu, dobnzi, rate de credit i penaliti. Pentru disponibilitile n cont, banca acord dobnzi, iar pentru operaiunile efectuate n cont, banca ncaseaz de la titular comisioane. Pentru operaiunile n cont efectuate de ctre banc prin telex, fax, telefon, etc., la cererea titularului de cont, acesta achit bncii spezele bancare respective.

37

3.2.2. Operaiuni n conturile de credit Creditele aprobate se pun la dispoziia mprumutatului prin efectuarea de pli din contul de credite, pe baza documentelor trase asupra contului de credite i acceptate de mprumutat. Creditele aprobate se pot pune la dispoziia clientului i direct n contul de disponibiliti, dac aceast modalitate s-a convenit prin contractul de credite. Creditele acordate se ramburseaz, din iniiativa mprumutatului, la termenele i n cuantumul stabilit prin graficul de rambursare, anexat la contractul de credite. n cazul nerambursrii la scaden a creditelor acordate, de ctre mprumutat, compartimentele de credite i credite contabilitate, n ziua urmtoare scadenei, potrivit contractului de credite, efectueaz rambursarea creditului respectiv prin creditarea contului de credite curente i debitarea contului de disponibiliti. n lipsa disponibilitilor n cont, creditele scadente se trec la restan prin debitarea contului de credite restante i creditarea contului de credite curente. La creditele acordate, banca ncaseaz dobnzi i comisioane la nivelul i n condiiile prevzute de contractul de credite, iar pentru efectuarea operaiunilor n cont, ncaseaz comisioane. 3.2.3. Operaiuni n conturile de depozit La depozitele constituite, banca acord titularului de depozit dobnda prevzut conform Normelor de Trezorerie, al crei nivel este n funcie de termenului depozitului i de modalitatea de plat a dobnzii. Nivelul de dobnd prevzut n contractul de depozit este indexabil, de la data hotrt de banc, n funcie de piaa financiar bancar. Eliberarea dobnzilor, pentru depozitele la care dobnda se pltete la 30 de zile, se face la solicitarea titularului/persoanei mputernicite, numai dup verificarea identitii acesteia, fie la ghieul unitii bancare, fie prin sistemul electronic(ATM). 3.2.4. Operaiuni n conturile de valut Operaiunile de ncasri i pli n numerar sau transfer bancar, din conturile n valut se efectueaz de banc la dispoziia i la cererea scris a titularului de cont, cu respectarea prevederilor legale. Toate operaiunile valutare efectuate prin conturi curente sau de depozit se reflect n extrasul de cont care sunt puse numai la dispoziia titularilor de cont sau reprezentanilor legali, numai sub semntur de primire. La solicitarea titularilor de cont n valut sau a
38

reprezentanilor legali ai acestora, unitile bancare pot elibera duplicate dup extrasele de cont sau dup oricare alt document, cu aplicarea comisionului prevzut. Reclamaiile la extrasul de cont se fac n maxim 15 zile de la efectuarea operaiunilor, conform prevederilor din Normele de ncasri i pli ale Bncii Romne pentru Dezvoltare. Plile din conturi se efectueaz numai n limita disponibilului n cont, cu respectarea prevederilor legale n vigoare. Titularii de cont rezideni sau nerezideni pot solicita bncii ca sumele n valut aflate n conturi s fie schimbate n lei pe piaa valutar, conform prevederilor n vigoare i normelor interne ale bncii. Pentru disponibilitile n valut, dobnda se bonific n valut, inndu-se seama de felul valutei, durata de pstrare a disponibilitilor valutare, plafonul i nivelul dobnzilor comunicate de Direcia Trezorerie. Nivelul dobnzii bonificate de banc se comunic titularului la momentul deschiderii contului i cu prilejul fiecrei modificri. La serviciul operaiuni valutare se urmrete calcularea i nregistrarea corect a dobnzilor i ncasarea comisioanelor i spezelor cuvenite bncii.

3.3. Operaiuni prin conturi aferente cecurilor, provizioanelor, cardurilor bancare

3.3.1.Utilizarea cecului Operaiunea de gir cecul poate circula de la o persoan la alta prin operaiunea de gir. Prin aceast operaiune girantul transfer unei alte persoane numit giratoare, drepturile beneficiarului. Girul cecului prezint urmtoarele caracteristici: - este necondiionat; - nscrierea se face n spatele cecului; - este n plin, cnd conine cel puin semntura girantului data girrii i numele giratarului; - este n alb cnd are numai semntura girantului; - este la purttor. Operaiunea de aval este operaiunea prin care o persoan numit avalist garanteaz obligaia plii pentru o alt persoan numit avalizat. Avalizarea cecului prezint urmtoarele caracteristici:
39

- se poate garanta ntreaga sum sau numai o parte; - suma poate fi avalizat de mai multe persoane n ntregime; - avalul se nscrie pe cec cu formula pentru aval i se semneaz; - dac avalistul a pltit n locul avalizatului, dobndete toate drepturile din cec fa de acesta din urm. Operaiunea de plat cecul se pltete la vedere sau ntr-un timp foarte scurt de la vedere. n Romnia plata se face n maximum opt zile dac este pltibil n alt localitate. n cazul cecului circular, plata se face n 30 de zile. Pentru cecuri emise n raport cu strintatea, termenul maxim poate s ajung pn la 90 de zile Plata se face de ctre o banc asupra creia a fost tras titlul. Moneda de plat este cea local, dac nu este menionat o moned strin. Operaiunea de regres i de protest - refuzul de plat poate fi fcut de trgtor, n cazul n care cecul este furat sau pierdut i de banc n cazul n care nu exist disponibiliti n cont. Dac nu se poate efectua plata, beneficiarul poate nainta un protest i pe baza acestuia poate s urmreasc persoanele implicate n plata cecului printr-o aciune de regres. Trgtorul trebuie s suporte i toate cheltuielile i dobnzile aprute n urma refuzului su de plat. 3.3.2. Operaiuni cu carduri bancare Plata utilitilor se poate face fie prin intermediul bancomatelor, fie prin intermediul serviciului Servis Debit. Cardurile BRD v ofer posibilitatea de a plti n orice moment n reeaua proprii de bancomate, facturile ctre furnizorii de utiliti, agreai de banc. Dac un client al BRD este posesorul unui card emis n lei, acesta va avea acces la serviciul Simplis Debit. Prin intermediul acestui serviciu, facturile sale de utiliti vor fi pltite automat din cont. Pentru a beneficia de acest serviciu trebuie ncheiat, de ctre client i banc, un Acord de debitare direct cu furnizorul de utiliti. Ca urmare a cestui acord, BRD debitez automat contul cu contravaloarea facturii emise. n plus, acet serviciu este oferit gratuit de ctre BRD clienilor si. Prin serviciul Mobilis, serviciul BRD-Net sau direct prin telefon(Vocalis), BRD d posibilitatea clienilor si de a-i transfera banii n oricare alt cont deschis la BRD.

40

Prin serviciul de mobile banking mobilis , clienii BRD au acces permanent la conturile deschise la banc direct de pe telefonul mobil conectat la reeaua Orange. ncasarea prin card a dobnzilor pentru depozitele la termen n lei se face automat de ctre BRD, dac clientul mai deine i un card n lei pentru persoane fizice i dac a solicitat n prealabil acest lucru.

3.4. ALTE OPERAIUNI DE CAS (viramente, prelevri, pli interbancare) 3.4.1.Operaiuni de cas n cadrul unei societi bancare, numerarul are o pondere mic n circulaia bneasc. Cu toate acestea, numerarul ocup un loc important n activitatea bancar, beneficiind de reglementri i structuri organizatorice i operative importante. Compartimentele de tezaur i casieriile bancare trebuie s fac fa operaiunilor generatoare de ncasri i pli i n acelai timp trebuie s-i aduc propria contribuie la rentabilitatea bncii. n conformitate cu reglementrile BNR i cu necesitile bncilor comerciale se pot ntlni urmtoarele tipuri de case bancare: a) Case operative de ncasri se ocup cu operaiuni de primire a numerarului n urma ncasrilor sau cu retragerea din circulaie a bancnotelor sau monedelor metalice uzate. Primirea numerarului se face pe baza urmtoarelor documente: efecturii operaiunii. depunere din interiorul bncii. Borderou nsoitor apare atunci cnd agenii economici Documente de cas emise de sistemul informatic al bncii.
41

foaie de vrsmnt cu chitan se folosete pentru

depunerea numerarului de ctre clieni. Chitana rmas la acesta reprezint dovada Ordin de ncasare se utilizeaz n cadrul operaiunilor de

depun numerar n casierie n geni sigilate.

b)

Case operative de pli se ocup cu eliberarea de numerar la cererea

clienilor. Casele operative de ncasri i pli pot fi deschise pentru operaiuni n lei sau n valut. Eliberarea numerarului se face pe baza urmtoarelor documente: cec simplu; ordin de plat: este utilizat de banc atunci cnd depune

excedentul de numerar la BNR sau cnd l redistribuie ntre subunitile sale. De asemenea, se emite un astfel de ordin pentru plata unor cheltuieli proprii sau pentru acordarea de avansuri. Cererea pentru rscumprarea certificatelor de depozit; Cambie, Bilet la ordin; Documente emise de sistemul informatic al bncii.

c) d) e)

Case speciale sunt specifice sucursalelor bancare i deruleaz operaiuni cu Case pentru operaiuni cu metale preioase, pietre preioase i alte valori n Case de schimb valutar cumpr sau vnd, n contrapartid cu leii

numerar n cadrul reelei bancare. principal operaiuni legate de expertizarea i depozitarea acestora ; romneti, valute cotate de BNR, persoanelor fizice rezidente sau nu ale statului romn. 3.4.2. Viramentul instrument de plat Dezvoltarea bncilor i atragerea treptat a firmelor i persoanelor fizice n cadru clientelei bancare a dus la extinderea i generalizarea celei mai importante simplificri a relaiilor de pli, adic la generalizarea viramentelor ca modaliti de efectuare a plilor. Prin existena, n cadrul aceleiai bnci sau n general, n sistemul bancar, a conturilor celor dou subiecte ale raportului de pli, devine posibil operaiunea de plat printr-o simpl operaiune scriptic: trecerea sumei dintr-un cont, al persoanei pltitoare, n alt cont, al persoanei beneficiare. Ordinul de virament este un document prin care se exprim i se materializeaz mandatul dat de client bancherului, de a prelua o sum din contul su i a o transfera n contul altuia. Ordinul de virament n practica rilor dezvoltate, nu face obiectul reglementrilor legale. Raporturile dintre titulari i banc:
42

pe de o parte banca acioneaz ca depozitar, respectiv pe de alt parte, atunci cnd i se solicit, prin ordin de

pstreaz depozitul clientului pn la exprimarea ordinelor sale dispozitive; transfer, banca are calitatea de mandatar, de executant al unor servicii prin ordinul i pentru contul clientului. Astfel, prin executarea ordinului de virament, banca execut o operaie de mandat. n condiiile n care ambele persoane participante la operaiunea de virament sunt clieni la aceiai banc, apare un circuit simplu. Banca opereaz direct viramentul prin preluarea sumei din contul pltitorului i transferul su imediat n contul beneficiarului. n cazul n care conturile celor dou persoane sunt deschise la bnci diferite, deci titularii sunt fiecare clienii altei bnci, operaiunea este mult mai dificil. Astfel, persoana A, pentru a efectua o plat[ pentru persoana B, trebuie s se adreseze bncii sale pentru ca aceasta s vireze bncii lui B, suma ce i se cuvine acestuia.

3.4. nchiderea conturilor

4.3.1.nchiderea contului de disponibiliti deschise la banc se efectueaz astfel: o o o o contului. Eventualele disponibiliti rmase n cont, dup achitarea obligaiilor fa de banc, dac nu au fost solicitate de titularul de cont, se vireaz n contul de creditori urmrindu-se lichidarea sumelor respective. 4.3.2. Conturile de depozit se nchid la expirarea depozitului sau nainte de termenul stabilit prin contractul de depozit. n cazul n care la expirarea termenului, depozitul nu a fost
43

La cererea scris a titularului de cont; n caz de deces a titularului de cont, pe baza cererii i actelor legale prezentate n caz de dizolvare sau faliment a societilor comerciale sau agricole, la Din iniiativa bncii: dac n decurs de 6 luni consecutive, contul clientului(excusiv pentru nclcarea prevederilor din cererea de deschidere a

de motenitorii legali; cererea scris a lichidatorilor numii potrivit legii;

contul persoanelor fizice) nu prezint rulaj creditor mediu lunar de minimum 500 lei;

desfiinat i nici nu s-a depus n cont un nou contract de depozit , se consider un nou depozit pe acelai termen i n aceleai condiii cu ale celui iniial, a crui sum va fi egal cu: - depozitul iniial, pentru depozitul cu plata lunar a dobnzilor; - depozitul iniial plus dobnda aferent, pentru depozitul cu plata dobnzii la expirare. n cazul n care titularul depozitului, dup expirarea termenului acestuia, solicit transformarea depozitului n unul nou, n baza unui nou contract de depozit, depozitul existent se nchide i se deschide altul nou. 4.3.3. nchiderea contului de credite. Acest cont se nchide la termenul prevzut n contractul de credite pentru rambursarea integral a creditului prin decontului de disponibiliti bneti. n cazul lipsei de disponibiliti, contul de credite curente se nchide la rambursarea efectiv a creditelor restante. Contul de credite curente poate fi nchis i nainte de termenul final stabilit prin rambursarea creditului: aceast dat; disponibiliti bneti. Dac la data cnd contul de credite trebuie nchis nu sunt disponibiliti n contul de disponibiliti pentru rambursarea creditelor utilizate, acestea vor fi trecute la restan, contul respectiv urmnd a fi nchis dup rambursarea integral a creditelor acordate. 4.3.4. nchiderea conturilor de valut se face n urmtoarele cazuri : - la cererea scris a titularului de cont; - n caz de deces al titularului de cont, pe baza cererii i actelor legale prezentate de motenitorii legali; - din oficiu, dup expirarea termenului de 6 luni cnd soldul contului n valut scade sub limita de 25 USD sau echivalent. Soldul n valut rmas n conturile care se nchid se va vira n contul creditori diveri, cu conturile analitice deschide pe titularii de cont, solicitndu-se n scris titularilor de cont
44

n cazul n care acest lucru s-a solicitat de mprumutat i s-a

convenit cu banca, i dac s-a asigurat rambursarea efectiv a creditelor utilizate pn la n cazul n care pentru nerespectarea contractului de credite, n cazul n care s-a hotrt nchiderea contului de

banca a hotrt sistarea creditrii i sistarea creditelor i retragerea creditelor utilizate;

soluionarea. Dac sumele trecute pe respectivul cont nu se lichideaz n termenul de prescripie(36 de luni n cazul persoanelor fizice i 18 luni n cazul persoanelor juridice) se procedeaz la lichidarea lor prin trecerea la veniturile bncii.

Capitolul 4 Plasamente bancare i non-bancare

Plasamente persoane juridice

Depozite la termen Certificate de depozit BRD Fondul de investiii Titlurile de stat Operaiunile de pia. se folosesc pentru a plasa excedentele de trezorerie n condiii de

A. Depozitele

siguran i flexibilitate. Nivelul dobnzilor bncii BRD variaz n funcie de durata pentru care se vor constitui depozitele (de la 30 la 365 de zile) sau n funcie de valut n care este constituit depozitul. Depozite n lei:

45

Perioada La vedere 1 luna 2 luni 3 luni

Rata dobanzii* (% / an) 0.25 4.00 4.00 4.25

Perioa da 6 luni 9 luni 1 an

Rata dobanzii* (% / an) 4.25 4.25 4.50

Depozite n valut:

Rata dobanzii* Valuta Perioada (% / an) Transa STANDARD La vedere 1 luna USD 3 luni 6 luni 9 luni 1 an Suma minima in cont de la care se plateste dobanda (USD) 0.25 2.00 2.10 2.30 2.40 2.50 10000 Rata dobanzii* Valuta Perioada (% / an) Transa STANDARD EUR La vedere 0.25 Transa PREMIUM 50 0.25 Transa PREMIUM 50 0.25 2.50 2.60 2.80 2.90 3.00 50000

46

1 luna 3 luni 6 luni 9 luni 1 an Suma minima in cont de la care se plateste dobanda (EUR)

2.50 2.55 2.70 2.70 2.70 7500

3.25 3.30 3.50 3.50 4.00 50000

B. Certificatul de depozit este un produs de plasament cu dobnd fix, cu ajutorul crora se pstreaz o disponibilitate permanent a fondurilor, avnd posibilitatea revinderii bncii, n orice moment a certificatelor deinute. Certificatul BNR se alege n condiiile: suma, durata, valuta preferat, se emite n form dematerializat i astfel se scap de grija pstrrii nscrisurilor de valoare, banca emind un extras de cont pentru fiecare tranzacie. Iat cteva avantaje prezentate de ctre banc clienilor si: Rsplata ncrederii Alegei banca BRD ca depozitar al economiilor i vi se va oferi un produs de plasament cu dobnd fix i atractiv. n plus clientului i se va asigura gratuit custodia Certificatelor de Depozit BRD iar pentru tranzaciile pe care le efectueaz nu i se va percepe comisioane. Alegerea v aparine Clienii au posibilitatea de a alege certificatele de depozit n condiiile - durata, suma, valuta - pe care le consider a fi cele mai avantajoase. Cu Certificatele de Depozit BRD clientul i pstreaz o disponibilitate permanent a fondurilor avnd posibilitatea de a revinde bncii, n orice moment, certificatele pe care le deine. Un produs comod Alegnd acest certificat de depozit clientul va scpa de grija pstrrii unor nscrisuri de valoare, deoarece Certificatul de Depozit BRD se emite n forma dematerializat. BRDGroupe Socit Gnrale este cea care pstreaz clientului n deplin siguran i va elibera un extras de cont care conine detaliile tranzaciei.

47

Din proprie iniiativ, BRD pltete n cont, la scaden, contravaloarea certificatelor i a dobnzii asociate acestora, fr a fi necesar o notificare din partea clientului. Din acel moment, clientul poate s foloseasc banii n funcie de necesitile acestuia. Acest plasament ofer: Un randament ridicat al plasamentelor Protejarea economiilor mpotriva inflaiei Un plasament sigur, comod i flexibil

C. Fondul de investiii

SIMFONIA 1: Este un fond comun de plasament monetar pe termen scurt inovant, flexibil, disponibil oricnd i foarte accesibil, administrat de Consiliul de Administraie al SG Management BRDsocietate de administrare a investiiilor. Acest tip de fond de investiii protejeaz economiile n lei mpotriva inflaiei i ofer o disponibilitate permanent a fondurilor investite. El presupune o cretere a valorii unitilor de fond n concordan cu dobnzile pieei. Obiective: Valorificarea optim a excedentului de trezorerie Alegerea unei modaliti de plasament sigure, comode i flexibile Diversitatea formulelor de investiii Accesul permanent la rezultatul investiiilor efectuate.
48

ncepnd cu data de 10.10.2005, n vederea mbuntirii performanei Fondului SIMFONIA 1, s-a redus comisionul de administrare de la 2,5% la 2,0% pe an. Comisionul de administrare nu se pltete direct de ctre investitor, el fiind inclus n preul unitii de fond. Este un fond de investiii deschis gestionat de SGAM BRD SA, filial a Socit Gnrale Asset Management, unul din liderii europeni n administrarea de fonduri, gestionnd active de peste 250 mld . Condiii de subscriere: Acest tip de fond este deschis oricui, n orice moment se poate subscrie oricnd i se poate investi orice sum. Valoarea recomandat de BRD-SGS este de cel puin 10 titluri, valoarea minim a investiiei fiind de un titlu (valoarea unui titlu este actualizat zilnic). Titlurile pot fi rscumprate oricnd se dorete, chiar i dup 24 de ore, parial sau total ,pe baza unei cereri de rscumprare depuse la o unitate a BRD - Groupe Socit Gnrale. La data de 19.12.2005 valoarea unui titlu de participare este de 20.05 lei. (200500lei vechi) iar numrul de investitori: 4281 Ca o alternativ la produsele clasice de plasament a excedentelor de trezorerie, structurile noastre specializate v ofer acces la piaa titlurilor de stat. Pentru a efectua tranzacii pe piaa primar sau pe cea secundar, specialitii instituii de BRD va stau la dispoziie pentru a oferi consultaii. Avantaje: Posibilitatea de a revinde titlurile de stat pe piaa secundar nainte de scaden randament atractiv al plasamentelor

Plasamente- persoane fizice

o o o o o o o 1. Depozite la termen n lei i n valut 2. Certificate de depozit 3. Atucont 4. Atusprint 5. Libercont 6. Progresso 7. Simfonia 1
49

o o

8. Stejar 9. Brad

1.Depozite n lei i n valut Cu o durat de la 1 luna la 3 ani, cu dobnzi pltibile lunar sau la scaden, n lei sau n valut (Euro, USD i GBP), depozitele la termen ofer clienilor o flexibilitate crescut. n afar de garania oferit de Fondul de Garantare a Depozitelor din Sistemul Bancar (FGDSB), experiena, calitatea serviciilor i apartenena BRD la Grupul Socit Gnrale ofer un plus de siguran Ele pot fi: - depozite n lei cu plata dobnzii la scaden - depozite cu plata dobnzii lunar - depozite n valut

Depozite n lei cu plata la scaden Depozite cu plata dobnzii lunar

Rata dobanzii* (% / an) Perioada La vedere 1 luna 2 luni 3 luni 6 luni 9 luni 1 an Suma minima in cont de la care se plateste dobanda Transa STANDARD 0.25 4.00 4.00 4.10 4.15 4.15 4.25 150 RON 1.500.000 ROL Transa PREMIUM 25 0.25 4.25 4.25 4.35 4.40 4.40 4.50 2.500 RON 25.000.000 ROL

Depozite n valut
Rata dobanzii* Valuta Perioada (% / an) Transa STANDARD USD La vedere 0.25 Transa PREMIUM 10 0.25

50

1 luna 3 luni 6 luni 9 luni 1 an Suma minima in cont de la care se plateste dobanda (USD)

2.00 2.10 2.30 2.40 2.50 1000 Rata dobanzii*

2.50 2.60 2.80 2.90 3.00 10000

Valuta

Perioada

(% / an) Transa STANDARD 0.25 2.50 2.55 2.70 2.70 2.70 500 Rata dobanzii* (% / an) 0.25 2.20 2.40 2.50 2.60 2.70 1000 Transa PREMIUM 10 0.25 3.25 3.30 3.50 3.50 4.00 10000

La vedere 1 luna EUR 3 luni 6 luni 9 luni 1 an Suma minima in cont de la care se plateste dobanda (EUR) Valuta Perioada La vedere 1 luna GBP 3 luni 6 luni 9 luni 1 an Suma minima in cont de la care se plateste dobanda:

2. Certificate de depozit Este un produs de plasament cu dobnd fix. Certificatul de depozit BRD se emite n form dematerializat. Aceste certificate de depozit se pot alege n funcie de durata, suma i valuta dorit. Este acelai ca i n cazul persoanelor juridice. 3. Atucont Este un cont de economii n lei, Euro sau USD. Acest tip de cont mbin avantajele oferite de un cont curent cu cele ale unui depozit la termen, fiind o modalitate sigur i flexibil de a economisi.

51

Este disponibil pentru fiecare persoan care a mplinit 14 ani. Minorii ntre 14 i 18 ani pot fi titulari sau mputernicii ai unui cont de economii Atucont, dac au ncuviinarea ocrotitorului legal (printe, tutore) Dublu avantaj Cu Atucont clientul poate s depun oricnd, s ncaseze, s retrag bani sau s efectueze viramente n contul curent deschis la BRD. Avnd funcionaliti similare contului curent, Atucont ofer ns o dobnd trimestrial fix, comparabil cu cea a unui depozit la termen, fr ca titularul s fie condiionat de respectarea unui anumit termen (scaden).

Posibilitatea de a alege De asemenea, la Atucont lei, exist posibilitatea de a opta pentru una din urmtoarele variante de capitalizare a dobnzii: trimestrial sau anual, nivelul acesteia depinznd de alegerea clientului. Pentru Atucont EUR / USD dobnda se capitalizeaz trimestrial. Fr penaliti sau restricii Majoritatea operaiunilor desfurate prin Atucont sunt gratuite. Nu se percep comisioane pentru deschiderea de cont, depunerile de numerar, ncasri intra i interbancare, viramente n contul curent deschis la BRD. Accesul la Atucont este determinat numai de meninerea n cont a unei sume minime.

Garanii Atucont beneficiaz de garania oferit de Fondul de Garantare a Depozitelor constituite de persoanele fizice. Dobnzile de care beneficiai n al IV-lea trimestru al anului 2005, n funcie de termenul de capitalizare ales, sunt urmtoarele
:

Rata dobanzii Capitalizare RON (% / an) USD EUR

52

trimestriala anuala

5.25 5.50

2 -

3 -

4. Atustat Este un cont de economii special creat pentru copii mici, nc din prima lor zi de via i pn la mplinirea vrstei de 14 ani. Acest cont se poate deschide pe numele copilului, chiar dac acesta nc nu are vrsta de 14 ani. La deschiderea contului copilul va primi cadou la conectare din partea BRD 20 RON sau 200.000 lei vechi sau 5 /$ Se pot face oricnd depuneri, retrageri de numerar sau ncasri, fr a fi condiionat de respectarea unui termen prestabilit prin contract i fr a afecta procentul de dobnd cu care este remunerat contul. Astfel, economiile copilului vor crete, deoarece beneficiaz de o dobnd preferenial, fix, stabilit pentru fiecare trimestru calendaristic. Dobnzile pentru trimestrul al IV-lea 2005, n funcie de termenul de capitalizare ales, sunt:

Rata dobanzii Capitalizare RON trimestriala anuala 5.50 5.75 (% / an) USD 2.25 EUR 3.25 -

Costuri reduse Majoritatea operaiunilor aferente contului ATUSTART sunt gratuite: nu se percep comisioane pentru deschiderea de cont, depunerile de numerar, ncasri intra i interbancare. Maxim siguran La BRD, banii copilului sunt n deplin siguran: disponibilitile din contul de economii ATUSTART sunt garantate integral de Fondul de Garantare a Depozitelor constituite de persoanele fizice. 5. Libercont
53

Contul de economii LIBERCONT n Lei sau EUR este o soluie simpl i sigur de economisire. ntr-un singur produs, se regsesc n acelai timp avantajele oferite de conturile curente ct i cele oferite de depozitele la termen. n plus, LIBERCONT este disponibil oricrei persoane fizice, nc de la mplinirea vrstei de 14 ani. Minorii ntre 14 i 18 ani pot fi titulari sau mputernicii ai unui cont de economii, cu acordul ocrotitorului legal (printe, tutore). Cu LIBERCONT, clienii beneficiaz de funcionalitile conturilor curente: poate oricnd s depun, s ncaseze, s retrag bani sau s efectueze viramente n contul sau curent deschis la BRD. LIBERCONT ofer ns o dobnd fix, actualizat lunar i comparabil cu cea a unui depozit la termen. Dobnda pe care o primete clientul pentru disponibilul din contul de economii se capitalizeaz (se vars n cont) n data de 01 a fiecrei luni calendaristice, asigurnd astfel o rentabilitate sporit. i toate acestea, fr a fi condiionat de respectarea unui anumit termen (scaden). n luna decembrie 2005, dobnzile pentru contul de economii ale clientului sunt urmtoarele :
Rata dobanzii Capitalizare lunara (% / an) RON 5.25 EUR 2.30

Fr penaliti sau restricii Majoritatea operaiunilor desfurate prin LIBERCONT sunt gratuite: nu se percep comisioane pentru deschiderea de cont, depunerile de numerar, ncasri intra i interbancare, viramente n contul curent deschis la BRD. Accesul la LIBERCONT este determinat numai de meninerea n cont a unei sume minime de 500 Lei noi (5 milioane lei vechi) sau 400 EUR, n funcie de moneda contului. Garanii LIBERCONT beneficiaz de garania oferit de Fondul de Garantare a Depozitelor constituite de persoanele fizice.
54

6. Progresso PROGRESSO este un depozit disponibil n valut (EUR sau USD) care se constituie pe termen de 3 ani (1.080 de zile), divizai n ase semestre aniversare a cate 180 de zile fiecare, accesibil tuturor persoanelor fizice majore rezidente sau nerezidente. La expirarea termenului, disponibilitile acumulate n depozitul PROGRESSO sunt trasferate automat n contul curent al titularului, menionat n contractul de constituire a depozitului. Dobnzile garantate prin contract pentru toat perioada cresc de la un semestru la altul i se capitalizeaz la fiecare 180 de zile:
Perioada USD EUR % p.a. % p.a. S1 2.50% 2.75% S2 2.75% 2.85% S3 3.00% 3.00% S4 3.25% 3.25% S5 3.50% 3.50% S6 4.00% 4.00%

Suma minim depus este de 500-$.Sunt permise oricnd, cu condiia ca disponibilul din cont s nu depeasc plafonul maxim (de 10 ori depunerea iniial, sau 50.000 EUR/USD). n calculul plafonului maxim nu sunt incluse dobnzile. Costuri reduse Majoritatea operaiunilor aferente depozitului PROGRESSO sunt gratuite (deschidere cont de depozit, deschidere cont curent, depuneri/ncasri, transferul automat la scaden al sumei acumulate din depozitul PROGRESSO n contul curent, eliberarea extrasului de cont). Maxima siguran La BRD, banii clientului sunt n deplin siguran: disponibilitile din depozitul PROGRESSO sunt garantate de Fondul de Garantare a Depozitelor constituite de persoanele fizice n limitele prevzute de lege.

7. Simfonia 1 Este un cont de investiii administrat de SGAM BRD.

55

Cu ajutorul acestui cont se protejeaz economiile n lei mpotriva inflaiei i se pstreaz o disponibilitate permanent a fondurilor investite. Bazndu-se pe know-how-ul oferit de SG Asset Management SA (SGAM), unul dintre liderii europeni ai administrrii activelor, v propunem un produs de plasament pe termen scurt inovator, flexibil, disponibil n orice moment i foarte accesibil. Alegnd acest tip de plasament, clienii i protejeaz economiile mpotriva inflaiei pstrnd o disponibilitate permanent a fondurilor investite. La data de 19.XII.2005 valoarea unui titlu de participare este de 20.05 (200500 lei vechi) iar numrul de investitori era 4281.

8.Stejar Este un program de economisire programat de tip bancassurance, disponibil n lei, USD sau EURO, nsoit de o asigurare n caz de deces ,realizat n parteneriat cu AVIVA Asigurri de Via, membr a grupului AVIVA, una din cele mai mari grupuri de asigurri din lume. Prin acest tip de plasament, el este destinat finanrii unor proiecte cum ar fi: colarizarea copiilor, cumprarea unui autoturism, unei locuine sau asigurarea unor venituri suplimentare dup pensionare. n caz de deces, Stejar asigur pe perioada derulrii contractului, beneficiarilor desemnai o suma egal cu 101% din totalitatea economiilor acumulate pn la data decesului. Avantaje: flexibilitate: termenii contractului se stabilesc i se pot modifica n funcie de Sigurana: plasamentul este protejat prin faptul c beneficiaz de susinerea a Stejar este n acelai timp i plasament i asigurare de via
56

necesitile i posibilitile financiare. doua prestigioase grupuri financiare: Groupe Socit Gnrale i Grupul AVIVA;

9. Brad Este un plan de investiii cu prima unic care include i o component semnificativ de asigurare de via, conceput n parteneriat cu AVIVA Asigurari de Viata,i se adreseaz persoanelor care au venituri importante. Cu o prim unic de minim 2.000 EURO, Brad permite o optimizare a investiiilor i plasamentelor pe termen mediu i lung. Deoarece este disponibil n Euro, permite accesul la pieele financiare internaionale. Accesul la investiie este permis oricnd, iar extragerile din fonduri pot fi totale sau pariale. n caz de deces Brad asigura protecia financiar a celor apropiai : beneficiarii desemnai de dvs. vor ncasa valoarea acumulat a investiiei plus 10% din totalul depunerilor.

57

Capitolul 5 Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar

5.1. Instrumente de plat utilizate CECUL
Cecul este un instrument de plat clasic i totodat modern, utilizat de clienii bncilor care dispun de mijloace bneti proprii ce se gsesc n conturi curente sau n conturi de disponibiliti, fie n depozite bancare, fie n operaiuni de ncasri, n condiiile unei trezorerii pozitive sau prin atragerea de mijloace de plat, ca urmare a angajrii unui credit bancar curent. Disponibilul trebuie s fie constituit prealabil emiterii cecului i de valoare mai mare sau egal cu cea a cecului. De asemenea, se impune ca disponibilul s fie lichid, cert i exigibil. Dintre categoriile de cecuri cu care opereaz B.R.D. Iai se pot aminti: cecul simplu, cecul barat, cecul de cltorie i cecul circular. Cecul simplu n utilizarea sa ca instrument de plat sunt implicate cel puin trei persoane: Trgtorul este cel care emite (completeaz) cecul n baza unui disponibil constituit n prealabil la banc, fiind titularul unui cont bancar din care se va plti cecul;

58

 Trasul este societatea bancar (B.R.D.) care primete ordin necondiionat de la trgtor de a plti cecul la prezentare, numai dac trgtorul are suficient disponibil n contul su; Beneficiarul reprezint o ter persoan sau nsui trgtorul care are dreptul s ncaseze suma nscris n cec. Persoanele implicate n operaiunile de decontare prin intermediul cecului particip n nume propriu, astfel: trgtorul emite cecul, beneficiarul l ncaseaz, iar trasul l pltete. Altfel spus, trgtorul dispune, necondiionat, de capitalul bnesc pe care l are la B.R.D., n timp ce trasul se oblig s-i fac serviciul de plat. Tehnic, pentru a avea loc aceste operaiuni, banca, n calitate de tras, elibereaz trgtorului mai multe formulare necompletate, pe care acesta le va activa n cecuri, n limitele disponibilitilor din conturile sale. Pentru ca un client s poat cumpra formulare de cec de la banc trebuie s ndeplineasc anumite condiii: s nu figureze n interdicie bancar la Centrala Incidentelor de Pli; s fie un client cunoscut de ctre banc; contul de disponibil din care se vor face plile s reflecte o situaie de relativ

stabilitate a soldului, iar nivelul soldului s fie comparabil cu media plilor ce se efectueaz n mod curent. Filele de cec se cumpr de la ghieele B.R.D. unde clienii i au deschise conturile, plata fcndu-se din contul de disponibiliti ale solicitantului sau prin achitarea cu numerar. Cecul simplu poate fi prezentat de posesorul su (beneficiarul, n cazul n care nu a fost girat sau ultimul giratar, dac a fost girat) la: unitatea bancar care l deservete (B.R.D.), n vederea: ncasrii n numerar sau n cont (dac trgtorul are cont deschis la B.R.D.) remiterii la ncasare pe circuit intrabancar (dac trgtorul are cont deschis la o

alt unitate bancar teritorial a B.R.D.) sau, dup barare de ctre posesor, pe circuit interbancar (dac trgtorul are cont deschis la o alt societate bancar, alta dect B.R.D.) 1) 2) 3) 4) unitatea bancar teritorial care deservete trgtorul. denumirea de cec trecut n nsui textul titlului; ordinul necondiionat de a plti o anumit sum de bani; numele trasului; data i locul emiterii;
59

Cecul cuprinde urmtoarele elemente:

5) a)

semntura trgtorului. simpla remitere cazul cecului la purttor care n momentul emiterii, nu indic

Posibilitile de circulaie (transmitere) ale unui cec sunt: expres beneficiarul sau poart meniunea la purttor. Acest cec va fi pltit fie persoanei desemnate ca beneficiar, fie deintorului cecului. b) cesiunea la crean ordinar atunci cnd cecul este emis pe numele unei anumite persoane i conine meniunea nu la ordin; n acest caz numai persoana nominalizat poate s-l ncaseze. c) girarea operaiune prin care se transmite, o dat cu remiterea, i toate drepturile rezultate din cec. Aceasta este o meniune special fcut pe verso-ul cecului n favoarea oricui, inclusiv n favoarea trgtorului. Noul beneficiar poate, la rndul su, s gireze cecul. Cecul este pltibil numai la vedere (la prezentare). Termenele de prezentare la plat a cecurilor emise i pltibile n Romnia sunt: 8 zile, dac cecul este pltibil chiar n localitatea n care a fost emis; cecului. Prezentarea cecului dup expirarea termenului legal are ca efect pierderea dreptului legal de aciune mpotriva giranilor anteriori n cazul n care cecul nu ar fi pltit. Toate persoanele care n orice calitate s-au obligat prin cec (trgtori, girani), sunt responsabile solidar n ceea ce privete plata cecului respectiv, cu toate c obligaiile au fost asumate n momente diferite. n cazul n care banca beneficiarului este diferit de cea a trgtorului (situaie cel mai frecvent ntlnit), circuitul cecului este urmtorul: 15 zile, n celelalte cazuri, i se calculeaz ncepnd cu ziua urmtoare datei emiterii

60

2 PLTITOR 3 BENEFICIAR

8 5 B.R.D. (TRAS) 6

BANCA BENEFIARULUI

Legend: 1 se elibereaz carnetul ce cecuri; 2 tranzacia comercial; 3 emiterea cecului; 4 depunerea cecului spre ncasare; 5 remiterea cecului la plat; 6 transferul sumei ctre banca beneficiarului; 7 stingerea creanei; 8 confirmarea plii.

Cecul barat Cecul care poart dou linii paralele verticale sau oblice, dar nu orizontale, oriunde pe faa instrumentului de plat i care nu are nimic nscris n spaiul delimitat de aceste linii, se numete cec cu barare general. Acesta poate circula prin girare i este valabil n posesia ultimului posesor. Cecul care poart dou linii paralele verticale sau oblice, dar nu orizontale, oriunde pe faa instrumentului de plat i care, n spaiul delimitat de aceste linii, are nscris denumirea societii bancare B.R.D., se numete cec cu barare special. n cazul cecului cu barare

61

special sau general, beneficiarul este obligat s recurg la serviciul unei societi bancare, printr-o unitate bancar aparinnd B.R.D., care s primeasc plata n locul su. Bararea poate fi fcut la emiterea cecului de ctre trgtor sau, n cursul circulaiei acestuia, de ctre oricare dintre posesorii instrumentului de plat respectiv. Bararea general poate fi transformat n barare special prin redactarea denumirii B.R.D. ntre cele dou linii paralele. Bararea special nu se poate transforma n barare general. Cecul cu barare general poate fi pltibil numai unei societi bancare sau unui client al societii bancare aflate i n poziia de tras pe instrumentul respectiv. Cecul cu barare special poate fi pltit numai societii bancare (B.R.D.) a crei denumire se afl trecut ntre cele dou linii paralele. Un cec barat poate fi dobndit de B.R.D. numai de la unul dintre clienii si sau de la o alt societate bancar. Astfel, B.R.D., care trebuie s primeasc plata unui cec barat, poate s recurg pentru ncasarea sumei la serviciile unei alte societi bancare.

Cecul de cltorie Cecul de cltorie este instrumentul de plat prin care trgtorul condiioneaz plata acestuia de identitatea celor dou semnturi puse pe cec de cumprtor. n cazul unui cec de cltorie, succesiunea operaiunilor este urmtoarea: a) b) c) d) trgtorul vinde cecurile de cltorie unei persoane, denumit posesor; n momentul cumprrii cecurilor de cltorie, posesorul nscrie o prim posesorul cecurilor de cltorie le remite altei persoane n schimbul obinerii unor n momentul remiterii cecurilor de cltorie ctre beneficiar, posesorul nscrie o a

semntur pe fiecare cec n parte, in faa trgtorului; bunuri, servicii sau chiar numerar. Aceasta persoan este denumit beneficiar; doua semntur n faa acestuia. Identitatea perfect dintre cele dou semnturi confirm legalitatea cecului; e) beneficiarul ncaseaz valoarea cecului de cltorie de la societatea bancar tras unde i are deschis contul trgtorul. Cecul circular
62

Cecul circular este un titlu de credit la ordin, emis de ctre B.R.D. asupra unitilor sale teritoriale sau asupra altei societi bancare. Este pltibil la vedere n oricare dintre locurile indicate pe instrument de ctre B.R.D.. De regul, n cecul circular, societatea bancar emitent (B.R.D.) este att trgtor ct i tras. Prin cecul circular, B.R.D. se oblig definitiv s plteasc cecul respectiv n favoarea beneficiarului care este i clientul su. Cecul circular cuprinde urmtoarele meniuni obligatorii: a) b) c) d) e) denumirea de cec circular n cuprinsul instrumentului, astfel nct s rezulte cu promisiunea necondiionat a societii bancare de a plti la vedere o anumit numele i prenumele primitorului, clientul B.R.D.; data i locul n care a fost emis cecul; semntura reprezentantului legal al B.R.D.. precizie intenia emitentului de a se supune dispoziiilor legale privind acest tip de instrument; sum de bani;

Cecul circular este pltibil la vedere n termen de 30 de zile de la data emiterii. Posesorul care nu prezint cecul la plat n acest interval decade din dreptul de regres.

ncasarea cecului Prezentarea spre ncasare se poate face: a) direct la unitatea bancar tras: n numerar: se prezint cecul referendului de ghieu nsoit de o delegaie din partea firmei se verific cecul; se semneaz i se tampileaz cecul pe fa; se prezint efului de serviciu; se nregistreaz n jurnalul de cas; se remite la casierie pentru plata pe cale intern; clientul semneaz pe spatele cecului de primire; n cont: se introduce cecul n banc de ctre posesor nsoit de borderoul de
63

beneficiare;

ncasare ntocmit n trei exemplare;

exemplarul 1 se reine la banca tras; exemplarul 2 se remite la banca beneficiarului ca act de credit; exemplarul 3 se restituie beneficiarului dup semnare i tampilare.

b) la unitatea bancar care deservete posesorul. Cecul poate fi ncasat numai n cont. n acest caz posesorul introduce filele de cec la banca sa nsoite de un borderou n trei exemplare: exemplarul 1 se reine la banca beneficiarului; exemplarul 2 se remite mpreun cu cecul la banca trgtorului, iar dup exemplarul 3 se restituie beneficiarului dup semnare i tampilare.

decontare servete ca act de credit pentru nregistrare n contul beneficiarului;

Refuzul cecurilor la plat Un cec care nu ndeplinete condiiile sau elementele obligatorii, va fi restituit beneficiarului i nu va fi introdus n circuitul bancar. Cecurile remise la ncasare la banca beneficiarului i refuzate de banca tras vor fi returnate bncii beneficiarului cu scrisoare de restituire. Un cec prezentat la banca tras de beneficiar n vederea ncasrii se refuz de referendul de ghieu (cu semntura efului de serviciu conturi i viramente pe faa cecului) i se restituie beneficiarului cu exemplarul numrul 2 al borderoului. Evidena cecurilor refuzate la plat se va ine n cadrul serviciului Conturi i viramente ntr-un registru pstrat de eful de serviciu, care conine: numr curent; trgtorul i contul acestuia; beneficiarul i banca acestuia; seria i numrul cecului; suma; motivul refuzului.

CAMBIA
Cambia este un titlu de credit sub semntur privat care pune n legtur n procesul crerii sale trei persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul. Titlul este creat de ctre trgtor n calitate de creditor care d ordin debitorului su, numit tras, s plteasc o sum de bani
64

determinat la o anumit dat numit scaden fie unui beneficiar, fie la ordinul acestuia din urm. Din punct de vedere juridic, cambia este un titlu de credit negociabil i un instrument de plat. Crearea cambiei Cambia poate fi creat la ordinul trgtorului nsui care este i beneficiarul drepturilor nscrise n cambie. Trgtorul poate fi beneficiar n situaia in care vrea s-i recupereze direct o crean de la debitor. Cambia poate fi tras pentru contul unui ter. Beneficiarul poate, fie s ncaseze suma nscris n cambie, fie prin girarea acesteia s-i achite alte obligaii ale sale. Cambia poate deveni nul, n lipsa unuia din urmtoarele elemente: denumirea de cambie; ordinul necondiionat, imperativ pltii; numele sau denumirea trasului; beneficiarul; numele sau denumirea celui care emite cambia.

Pot lipsi: scadena (se pltete la vedere); locul de plat (se ia n considerare locul de lng tras); locul de emitere al cambiei (se folosete cel de lng trgtor).

ntre trgtor i beneficiar poate s nu existe o relaie direct, interpunndu-se un ter, care nu este expres indicat pe cambie, dar fa de care trgtorul are o obligaie de plat. Acceptarea cambiei Acceptarea cambiei este operaia de prezentare a cambiei la tras i poate fi fcut oricnd dar nu mai trziu de data scadenei. Este operaia prin care trasul se oblig s plteasc la scaden suma nscris pe cambie posesorului legitim al titlului. Prezentarea la acceptare a cambiei va fi fcut n cadrul termenului stabilit pentru aceasta de ctre trgtor sau n lipsa acestei meniuni, prezentarea la acceptare va putea fi fcut oricnd, pn cel mai trziu chiar in ziua scadenei. Dup acceptarea cambiei de ctre tras acesta devine obligatul principal (debitorul) ntr-o relaie cambial.
65

Avalizarea cambiei Avalizarea cambiei este o garanie personal dat de ctre o persoan denumit avalist, care garanteaz obligaia unuia dintre cambiali numit avalizat pentru suma menionat pe titlu sau o parte din ea. Meniunea de avalizare se poate inscripiona: pe faa cambiei la rubrica avalizat, completndu-se numele sau denumirea avalistului i semntura acestuia, numele sau denumirea avalizatului precum i data la care s-a dat avalul; pe spatele titlului, caz n care, pe lng elementele menionate mai sus, va trebui s apar expres, pentru a nu fi confundat cu girul, meniunea pentru aval. Avalistul este obligat s indice persoana pentru care d avalul i suma, n cazul n care este mai mic dect cea nscris pe cambie. Dac lipsete indicarea avalizatului, atunci avalul se consider dat pentru trgtor. Scadena cambiei Scadena este data la care o cambie devine exigibil. Scadena unei cambii poate fi: la vedere pn la un an de la data emiterii sale: la un anumit timp de la vedere zile, sptmni, luni sau ani calculate din la un anumit timp de la data emiterii calculul termenului ncepe cu ziua urmtoare la o dat fix (an, lun, zi), fiind posibil scrierea cu litere sau cu cifre.

momentul acceptrii ei de ctre tras; datei emiterii; Cambia cu scaden la un anumit timp de la vedere, cu scadena la un anumit timp de la data emiterii sau cu scadena la data fix trebuie s fie pltit n ziua scadenei sau n cel mult dou zile lucrtoare dup scaden. Cambia cu scadena nescris este considerat cu scaden la vedere i se pltete la prezentare (n termen de pn la un an de la data emiterii). Scadena trebuie s fie unic, cert i posibil, titlul cu scadene succesive, imposibile sau anterioare emiterii fiind nul. Plata cambiei Plata cambiei se efectueaz fie n ziua n care este pltibil, fie n una din cele dou zile lucrtoare care urmeaz scadenei nscrise pe cambie.
66

Posesorul cambiei va putea prezenta titlul la plat prin intermediul bncii care l deservete sau la o cas de compensaie. Efectele plii unei cambii sunt urmtoarele: numai plata la scaden stinge obligaia trasului; posesorul cambiei nu poate fi silit s primeasc plata nainte de scaden; trgtorul rspunde de acceptarea cambiei precum i de plata cambiei; trasul rspunde de plata cambiei dac a acceptat-o la plat.

BILETUL LA ORDIN
Biletul la ordin este un instrument de plat i titlu de credit, sub semntur privat, prin care o persoan numit subscriitor sau emitent, n calitate de debitor, se oblig s plteasc unei persoane numit beneficiar, care are calitatea de creditor, o sum fix de bani, la un anumit termen sau la prezentare. Obligaia emitentului unui bilet la ordin este identic cu aceea a trasului acceptant al unei cambii, n sensul c se oblig n mod necondiionat s plteasc la scaden suma nscris pe titlu. Biletul la ordin este o promisiune de a plti i nu un mandat de plat. El se transmite prin girare. Obligaiile rezultnd dintr-un bilet la ordin se supune acelorai reguli generale ca i cele rezultnd dintr-o cambie. Totui, acceptarea biletului la ordin nu se admite deoarece emitentul are aceleai obligaii ca i cel care accept o cambie. Biletul la ordin trebuie s cuprind urmtoarele meniuni obligatorii: 1) 2) 3) denumirea de bilet la ordin; promisiunea necondiionat de a plti o sum determinat (suma trebuie s fie numele aceluia cruia sau la ordinul cruia plata trebuie fcut (beneficiarul).

menionat n cifre i litere); Banca accept numai bilete la ordin n care numele beneficiarului este indicat clar. Biletul la ordin nu poate fi la purttor; 4) 5) 6) 7) 8) data emiterii unic, posibil i cert; semntura emitentului, iar n cazul persoanelor juridice, tampila; data scadenei; locul de plat; locul unde a fost emis.

67

Banca nu va accepta n cadrul operaiunilor ei bilete la ordin crora le lipsesc una sau mai multe din meniunile obligatorii stipulate de lege, cu excepia urmtoarelor cazuri: a) n situaia n care indicarea scadenei nu se face n mod expres pe titlu, se va considera biletul la ordin ca fiind pltibil la vedere; b) n situaia n care locul de plat nu se face n mod expres pe titlu, se va considera ca loc de plat al biletului la ordin locul emiterii titlului, care este n acelai timp i loc al domiciliului emitentului; c) n situaia n care n biletul la ordin nu se arat locul unde a fost emis, se consider ca loc al emiterii locul indicat lng numele emitentului. Obligaia emitentului unui bilet la ordin este similar cu aceea a trasului acceptant al unei cambii, el fiind obligatul principal al biletului la ordin. Potrivit legii, emitentul se oblig a plti biletul la ordin, iar n caz de neplat, posesorul are o aciune direct asupra sa. Biletului la ordin i se aplic toate dispoziiile privitoare la scadena cambiei. Ca urmare, biletul la ordin pltibil la un anumit termen la vedere, trebuie prezentat emitentului spre avizare pentru a da posibilitatea curgerii termenului de un an de la data emiterii titlului. Termenul de plat va curge n acest caz de la data vizei puse de emitent. Viza pus de emitent presupune nscrierea semnturii acestuia pe faa titlului sub meniunea vzut cu ocazia prezentrii titlului de ctre beneficiar la emitent. n cazul n care emitentul refuz s pun viza, posesorul va adresa protest pentru nedatare i n acest caz termenul curge de la data protestului. Circulaia unui bilet la ordin poate fi schematizat astfel:

68

2 Emitent Beneficiar

Legend: 1 se ncheie contractul; 2 se emite biletul la ordin; 3 se prezint la plat biletul la ordin; 4 se achit suma la scaden (se stinge creana). Biletul la ordin este un instrument de plat de debit, transferabil, irevocabil, obiectivizat, pltibil la termen, cu un anumit grad de risc al ncasrii, un instrument compensabil de debit.

ORDINUL DE PLAT
Ordinul de plat este o dispoziie necondiionat dat de ctre emitentul acesteia unei uniti bancare receptoare, de a pune la dispoziia unui beneficiar o anumit sum de bani. O astfel de dispoziie este considerat a fi ordin de plat dac:
69

societatea bancar receptoare intr n posesia sumei respective fie prin debitarea nu prevede c plata trebuie fcut la cererea beneficiarului.

unui cont al emitentului, fie prin ncasarea ei de la emitent;

Acest instrument se utilizeaz pentru acoperirea unor obligaii certe sau viitoare, precum i pentru crearea unor creane privind suma ce se va plti. Este folosit, de regul, n sfera operaiunilor necomerciale. Ordinul de plat se folosete n toate cazurile n care se efectueaz urmtoarele operaiuni: virri de sume ca obligaii la bugetul statului; efectuarea vrsmintelor pentru finanarea investiiilor; virarea sumelor reprezentnd reineri din salarii i alte drepturi salariale; depuneri din venituri n conturile personale, deschise la bnci, de ctre achitarea taxelor telefonice i telegrafice; remiteri de sume n favoarea mputerniciilor prin contul Ordine de plat rambursarea creditelor etc.

persoanele fizice n calitate de angajai; neachitate; Ordinul de plat se poate utiliza numai prin existena disponibilului n contul din care se va face plata i poate fi revocat, n orice moment, pn la efectuarea plii. Pe drumul parcurs de ordinul de plat de la pltitor la beneficiar se pot interpune mai multe societi bancare, acestea efectund succesiv operaiuni de recepie, autentificare, acceptare i executare a ordinului de plat. Toat aceast serie de operaiuni poart denumirea de transfer-credit. Participanii ntr-un transfer-credit sunt urmtorii: de plat;
70

emitentul (non-bancar sau bancar) este persoana care emite un ordin de plat pe pltitorul (client al societii bancare iniiatoare sau nsi societatea bancar beneficiarul (client al societii bancare destinatare sau nsi societatea bancar societatea bancar iniiatoare este prima societate bancar emitent a unui ordin

cont propriu; iniiatoare) sau primul emitent; destinatar);

societatea bancar destinatar este ultima societate bancar din lanul transferului-

credit, cea care recepioneaz i accept ordinul de plat pentru a pune la dispoziia beneficiarului suma de bani nscris n acesta. n vederea aducerii la ndeplinire a dispoziiei pltitorului exprimat prin emiterea ordinului de plat, societile bancare participante n vederea transferului-credit respectiv, trebuie s efectueze n ordine urmtoarele operaiuni: recepia procedura de recunoatere a ordinului de plat; autentificarea procedura prin care se determin c ordinul de plat a fost emis de acceptarea procedura prin care se recunoate ca valabil un ordin de plat refuzul procedura utilizat n cazul n care o societate bancar receptoare decide

persoana indicat ca emitent pe ordinul de plat; recepionat c nu este posibil s execute un ordin de plat dat de un emitent sau c executarea ar determina costuri excesive ori ntrzieri n finalizarea transferului-credit; executarea procedura de emitere a unui nou ordin de plat pentru a pune n aplicare un ordin de plat acceptat anterior. Ordinul de plat trebuie s conin obligatoriu urmtoarele meniuni: 1) 2) 3) 4) 5) 6) ordinul necondiionat de a plti o sum de bani; numele sau denumirea beneficiarului i numrul contului acestuia deschis la numele sau denumirea pltitorului i numrul contului acestuia deschis la denumirea societii bancare iniiatoare; denumirea societii bancare receptoare; alte elemente care s permit autentificarea emitentului de ctre societatea

societatea bancar destinatar; societatea bancar iniiatoare;

bancar iniiatoare. Tehnic, ordinul de plat pe suport hrtie se ntocmete n trei exemplare, pe hrtie autocopiant, avnd urmtoarele destinaii: cont; exemplarul 3(vernil) se restituie pltitorului mpreun cu extrasul de cont. exemplarul 1 (de culoare alb) rmne la banca pltitoare; exemplarul 2 (roz) se elibereaz beneficiarului sumei, ca anex la extrasul de

71

Ordinul de plat se semneaz de ctre compartimentul decontri-contabilitate pentru ntocmire i pentru nregistrare n Jurnalul de cas pentru pli i se trimite la casieria bncii pe cale intern. Casierul bncii urmrete existena tampilei bncii i verific autenticitatea semnturilor persoanelor din banc din spaiul verificat, verific identitatea persoanei beneficiare, cu datele nscrise n ordinul de plat, dup care elibereaz, sub semntur, beneficiarului suma de bani respectiv. Ordinul de plat semnat de casier se claseaz de acesta la actele de cas ale zilei respective. nregistrarea n debitul contului din care se pltete suma se realizeaz n baza jurnalului de cas pentru pli.

Schematic, circuitul ordinului de plat este urmtorul:

1 Pltitor 5 2 4 Beneficiar

Banca pltitorului 3

Banca beneficiarului

Legend: 1 tranzacia comercial;

72

2 emiterea ordinului de plat; 3 transmiterea ordinului de plat pe circuit bancar; 4 transferarea sumei la dispoziia beneficiarului; 5 stingerea creanei. Ordinul de plat este un instrument de plat de credit, netransferabil, revocabil, obiectivizat, pltibil la vedere, instrument cert, compensabil.

ACREDITIVUL
Acreditivul este o modalitate de plat prin care pltitorul solicit bncii s asigure, anticipat din disponibilitile pe care le are sau din credite sume necesare efecturii plilor pentru livrri de mrfuri, executrile de lucrri i prestrile de servicii convenite ntre prile contractante. n practica se ntlnesc mai multe forme de acreditiv. Cele mai mult folosite sunt: a) antreprenor). b) Acreditiv documentar (comercial) banca, la solicitarea pltitorului, se oblig a plti beneficiarului, direct sau printr-o banc corespondent, o anumit sum, cu condiia ca beneficiarul s prezinte ntr-un termen stabilit documentele care certific expedierea mrfii, executarea lucrrilor etc. Acreditivul documentar poate fi: revocabil, irevocabil, irevocabil confirmat, revolving, transferabil. Cererea de deschidere a acreditivului trebuie s conin obligatoriu urmtoarele: denumirea pltitorului i numrul contului din care se deschide acreditivul; banca unde pltitorul i are contul; denumirea beneficiarului de acreditare i numrul contului n care se vireaz plile banca la care beneficiarul i are contul; suma acreditivului n cifre i litere; obiectul acreditivului; documentele pe care trebuie s le prezinte la banc pentru plat; termenul de valabilitate al acreditivului; semnturi autorizate i tampila lucrrilor.
73

Acreditiv simplu banca, la solicitarea pltitorului, se oblig s rezerve i s

plteasc din disponibilitile bneti pe care le are la banc, o sum beneficiarului (furnizor,

din acreditiv;

Dup efectuarea livrrilor, executarea lucrrilor etc., beneficiarul acreditivului prezint la banca la care este deschis acreditivul o dispoziie de ncasare n 3 exemplare, cu documentele prevzute n acreditiv. n vederea efecturii plilor din acreditiv referentul de ghieu este obligat s verifice dac beneficiarul a respectat condiiile acreditivului. Dac da, reine documentele, menionnd pe ele c au fost achitate pe baza acreditivului. Termenul de valabilitate al acreditivului este maxim 60 zile, putnd fi prelungit la 90 de zile. Acreditivul se nchide: la folosirea integral a valorii lui; la expirarea valabilitii; la cererea pltitorului.

SISTEME DE PLAT ELECTRONICE. BANCA LA DOMICILIU

n prezent asistm la o dezvoltare informaional fr precedent, ceea ce a fcut s produc mutaii eseniale i n activitatea bancar privind decontrile. Pentru a se apropia mai mult de clieni, bncile au dezvoltat unele sisteme ce permit oferirea unor servicii personalizate n timp real, la domiciliul clientului, ntre care o poziie privilegiat o ocup home-banking-ul (banca la domiciliu). Home-banking-ul ofer clientului posibilitatea de a se conecta la centrul de calcul al bncii, prin intermediul telefonului, televizorului sau calculatorului, ca mijloace de comunicaie. Clientul trebuie s se identifice printr-o parol, pentru a avea acces la sistemul bncii. Dup validarea accesului, el poate solicita i obine informaii privind conturile sau operaiunile sale, sau poate cere efectuarea de operaiuni de debitare/creditare a conturilor sale. n urma efecturii acestor operaiuni, banca i va remite acestuia extrasele de cont, care confirm executarea ordinelor de debit/credit. Banca la domiciliu cuprinde serviciile financiare efectuate din exteriorul unitii bancare. Ea poate oferi servicii de transferuri de sume prin ordine de plat, dar i prin acorduri de plat. Tot prin acest serviciu se pot remite ctre banc toate ordinele de efectuare a operaiunilor de debitare-creditare a conturilor personale, sub forma unor fiiere specializate i se pot primi de la banc extrase de cont, avize, detalii sau rezumate ale operaiilor etc.

74

Mobilis B.R.D.-Groupe Societe Generale ofer clienilor si un serviciu inovator de Mobile Banking. Dac acetia au un cont deschis la B.R.D. i telefonul mobil conectat pe baz de abonament la reeaua Orange, clienii pot avea un control deplin al conturilor lor curente. Avantajele serviciului Mobilis sunt: limita de credit; realizarea de transferuri ntre conturile curente selectate n contractul efectuarea de pli de facturi ctre facturierii indicai de banc (ex. Orange); rencrcarea conturilor de Orange Prepay; recepionarea de alarme care s avertizeze clienii cu privire la modificrile ncheiat cu banca; recepionarea de informaii privind soldurile conturilor curente, disponibilul i

ce au loc n conturile acestora. n plus, B.R.D. furnizeaz clienilor si informaii utile despre produsele i serviciile sale i despre cursurile valutare. Cu ct numrul de conturi cu care se adereaz la acest serviciu este mai mare, cu att mai mult clienii beneficiaz de avantajele pe care acesta le ofer (ex.: conversie valutar prin transfer ntre conturi deschise n valute diferite. BRD-NET BRD-NET este un serviciu care ofer clienilor si posibilitatea accesrii oricnd, de la distan, a conturilor lor deschise la B.R.D.-Groupe Societe Generale prin intermediul Internetului. Acest serviciu este destinat tuturor clienilor persoane fizice care au deschis un cont curent sau un cont de card la BRD. BRD-NET se poate folosi pentru: consultarea soldurilor conturilor; consultarea extraselor de cont; Istoric transferuri; afiare mesaje comerciale; transferuri ntre conturile proprii; transferuri ctre beneficiari; Informaii despre produse etc.

75

Comisionul lunar de utilizare standard al serviciului BRD-NET pentru persoane fizice este de 1 EUR, iar pentru transferurile bancare desfurate prin intermediul acestui serviciu exist o reducere de 10 % din comisionul standard perceput pentru aceste operaiuni. Avantajele BRD-NET: Mobilitate deplin serviciul BRD-NET permite accesul la funcionalitile Accesibilitate 24 de ore din 24, 7 zile din 7 clienii au posibilitatea de a site-ului de pe orice calculator conectat la reeaua Internet; efectua operaiuni ntre conturile BRD, viramente ctre beneficiari sau de a obine informaii utile prin intermediul BRD-NET; Simplitate de acum e mult mai uor pentru clieni s-i deruleze operaiunile cotidiene i s consulte informaii cu privire la conturi: trebuie doar s acceseze site-ul BRD-NET disponibil la adresa www.brd-net.ro. Navigarea pe site este simpl i intuitiv. Deplin securitate i confidenialitate accesul la funcionalitile serviciului BRD-NET i semnarea operaiunilor se realizeaz printr-un sistem de coduri confideniale, care protejeaz mpotriva oricrei utilizri frauduloase; Un serviciu mai ieftin accesul la serviciul BRD-NET pe baza unui comision lunar de valoare simbolic. Utiliznd BRD-NET clienii beneficiaz de avantaje tarifare comparativ cu operaiunile bancare realizate prin intermediul altor canale (la ghieu sau prin telefon), de comisioane reduse pentru majoritatea operaiunilor i extrase de cont gratuite, indiferent de frecvena sau momentul solicitrii; Consultan de specialitate clienii beneficiaz de asisten apelnd 0800803803 (numr Tel Verde gratuit n reeaua Romtelecom) sau 021-3026161 (numr cu tarif normal) sau accesnd site-ul www.brd-net.ro, opiunea Hotline. MultiX MultiX este un instrument de gestiune a conturilor bancare, care permite clienilor stabilirea unei legturi permanente cu banca i efectuarea unei game diverse de operaiuni fr a mai fi nevoii s se deplaseze la sediile unitilor. MultiX poate fi adaptat astfel nct s corespund perfect necesitilor clienilor. Astfel, acetia au libertatea de a alege dintre funcionalitile de cash management doar pe acelea care le sunt utile n activitatea desfurat. Clienii pot opta pentru urmtoarele formule:
76

MultiX START utilizarea principalelor funcionaliti pe baza unui abonament MultiX a la carte crearea propriului produs prin combinarea anumitor module

Operaiunile de gestiune a depozitelor sunt acum simplificate, deoarece prin MultiX clienii au posibilitatea construirii acestora printr-o simpl debitare a contului curent. FOREX Schimburi valutare prin MultiX n vederea simplificrii activitilor curente, BRD ofer clienilor si serviciul FOREX, care permite iniierea de operaiuni de schimb valutar ntre conturile curente. Avantajele serviciului FOREX sunt: preluarea cursurilor de schimb, actualizate permanent; eliminarea deplasrii la banc pentru completarea formularelor de schimb; efectuarea de operaiuni de schimb RON-valut sau valut-valut; iniierea de operaiuni de schimb valutar la vedere i la termen; transmiterea de ordine de schimb la cursuri standard sau negociate.

E-VAMA Serviciul de confirmare electronic a plilor vamale prin MultiX Acest serviciu se adreseaz n special importatorilor i exportatorilor i se ocup cu transmiterea confirmrii plilor obligaiilor vamale, astfel nct clienii s obin rapid liberul de vam. Avantajele serviciului E-VAMA sunt urmtoarele: eliminarea deplasrii la ghieul bncii pentru preluarea documentelor efectuarea de pli n favoarea unor birouri vamale din alte localiti; evitarea imobilizrii banilor n depozite la comisionarii vamali, pentru coordonarea momentului plii cu cel al intrrii n vam i reducerea justificative de plat a obligaiilor vamale;

achitarea obligaiilor vamale; costurilor de depozitare a mrfurilor.

77

5.2. Compensarea multilateral a plilor interbancare

Procesul de stingere a soldurilor reciproce prin efectuarea de pli de ctre titularii soldurilor debitoare ctre beneficiarii soldurilor creditoare, poart numele de compensare interbancar. Compensarea n sistemul de pli nseamn, pentru fiecare banc, compararea n cadrul unei perioade date, a drepturilor de ncasri(sume creditoare) cu obligaiile de plat(sume debitoare) fa de alt banc sau fa de toate celelalte bnci cuprinse ntr-un sistem dat, n scopul de a stabili msura n care acestea se anihileaz reciproc(se compenseaz) i suma rmas de ncasat sau de pltit . Aceast sum de ncasat sau de pltit reprezint valoarea sedimentar ca efect al stingerii definitive a tuturor plilor cuprinse n compensare pentru banca respectiv. Compensrile pot fi bilaterale, cnd se supun compensrii plile reciproce ntre dou bnci. Aici, n mod indirect, se stabilete poziia fiecrei bnci rezultate din operaiunile de pli reciproce. Compensrile multilaterale includ toate bncile cuprinse ntr-un sistem dat, fiecare banc se reprezint i se delimiteaz fa de toate celelalte bnci. Evident, cu ct sistemul este mai cuprinztor, adic cuprinde un numr mai mare de bnci, cu att compensarea devine mai eficient, nregistrnd un grad ridicat de compensare i asigurnd operativitatea n derularea plilor n economie. n cadrul compensrilor interbancare se creeaz relaii speciale ntre comunitatea unitilor bancare membre luate ca atare, i fiecare banc membr a comunitii. Fiecare participant, deci fiecare banc, se opune ntregii comuniti de participani pe care o personalizeaz prin compensator, respectiv prin casa de compensare. Fiecare participant solicit plata creanelor creditoare (n fapt, datorii asumate de numeroase bnci componente ale sistemului) unui singur debitor: casa de compensare. Implicit, fiecare participant datoreaz pentru creanele sale debitoare (n fapt, la ordinul a diferite alte bnci) unui singur creditor: casa de compensare. Astfel, se dovedete a fi n sine: un sistem de lichidare de creane prin concentrarea tuturor debitelor pentru toi debitorii i tuturor creanelor pentru toi creditorii, ctre un singur creditor i debitor, unde fcndu-se apoi diferena, se obine pentru fiecare participant, un simplu i singur sold debitor sau creditor, dup natura soldului operaiunilor compensate.

78

Compensarea interbancar poate diferi n funcie de substana operaiunilor ce se supun compensrii. Se utilizeaz astfel compensarea n sistem brut, situaie n care se supun compensrii toate operaiunile dispuse de clienii bncilor sau decontate n favoarea lor. n aceast situaie, informaiile cu privire la aceste pli (sau chiar documente privind plile respective) se concentreaz la un centru de compensare unde se desfoar, efectiv i integral, operaiunile de compensare. O alt form compensarea n sistem net presupune o divizare a activitii necesare pentru efectuarea compensrii ntre bncile participante i centrul unic de compensare. n acest sistem, n vederea compensrii, fiecare dintre bncile participante inventariaz relaiile de pli reciproce cu toate celelalte bnci i prin nsumare i compensare stabilete soldul operaiunilor reciproce cu fiecare din bncile participante la compensare. Astfel, fluxul informaiilor ctre centrul de compensare se diminueaz. Etapele procesului de compensare sunt: 1) Inventariere structurare. Oricare ar fi sistemul de compensare i perioada de referin, procesul de compensare implic existena unui flux de informaii ntr-un cadru organizatoric prin care s se poat inventaria toate operaiunile reciproce ale bncilor participante care s se structureze ntr-un cadru normal. 2) Soldare compensare. Operaiunile de soldare compensare se desfoar pe baza situaiilor rezultate din operaiunile de inventariere structurare i reprezint de fapt esena procesului de compensare. Operaiunile nregistrate pentru fiecare banc sunt, dup nsumare, soldate. 3) Stingerea datoriilor reciproce ntre bnci. n funcie de modul de organizare i de dispersia reelei, participanii sunt anunai cu privire la rezultatele provizorii ale compensrii. Sunt vizate n primul rnd bncile deficitare, care sunt obligate s procure resurse pentru ncheierea n fapt a compensrii i pentru a asigura astfel stingerea obligaiilor pentru toi pltitorii aflai n compensare. O singur absen a unei bnci pltitoare, aflat n imposibilitatea ca acesta s-i acopere datoriile fa de sistemul de compensare, este suficient pentru a distruge de fapt cadrul structural dat. n asemenea mprejurri este necesar s se reconstituie o nou structur a compensrii, prin eliminarea bncii sau a bncilor care nu au capacitatea de a plti.
79

TransFonD Sistem naional de pli TransFondul este o societate care are n grij ncasrile i plile ntre bnci, trezoreria statului i alte instituii financiare, transferuri de fonduri ntre bncile comerciale, ntre bncile comerciale i BNR, ntre bncile comerciale i casele de compensaii interbancare i/sau titularii conturilor de decontare autorizai de BNR, precum i de decontare a acestora, n numele i pe contul BNR. TransFondul este 100% privat i este supravegheat de BNR, acionarul semnificativ. Societatea nu i-a propus s fac profit, ci s creeze sistemul naional de pli electronice i al caselor de compensare electronice. Acionarii TFD sunt: BNR 33,33% i 28 bnci comerciale cu sucursale n Romnia. Prin TFD este eliminat birocraia n bnci i se urmrete ca intervenia uman s fie ct mai mic, pentru a elimina fraudele, erorile, ntrzierile. TransFonD va duce micorarea de 3-4 ori a comisioanelor de operare existente n prezent. la

5.3. Operaiuni cu numerar

Mijloacele bneti ale economiei sunt supuse n permanen unor micri determinate de complexitatea fenomenelor i proceselor economice care genereaz operaii de ncasri i pli. Acestea au loc cu ajutorul numerarului i a banilor de cont. Dei circulaia numerarului ocup o pondere relativ redus (mai puin de 15%) n totalul circulaiei bneti din cadrul economiei naionale, operaiile cu numerar efectuate de ctre bnci prezint importan deosebit, deoarece, prin respectarea strict a disciplinei operaiilor bancare cu numerar se creeaz premisele asigurrii echilibrului bnesc i a stabilitii monetare. Primirea numerarului Unitile operative ale bncilor comerciale primesc n timpul programului operativ de lucru, prin intermediul caselor de ncasri, depunerile n numerar ale agenilor economici i populaiei, bancnotele uzate retrase din circulaie, alte ncasri. Operaiile de primire a numerarului prin casele de ncasri se efectueaz pe baza urmtoarelor documente: foaie de vrsmnt cu chitan; foaie de depunere; ordinul de ncasare; borderoul nsoitor;
80

documentele de cas emise de calculator.

Pentru depunerea numerarului la casele de ncasri ale bncii de ctre clienii persoane juridice, n timpul programului operativ sau prelungit de lucru, se folosete ca document foaia de vrsmnt cu chitan. Pentru persoanele fizice, cele mai multe bnci comerciale folosesc ca document de ncasare a numerarului foaia de depunere sau alt document de cas emis de calculator. Cu ocazia primirii lor la ghieu, foile de vrsmnt se verific de ctre ofierul de cont (administratorul de cont) de la front office din punct de vedere al formei i ndeosebi al coninutului, dup care se nregistreaz n jurnalul de cas. n urma efecturii acestei operaii, cele dou file ale foii de vrsmnt, semnate i tampilate de ctre ofierul de cont se transmit la casierie, n vederea ncasrii sumelor pe care le conin. Tehnic, numerarul este preluat pe cupiuri, n ordinea descresctoare a acestora, n pachete de cel mult 100 de buci, pe baza unei situaii specifice numit monetar. Dup preluarea numerarului de ctre casierul ncasator, primul exemplar al foii de vrsmnt, respectiv chitana, se restituie depuntorului cruia i servete ca dovad a depunerii sumelor i ca act de cas n contabilitatea proprie, iar al doilea exemplar, respectiv foaia de vrsmnt propriu-zis rmne la casierie ca document de cas. Pentru depunerile de numerar de ctre persoanele fizice i din operaiunile interne ale bncii (restituiri de avansuri spre decontare neutilizate, depunerea numerarului rezultat din vnzarea imprimatelor cu regim special, a cumprrii certificatelor de depozit etc.) se folosete foaia de depunere, respectiv ordinul de ncasare. Acestea se ntocmesc de ctre ofierul de cont de la ghieu i se nregistreaz n jurnalul de cas. n toate cazurile n care depunerea numerarului de ctre agenii economici se face n geni sigilate, fie direct la ghieele bncii, fie prin colectare cu maina special de transport a valorilor bancare, se folosete ca document de depunere borderoul nsoitor. n scopul simplificrii operaiilor de nregistrat n evidena contabil, debitarea contului Casa are la baz jurnalul de ncasri, ceea ce permite ca aceasta s fie efectuat o singur dat pe zi, la sfritul zilei operative. De asemenea, la sfritul zilei operative, casierul de la casa de ncasri totalizeaz sumele primite de la depuntori, pe ghiee, utiliznd n acest scop actele de cas, dup care trece totalurile n situaia ncasrilor i le confrunt cu totalurile nscrise n jurnalele de cas. Aceast operaiune are loc att pentru verificarea exactitii datelor, ct i pentru confirmarea

81

primirii actelor de cas din ziua respectiv. Apoi, pentru confirmarea sumei ncasate, administratorii de conturi semneaz situaia ncasrilor. La nchiderea casei, casierul ncasator va preda efului serviciului (biroului) casierie situaia ncasrilor mpreun cu documentele de cas, precum i registrul de eviden a numerarului preluat. eful serviciului (biroului) casierie va verifica, dac numrul documentelor de ncasri primite corespunde cu numrul documentelor trecute n situaia de ncasri. El va verifica dac sumele trecute n situaia ncasrilor, pe grupe contabile, corespund cu totalul numerarului (ca valoare) trecut n registrul formular al fiecrui casier ncasator, dup care va semna aceast situaie. Eliberarea numerarului Prin casele de pli se efectueaz pli n numerar ctre clienii bncii n timpul programului de lucru stabilit. Operaiile de eliberare a numerarului se efectueaz pe baza urmtoarelor documente: cec simplu; ordin de plat; foaie de retragere; documente de cas emise de calculator; cererea pentru rscumprarea certificatelor de depozit; cambia i biletul la ordin.

ntruct, cu prilejul eliberrii numerarului de ctre banc se efectueaz pli i are loc o cretere a numerarului n circulaie, cu implicaii directe asupra puterii de cumprare a populaiei, se impune urmrirea necesitii i legalitii sumelor solicitate i, ca atare, un control bancar autorizat. n caz contrar, exist pericolul apariiei n circulaie a unei cantiti suplimentare de bani cu caracter inflaionist, care duce la deprecierea unitii monetare. Pentru evitarea acestor aspecte, n momentul prezentrii lor la ghieu, cecurile simple se verific de ctre ofierul de cont, att din punct de vedere al formei, urmrindu-se ndeosebi s nu apar corecturi, tersturi sau spaii neanulate dup indicarea sumei n cifre i litere, ct i sin punct de vedere al coninutului operaiilor de pli, pentru care bncile elibereaz numerar. Controlul din punct de vedere al coninutului este foarte important, urmrindu-se ndeosebi existena disponibilului necesar n contul clientului care solicit ridicarea numerarului din banc, scopul plii .a.

82

n condiiile lipsei disponibilitilor din contul clientului solicitator al numerarului, pe care se bazeaz eliberarea de numerar, documentele de plat nu se onoreaz de ctre banc i se restituie depuntorilor. n vederea simplificrii operaiilor, determinate de creditarea contului Casa, practica bancar indic nregistrarea n contabilitate, n cursul zilei operative, numai n jurnalul de cas privind plile i apoi la sfritul zilei se crediteaz o singur dat contul amintit. Dup ce sumele ce urmeaz a fi eliberate n numerar se opereaz n cont, documentele de plat se transmit de ctre ofierul (referentul) de ghieu, casierului pltitor care, dup verificarea lor din punct de vedere al formei, completat cu verificarea identitii beneficiarului, elibereaz acestuia numerarul solicitat. Suma n numerar eliberat este nscris ca numr de bancnote, pe cupiuri, n ordine descresctoare n monetar. Pentru efectuarea plilor n numerar n cadrul operaiunilor proprii ale bncilor, cum ar fi: acordarea de avansuri n numerar propriului personal, rscumprarea certificatelor de depozit de ctre angajai, cumprarea de valut etc. se folosete ca document de cas foaia de retragere sau ordinul de plat. Acest din urm document se mai utilizeaz i pentru nregistrarea n evidena contabil a depunerii excedentului de numerar la sucursalele BNR i la redistribuirea numerarului ntre unitile teritoriale. La sfritul zilei operative, casierul pltitor verific dac sumele pltite pe baza documentelor respective, mpreun cu numerarul pe care l are, corespund cu suma primit de la casieria central la nceputul zilei operative, dup care ntocmete situaia plilor, pe grupe. Aceasta se semneaz de casierul pltitor i ofierul de cont, dup care sumele se confrunt cu totalul jurnalelor de cas. Pentru a putea face fa plilor, casierul pltitor are la dispoziia sa numerarul necesar, preluat sub form de avans de la serviciul tezaur i casierie, la nceputul zilei, la nivelul prevederilor din graficul de ncasri i pli. Avansul primit iniial se nregistreaz la intrri, n registrul de eviden al numerarului, iar plile efectuate n cursul zilei se nregistreaz n acelai registru, la ieiri. Situaia plilor, mpreun cu documentele de plat se predau de ctre casierul pltitor efului serviciului (biroului) casierie care le verific pentru exactitate, confruntnd totalul lor cu evidena numerarului rezultat din registrul de cas inut de casier, dup care documentele respective se pstreaz n dosarele de cas ale zilei respective.

83

5.4. Moneda electronic

VIVERE

VIVERE este un card de credit n lei, emis sub sigla MasterCard, cu utilizare naional i internaional destinat persoanelor fizice. Prin cardul Vivere, BRD ofer o linie de credit cuprins ntre 800 20000 RON, la care clienii pot avea acces n funcie de resursele financiare proprii. Avantajele cardului VIVERE: plti dobnd; ntreaga lume. Utilizatorii cardului VIVERE au acces la un ntreg pachet de servicii gratuite: asigurare medical obligatorie n cazul cltoriilor n strintate, care asigurare n caz de accident pe parcursul deplasrilor, n Romnia sau n acoper cheltuielile medicale de urgen (tratament, spitalizare, medicamente); strintate, cu mijloace de transport public (avion, tren);
84

la creditul utilizat pentru plata cumprturilor efectuate cu cardul VIVERE la

comerciani clienii au o perioad cuprins ntre 25 55 de zile n care s-l ramburseze fr a posesorii acestui card pot opta pentru rambursri minime lunare; comisionul este 0% pentru orice tranzacie efectuat la comercianii din

asisten voiaj: asisten medical, transport medical de urgen, repatriere

medical dup spitalizare sau tratament; Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de cltorie. La aceste servicii clienii BRD au acces 24 de ore din 24, apelnd numrul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care l primesc o dat cu cardul. Voucher-ul va atesta deinerea de ctre posesorul cardului a respectivelor asigurri. Asigurare special de via care acoper riscul de deces, invaliditate total sau Servicii de urgen n strintate: asisten telefonic privind utilizarea cardului, permanent precum i incapacitate total sau permanent de munc; nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat i primirea unui avans de numerar n regim de urgen prin intermediul centrului specializat MasterCard; Reduceri pentru rezervrile fcute n cadrul unor lanuri hoteliere din strintate .

VISA Electron

Beneficiarii sunt persoane fizice peste 18 ani, pe baza cererii de emitere aprobat de banc banca i rezerv dreptul de a refuza cererea de emitere. Se utilizeaz n mediul electronic pe teritoriul Romniei: urilor; Visa; este un card de debit; are o perioad de valabilitate de 2 ani; pentru pli ale unor bunuri i servicii furnizate de comercianii care afieaz marca pentru retragerea de numerar efectuat la ghieele unitilor bancare sau ATM-

85

poate fi folosit att pentru eliberare de numerar, 24 de ore din 24, 7 zile din 7, de la

reeaua naional de bancomate, ct i pentru cumprare de bunuri i servicii de la comercianii acceptani care au afiat marca Visa Electron; la cerere, posesorul cardului poate desemna un membru al familiei (rud de gradul I) creia banca i va atribui un card care va funciona pe acelai cont. Persoana desemnat va avea propriul card, dar emis pe contul posesorului. Avantajele cardului VISA Electron: Maestro Un mijloc de plat rapid, practic i sigur; Independen i libertate de micare; Fr comision la plile efectuate cu cardul la comercianii acceptani; Dobnd bonificat n contul de card; Eliminarea riscurilor legate de transportul i manipularea numerarului.

Beneficiarii acestui tip de card sunt societile comerciale care au ncheiat convenie de plat a salariilor cu banca i salariaii cu vrsta peste 18 ani care au semnat cerere de emitere individual. Acest tip de card poate fi utilizat numai n mediul electronic automate bancare i terminale electronice de pli (ATM i POS). Este utilizat pentru: retrageri de numerar efectuate la ghieele unitilor bancare i ATM-urilor; pli ale unor bunuri i servicii furnizate de comercianii care afieaz marca de

acceptare a cardurilor Maestro att pe teritoriul Romniei ct i n afar cu respectarea prevederilor Regulamentului valutar. Perioada de valabilitate este de 2 ani de la data emiterii, cu posibilitatea rennoirii contractului, prin emiterea unui nou card. Avantajele cardului Maestro:

86

O linie de credit de 70% din valoarea salariului net, care poate fi extins n Un mijloc de plat rapid, practic i sigur; Acces internaional; Fr comision la plile efectuate cu cardul la comercianii acceptani; Dobnd bonificat n contul de card; Eliminarea riscurilor legate de transportul i manipularea numerarului.

anumite condiii pn la 3 salarii nete;

VISA Classic lei

VISA Classic este un card de credit emis n lei, utilizabil att n ar ct i n strintate destinat persoanelor fizice. Cu Visa Classic n lei posesorii beneficiaz de o rezerv de lichiditi disponibil n orice moment. Valoarea creditului este determinat n funcie de resursele proprii. Utilizatorii cardului VISA Classic n lei au acces la un ntreg pachet de servicii gratuite: asigurare medical obligatorie n cazul cltoriilor n strintate, care asigurare n caz de accident pe parcursul deplasrilor, n Romnia sau n asisten voiaj: asisten medical, transport medical de urgen, repatriere acoper cheltuielile medicale de urgen (tratament, spitalizare, medicamente); strintate, cu mijloace de transport public (avion, tren); medical dup spitalizare sau tratament; Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de cltorie. La aceste servicii clienii BRD au acces 24 de ore din 24, apelnd numrul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care l primesc o dat cu cardul. Voucher-ul va atesta deinerea de ctre posesorul cardului a respectivelor asigurri.

87

Servicii de urgen n strintate: asisten telefonic privind utilizarea cardului,

nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat i primirea unui avans de numerar n regim de urgen prin intermediul centrului specializat Visa; Reduceri pentru rezervrile fcute n cadrul unor lanuri hoteliere din strintate . O rezerv de bani pentru cheltuieli neprevzute; Acces la banii din cont n mai mult de 150 de ri, la peste 20 milioane de Un mijloc de plat rapid, practic i sigur; Fr comision la plile efectuate cu cardul la comercianii acceptani; Dobnd bonificat n contul de card; Acces internaional, fr nevoia de a procura asigurarea medical Eliminarea riscurilor legate de transportul i manipularea numerarului. Avantajele cardului VISA Classic n lei:

magazine, 820.000 de bancomate i 410.000 de bnci;

obligatorie pentru cltoriile n strintate;

VISA Classic USD

VISA Classic USD este un card de debit emis n USD, utilizabil att n ar ct i n strintate, destinat persoanelor fizice. Este un mijloc de plat recunoscut pretutindeni n lume, destinat cltoriilor n ar i mai ales n strintate. Utilizatorii cardului VISA Classic USD au acces la un ntreg pachet de servicii gratuite: asigurare medical obligatorie n cazul cltoriilor n strintate, care asigurare n caz de accident pe parcursul deplasrilor, n Romnia sau n asisten voiaj: asisten medical, transport medical de urgen, repatriere acoper cheltuielile medicale de urgen (tratament, spitalizare, medicamente); strintate, cu mijloace de transport public (avion, tren); medical dup spitalizare sau tratament;
88

Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de cltorie. La aceste servicii clienii BRD au acces 24 de ore din 24, apelnd numrul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care l primesc o dat cu cardul. Voucher-ul va atesta deinerea de ctre posesorul cardului a respectivelor asigurri. Servicii de urgen n strintate: asisten telefonic privind utilizarea cardului, nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat i primirea unui avans de numerar n regim de urgen prin intermediul centrului specializat Visa; Reduceri pentru rezervrile fcute n cadrul unor lanuri hoteliere din strintate . Un control permanent asupra resurselor financiare pe durata deplasrilor n Un mijloc de plat rapid, practic i sigur; Acces la contul n USD n mai mult de 150 de ri, la peste 20 milioane de Comision zero la plile efectuate cu cardul la comercianii acceptani n Dobnd bonificat n contul de card; Eliminarea riscurilor legate de transportul i manipularea numerarului. Avantajele cardului VISA Classic USD: strintate;

magazine, 820.000 de bancomate i 410.000 de bnci; Romnia;

MasterCard Standard n EUR

89

MasterCard Standard n EUR este un card de debit emis n EUR, utilizabil att n ar ct i n strintate, destinat persoanelor fizice. Este un mijloc de plat recunoscut pretutindeni n lume, destinat cltoriilor n ar, n strintate i mai ales n Europa. Utilizatorii cardului MasterCard Standard n EUR au acces la un ntreg pachet de servicii gratuite: asigurare medical obligatorie n cazul cltoriilor n strintate, care asigurare n caz de accident pe parcursul deplasrilor, n Romnia sau n asisten voiaj: asisten medical, transport medical de urgen, repatriere acoper cheltuielile medicale de urgen (tratament, spitalizare, medicamente); strintate, cu mijloace de transport public (avion, tren); medical dup spitalizare sau tratament; Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de cltorie. La aceste servicii clienii BRD au acces 24 de ore din 24, apelnd numrul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care l primesc o dat cu cardul. Voucher-ul va atesta deinerea de ctre posesorul cardului a respectivelor asigurri. Servicii de urgen n strintate: asisten telefonic privind utilizarea cardului, nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat i primirea unui avans de numerar n regim de urgen prin intermediul centrului specializat MasterCard; Reduceri pentru rezervrile fcute n cadrul unor lanuri hoteliere din strintate . Un control permanent asupra resurselor financiare pe durata deplasrilor n Un mijloc de plat rapid, practic i sigur; Acces rapid la contul n EUR, la sute de mii de bancomate i milioane de Comision zero la plile efectuate cu cardul la comercianii acceptani; Dobnd bonificat n contul de card; Eliminarea riscurilor legate de transportul i manipularea numerarului. Avantajele cardului MasterCard Standard n EUR sunt: Europa i n alte zone ale lumii;

comerciani acceptani din toat lumea;

MasterCard Gold
90

MasterCard Gold este un card de credit n lei sau n EUR, recunoscut n ntreaga lume. Este destinat persoanelor fizice cu potenial financiar ridicat. Cardul MasterCard Gold ofer posesorilor si o linie de credit cuprins ntre 3.000 i 10.000 EUR (echivalent n lei) n cazul MasterCard Gold n lei sau ntre 5.000 i 10.000 EUR pentru MasterCard Gold n EUR, accesul fiind n funcie de resursele financiare proprii. Utilizatorii cardului MasterCard Gold au acces la un ntreg pachet de servicii gratuite: Servicii de asisten de voiaj: obinerea de informaii utile privind cltoria n care urmeaz s plece, recuperarea i transmiterea bagajelor ajunse la o destinaie eronat, avansuri de fonduri etc. Servicii de asisten medical: avansuri pentru cheltuieli medicale, Servicii de asisten legal: asigurarea reprezentrii legale, suportarea Servicii de asisten personal: rezervarea de bilete la diferite spectacole Asigurare n cazul pierderii / ntrzierii bagajelor nregistrate sau a cursei Asigurare n cazul anulrii cltoriei; Asigurarea cheltuielilor medicale i de spitalizare; Asigurare n cazul unui accident petrecut pe parcursul deplasrilor n Asigurare de rspundere civil. asigurarea cazrii pe perioada de convalescen etc. cheltuielilor juridice etc. etc. aeriene; strintate; Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de cltorie. La aceste servicii clienii BRD au acces 24 de ore din 24, apelnd numrul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care l primesc o
91

dat cu cardul. Voucher-ul va atesta deinerea de ctre posesorul cardului a respectivelor asigurri. Servicii de urgen n strintate: asisten telefonic privind utilizarea cardului, nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat i primirea unui avans de numerar n regim de urgen prin intermediul centrului specializat MasterCard; Reduceri pentru rezervrile fcute n cadrul unor lanuri hoteliere din strintate . Recunoatere, distincie i servicii la cele mai nalte standarde de calitate; Un mijloc de plat rapid, practic i sigur; Acceptare global n condiii prefereniale; Comision zero la plile efectuate cu cardul la comercianii acceptani; Dobnd bonificat n contul de card. Avantajele cardului MasterCard Gold sunt:

VISA Business n lei

VISA Business n lei este un card de debit emis n lei, utilizabil att n ar ct i n strintate destinat persoanelor juridice i persoanelor fizice autorizate. Cu cardul Visa Business n lei posesorii au un control mai bun asupra modului n care au fost efectuate cheltuielile n interes de serviciu de ctre colaboratorii lor. n plus acetia economisesc timp prin eliminarea avansurilor n numerar pentru cheltuielile de deplasare i protocol. Utilizatorii cardului VISA Business n lei au acces la un ntreg pachet de servicii gratuite: asigurare medical obligatorie n cazul cltoriilor n strintate, care acoper cheltuielile medicale de urgen (tratament, spitalizare, medicamente);

92

asigurare n caz de accident pe parcursul deplasrilor, n Romnia sau n asisten voiaj: asisten medical, transport medical de urgen, repatriere asigurare n cazul ntrzierii bagajelor sau a cursei aeriene; asisten legal n cazul unui accident petrecut pe durata deplasrii n

strintate, cu mijloace de transport public (avion, tren); medical dup spitalizare sau tratament; strintate. Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de cltorie. La aceste servicii clienii BRD au acces 24 de ore din 24, apelnd numrul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care l primesc o dat cu cardul. Voucher-ul va atesta deinerea de ctre posesorul cardului a respectivelor asigurri. Servicii de urgen n strintate: asisten telefonic privind utilizarea cardului, nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat i primirea unui avans de numerar n regim de urgen prin intermediul centrului specializat Visa; Reduceri pentru rezervrile fcute n cadrul unor lanuri hoteliere din strintate . Urmrirea eficient a cheltuielilor de deplasare i protocol; Simplificarea gestiunii prin eliminarea avansurilor n numerar; Alimentarea rapid a contului; Extras de cont detaliat: individual sau consolidat; Un mijloc de plat sigur i comod, utilizabil 24 ore din 24, 7 zile din 7 Eliminarea riscurilor legate de deinerea de numerar; Eliminarea plilor din bugetul personal pentru acoperirea cheltuielilor Avantajele cardului VISA Business n lei sunt urmtoarele: oriunde n lume;

neprevzute aprute pe parcursul deplasrilor n interes de serviciu. VISA Business n USD

93

VISA Business n USD este un card de debit emis n USD, utilizabil att n ar ct i n strintate destinat persoanelor juridice i persoanelor fizice autorizate. Cu cardul Visa Business n USD posesorii au un control mai bun asupra modului n care au fost efectuate cheltuielile n interes de serviciu de ctre colaboratorii lor. n plus acetia economisesc timp prin eliminarea avansurilor n numerar pentru cheltuielile de deplasare i protocol. Utilizatorii cardului VISA Business n USD au acces la un ntreg pachet de servicii gratuite: asigurare medical obligatorie n cazul cltoriilor n strintate, care asigurare n caz de accident pe parcursul deplasrilor, n Romnia sau n asisten voiaj: asisten medical, transport medical de urgen, repatriere asigurare n cazul ntrzierii bagajelor sau a cursei aeriene; asisten legal n cazul unui accident petrecut pe durata deplasrii n acoper cheltuielile medicale de urgen (tratament, spitalizare, medicamente); strintate, cu mijloace de transport public (avion, tren); medical dup spitalizare sau tratament; strintate. Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de cltorie. La aceste servicii clienii BRD au acces 24 de ore din 24, apelnd numrul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care l primesc o dat cu cardul. Voucher-ul va atesta deinerea de ctre posesorul cardului a respectivelor asigurri. Servicii de urgen n strintate: asisten telefonic privind utilizarea cardului, nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat i primirea unui avans de numerar n regim de urgen prin intermediul centrului specializat Visa; Reduceri pentru rezervrile fcute n cadrul unor lanuri hoteliere din strintate .
94

Avantajele cardului VISA Business n USD sunt: oriunde n lume; Eliminarea riscurilor legate de deinerea de numerar; Eliminarea plilor din bugetul personal pentru acoperirea cheltuielilor Urmrirea eficient a cheltuielilor de deplasare i protocol; Simplificarea gestiunii prin eliminarea avansurilor n numerar; Alimentarea rapid a contului; Extras de cont detaliat: individual sau consolidat; Un mijloc de plat sigur i comod, utilizabil 24 ore din 24, 7 zile din 7

neprevzute aprute pe parcursul deplasrilor n interes de serviciu.

MasterCard Business EUR

MasterCard Business EUR este un card de debit emis n EUR, utilizabil att n ar ct i n strintate destinat persoanelor juridice i persoanelor fizice autorizate. Cu cardul MasterCard Business n EUR posesorii au un control mai bun asupra modului n care au fost efectuate cheltuielile n interes de serviciu de ctre colaboratorii lor. n plus acetia economisesc timp prin eliminarea avansurilor n numerar pentru cheltuielile de deplasare i protocol. Utilizatorii cardului MasterCard Business n EUR au acces la un ntreg pachet de servicii gratuite: asigurare medical obligatorie n cazul cltoriilor n strintate, care asigurare n caz de accident pe parcursul deplasrilor, n Romnia sau n acoper cheltuielile medicale de urgen (tratament, spitalizare, medicamente); strintate, cu mijloace de transport public (avion, tren);

95

asisten voiaj: asisten medical, transport medical de urgen, repatriere

medical dup spitalizare sau tratament; Accesul la aceste servicii este posibil prin simpla utilizare a cardului pentru achitarea contravalorii cheltuielilor de cltorie. La aceste servicii clienii BRD au acces 24 de ore din 24, apelnd numrul de telefon specificat pe voucher-ul de asigurare pe care l primesc o dat cu cardul. Voucher-ul va atesta deinerea de ctre posesorul cardului a respectivelor asigurri. Servicii de urgen n strintate: asisten telefonic privind utilizarea cardului, nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat i primirea unui avans de numerar n regim de urgen prin intermediul centrului specializat MasterCard; Reduceri pentru rezervrile fcute n cadrul unor lanuri hoteliere din strintate . Urmrirea eficient a cheltuielilor de deplasare i protocol; Simplificarea gestiunii prin eliminarea avansurilor n numerar; Alimentarea rapid a contului; Extras de cont detaliat: individual sau consolidat; Un mijloc de plat sigur i comod, utilizabil 24 ore din 24, 7 zile din 7 Eliminarea riscurilor legate de deinerea de numerar; Eliminarea plilor din bugetul personal pentru acoperirea cheltuielilor Avantajele cardului MasterCard Business n EUR sunt: oriunde n lume;

neprevzute aprute pe parcursul deplasrilor n interes de serviciu.

Cri de credit i cri de debit Credit cardul (cartea de credit) indic faptul c deintorului i-a fost deschis o linie de credit care i permite s achiziioneze bunuri i servicii i/sau numerar, n limita unui plafon stabilit n prealabil. Credit cardul se emite titularului n baza unui cont bancar deschis n acest scop. Particularitatea credit cardului este faptul c permite titularului s efectueze pli chiar dac nu are disponibiliti n contul su. n contractul care s-a ncheiat ntre client i banc se specific plafonul limit (linia de credit) n cadrul creia banca i va credita.

96

Debit cardul (cartea de debit) permite ca deintorului su s i fie debitat, n mod direct, contravaloarea bunurilor, serviciilor achiziionate i/sau numerarului folosit (prin ATM) pe seama fondurilor din contul su. Debit cardul se emite n baza unui cont bancar al clientului titular al cardului. Este folosit asemntor numerarului, n sensul c titularul poate efectua pli n limita disponibilitilor bneti din contul su. Utilizarea debit cardurilor nu presupune circulaia nici unui document pe suport hrtie. Debitarea creditului titularului se efectueaz simultan cu creditarea contului magazinelor sau institutelor care accept ca instrument de plat debit carduri.

POS

97

Modulul POS este destinat nregistrrii i procesrii tranzaciilor efectuate n cadrul activitilor de vnzare cu amnuntul, punnd la dispoziie faciliti pentru nregistrarea, centralizarea i urmrirea vnzrilor companiei prin bonuri fiscale, n uniti de tip supermarket, minimarket, magazin, restaurant, unitate prestatoare de servicii, chioc etc. Sistemul permite tiprirea bonurilor fiscale cu ajutorul unui aparat fiscal omologat, care ndeplinete toate cerinele legislative:

nregistrarea livrrii de bunuri sau prestri de servicii concomitent cu calculul taxei pe

valoarea adugat aferente, cu specificarea nivelului de cot de taxa pe valoarea adugat pentru fiecare operaiune sau a faptului c operaiunea nu este supus taxrii;

posibilitatea de corecie a erorilor numai nainte de emiterea bonului fiscal. Corectarea

unei erori sau anularea unei vnzri se evideniaz pe bon i se poate efectua numai cu condiia ca valoarea total a acestuia s nu devin negativ; Modulul permite emiterea de rapoarte fiscale periodice pe anumite perioade sau pe ntreaga perioad de utilizare a memoriei fiscale prin obinerea datelor de raportare pentru perioada solicitat din memoria fiscal i calcularea totalurilor pentru perioada raportat. Modulul ofer posibilitatea vizualizrii tuturor bonurilor fiscale emise, chiar i dup nchiderea fiscal a zilei. Procesarea unei astfel de tranzacii const n nregistrarea documentului propriu-zis, actualizarea automat a stocurilor i generarea automat a tranzaciilor contabile asociate documentelor. Pentru a crete viteza de operare interfaa permite selectarea produselor att pe baza codurilor de bare existente pe produse ct i a id-ului de produs. n plus, numrul bonului, data acestuia i casa pe care se face bonul sunt propuse automat. n cazul produselor cu pre unic acesta se propune automat, operatorul avnd doar sarcina de a completa cantitatea.

98

Display-ul client permite vizualizarea produselor pe msur ce acestea sunt introduse n documentul bon fiscal precum i a preurilor i a totalului de plat. Documentul bon fiscal nu este funcional fr imprimanta fiscal i afiorul client conectate corespunztor.

Reeaua de bancomate BRD

n Romnia:

99

n Iai:

Tip Adresa

Ag BRD Alexandru cel Bun bd Alexandru cel Bun, nr 34, bl H2, parter Deschis 24/24 Servicii oferite Tip Adresa Deschis 24/24

Romtelecom Ag BRD Conta Bd Independentei 9-11 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Ag BRD Copou Bd Carol 8

Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Ag BRD Campus Bd Mangeron 71

100

Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom CENTRU COMERCIAL Str. Sf. Lazar 53 BRD Ag. Independentei (sediu nou) P-ta Unirii nr. 2, bl. B10 BRD IASI Str. Atanasie Panu nr.1B-2A BRD IASI str.Atanasie Panu nr.1B-2A BRD ANASTASIE . PANU str.Stefan cel Mare nr.53 Ag BRD Tatarasi str V Lupu 83, bl D1 Ag BRD Podu Ros bd Socola 1 Ag BRD Pacurari sos Pacurari nr 145

Tip Adresa

COMPLEX TUDOR VLADIMIRESCU Bd. Tudor Vladimirescu, Camin Studentesc T17 Deschis 24/24 Servicii oferite

Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Magazin SUPER MERCATO Str. Nicolina, nr.1, bl. F1, parter Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa SC Racom SRL bd Al cel Bun 51, bl Y2, parter SC Inproiect SRL Sos. Pacurari nr. 22, parter Libraria nr.12 Garii nr.23-24 LACTIS SA Bdul Independentei nr 14 IASICONF SA Str. Chi[in\ului 26 Farm. Iassyfarm Tatarasi Str. Vasile Lupu nr. 83, parter Farm. Aris Sos. Nicolina nr. 19, bl. 952, parter

101

Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Supermarket Billa Str.Arcu, I.29 Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip UNIV.I. CUZA

Adresa

Blvd. Carol 11 Deschis 24/24 Servicii oferite

Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom Tip Adresa Univ de Stiinte Agricole aleea Sadoveanu 5 Deschis 24/24 Servicii oferite Consultare sold, Retragere numerar, Efectuare plati Connex ,Orange si Romtelecom

CAPITOLUL 6 MARKETINGUL BANCAR

6.1. Politica de marketing la nivel de produs i serviciu bancar

n domeniul bancar problema dezvoltrii de noi servicii i produse ocup un loc central n condiiile intensificrii concurenei i a luptei tot mai acerbe pentru pstrarea i/sau lrgirea segmentului de pia.
102

Preocuprile pentru introducerea de noi produse i servicii bancare urmresc s satisfac ct mai bine cerinele clienilor, n condiii de operativitate, cost i calitate superioare fa de cele ale concurenei; asigurarea unei game de produse i servicii comparativ cu cele prestate de alte uniti bancare din ar i din strintate; promovarea de ctre banc a unor soluii, n vederea oferirii unor produse sau servicii specializate, care se adreseaz unor anumite categorii de clieni; combinarea, completarea sau adaptare unor elemente ale produselor sau serviciilor de baz, care s fac posibil o mbuntire a perioadei de timp oferite, preului de contractare sau a complexitii acestora. n ultimul timp, BRD s-a axat foarte mult pe atragerea, printre clienii si, a adolescenilor i a tinerilor, oferindu-le produse i servicii special create pentru ei: Pachetul SPRINT care cuprinde: - cardul internaional de retragere numerar de la ATM-uri SPRINT; - contul de economii ATUSPRINT. Card bancar cu faciliti "studeneti", Cardul 10 ; Cardul BRD - ISIC - card internaional cu faciliti studeneti si program internaional de reduceri ; Creditul 10 un credit de nota 10 pentru finanarea cheltuielilor "studeneti" ; BRD-NET gestionarea conturilor deinute la BRD via Internet ; Creditul StudentPlus, soluia perfecta pentru o cariera strlucit ; Cel mai cunoscut i mai utilizat produs creat pentru tineri de BRD Groupe Socit Gnrale este Cardul 10, cu ajutorul cruia: - Beneficiezi de o mulime de servicii bancare gratuite; - Poi sa-ti plteti cumprturile in toate magazinele unde vezi sigla - Poi retrage numerar: ai acces la banii tai 24h/24, 7 zile/7 prin reeaua de ATM-uri ale BRD; - Eti independent financiar si ai libertate de micare. Mai mult dect att, BRD organizeaz n perioada 1 noiembrie 31 decembrie 2005, Campania VISA: Jocurile Olimpice de Iarn Torino 2006 ! Poi fi cstigtorul uneia dintre cele 3 excursii de dou persoane la Jocurile Olimpice de Iarn Torino 2006. Mai mult chiar...
103

Participnd la aceasta promoie ai ocazia unica de a ctiga si multe alte premii! - 10 echipamente de schi - 15 geni de voiaj - 50 de seturi cana si termos In plus: Comision 0% la orice cumprtur pltit cu cardul! n prezent, BRD-GSG emite, n ediie limitat pn la 31 decembrie 2005, o colecie de carduri unice n lume i cu o mulime de premii extraordinare. Cardurile sunt unice deoarece au imprimate pe faa lor 3 dintre cei mai mari sportivi ai Romniei, respectiv: Nadia Comneci, Ilie Nstase i Gheorghe Hagi. n ceea ce privete premiile, acestea sunt foarte atractive, printre care marele premiu de 50 000 de EURO, 20 de excursii la Campionatul European de Gimnastic 2006,20 de excursii la Campionatul Mondial de Fotbal Germania 2006 etc. Aceste carduri sunt: MasterCard in Euro - Design Ilie Nstase MasterCard in Euro - Design Nadia Comneci MasterCard in Euro - Design Gheorghe Hagi Visa Classic in Lei - Design Ilie Nstase Visa Classic in Lei - Design Nadia Comneci Visa Classic in Lei - Design Gheorghe Hagi Studiile de marketing au artat c un serviciu bancar de bun calitate are cteva elemente caracteristice: eficiena personalului i a sistemelor / procedurilor bncii; calitile personale ale angajailor i persoanelor din conducere ale bncii; sprijinul acordat de banc i flexibilitatea acestuia. n ultimul an, BRD a nregistrat o cretere semnificativ n acest sens, mai ales n ceea ce privete procedurile bncii, care s-au simplificat considerabil. De asemenea, asistm la o cretere a numrului de servicii bancare puse la dispoziie de BRD. De menionat aici serviciile de E-banking, care simplific cu mult procedurile bancare i permite clienilor bncii s menin o legtur direct cu aceasta.

104

Un alt serviciu oferit de BRD este serviciul de consultan pentru persoanele juridice care vor s fac o investiie. Investment banking ofer consultan n domenii precum: dezvoltarea firmei, cedarea firmei sau operaiuni legate de capitalul societii. n acest mod banca ctig clieni valoroi-persoane juridice, care vor dori o cooperare de lung durat.

6.2. Politica de marketing studiat la nivel instituional de poziionare a bncii pe piaa bancar
BRD se bucur n prezent de o imagine bun de marc i tradiie pe piaa romneasc. BRD Groupe Socit Gnrale este cea mai important banc privat si a doua banc din Romnia, avnd a doua capitalizare bursiera la Bursa de Valori Bucureti (peste 2 miliarde n martie 2005). Acionarul principal al BRD este Socit Gnrale, unul dintre cele mai mari grupuri bancare din zona euro. BRD este o banc global, avnd o ofert variat de produse i servicii, ce au menirea s satisfac varietatea cerinelor clienilor. Strategia BRD se integreaz n strategia global a Grupului Socit Gnrale care const n special n dezvoltarea reelei bancare din Europa Central i de Sud-Est. n acest sens, BRD - Groupe Socit Gnrale i va urmri politica de investiii susinute n vederea adaptrii dispozitivului su comercial, realizrii la scar larg a procesrilor i lrgimii gamei sale de produse i servicii. Direciile principale de dezvoltare ale Bncii sunt: - Banca persoanelor fizice ( mai mult de 1.360.000 de clieni persoane fizice n anul 2005); - Banca ntreprinderilor ; - Banca de investiii; Principalele obiective ale dezvoltrii BRD sunt: - Adaptarea organizrii si a metodelor la strategia clienilor ; - Creterea selectiva a activelor;
105

- Inovaia ; - Reducerea coeficientului de exploatare; - Rentabilitate durabil Obiectivul major al BRD este dezvoltarea fondului sau de comer pe aceste piee, n cadrul unei strategii de parteneriat pe termen lung cu clienii si. Strategia sa de dezvoltare durabila este fondata pe cele 3 valori comune tuturor entitilor Grupului Socit Gnrale: profesionalismul, inovaia si spiritul de echip . n anul 2005, BRD a reuit s-i realizeze urmtoarele obiective: 1. I-A ACCELERAT DEZVOLTAREA COMERCIAL 2004 8.080 -4.247 3.833 - 769 -1.100 2.437 2005 11.046 -5.277 5.769 - 718 -1.350 3.701 Trend +25 % +14 % +38 % -15 % -10% +39 % Anul Venit net bancar Cheltuieli generale Rezultat brut din exploatare Cost net al riscului Impozit Rezultat net

Evoluia comparativ pe anii 2004 2005 miliarde lei 2. A DEMONSTRAT CAPACITATEA SA DE A OBINE O RENTABILITATE CONSTANT PE TERMEN MEDIU 3. ACIONARII PROFIT DIN PLIN DE REZULTATELE OBINUTE BRD - Groupe Socit Gnrale este un actor important al vieii din comunitate, nu numai prin ancorarea sa la economia naional, ci si prin sponsorizrile acordate diferitelor domenii din viata social, cultural si sportiv romaneasc. Implicarea sa n aceste activiti nu face dect s-i sporeasc notorietatea i s-i creasc prestigiul, recunoscut, de altfel i pe plan internaional. Euromoney Magazine" a acordat BRD - Groupe Socit Gnrale premiul " Best Bank in Romania".. Potrivit " Euromoney ", banca a ctigat distincia datorita performantelor obinute n 2005, un an marcat de obinerea unor rezultate financiare excelente, in special a unui
106

profit net mai mare cu 55% fat de cel obinut in anul anterior, si a unuia dintre cele mai ridicate niveluri ale ROE din regiune, 30%.

Capitolul 7 TEHNICA l EVIDENA OPERAIUNILOR DE CREDITARE BANCAR

7.1 Principiile de creditare
Acordarea creditelor se realizeaz numai cu respectarea reglementrilor legale n vigoare, a documentelor normative interne i a componentelor interne de aprobare. Creditele se acord n moneda local i n toate devizele cotate de ctre Banca Naional a Romniei, n condiiile de cost de ctre Comitetul de Direcie al Bncii. Deviza unui, credit se stabilete n funcie de cererea clientului, lund n considerare specificul activitii acestuia i riscul de schimb subadiacent.

107

Preul creditului (dobnd sau comision de emitere/risc) se stabilete de ctre banc, prin negociere cu clientul i reprezint remunerarea bncii pentru riscul asumat, n funcie de tipul creditului i de beneficiar, preul poate fi indexabil, compus dintr-o referin local sau internaional (benchmark) plus o marj exprimat n procente, fix pe o anumit perioad, revizuibil la discreia bncii, un procent din valoarea creditului, n plus fa de acest pre de baz, banca mai percepe i alte comisioane pentru anumite tipuri de credite : de analiz dosar, de gestiune, de neutralizare, etc. La acordarea creditelor, BRD analizeaz i respect reglementrile legale privind expunerea bncii fa de client i fa de grupul din care face parte clientul. Principiile care trebuie s primeze n activitatea personalului implicat n acordarea creditelor sunt: Prudenta: ntreaga analiz de credit va avea n vedere principiul prudenei bancare, n Responsabilitatea: fiecare persoan implicat n circuitul de aprobare al unui dosar de ceea ce privete analiza cotrapartidei, a documentaiei de credit i a garaniilor oferite. credit va analiza cu maxima responsabilitate necesitatea creditului respectiv, precum i riscurile asumate de banc prin acel credit. Responsabilitatea se manifest i printr-o atitudine constructiv i flexibil fa de cererile clienilor, fr a pune ns n pericol poziia de risc a bncii. Responsabilitatea este individual i se asum prin semnarea propunerii de credit. Bunul simt: va guverna toate deciziile de creditare, orice dosar de credit va fi constituit numai dup ce contrapartida este ndeajuns studiat pentru a nu pune n pericol poziia de risc a bncii sau a-i prejudicia buna reputaie (Cunoate-ti clientul), precum i pentru a determina cea mai bun combinaie de faciliti de credit necesar pentru buna funcionare a respectivei contrapartide. Rigurozitatea: toate propunerile de credit se fac n form scris i cuprind toate elementele/piesele scrise necesare pentru luarea unei decizii. Punerea la dispoziie a creditelor se face numai dup ndeplinirea tuturor condiiilor menionate n decizia de aprobare i dup semnarea contractului de credit i nregistrarea garaniilor. Rentabilitatea: decizia de creditare se ia n funcie de rentabilitatea global a Creditul n special cel ctre persoanele juridice, va constitui numai o baza pentru obinerea i ntreinerea de rulaje ale conturilor comerciale. Principii i clauze generale privind contractul de credit: 1. Contractul de credit este actul ncheiat ntre banc i mprumutat prin care se materializeaz acordul de voin ntre cele dou pri.
108

operaiunilor clientului.

2. Condiii de ncheiere a contractelor de credit. Dup acordarea creditelor potrivit competenelor, banca mpreun cu solicitantul, vor proceda la ncheierea contractului de credit. Contractul de credit are valoare de model, clauzele putnd fi negociate de ctre prile semnatare, rspunderea pentru eventualele prejudicii aduse bncii fiind n sarcina semnatarilor. n fiecare unitate a bncii se va nfiina un registru unic de eviden a contractelor de credit care s cuprind: creditul curent, care va fi numrul contractului de credit, data ncheierii contactului, valoarea creditului acordat, obiectul creditului, perioada de creditare, dobnda, comisioanele privind acordarea i gestionarea creditului. Contractul de credit se ntocmete n 3 exemplare, a cror destinaie este urmtoarea: dou exemplare mpreun cu originalul polielor de asigurare, se pstreaz la conducerea unitii ntr-un fiet special cu aceast destinaie, constituind portofoliu de contracte de credite al unitii bancare respective; bncii. Cele trei exemplare ale contractului de credit sunt originale, avnd fiecare n parte aceeai putere juridic. Contractul de credit se semneaz de reprezentanii autorizai ai bncii, de consilierul juridic indiferent de competena de aprobare a creditului i de reprezentanii legali ai mprumutatului. Fiecare fil din contractul de credit, inclusiv anexele la acesta, vor fi tampilate i semnate de directorul bncii i reprezentanii legali ai mprumutatului, n situaia n care mprumutaii sunt uniti subordonate din cadrul regiei autonome sau societi comerciale i nu au delegate competene de a contracta credite acestea vor fi semnate de reprezentanii autorizai ai regiei sau societile respective. n contractele de credit nu se admit modificri, tersturi, clauze contractuale care nu fac obiectul contractului respectiv, care pot conduce la interpretri eronate sau la pierderea drepturilor bncii ce decurg din contract. Orice modificare ulterioar a clauzelor unui contract de credit se va putea face pe baza unui act adiional. Acesta se ncheie n 2 exemplare, utiliznd aceleai proceduri cu privire la modul de ntocmire, semnare i pstrare ca i n cazul contractului de credit. un exemplar se pred mprumutatului care va semna de primire pe exemplarul

109

Este interzis acordarea efectiv a unor sume din creditul aprobat, fr ncheierea prealabil a contractului de credit ntre banc i mprumutat i constituirea garaniilor potrivit aprobrii. 3. Clauze specifice: n contractele de creditare care se ncheie de banc cu clienii si pe lng clauzele general valabile, se vor putea introduce condiii puse la aprobare i alte clauze negociate cu mprumutatul, din care s rezulte clar toate condiiile respectivelor tranzacii i care s conduc la diminuarea riscului. n contractul de credit cu societile de leasing, se va prevedea o clauz conform creia, plata ratelor de leasing de ctre utilizator va fi efectuat numai prin contul curent al locatorului deschis la BDD-GSG. 7.2. Clasificarea creditelor Creditele Ipncii se clasific n conformitate cu instruciunile specifice, n funcie de cantitatea contrapartidei (reprezint un client care beneficiaz de un credit din partea bncii) i de serviciul datoriei, astfel: Credite sntoase: ctre contrapartide cu un bun nivel financiar i cu serviciul datoriei corect: Credite sensibile: ctre clieni cu structura financiar dezechilibrat, afacere n declin, dar cu un serviciu al datoriei corespunztor. Credite neperformante: credite ctre clieni cu indicatori de performan financiar degradai, care pot genera pierderi pentru banc, n aceast categorie vor intra obligatoriu credite cu un serviciu al datoriei mai mare de 45 zile i cele pentru care a fost iniiat procedura juridic mpotriva clientului. n cazul creditelor pentru persoanele fizice asigurate pentru riscul de neplat, predarea n gestiune a creditelor neperformante se face n 115 zile. Pentru creditele pe crduri bancare, creditele neperformante sunt credite cu un serviciu al datoriei mai mare de 90 zile i se vor urmri prin aciunile specifice conform instruciunilor specifice.

7.3. Operaiuni de credit:

1. Credite pentru persoane juridice: 1.1. Credite pentru comerul intern: a) Credite de trezorerie:
110

Avansuri punctuale tehnice legate de circuitul de decontare al viramentelor locale i internaionale. Acestea se acord n baza ncasrilor prin ordine de plat, confirmate de ctre banca emitent. Avansuri punctuale n baza unor creane comerciale (cecuri, bilete la ordin sau facturi acceptate la plat). Credite pe contract - acordate n baza unor contracte ferme ale clientului, cu termene de livrare i sume precise. Scontarea - reprezint o modalitate de finanare pe termen scurt prin care banca pltete clienilor n avans valoarea net (valoare nominal minus taxa scontului) a creanelor materializate n efecte de comer avalizate. Creditul sezonier - se acord pentru finanarea cu specific de activitate ciclic, b) Alte angajamente: Scrisorile de garanie reprezint angajamentul bncii de a plti, n locul clientului, n cazul n care acesta nu o face direct, o anumit sum de bani n moned local, la un anumit termen i n anumite condiii. Avalul - reprezint angajamentul bncii de a plti solidar cu clientul un efect de comer cu plata la termen (bilet la ordin, trat). Acreditivul n lei - reprezint un instrument de credit n lei emis de banc prin care se garanteaz plile pe care un client le are de efectuat unui beneficiar pe o anumit perioad de timp i atunci cnd sunt ndeplinite anumite condiii. Factoringul intern - reprezint o relaie ntre banc (Factor) i Aderent. 1.2. Credite pentru comerul exterior: a) Credite pentru importatori b) Credite pentru exportatori a) Alte angajamente: scrisori de garanie, factoring internaional, avalul, scontarea, forfetarea. 1.3. Descoperitorul de cont (Linia de credit) - este forma cea mai comun de finanare a nevoilor de trezorerie pe termen scurt, de cele mai multe ori are un caracter revolving. 1.4. Plafonul global de finanare - reprezint o combinaie de dou sau mai multe tipuri de finanri, de obicei pe termen scurt. Plafonul global are o limit maxim, care poate sau nu s fie distribuit pe sub linie pentru fiecare tip de finanare n parte. 1.5. Credite de investiii: a) Credite de investiii
111

b) Leasingul - se realizeaz prin subsidiarele specializate ale bncii. Acesta poate fi: leasingul mobiliar, leasingul imobiliar, Sale and Leaseback (reprezint o modalitate de refinanare n leasing a unor investiii deja efectuate de ctre investitori). 1.6. Operaiuni de pia: - operaiuni de pia monetar i de capital: titluri de credit (operaiuni, euroobligaiuni); - operaiuni de pia de schimb valutar: schimburi n numerar (valut today i tomorrow pe baz de linii forex); - operaiuni de pia de capital: finanri de privatizri, de achiziii de aciuni, underwriting de obligaiuni i de aciuni etc. 2. Credite pentru persoane fizice: 2.1. Credite de consum: Includ toate produsele de mprumut pe termen scurt sau mediu, cu sau fr destinaie precis: - nevoi personale; - bunuri de folosin ndelungat; - autoturisme; - carduri de credit; - nevoi gospodreti. 2.2. Credite imobiliare - includ toate produsele de mprumut pe termen scurt, mediu, lung avnd ca destinaie finanarea achiziiei sau construcie de locuine i case de vacan: - construcii de locuine i case de vacan; - modernizarea de locuine i case de vacan; - cumprarea de locuine, case de vacan / terenuri. 2.3. Alte angajamente: - credite cumprare de aciuni; - scrisori de garanie bancar. 2.4. Credite pentru persoane fizice care desfoar activiti liber autorizate sau liber profesioniti, fermieri, cu scopul desfurrii sau dezvoltrii afacerii: - credite pentru desfurarea afacerii; - credite de investiii; - scrisori de garanie bancar. 3. Credite pentru bnci / societi financiare: - linii de trezorerie;
112

- credite punctuale rezultate din tranzacii comerciale; - credite ctre societi de leasing. Orice expunere n relaia cu o contrapartid bancar/ financiar, indiferent dac este exprimat n lei sau n valut, va fi supus avizului/ aprobrii direciilor de specialitate din Centrala Bncii, direciei de Control Central de Risc, Comitetul de Direcie i respectiv departamentelor de specialitate din cadrul Societe Generale conform prevederilor cuprinse n cadrul instruciunilor privind generozitatea riscului de contrapartid bancar i asimilat. 4. Credite ctre municipaliti: a) Credite n lei si n valut destinate nevoilor sezoniere si temporare: Condiii de acordare a creditului: Beneficiarul creditului: agenii economici care au conturi deschise la BRD-GSG indiferent de forma de proprietate cu indicatori de performan buni i foarte buni. Destinaia creditului: efectuarea cheltuielilor care intervin n scopul crerii de stocuri pentru funcionarea nentrerupt a activitilor cu necesiti de aprovizionare, producie, transport i desfacere, Durata creditrii: se acord pe o perioad de 12 luni. Valoare creditului: se stabilete la nivelul valoric al stocurilor de aprovizionat innd cont de stocurile existente pentru realizarea activitii pe perioada creditrii, funcie de tipul de activitate, posibilitile concrete de valorificare a stocurilor, ncasarea mrfurilor livrate, lucrrilor executate sau serviciilor prestate. Garanii necesare: cesionarea drepturilor bneti de la teri n favoarea BRD pe perioada creditrii (pentru clieni standard i n observaie), garanii reale (pentru clieni substandard sau care au conturi deschise la alte bnci). Documentaia necesara: - cererea de credit; - bilan contabil, contul de profit i pierderi ncheiate pe ultimii 3 ani, inclusiv raportul comisiei de cenzori sau certificarea bilanului contabil de un expert autorizat; - bugetul venit i cheltuieli aprobat sau proiectul acestuia pentru anul care se solicit creditul ntocmit pe baza contractelor ncheiate sau comenzilor primite; - ultimele situaii privind Rezultatele Financiare i Situaia Patrimoniului; - ultima balan de verificare; - situaia privind determinarea necesarului de credit; - ealonarea rambursrii creditului n funcie de posibilitatea de valorificare a stocurilor i de ncasare a mrfurilor livrate, lucrrilor executate i serviciilor prestate.
113

b) Linia de credit n lei si n valut pentru cheltuieli de aprovizionare, producie si desfacere. Condiii de acordare a creditului: Beneficiarul creditului: - ageni economici care au conturi deschise la BRD indiferent de forma de proprietate cu indicatorii de performant care i ncadreaz n categoriile standard, n observaie i n substandard i care au un serviciu al datoriei bun; - clieni care realizeaz o cifr de afaceri mai mare de 1 miliard/an; - clieni care au conturi deschise i deruleaz activitatea printr-o banc comercial de minim 6 luni. Destinaia creditului: se acord pentru completarea capitalului circulant asigurnd mpreun cu celelalte fonduri proprii i atrase, acoperirea tuturor cheltuielilor pe care i le face clientul pentru aprovizionare, producerea i transformarea acesteia n mijloace bneti. Prin ncasarea mrfurilor livrate, lucrrilor executate, serviciilor prestate i derularea continu a activitii. Durata creditrii: se acord pe o perioad de maxim 12 luni, la expirarea perioadei de creditare linia se ramburseaz sau se rennoiete. Valoarea creditului: nivelul maxim nu va depi 60% din totalul cheltuielilor de exploatare. Garanii necesare: difereniat ntre 20-100% la valoarea liniei de credit i dobnzii aferente, funcie de performana economico-financiar a clientului reprezentnd garanii reale, scrisori de garanie bancar, scrisori de garanie emise de Fonduri de garanie, cauiuni, asigurarea riscului de neplat a creditului i dobnzii aferente la societi de asigurare, cesionarea n favoarea BRD a drepturilor bneti pe care le are de ncasat clientul prin contul deschis la BRD-GSG. Documentaia necesar: - cererea de credit; - bilanul contabil, contul de profit i pierderi ncheiate pe ultimii 3 ani inclusiv raportul comisiei de cenzori sau certificarea bilanului de un expert contabil autorizat; - bugetul de venituri i cheltuieli pe perioada de creditare; - contracte sau comenzi confirmate n anul n curs; - ultima situaie privind Rezultatele Financiare i Situaia Patrimoniului; - ultima balan de verificare; - fluxul de numerar aferent perioadei de creditare.
114

TIPURI DE CREDITE ACORDATE DE B.R.D. 1) CREDITE N LEI l N VALUT PENTRU INVESTIII: Condiii de acordare a creditului: Beneficiarul creditului: - regiile autonome i societi comerciale cu capital de stat sau majoritar de stat (inclusiv cu participare de capital strin); - societi comerciale cu capital majoritar privat (inclusiv cu participare de capital strin), asociaii familiale, persoane fizice autorizate, fermieri agricoli i asociaii agricole simple fr personalitate juridic potrivit Legii nr. 36/1991, persoane fizice liber profesioniste autorizate prin lege; - unitile administrativ teritoriale organizate conform Legii nr.189/1998. Destinaia creditului: Se acord pentru realizarea investiiilor, n completarea surselor proprii, a surselor din bugetul de stat sau/i bugetele locale i din fondurile speciale, necesare acoperirii cheltuielilor prevzute n proiecte de investiii aprobate pentru: - realizare de noi obiective i/sau retehnologizarea obiectivelor de investiii, a capacitilor de producie, utilajelor, mainilor i instalaiilor, a cldirilor i construciilor existente; - realizarea de investiii proprii i de interes local; - procurarea de utilaje, maini i mijloace de transport; - procurarea de animale de producie, reproducie precum i animale de munc; - plantaii pomicole, viticole i alte specii; - asigurarea unitilor necesare funcionrii obiectivelor i capacitilor noi sau existente; - cumprarea de active fixe (cldiri, construcii, uniti de producie); - alte aciuni de investiii. Durata creditrii: Se acord pe termen scurt (pn la 1 an), mediu (pn la 5 ani), lung (peste 5 ani). Valoarea creditului: - 60% din valoarea proiectului de investiii pentru regiile autonome, societile comerciale cu capital de stat, unitile administrativ teritoriale; - 75% din valoarea proiectului de investiii pentru societile comerciale cu privat. Garanii necesare:
115

Pentru regiile autonome i societile comerciale cu capital majoritar de stat (garaniile trebuie s acopere volumul creditului i dobnzile aferente pe primul an de creditare) constituirea de garanii reale, scrisori de garanie/contragaranie bancar, cauiuni, scrisori ale fondurilor de garantare. Pentru societile comerciale cu capital majoritar privat (garaniile trebuie s acopere 50% din volumul creditului i dobnzile aferente pe primul an de creditare, iar diferena se poate constitui din obiectul realizat din credit) garanii reale imobiliare, mobiliare i colaterale, scrisori de garanie/ contragaranie bancar cauiuni, scrisori ale fondurilor de garantare. Pentru unitile administrativ teritoriale: garanii reale aparinnd domeniului privat al acestora sau cu veniturile ncasate la bugetul local de ctre autoritatea administraiei publice. Pentru asociaiile familiale, persoane fizice autorizate, fermieri agricoli individuali i asociaii agricole simple fr personalitate juridic potrivit Legii nr.36/1991, persoane fizice liber profesioniste, autorizate prin lege: garanii reale colaterale care s acopere integral volumul creditului i a dobnzilor aferente pe primul an de creditare, garania oferit de FGCR, n proporie de maxim 60% din valoarea creditului i a dobnzilor aferente pe primul an de creditare (cnd garaniile reale nu sunt acoperitoare). Documentaia necesar: Societile comerciale cu capital majoritar de stat sau majoritar privat, pentru proiectele de investiii: - cererea de credit; - bilanul contabil, contul de profit i pierderi ncheiat pe ultimii 3 ani; - bugetele de venituri i cheltuieli pe perioada pe care se solicit creditul; - ultimele situaii privind rezultatele financiare i situaia patrimoniului; - ultima balan de verificare; - protecia surselor pe perioada de acordare i rambursare a creditului; - acte privind situaia juridic a terenului; - acorduri i avize prevzute de lege privind unitile i protecia mediului nconjurtor. Pentru achiziionarea de maini, utilaje, mijloace de transport, animale i alte dotri i cheltuieli de natura investiiilor: - memoriu de fundamentare a creditului; - rezultatele economico-fmanciare scontate; Unitile administrativ teritoriale: - cererea de credit;
116

- lista care s cuprind cheltuielile de capital pentru investiia aprobat; - aprobarea creditului pentru investiii de ctre Consiliu local, judeean sau Consiliul General al Municipiului Bucureti; - cuprinderea n BVC aprobate, pe toat perioada de creditare a contravalorii ratelor, dobnzilor i comisioanele aferente creditului; - dovada informrii Ministerului Finanelor privind aprobarea angajrii de credit de ctre unitatea administrativ-teritorial; - situaia pe ultimii 3 ani a ncasrii veniturilor unitii administrativ teritoriale. Asociaiile familiale, persoanele fizice autorizate, fermierii agricoli individuali i asociaiile agricole simple, fr personalitate juridic, persoanele fizice liber profesioniste autorizate prin lege: - studiul de fezabilitate analizat i acceptat de ctre banc; - previziunea, veniturilor i cheltuielilor; - adeverina eliberat de Consiliu local n raza cruia are domiciliu pe baza Registrului agricol privind situaia patrimonial; - adeverina de venit eliberat de unitatea local a finanelor publice i debitele cu care este nregistrat; - adeverina de salariu a solicitantului sau a giranilor. 4) CREDITE NEVOI PERSONALE: Condiii generale de acordare: Beneficiarii creditului: persoane fizice, salariai sau pensionari; Destinaia creditului: creditul se acord pentru acoperirea enominalizate; Valoarea creditului: nivelul maxim al creditului ce poate fi acordat se stabilete n funcie de bugetul de familie, minim 6.000.000 lei, maxim. 140.000.000 lei; Garanie: unul sau mai muli girani (care nu pot fi soul/soia solicitantului de credit). Se va avea n vedere c 50% din veniturile giranilor s acopere rata creditului i dobnda din prima lun de rambursare. Asigurare: titularul contractului de credit ncheie o asigurare de via, pe durata de acordare a creditului. Dobnzi i comisioane: - la creditul acordat banca percepe o dobnd de 32% pe an. Banca poate majora sau diminua periodic nivelul de dobnd, n funcie de evoluia pieii financiar bancare;
117

unor nevoi

personale

- comisionul de gestiune 4% (aplicat la valoarea creditului, se pltete la acordarea creditului), minim 250.000 lei. Documente necesare obinerii creditului: - cererea de credit; - adeverina de salariu net pentru solicitantul creditului, soul/soia acestuia i dac este cazul, pentru girani sau ultimul talon de pensie, pentru pensionari; - copia carnetului de munc, Rambursarea creditului: - creditul se va rambursa n rate lunare egale sau descresctoare, care nu pot depi 50% din venitul net al beneficiarului de credit; - creditul poate fi rambursat nainte de scaden, integral sau parial fr percepere de comisioane sau dobnzi suplimentare, numai la data scadenei din graficul de rambursare. primele dou i ultimele dou pagini vizate pentru conformitate, att pentru solicitantul de credit, soul/soia acestuia, ct i pentru girani.

DOCUMENTE NECESARE PENTRU OBINEREA UNUI CREDIT PENTRU NEVOI PERSONALE: Adeverin de salariat: so/soie (dac este cazul); girani (dac este cazul); Copie buletin de identitate: so/soie (dac este cazul); girani (dac este cazul); Copie certificat de cstorie; Copie carte de munc primele dou i ultimele dou file vizate pentru conformitate de ctre conducerea unitii angajatoare: so/soie (dac este cazul); girani (dac este cazul); Ultimul talon de pensie, n original, pentru pensionari. 5) CREDITE PENTRU BUNURI DE FOLOSIN NDELUNGAT: Condiii generale de acordare: Beneficiarii creditului: persoanele fizice salariate sau pensionarii; Destinaia creditului: creditul se acord pentru cumprarea de bunuri de folosin ndelungat de la comerciani care au ncheiat cu BRD-GSG o convenie n acest sens. Durata creditrii: maxim 36 luni. Avans: 0%.
118

Valoarea creditului: minim 5.000.000 lei, maxim 140.000.000 lei. Garanie: - unul sau mat muli girani (care nu pot fi soul/soia solicitantului de credit); se va avea n vedere c 50% din veniturile giranilor s acopere rata creditului i dobnda din prima luna de rambursare; - depozite la termen constituite la BRD-GSG; - asigurarea de via pentru titularul creditului, pentru perioada de rambursare a creditului sau asigurarea bunului achiziionat din credit. Dobnzi i comisioane: La creditul acordat banca percepe o dobnd de 28% pe an. Banca poate majora sau diminua periodic nivelul de dobnd, n funcie de evoluia pieei financiar-bancare. Comision de gestionare a creditului 3% (aplicat la valoarea creditului) minim 250.000 lei. Documentele necesare pentru obinerea creditului: - cerere de credit (se va aplica la sediul bncii); - factura proform emis de firma furnizoare; - adeverina de salariu net so/soie i copia dup Carnetul de munca (primele dou i ultimele dou file vizate pentru conformitate) sau talon de pensie, att pentru titular ct i pentru girani; - copie dup actele de identitate ale giranilor ct i a titularului; termen); copia certificatului de cstorie a titularul de credit. Rambursarea creditului: - creditul se va rambursa n rate lunare (egale sau descresctoare); - creditul poate fi rambursat i nainte de scaden, integral sau parial fr perceperea de comisioane sau dobnzi suplimentare, numai la data scadenei din graficul de rambursare. 6) CREDITE PENTRU CUMPRAREA DE AUTOTURISME: Condiii generale de acordare: Beneficiarul creditului: persoane fizice. Destinaia creditului: creditul se acord pentru cumprarea de autoturisme noi Dacia. Durata creditrii: minim 5 ani. Avans: 20% din valoarea autoturismului. Valoarea creditului: minim 10.000.000 lei; maxim 350.000.000 lei.
119

contract de depozit (pentru creditele garantate total sau parial cu depozit la

Garanie: - unul sau mai muli girani (care nu pot fi soul/soia solicitantului de credit); se va avea n vedere c 50% din veniturile giranilor s acopere rata creditului i dobnda din prima lun de rambursare; - cesionare n favoarea bncii a asigurrii autoturismului achiziionat din credit; - asigurare CASCO pentru autoturismul achiziionat din credit ncheiat cu Societatea de Asigurri ASBAN S.A. pentru toat perioada de rambursare a creditului. Dobnzi i comisioane: La creditul acordat banca percepe o dobnd de 26% pe an pentru autoturisme noi Dacia/Renault i 27% pe an pentru alte tipuri de autoturisme. Banca poate majora sau diminua periodic nivelul de dobnd, n funcie de evoluia pieei financiar-bancare. Comision de gestiune: - 3% aplicat la valoarea creditului (se pltete la acordarea creditului). Documente necesare pentru obinerea creditului: - cerere de credit; - decont de plat eliberat de vnztorul autoturismului; - documente care atest depunerea avansului; - bugetul de venituri i cheltuieli al familiei; - documente care s ateste veniturile nscrise n buget; - persoanele salariate - adeverin de salariu net nsoit de copia dup Carnetul de munca (primele dou i ultimele dou file vizate pentru conformitate); - pentru pensionari ultimul talon de pensie; - pentru persoanele care realizeaz venituri din practicarea unor profesii liber autorizate -adeverin de la Administraia financiar; - pentru persoanele care realizeaz venituri din dividende - ultimele situaii financiare ale societii, Hotrre AGA privind repartizarea profitului; - garanii vor depune aceleai documente pentru fundamentarea veniturilor. Rambursarea creditului: - creditul se va rambursa n rate lunare (egale sau descresctoare); - creditul poate fi rambursat nainte de scaden integral sau parial fr perceperea de comisioane sau dobnzi suplimentare. Obinerea creditului
120

n vederea obinerii creditului v ateptm la orice unitate a Bncii Romane pentru Dezvoltare - GROUPE SOCIETE GENERALE pentru a analiza mpreun cea mai bun soluie pentru finanarea nevoilor dumneavoastr. 7) CREDITE PENTRU CONSTITUIREA DE LOCUINE: Condiii generale de acordare: Beneficiarii creditului: orice persoan fizic care intenioneaz s construiasc o locuin. Destinaia creditului: construcia de locuine (case, apartamente) i case de vacan n baza unui proiect de construcie i a unui deviz general, ntocmite de o societate de proiectare autorizat. Durata creditrii: maxim 15 ani. Avans: 30% din valoarea proiectului, cnd acesta se execut de ctre o unitate specializat i 40% cnd se realizeaz prin fore proprii. Valoarea creditului: banca finaneaz pn la 60-70% din valoarea proiectului de investiii, funcie de cine construiete locuina (o unitate autorizat sau prin fore proprii). Garanii necesare: ipotec constituit asupra unor bunuri imobile aflate in proprietatea solicitantului de credit sau a unui girant pe baza unui contract de garanie imobiliar. Dobnzi i comisioane: - la creditul acordat banca percepe o dobnd de 25%. Banca poate majora sau diminua periodic nivelul de dobnd, n funcie de evoluia pieei financiar-bancare; - comision de gestiune: 1,5% aplicat la valoarea creditului, minim 1.000.000 lei. Documentaia necesar: - bugetul de venituri i cheltuieli pentru familia dumneavoastr, nsoit de documente care s ateste veniturile realizate; - acte de proprietate asupra terenului de construcie; - acte de proprietate a bunurilor imobile cu care se garanteaz creditul; - raport de evaluare ntocmit de banc pentru bunurile imobile aduse n garanie; - dovada constituirii avansului depus la banc ntr-un cont curent; - autorizaia de construire nsoit de proiectul i devizul de lucrri, mpreun cu avizele necesare sau devizul lucrrilor rmase de terminat. Rambursarea creditului: - creditul se va rambursa n rate lunare - rata creditului fix i dobnda calculat la sold; - creditul poate fi rambursat i nainte de scaden, integral sau parial fr perceperea
121

de comisioane sau dobnzi suplimentare, numai la data scadent din graficul de rambursare. n vederea obinerii celei mai bune soluii privind finanarea dumneavoastr, precum i obinerea unor detalii suplimentare v recomandm s contactai consilierii de clientel persoane fizice, din unitile bncii pentru a discuta n amnunt proiectul dumneavoastr de investiii (respectiv construirea de locuine). 8) CREDITE PENTRU MODERNIZARE/TERMINARE: Condiii generale de acordare: Beneficiarii creditului: orice persoan fizic care intenioneaz s-i modernizeze, sai termine sau s-i extind locuina sau casa de vacan. Destinaia creditului: modernizarea sau terminarea de locuine (case, apartamente) i case de vacan n baza unui proiect de construcie sau un deviz general. Durata creditrii: maxim 10 ani pentru modernizare i maxim 10 ani pentru terminarea locuinei. Avans: 30% din valoarea proiectului cnd acesta se execut de ctre o unitate specializat i 40% cnd se realizeaz prin fore proprii de ctre beneficiarul creditului. Valoarea creditului: banca finaneaz pn la 60-70% din valoarea proiectului de modernizare, funcie de cine construiete locuina (o unitate autorizat sau prin fore proprii). Garanii necesare: ipotec constituit asupra unor bunuri imobile aflate n proprietatea solicitantului de credit sau a unei alte persoane (garant) pe baza unui contract de garanie imobiliar. Creditele a cror valoare nu depesc echivalentul a 4000 USD cu termen de rambursare maxim 5 ani pot fi garantate cu 2 girani, n plus se solicit asigurarea locuinei care face obiectul creditului, pe ntreaga perioad de creditare, cesionat n favoarea bncii. Dobnzi i comisioane: - la creditul acordat banca percepe o dobnd de 25%. Banca poate majora sau diminua periodic nivelul de dobnd n funcie de evoluia pieii financiar-bancare; - comision de gestiune: 1,5% dac se garanteaz cu ipotec, minim 1.000.000 lei; 3% pentru credite pn la 4000 USD (garantate cu girant). Documentaia necesar: - bugetul de venituri i cheltuieli pentru familia dumneavoastr, nsoit de documente care s ateste veniturile realizate; - raport de evaluare ntocmit de banc, pentru bunurile imobile aduse n garanie; - acte de proprietate a bunurilor imobile cu care se garanteaz creditul;
122

- dovada constituirii avansului depus la banc ntr-un cont curent; - autorizaia de construire nsoit de proiectul i de devizul general de lucrri, mpreun cu avizele necesare sau devizul lucrrilor rmase de terminat. Rambursarea creditului: - creditul se va rambursa n rate lunare - rata creditului fix i dobnda calculat la sold, - creditul poate fi rambursat i nainte de scaden, integral sau parial, fr perceperea de dobnzi i comisioane suplimentare; n vederea obinerii celei mai bune soluii privind finanarea dumneavoastr precum i obinerea unor detalii suplimentare v recomandm s contactai consilierii de clientel persoane fizice, din unitile bncii pentru a discuta n amnunt proiectul dumneavoastr de investiii. 9) CREDITE PENTRU CUMPRAREA DE LOCUINE: Condiii generale de acordare: Beneficiarii creditului: orice persoan fizic care intenioneaz s cumpere o locuin. Destinaia creditului: cumprare de locuine (case, apartamente) terminate sau neterminate i case de vacan de la uniti specializate ale consiliilor locale, regii autonome, societi comerciale i persoane fizice. Durata creditrii: maxim 15 ani. Avans: 30% din valoarea contractului de vnzare-cumprare. Valoarea creditului: banca finaneaz pn la 70% din valoarea contractului de vnzare-cumprare. Garanii necesare: ipotec asupra unor bunuri imobile, proprietatea solicitantului creditului sau a unui girant. Bunurile ipotecate vor fi asigurate la o societate de asigurri, n cazul n care avansul depus este mai mare de 30% avei posibilitatea s garantai creditul chiar cu locuina pe care ai cumprat-o. Dobnzi i comisioane: - la creditul acordat banca percepe o dobnd de 25%. Banca poate majora sau diminua periodic nivelul de dobnd, n funcie de evoluia pieii financiar-bancare; - comisionul de gestiune este de 1,5% aplicat la valoarea creditului, minim 1.000.000 lei. Documentaia necesara: - bugetul de venituri i cheltuieli pentru familia dumneavoastr nsoit de documente care s ateste veniturile realizate;
123

- contract de vnzare-cumprare pentru imobilul cumprat care s cuprind valoarea de vnzare, modalitatea de plat i valoarea avansului achitat; - rapoarte de evaluare ntocmite de banc, pentru bunurile imobile aduse n garanie; - actele de proprietate a bunurilor imobile cu care se garanteaz mprumutul; - dovada constituirii avansului, care poate fi achitat direct vnztorului sau depus la banc ntr-un cont curent. Rambursarea creditului: - creditul se va rambursa n rate lunare - rata creditului fix i dobnda calculat la sold; - creditul poate fi rambursat i nainte de scaden, integral sau parial, fr perceperea de comisioane i dobnzi suplimentare. n vederea obinerii celei mai bune soluii privind finanarea dumneavoastr precum i obinerea unor detalii suplimentare v recomandm s contactai consilierii de clientel persoane fizice, din unitile bncii pentru a discuta n amnunt proiectul dumneavoastr de investiii (respectiv cumprarea unei locuine).

7.4. Riscuri i garanii. Mijloace de apreciere a riscului. Mijloace de protecie mpotriva riscurilor
n general riscurile se gsesc n urmtoarele categorii: Riscul de pia: acesta afecteaz buna desfurare a activitii comerciale a contrapartidei creditate. Includ riscul de schimb, riscul de variaie a dobnzilor, riscul de concuren, de concentrare a activitii, de marketing etc. Riscurile de creditare: reprezint pierderea pe care banca ar putea-o suferi n urma nerambursrii creditelor acordate. Acestea includ riscurile individuale (de lichiditate, de insolvabilitate, lipsa de lichiditate a garaniilor creditelor n caz de executare silit). Riscul legal: reprezint imposibilitatea susinerii n instan a drepturilor bncii ca urmare a unor posibile interpretri ale legilor sau ale jurisprudenei. Riscul operaional: reprezint potenialul de pierderi ca urmare a unor neajunsuri organizatorice, erori ale personalului de execuie sau de conducere, care conduc la nerealizarea obiectivelor contrapartidei creditate. Riscul de reputaie: reprezint angajarea bncii n relaiile cu contrapartidele insuficient cunoscute i care i-ar putea afecta buna reputaie.

124

Toate operaiunile de credit precum i toate contrapartidele vor avea o cotaie de risc, stabilit pe baza elementelor financiare i nonfinanciare, n conformitate cu reglementrile n vigoare. Modul de stabilire al acestei cotaii de risc se regsete n instruciunile specifice. Mijloace de apreciere a riscului: Decizia de creditare se ia numai dup analiza atent a riscurilor implicate. Sursele de informare pentru evaluarea acestor riscuri sunt: > date furnizate de client: - informaii despre afacere; - informaii juridice - dosarul juridic al clientului; - informaii de finanare - dosarul contabil; - informaii privind garaniile propuse - titluri de proprietate, sarcini. > informaii exterioare: - Centrala Riscurilor Bancare; - Centrala Incidentelor de Plat; - Servicii de informare comercial; - Servicii globale Societe Generale Frana. > orice alte surse: furnizori, clieni, mijloace mass-media, Oficiul Registrului Comerului. Mijloace de protecie mpotriva riscurilor - Garanii: Pe lng perfecta cunoatere a clientului i analiza financiar, alte mijloace de protecie mpotriva riscurilor sunt garaniile, n alegerea tipului de garanie cel mai potrivit pentru un anumit credit se va ine cont de interesul de clientel (calitatea i performanele financiare) i de calitatea garaniei (stabilitatea valorii n timp i lichiditatea sa). Garantarea creditelor trebuie s constituie doar o msur suplimentar de securitate, banca estimnd c rambursarea creditului se va realiza din activitatea curent a mprumutatului, aduse n garanie trebuie s fie uor de evaluat, iar valoarea acestora s fie relativ stabil n timp. n stabilirea acestei valori se va ine cont.i de costurile de lichidare. n cazul clienilor care beneficiaz de mai multe faciliti de credit din partea bncii, se recomand constituirea de garanii comune tuturor acestor faciliti, astfel nct riscurile bncii s fie acoperite printr-un cos de garanii. Garanii reale: ipoteca, privilegiul mprumuttorului, garanii reale mobiliare, n aceast categorie intr i ipotecile i gajurile pe orice activ corporal sau necorporal, individual sau generic, prezent sau viitor, aparinnd mprumutatului sau a unui garant ter. Puncte cheie: - valoarea estimat a activelor corporale imobilizate care fac subiectul ipotecilor sau
125

privilegiu mprumuttorului; - valabilitatea i publicitatea contractului de garanie; - bunurile ipotecate sau gajate trebuie asigurate (atunci cnd tipul activului o permite) iar polia de asigurare cesionat n favoare bncii. Garanii personale: fideiusiunea, garanii bancare, garanii guvernamentale, garanii financiare emise de fonduri de garantare, avaluri. La acceptarea acestor tipuri de garanii se va verifica ntotdeauna acceptabilitatea lor, din punctul de vedere al riscului sau al textului, fie prin obinerea unui text conform cu instruciunile specifice, fie prin obinerea avizului din partea departamentelor de specialitate din Central. Alte garanii: n aceast categorie intr orice alte tipuri de garanii acceptate de ctre banc, cum ar fi: - asigurarea riscului de neplat a ratelor i/sau dobnzilor la o societate de asigurare agreat de banc; - garanii emise de fondurile de garantare acceptate de banc; - garaniile autoritilor locale; - cesiunea drepturilor de ncasare din acreditive irevocabile deschise la banc n favoarea beneficiarului de credit sau a intermediarului exportului, dac acesta din urma este client al bncii.

7.5. Perioada de creditare:

Durata de creditare: Creditele se acord pe durate diferite de timp n funcie de natura acestora, de situaia financiar precum i de specificul activitii clientului, dup cum urmeaz: - credite pe termen scurt, cu durata maxim de creditare de 12 luni; - credite pe termen mediu, cu durata maxim de creditare cuprins ntre 1 i 5 ani; - credite pe termen lung cu durata de creditare de peste 5 ani. Durata de creditare se stabilete prin contract. Ea ncepe de la data punerii la dispoziie a creditului n contul mprumutatului i pn la data stabilit prin contract pentru rambursarea ultimei rate de credit. n cadrul duratei de credite se cuprind: - perioada de utilizare a creditului - intervalul de timp n care creditul se utilizeaz respectiv de la data stabilit pentru punerea la dispoziie a creditului n contul
126

mprumuttorului i pn la folosirea integral a creditului; - perioada de graie, respectiv perioada cuprins ntre data prevzut n contract pentru prima tragere de credit i data prevzut pentru rambursarea primei rate a creditului.Perioada de graie va fi pe termen de maxim 12 luni, cu excepia proiectelor de investiii complexe. Perioada de graie se acord pentru credite de investiii. n perioada de graie, mprumutatul pltete comisioanele, speze bancare i dobnda. Dobnda se calculeaz lunar i se pltete la termenele convenite cu banca. Pentru creditele destinate finanrii activitilor curente, perioada cuprins ntre data primei trageri de credit i la data prevzut i acceptat de banc, pentru rambursarea primei rate nu se consider perioad de graie. - perioada de rambursare: intervalul de timp n care creditul se ramburseaz, respectiv de la data prevzut n contract pentru rambursarea primei rate a creditului pn la data stabilit prin contract pentru rambursarea primei rate; - perioada de ntrziere: intervalul de timp de la scadena creditului pn la recuperarea efectiv a acestuia, inclusiv prin executarea silita sau lichidarea juridic a debitorului, ntrzierea se poate referi la o rat sau mai multe rate de credit sau la ntreg mprumutul.

7.6. Analiza creditelor. Analiza banitii clienilor

Bonitatea clientului se stabilete cu ajutorul indicatorilor ce o definesc i exprim capacitatea acestuia de a-i achita obligaiile pe care urmeaz s le asume prin semnarea contractului de credite. Elementele de baz utilizate n determinarea i cuantificarea indicatorilor bonitii se regsesc n principalele situaii financiar-contabile ntocmite periodic de agenii economici: bilanul, contul de profit i pierdere, balana de verificare, situaia patrimoniului, rezultatele financiare, fluxul de ncasri i pli. Cnd analiza se efectueaz n cursul trimestrului l, n calculul indicatorilor se vor utiliza elemente din bilanul anual, contul de profit i pierdere i ultima balan de verificare ncheiat, iar pentru analizele efectuate n cursul celorlalte trimestre, pe lng bilanul anual se vor utiliza elementele din ultima balan de verificare ncheiat, situaia patrimoniului i rezultatele financiare. Indicatorii financiari utilizai n prezent i formulele de calcul sunt: 1. Solvabilitatea patrimonial: arat gradul n care clientul asigur acoperirea creditelor i mprumuturilor. Se determin cu ajutorul relaiei: K.S.P.=C.P./(C.P.+C.I.)*100, n care:
127

K.S.P. - indicatorul solvabilitii patrimoniale; C.P. - capitaluri proprii; C.l. - volumul total al creditelor pe termen scurt, mediu i lung, mprumuturilor i al datoriilor asimilate. 2. Gradul de ndatorare: arat ct la sut din volumul total al activelor clintului este acoperit din credite bancare i datorii ctre teri. Se determin cu ajutorul relaiei: K.G.I= CID/ Ap*100, n care: K.G.I. - indicatorul gradului de ndatorare; C.l.D. - volumul total al datoriilor, respectiv credite pe termen scurt, mediu i lung, mprumuturi i alte datorii ctre teri; Ap - totalul activelor patrimoniale. O valoare relativ apropiat de O a indicatorului arat c agentul economic are datorii minime sau acestea sunt inexistente i activele patrimoniale sunt acoperite cu sursele sale. 3. Lichiditatea global: arat capacitatea clientului de a acoperi obligaiile de plat exigibile pe termen scurt (pasive curente) prin active curente (disponibiliti, clieni, stocuri, etc.) care se pot transforma n scurt timp (aceast perioad poate fi de la 30 la 80 de zile, dar totdeauna mai puin de 365 zile), n mijloace bneti. Se determin astfel: Klt=Ac-(Sn+C.i. saul.)/Pc*100, n care: Klt - indicatorul lichiditii totale; Ac - active curente - numerar n cas, disponibiliti n cont, cecuri, stocuri, clieni; C.i. sau l - clieni inceri sau n litigiu. Pe - pasive curente, reprezentnd obligaii de plat pe termen scurt: credite pe termen scurt i ratele aferente creditelor pe termen mediu i lung scadente n cursul anului, dobnzi, datorii, mprumuturi, furnizori, salarii, impozite.etc. 4. Lichiditatea imediat: - reflect posibilitatea clientului de a-i achita datoriile, creditele i mprumuturile n termen scurt i se determin cu ajutorul relaiei: Kli=Ac-(S+C.i.sau l.)/Pc*100, n care: Kli - indicatorul lichiditii imediate; Ac - active curente; S - stocuri; n cazul agenilor cu activitate de comer se iau n calcul i mrfurile cu desfacere imediat, pn la 30 zile;

128

n cazul clienilor bncii cu activitate sau producie cu caracter sezonier care pentru desfurarea procesului de producie constituie stocuri importante de materii prime n anumite perioade ale anului, se iau n calcul i stocurile de materii prime achiziionate din credite. 5. Rentabilitate: n funcie de cifra de afaceri, exprim capacitatea clientului n funcie de condiiile de producie. Indicatorul se mai numete i "marja de profit la vnzri". Se determin prin: KRr=PN/CA*100, n care: KRr- rata rentabilitii; PN - profitul net obinut; CA - cifra de afaceri. Nivelul diferit al rentabilitii clienilor din cadrul aceleai ramuri impune cunoaterea poziiei acestuia n cadrul ramurii, ceea ce face util compararea rezultatului obinut cu indicatorul mediu pe ramur, dac acesta se cunoate. 6. Gradul de acoperire al cheltuielilor din venit: exprim gradul n care veniturile acoper cheltuieli aferente acestora. Se determin ca raport ntre veniturile medii lunare i cheltuieli medii lunare, astfel: K.G.C.vt=V.m.l/Ch.m.l.*100, n care: KG.C.vt - indicatorul gradului de ndatorare a cheltuielilor din venituri; V.m.l. - venituri medii lunare; Ch.m.l - cheltuieli medii lunare. Cuantificarea performanei financiare a fiecrui client i ncadrarea acestuia n categoria de performan, se efectueaz n funcie de limitele procentuale prevzute pe fiecare indicator. Pentru fiecare indicator de performan financiar a clientului, n funcie de ncadrarea acestuia n limitele stabilite, se acord urmtoarele punctaje: - 10 puncte pentru indicatorii care se ncadreaz n categoria A; - 8 puncte la cei din categoria B; - 5 puncte la cei din categoria C ; - 2 puncte la cei din categoria D ; - 0 puncte la cei din categoria E ; Prin nsumarea punctelor obinute de client pentru fiecare indicator se obine punctajul total pe baza cruia se face ncadrarea ntr-una din cele cinci categorii de performant, astfel: Categoria de Caracteristici
129

Punctaj total

performan A B

Performanele financiare sunt bune Performanele financiare sunt bune sau foarte bune, dar nu pot menine acest nivel n perspectiv mai ndelungat. Performanele financiare sunt satisfctoare, dar nu au o tendin de nrutire. Performanele financiare sunt sczute i cu o evident ciclicitate la intervale scurte de timp Performantele financiare arat pierderi

ntre 41 i 50 ntre 26 i 40

ntre 11 i 25

ntre 1 i 10

E Precizri:

n situaia n care clientul nregistreaz pierderi, se calculeaz indicatorii de performan financiar i obligatoriu, clientul va fi nregistrat la categoria performan E cu punctaj total zero. Clienii care nregistreaz pierderi accidentale i care au serviciul datoriei constant standard fa de banc, vor fi ncadrai n categoria rezultat conform punctajului obinut. n cazul clienilor bncii a cror activitate sau producie are caracter sezonier, ca de exemplu n agricultur, industria alimentar, construcii, turism sezonier, etc. unde cheltuielile evideniate pe costuri difer de perioada cnd se ncadreaz veniturile i cu datorie constant standard fa de banc, stabilirea categoriei de performan financiar, se va face pe baza concluziilor din analiza bilanului ncheiat la 31 decembrie a anului anterior. n cazul clienilor care sunt la nceputul activitii i care la data analizei nc nu funcioneaz, vor fi ncadrai n categoria B. Pentru societile comerciale i regiile autonome care au subuniti n teritoriu, ncadrarea ntr-una din categoriile de performan se face potrivit punctajului obinut n urma analizei indicatorilor de bonitate , de societatea mam. n cazul n care un client care are serviciul datorie standard iar punctajul obinut se apropie de limita superioar sau de limita inferioar a punctajului aferent fiecrei categorii de performan, banca poate, n funcie de aprecierea generala a activitii clientului (analiz nonfinanciar), majora sau diminua cu 1-3 puncte, punctajul total, n aceast situaie, clientul respectiv poate s fie trecut ntr-o categorie de perfoman superioar sau inferioar. Pe baza aprecierii performanelor financiare i a capacitii de onorare a datoriei se va definitiva bonitatea clientului.
130

n evaluarea riscului n activitatea de creditare, analistul de risc va analiza att aspectele non-fmanciare ct i cele financiare ale creditului. Punerea la dispoziie a creditelor, urmrirea, rennoirea i rambursarea creditelor Creditele se pun la dispoziia clienilor n toate unitile autorizate ale bncii. Punerea la dispoziie a creditelor se face dup ndeplinirea tuturor condiiilor de acordare i dup verificarea: - existenei aprobrii creditului n form scris i semnat; - existenei i corectitudinii contractelor de credit i de garanie i ndeplinirii formalitilor de publicitate a garaniilor; - nregistrrii corecte n contabilitate a garaniilor aferente; - ndeplinirii tuturor condiiilor precedente prevzute n contractul de credit, acolo unde este cazul; - existena documentelor justificative ale tragerii, acolo unde este cazul. Pe perioada de creditare, creditele sunt urmrite pentru a se prentmpina posibile pierderi/nerambursri la scaden. Vor fi permanent monitorizate: semnalele care ar putea indica nrutirea condiiei economice a mprumutatului, existena continu i buna funcionare a garaniilor reale sau personale, ndeplinirea continu a condiiilor solicitate prin contractul de credit, acolo unde este cazul, orice alte elemente care ar putea afecta poziia de risc a bncii. De asemenea se vor urmri modul i gradul de utilizare a creditelor. Dosarele de credit vor fi revizuite anual, n cazul n care instruciunile specifice nu prevd altfel. Creditele se rennoiesc la cererea scris sau automat n cazul celor cu caracter de revolving. Dosarul de rennoire a creditului ce va conine i un sumar al modului de utilizare a facilitilor de credit curente, calculul rentabilitii efective, alte elemente utile n analiza dosarului. Rambursarea creditelor se face prin rate liniare sau cresctoare i n nici un caz descresctoare. Rambursarea creditelor se face la scaden, din sursele proprii ale mprumutatului, n cazul n care acestea nu sunt disponibile, se procedeaz automat la nregistrarea la restan a creditului/ratei scadente i nerambursate. n activitatea bancar exista ntotdeauna riscul ca un credit s nu poat fi recuperat. Acest risc poate fi ns prevenit printr-o bun cunoatere a clientului i printr-o permanent monitorizare a performanelor economice ale acestuia, a mediului de afaceri i a elementelor
131

externe. De cele mai multe ori, mici ntrzieri pot fi recuperate printr-o aciune hotrta a sucursalei, dublat de perceperea unor dobnzi penalizatoare.

7.6. Modaliti de acoperire a obligaiei de rambursare a creditului

1.Cesiunea de crean Cesiunea de crean constituie o modalitate de transmitere a unei obligaii, fiind o convenie prin care un creditor transmite o crean a sa unei alte persoane. Prile conveniei care au ca obiect cesiunea de crean sunt CEDENTUL (persoana care transmite creana) i CESIONARUL (persoana ctre care se transmite creana). Debitorul creanei transmise se numete DEBITOR CEDAT. Predarea creanei ntre cedent i cesionar se face prin remiterea titlului. Ca efect al cesiunii de crean, creana trece n patrimoniul cesionarului, cu toate drepturile care t le conferea cedentului. Cesionarul devine creditor pentru valoarea nominal a creanei indiferent de preul care l-a pltit. 2. Scrisoarea de garanie / contragarantie Scrisoarea de garanie / contragaranie desemneaz un angajament asumat de o banc ("garant") la cererea clientului su ("ordonator") fa de un ter ("beneficiar"), prin care garantul se oblig - n cazul n care ordonatorul nu-i onoreaz obligaiile asumate prin contractul ncheiat cu beneficiarul - s efectueze o plat n favoarea beneficiarului n limitele unei sume indicate. Din punct de vedere al angajamentului unei bnci garante, scrisorile de garanie pot fi: a) scrisori de garanie s bancar mai simpl nti cnd pe banca garant principal i poate cere n creditorului urmreasc debitorul numai

caz c acesta nu este n msur s achite suma respectiv, banca garant este obligat s achite contravaloarea scrisorii de garanie. b) scrisori de garanie bncii, bancar fr solidar n care s creditorul poate solicita debitorul executarea ca n prealabil urmreasc

principal, i fr ca banca garant s poat obiecta. Eliberarea scrisorilor de garanie bancar se face n maxim 7 zile lucrtoare de la data depunerii documentaiei complete nregistrat la unitatea bncii direct benificiarului la adresa indicat de ordonator. Scrisorile de garanie / contragaranie bancar se ntocmesc n exemplar unic, original, care se transmite beneficiarului, fie se pred sub semntur ordonatorului, i dou copii care poart meniunea copie, pe faa documentului i pe toate paginile.

132

3.Asigurrile privind garantarea executrii obligaiilor asumate prin contractul de credit. Contractul de asigurare este acel contract prin care asiguratul contractant, se oblig s plteasc celeilalte pri numit asigurtor, o anumit sum de bani (prima de asigurare) iar asiguratul se oblig ca n ipoteza survenirii cazului asigurat s plteasc asiguratului (sau contractantului) ori terului beneficiar indemnizaia de asigurare - despgubire sau suma asigurat, n condiiile din contract. Societile de asigurare ncheie cu creditorul contracte de asigurare prin care garanteaz asigurarea obligaiilor legale contractuale ale debitorului fa de creditor. Specific acestei garanii este faptul c nsui creditorul este beneficiarul cauiunii. Debitorul este responsabil de ndeplinirea obligaiilor din contract care sunt garantate prin cauiune. Societatea de asigurri se altur debitorului n scopul garantrii ndeplinirii obligaiilor rezultate din contract. 4.Garantiile acordate de Fondurile de Garantare Fondurile de garantare ncheie cu bncile contracte de garantare prin care se angajeaz s acorde o garanie financiar complementar n favoarea bncii n cazul n care mprumutatul prin rambursare nu acoper valoarea mprumutului, n cazul n care beneficiarul de credit nu va plti o rat scadent banca ntiineaz Fondul despre aceast situaie dup care va solicita i plata garantei, n funcie de condiiile convenite cu Fondul de Garantare. 5. Analiza bonitii clientului Bonitatea clientului se refer la capacitatea acestuia de a-i achita obligaiile ce urmeaz din semnarea contractului de credite.Elementele de baz se regsesc n situaiile financiar-contabile ntocmite periodic de agenii economici: bilanul, contul de "profit i pierderi", balana de verificare, situaia patrimoniului, rezultatele financiare, ncasri i pli n valut. n determinarea bonitii clientului, analistul de risc utilizeaz n principal 4 tipuri fundamentale de indicatori financiari: Indicatori Indicatori Indicatori realiza profit; Coeficieni de rotaie-exprim
133

ai de ai

ndatorrii-evideniind lichiditate-capacitatea rentabilitii care

msura firmei de

n a-i

care onora

firma

se

finaneaz prin credite; obligaiile de a i pe termen scurt; urmresc eficiena capacitatea cu care firmei

firma

gestioneaz resursele. a) Solvabilitatea patrimonial arat gradul n care capitalul propriu sigur acoperirea creditelor i mprumuturilor K.S.P=
CS + R 100 (CS + R) + CI

K.S.P.=indicatorul solvabilitii patrimoniale; C.P.=capitaluri proprii; C.l.=volumul total al creditelor pe termen scurt, mediu i lung i al mprumuturilor i datoriilor asimilate. b) Gradul de ndatorare arat ct din totalul activelor este acoperit de credite bancare i datorii ctre teri:
K .G.I =

CID 100 Ap

K.G.I.=indicatorul gradului de ndatorare; C.I.D.=volumul total al datoriilor, respectiv credite pe termen scurt, mediu i lung, mprumuturi i alte datorii ctre teri; A.P.=totalul activelor patrimoniale. Interpretare:dac valoarea indicatorului este apropiat de zero, atunci agentul economic are datorii minime sau inexistente i activele patrimoniale sunt acoperite cu sursele sale. c) Lichiditate total arat capacitatea clientului de a- i acoperi obligaiile de plat exigibile pe termen scurt prin active curente care se pot transforma n scurt timp n mijloace bneti:
Klt =

Apst 100 PE

Apst=active patrimoniale bilaniere lichide sau care pot fi transformate n scurt timp n lichiditi; PE=pasive bilaniere -obligaii de plat n termen scurt. d) Lichiditate imediat arat posibilitatea de a-i achita imediat datoriile:
Kli =

Al 100 PE

Al=active patrimoniale bilaniere lichide sau uor lichidabile(numerar n cas, disponibil n cont).
134

e) Rentabilitatea
PN 100 CS + R

reprezint

capacitatea

clientului

de

valorifica elementele

patrimoniale i de a genera un ctig net:

Rcs =

Rsc=rentabilitatea capitalului social; PN=profitul net aferent vnzrilor; CS=capitalul social vrsat; R=rezerve.

f) Gradul de acoperire a cheltuielilor din venituri

KGCvt = Vml 10 Chlm

Vml=venituri medii lunare; Chlm=cheltuieli medii lunare. g) Gradul de acoperire a cheltuielilor din vnzri (cifra de afaceri)
KGCVZ = CAml 100 Chml

CAml=vnzrile medii lunare(cifra de afaceri); Chml=cheltuieli medii lunare. h) Gradul de acoperire a necesarului de capital circulant din credite reprezint proporia n care este utilizat creditul n raport cu necesarul de capital circulant:
KGNC =

Cts 100 Ncc

Cts=credite pe termen scurt acordate pentru activitatea de aprovizionare, desfacere, producie; Ncc=necesarul de capital circulant n perioada creditat.

135

CIRCUITUL DE APROBARE AL DOSARELOR DE CONTRAPARTID BANCAR

Actori Circuitele cuprind dou Lucrri situaii referitoare la dosarele dosarelor transmise Direciei Internaionale: 1. Limitele permanente n cadrul analizei pentru atribuirea limitelor bancare. 1. Limitele punctuale care urmeaz un circuit decizional rapid. Toate dosarele de angajamente bancare urmeaz circuitul, indiferent de valuta i de natura angajamentului. 1. FACILITAI BANCARE PERMANENTE Transmiterea solicitrilor la Direcia Internaional, Serviciul Bnci Corespondente, pentru fiecare operaiune, indiferent de sume, valut sau tip de angajament. a) Linie cu o banc din strintate: pregtirea dosarului (modei care cuprinde anexa 7 i nota de acoperire) b) Linie cu o banc romneasc: pregtirea dosarului i analiza cadrului general n cazul n care banca este romneasc (model care cuprinde anexele 3, 4, 5, 6 i 7, care include de asemenea o analiz a contrapartidei i a mediului economic i Control Centrai de Risc (CCR) comercial). Analiza dosarului prezentat i formularea unui aviz justificat. - n caz de refuz din partea CCR, dosarul este clasat. DI informeaz centrul de operare.
136

Centre de operare (DOP, DF, DMP) Direcia Internaional (DI), Serviciul Bnci / Corespondente

- n caz de aviz favorabil din partea CCR, dosarul cu comentariile aferente se transmite la Direcia Internaional, care l transmite SG SG PARIS Direcia Internaional, Serviciul Bnci Corespondente Paris. Analiza dosarului la SG Paris. Formularea unui acord/acord de principiu/refuz In cazul unui refuz de la Paris, dosarul este clasat. DI informeaz CCR i centrul de operare. In cazul unui acord de la Paris, dosarul i continu circuitul i este prezentat Comitetului de Direcie pentru validare lunar, cu excepia situaiilor n care valoarea limitei trebuie aprobat de Comitetul de Direcie sau n caz excepional de ctre Consiliul de Administraie, conform competenelor aprobate i a normelor Secretariatul General BNR n vigoare. Difuzarea procesului verbal ctre Direcia Internaional.

Direcia Internaional

Notificarea centrului de operare.

2. LIMITE BANCARE PUNCTUALE; Centrele de operare (DF, Servicii Transmiterea fiei de prezentare a operaiunii la Direcia DI, Direcia Mari Clieni Internaional pentru fiecare operaiune, indiferent de sum, valut Corporativi, alte sucursale ale i tip de angajament. BRD-GSG etc.)

Direcia Internaional, Serviciul Bnci Corespondente

Limita punctual cu o banc din strintate: pregtirea fiei de prezentare a operaiunii n funcie de natura operaiunii. Limita punctual cu o banc romneasc: pregtirea fiei de prezentare a operaiunii i a fiei sintetice de analiz a bncii, n cazul n care nu exist o limit permanent aprobat deja (model care include anexele'3, 4, 5, 6 i 7) sau o analiz recent a contrapartidei. Trimiterea simultan a fiei de prezentare a operaiunii la Control Central de Risc i la departamentul de analiz de la SG Paris.

Direcia Internaional, Serviciul Bnci Corespondente

137

Control Central de Risc i SG Paris Direcia Internaional, Serviciul Bnci Corespondente Direcia Internaional, Serviciul Bnci Corespondente

Analiza operaiunii n 24 de ore n situaii de urgen i n cel mult 48 de ore pentru celelalte operaiuni. Transmiterea acestora la Direcia Internaional, nsoite de comentarii, dac este cazul. In cazul unui refuz de la SG Paris, dosarul este clasat. DI informeaz CCR i centrul de operare.

Direcia Internaional, Serviciul Bnci Corespondente Comitetul de Direcie Secretariatul General Direcia Internaional

In cazul unui acord de la Paris i a unui aviz fr rezerve din partea CCR, transmiterea acordului la centrele de operare. Ulterior, toate operaiunile vor fi prezentate n Comitetul de Direcie pentru validare lunar, cu excepia situaiilor n care valoarea limitei trebuie aprobat de Comitetul de Direcie sau n Consiliul . de Administraie, aprobate idin a normelor BNR n n cazul unuiconform acord competenelor unui aviz nefavorabil partea CCR, de la Paris i a Direcie pentru aprobare. prezentarea operaiunii n Comitetul de Aprobare/Respingere. Difuzarea procesului verbal la Direcia Internaional, la CCR i la centrul operare, dup caz. Transmiterea acordului Direcie/ Consiliului de Comitetului de centrele Administraie de operare. de la

DOP= Direcia Operaiuni de Piaa DF = Direcia Factoring DMP = Direcia Mijloace de Plata DI = Direcia Internaionala CCR = Direcia Control Central de Risc

138