7 DAYS SRL este o companie din sectorul privat, nfiinat n anul 1997, avnd ca principal obiect de activitate producia

i comercializarea produselor de panificaie, respectiv a dulciurilor, precum croissant i cake bars. Compania are n prezent un numr de 552 de angajai. Creterea cu 21% a numrului mediu de salariai ai companiei n anul curent, fa de anul precedent, a fost determinat de extinderea activitii companiei prin deschiderea a dou noi linii de producie i a extinderii activitii de distribuie n noi zone geografice. n prezent, compania 7 DAYS este lider de pia n domeniul su de activitate, avnd o cot de pia de 70%. Pentru anul urmtor este planificat retehnologizarea i modernizarea companiei. n prezent, cifra de afaceri a companiei este de 8.903.452,5 RON, fiind n cretere cu 13,83% fa de anul precedent. n tabelul nr. 1 este redat bugetul de resurse umane al companiei, pe capitole de cheltuieli.
Nr. Crt . Categorii de cheltuieli Fond de salarii din care: l.1. Cheltuieli cu salariile de baz 1. 1.2 Cheltuieli cu beneficiile angajailor 1.3 Cheltuieli cu sporurile acordate 1.4 Cheltuieli cu salariile de merit 1.5 Fond de premiere 1.6 Plata orelor suplimentare Contribuiile angajatorului la bugetul de stat (28.85%), din care: 2.1 Contribuia angajatorului la fondul asigurrilor sociale 20,8% 2. 2.2 Contribuia angajatorului la fondul asigurrilor sociale de sntate 5,2% 2.3 Contribuia angajatorului la fondul de omaj 0,5% 2.4 Comision ITM 0,75% 2.5 Fond de risc 0,5% 2.6 Fondul pentru plata creanelor salariale 0,25% 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 2.7 Concedii i indemnizaii acordate 0,85% Total cheltuieli salariale (linia 1 + linia 2) Cheltuieli privind delegarea - detaarea personalului Cheltuieli de angajare Cheltuieli cu instruirea, pregtirea i perfecionarea Cheltuieli cu protecia muncii Cheltuieli privind programele, speciale TOTAL buget resurse umane (linia 3 + ... + linia 8) Numr mediu de salariai Salariul mediu anual (Sa) Cheltuieli anuale de personal/angajat Cheltuieli lunare de personal/angajat Realizat Anul N (RON) 605.525,00 457.000,00 60.000,00 40.000,00 5.575,00 40.000,00 2.950,00 174.693,96 125.949,20 31.487,30 3.027,63 4.541,44 3.027,63 1.513,81 5.146,96 780.218,96 15.236,00 39.876,00 24.990,00 15.765,00 14.890,00 890.975,96 457 1.325,00 1.949,62 162,47 Programat Anul N+1 (RON) 790.464,00 525.000,00 138.000,00 60.000,00 8.900,00 53.000,00 5.564,00 228.048,86 164.416,51 41.104,13 3.952,32 5.928,48 3.952,32 1.976,16 6.718,94 1.018.512,90 22.998,00 65.875,00 67.878,00 23.000,00 14.890,00 1.213.153,00 552 1.432,00 2.197,74 183,15 N+l/N

1,31 1,15 2,3 1,5 1,6 1,33 1,89 1,31 1,31 1,31 1,31 1,31 1,31 1,31 1,31 1,21 1,51 1,65 2,72 1,46 1 1,28 1,21 1,08 1,13 1,13

In tabelul 1 este redat bugetul de resurse umane al companiei, pe capitole de cheltuieli. Fondurile alocate domeniului resurselor umane reprezint 13,72% din cifra de afaceri a companiei, fiind n cretere fa de anul anterior cu 3.2%.

Conform datelor din tabelul nr.1 se constat o cretere preconizat a cheltuielilor alocate domeniului resurselor umane cu 28% fa de anul anterior, acestea nregistrnd n prezent valoarea de 1.136.567,50 RON. Aceast cretere a cheltuielilor de personal are la baz un spor al tuturor categoriilor de cheltuieli din domeniul resurselor umane, antrenate de eforturile de dezvoltare a activitii companiei. n acest sens, putem constata c procesul de modernizare i retehnologizare a companiei este nsoit de o preocupare crescut a companiei pentru pregtirea i perfecionarea propriilor angajai, acest lucru fiind reliefat de creterea cheltuielilor cu pregtirea i perfecionarea personalului cu 172% (2,72 coeficientul de cretere ) n anul curent fa de anul precedent. De asemenea, extinderea activitii n noi zone geografice de pe teritoriul rii a antrenat, n anul curent fa de anul precedent, o cretere cu 51% a cheltuielilor cu deplasarea i detaarea salariailor. n plus, creterea volumului de activitate este evideniat de sporirea numrului de salariai cu 95 de persoane n anul curent fa de anul precedent, cca. 20%, ceea ce a generat o cretere a cheltuielilor cu angajarea cu 65%. Pentru a elimina riscul apariiei unor confuzii, se impun precizri referitoare la capitolul 2 din bugetul de resurse umane ale companiei, respectiv contribuiile angajatorului Ia bugetul de stat, contribuii care pot s sufere modificri conform legislaiei n vigoare. Creterea cifrei de afaceri a companiei i, n ansamblu, situaia de pia favorabil cu care se confrunt compania se reflect n creterea n anul curent, fa de anul precedent, a valorii cheltuielilor anuale de personal/salariat cu 11%.