Alpha Bank SMB executa in luna iunie urmatoarele operatii : 1. pe 1 iunie o plata a unui cec compensat de 28.

000 lei pentru SC Astra SRL; obtine un imprumut pentru 2 luni de la BCR SMB in valoare de 2.000.000 lei , rambursabil in doua rate lunare egale, rata dobanzii 6%, dobanda se deconteaza la final de luna impreuna cu ratele scadente 2. pe 5 iunie incaseaza pentru Astra un ordin de plata in valoare de 65.000 lei emis de o companie cu contul deschis la BRD ARAD; si primeste de la un client in vederea decontarii un ordin de plata de 10.000 lei si un cec de 15.000 lei destinate BRD SMB 3. pe 7 iunie accepta constituirea de catre Barckalys Bank a unui depozit pe 3 luni in valoare de 500.000 lei, rata dobanzii 3%, (Barcklays avand cont de corespondent deschis la Alpha Bank SMB) 4. pe 10 iunie inregistreaza plata la scadenta a unui efect comercial cu o valoare nominala de 25.000 lei si o valoare actuala de 24.600 lei, scontat de BCR SMB 5. pe 15 iunie virareaza clientului Astra in contul curent dobanda lunara aferenta unui depozit la termen in suma de 200 lei si deconteaza comisionul de gestiune de 10 lei 6. pe 2o iunie primeste de la AphaBank filiala Dorobanti in vederea compensarii un ordin de plata de 45.000lei si un cec de 65.000 lei destinate BRD SMB 7. pe 20 iunie recupereaza de la un client ultima suma restanta dintr-un credit in valoare de 1750 lei , dobanda penalizatoare aferenta de 280 lei , provizionul (ajustarea) specific de risc calculate si inregistrat pana in acel moment fiind de 875 lei. 8. pe 25 iunie inregistreaza de la Astra comisionul de gestiune aferent creditului pentru echipamente aflat in curs de derulare in suma de 350 lei, o rata curenta de 1000 lei si dobanda lunii iunie de 100 lei 9. pe 30 iunie incaseaza la BRD SMB 25.000 lei reprezentand dobanda unui depozit colateral deschis la ei de Alpha SMB si achita comisionul de gestiune de 1.050 aferent imprumutului la termen obtinut de la BRD 10.pe 30 iunie plateste catre BCR SMB proma rata si dobanda aferente imprumutului obtinut Cerinte: 1. reflectati tranzactiile de mai sus la toate unitatile Alpha Bank care intervin in derularea acestora 2. Calculati si inregistrati/decontarea dobanzii aferente lunii in curs daca rc =rd = 5% 3. Inchideti conturile de venituri si cheltuieli ale Alpha Bank SMB prin transferarea lor centralei