Instrumente de plata fara numerar

Instrumentul de plata de debit reprezinta instrumentul de plata care circula de la banca beneficiarului catre banca platitorului, avand ca efect debitarea contului platitorului si creditarea contului beneficiarului. Cecul este un instrument de plata de debit prin care un titular de cont (tragator), in baza unui disponibil constituit in prealabil de acesta la o institutie de credit (tras), da un ordin neconditionat acesteia sa plateasca, la prezentare, o suma determinata unei terte persoane (beneficiar). In toate redactarile, cecul trebuie sa cuprinda urmatoarele mentiuni obligatorii, dispuse de lege:

denumirea de cec trecuta in insusi textul titlului si exprimata in limba intrebuintata pentru redactarea acestui titlu; ordinul neconditionat de a plati o anumita suma de bani; numele celui care trebuie sa plateasca (tras); denumirea beneficiarului; locul decontarii (banca platitoare); data si locul emiterii cecului Semnatura celui care emite cecul (tragator). Cecurile trebuie sa poarte mentiuni clare privind ziua, luna si anul emiterii pentru a

permite: - calcularea de catre banca a termenului de prezentare la plata a cecului. termen dupa expirarea caruia posesorul decade din drepturile sale de regres; - constatarea capacitatii legale a tragatorului in momentul aplicarii semnaturii sale pe instrument. Cambia este un titlu de credit, sub semnatura privata, creat de tragator in calitate de creditor care da ordin debitorului (sau tras) sa plateasca o suma fixata la o data determinata in timp, fie unui beneficiar fie la ordinul acestuia din urma. In toate redactarile, cambia trebuie sa cuprinda urmatoarele mentiuni obligatorii, dispuse de lege:

denumirea de cambie trecuta in insusi textul titlului si exprimata in limba intrebuintata pentru redactarea acestui titlu; ordinul neconditionat de a plati o suma determinata; numele aceluia care trebuie sa plateasca (tras); scadenta; locul unde trebuie facuta plata;

Referat realizat de Stan Loredana-Elena Clasa a XI a A

numelui celui caruia sau la ordinul caruia trebuie facuta plata; data si locul emiterii; Semnatura celui care emite cambia (tragator) Cambiile trebuie sa poarte mentiuni clare privind ziua, luna si anul emiterii pentru a

permite: - calculul datei scadentei (in cazul scadentei la o anumita perioada de la data emiterii); - constatarea capacitatii legale a semnatarilor in momentul aplicarii semnaturii pe titlu; - determinarea drepturilor semnatarilor privind actiunea cambiala impotriva obligatilor cambiali (protest, regres); Biletul la ordin este un titlu de credit, sub semnatura privata, creat de emitent (subscriitor) in calitate de debitor, care se obliga sa plateasca o suma de bani fixata, la un anumit termen sau la prezentare unei alte persoane (beneficiar) care are calitatea de creditor. In toate redactarile, biletul la ordin trebuie sa cuprinda urmatoarele mentiuni obligatorii, dispuse de lege:

Denumirea de bilet la ordin trecuta in insusi textul titlului si exprimata in limba intrebuintata pentru redactarea acestui titlu; Promisiunea neconditionata de a plati o suma determinata; Scadenta; Locul unde trebuie facuta plata; Numelui celui caruia sau la ordinul caruia trebuie facuta plata; Data si locul emiterii; Semnatura emitentului.

Ordinul de plata este o dispozitie neconditionata, data de emitentul acesteia unei banci receptoare de a pune la dispozitia unui beneficiar o anumita suma de bani. Ordinul de plata (OP) este instrumentul efectiv care circula intre emitent si beneficiar, prin intermediul sistemului bancar, fiind purtatorul transferu lui de fonduri intre cei doi parteneri. Ordinul de plata presupune ca emitentul sa aiba disponibilitati in cont la banca sa in suma cel putin egala cu transferul si comisionul aferent sau daca nu are cont sa depuna la banca suma necesara. Pe un ordin de plata este obligatorie inscrierea urmatoarelor mentiuni : denumirea instrumentului ordin de plata; data emiterii; ordinal neconditionat de a plati (platiti); moneda si suma de bani; numele platitorului si codul IBAN; numele beneficiarului si codul IBAN;

Referat realizat de Stan Loredana-Elena Clasa a XI a A

banca emitenta si codul BIC; banca colectoare si codul BIC; semnatura olografa a emitentului sau a persoanei imputernicite; referinte privind continutul economic al paltii.

VIRAMENTUL Instrument de plat fr numerar

Viramentul este un procedeu bancar special de plat fr numerar, efectuat prin transferul unei sume de bani n moned naional sau n valut, din contul celui care dispune plata (ordonatorul) n contul beneficiarului care ncaseaz, acest lucru nsemnnd debitarea contului primului i creditarea contului celuilalt. Ordonatorul cumprtor, debitor, importator, beneficiar al unei prestaii de servicii; Beneficiarul vnztor, creditor, exportator, prestator de servicii; Banca ordonatorului = banc pltitoare Banca beneficiarului = banc destinatar Viramentul presupune existena unui cont n banc din partea persoanei fizice sau juridice i existena unor disponibiliti n acest cont , create prin depozite anterioare, ncasri, credit acordat de banc etc. Viramentul poate fi intrabancar sau ntre societi bancare diferite (interbancar); Comparaia dintre cec i virament viramentul este mai OMOGEN; - prin cec se opereaz ori cu moned fiduciar sau cu moned scriptural; - prin virament se opereaz numai cu moned scriptural (este calificat drept o remitere de moned scriptural) - viramentul se poate prelucra mai uor pe calculator, diminund costul i economisind timpul serviciilor bancare Specificul mecanismului de virament se pot realiza acte juridice diferite: - stingerea unei obligaii prin plat; - acordarea unui mprumut - efectuarea unei donaii Consecine ale caracterului abstract al viramentului: 1. Banca nu poate cenzura un ordin de virament emis de clientul titular al contului, n cazul n care acest cont are un sold creditor;

Referat realizat de Stan Loredana-Elena Clasa a XI a A

Excepie: situaia n care sunt nesocotite normele de ordine public privind ordinea efecturii viramentelor care decurg din aplicarea dispoziiilor legale privind msurile pentru evitarea blocajului financiar. 2. Banca nu trebuie s verifice cauza juridic a ordinului de virament, validitatea lui nedepinznd de validitatea actului juridic care se realizeaz prin acest procedeu bancar; 3. Banca nu este obligat s verifice dac autorul ordinului de virament are capacitatea juridic de a efectua actul juridic realizat prin virament; 4. Viramentul are ca efect naterea unui drept de crean al beneficiarului fa de banc i concomitent stingerea eventualei creane anterioare a emitentului fa de aceeai banc.

Implicaiile viramentului la nivel economic: 1. Prin virament trecerea unei sume dint-un cont n altul se nfptuiete circulaia monedei scripturale 2. Depozitele bancare constituite exprim creane ale terilor fa de banc, iar viramentul reprezint un procedeu de transfer al creanelor ntre creditorii bncii 3. Viramentul ca transfer de moned scriptural reprezint un instrument de combatere a inflaiei monetare Clasificarea viramentului: 1. Viramentul intern (intrabancar) este efectuat ntre 2 conturi deschise la aceeai banc 2. Viramentul extern (interbancar) este efectuat ntre 2 conturi deschise la bnci diferite i se realizeaz n etape: pltitorul emite ordinul de virament cernd bncii sale s-i debiteze contul cu o anumit sum, pentru a se credita contul beneficiarului deschis la o alt banc banca pltitorului pune la dispoziia bncii beneficiarului un credit egal cu aceeai sum; banca beneficiarului crediteaz contul acestuia; ntre cele dou bnci se realizeaz reglementarea conturilor prin casa de compensaii interbancare

Data viramentului ziua n care suma este pus la dispoziia beneficiarului prin creditarea contului acestuia de ctre banca sa. Clasificarea viramentului n funcie de ordonatorul operaiei 1. Viramentele clientelei ordin dat de un client de a se efectua un transfer de bani, prin debitarea contului su ctre unul sau mai muli beneficiari 2. Viramentul BNR n cazul relaiilor interbancare; Ordinele de virament pot fi: pe suport hrtie (manuscris sau imprimat) Referat realizat de Stan Loredana-Elena Clasa a XI a A

sub form magnetic .

n funcie de sensul din care se dispune i efectueaz plata: virament de credit virament de debit.

Viramentul de credit: 1. pltitorul ordon bncii sale (banc pltitoare) s promoveze ordinul de plat ctre beneficiarul specificat; 2. banca pltitoare preia suma din contul pltitorului i efectueaz plata ctre banca creditorului 3. banca creditorului nscrie suma n contul beneficiarului Viramentul de debit: 1. pltitorul mputernicete creditorul pentru astfel de operaiuni; el solicit bncii sale aprobarea operaiunii; 2. creditorul depune documentaia aferent sumei de plat (factura) la banca sa; 3. banca pltitorului include pentru plat suma respectiv la data scadenei de plat, iar dup efectuarea plii, suma revine pe filier bancar n contul creditorului

Instrumente de plata cu numerar

Monedele metalice sunt piese din diverse metale care se prezinta sub forma circulara de disc plat si servesc ca mijloc de plata, de circulatie si uneori de tezaurizare. Pe fata (avers) si pe spate (revers), moneda are cate un desen in relief (efigie) si inscriptii (legend e), iar pe muchie zimti sau inscriptii. In perioada timpurie a banilor, monedele erau confectionate din metale pretioase aur, argint si valoarea nominala era egala cu valoarea proprie, nefiind necesara garantia unei autoritati. Moneda timpurie circula in virtutea unui efect de cantarire in sensul ca putea fi topita si vanduta ca metal pretios la aceeasi valoare. Treptat, are loc subparizarea valorii monedelor, adica inlocuirea metalului pretios cu un alt metal de valoare inferioara pe care se imprima insa valoarea nominala si semnul entitatii centrale care asigura garantia monedei. In prezent, monedele se fac din aliaje de metale, fara valoare intrinseca in metal pretios, avand inscrise valoarea si semnul bancii centrale. Bancnotele sunt bani de credit emisi de banca centrala si garantati de aceasta. La inceput bancnotele erau sub forma politelor eliberate de banci pentru depozitele de monezi sau lingouri de aur si care se restituiau bancii la inapoierea depozitului. Cu timpul, efectele comerciale au iesit din circulatia comerciala si au intrat in circulatia generala ca semne de credit, functionand ca mijloc de plata. Acestea aveau asigurata convertibitatea in aur sau15 argint pe baza stocurilor detinute de banca centrala. Cerintele de bani tot mai multi au dus la pierderea convertibilitatii, iar bancnota a devenit o moneda de hartie (fiduciara) care circula pe baza increderii in banca centrala.

Referat realizat de Stan Loredana-Elena Clasa a XI a A

Numerarul reprezinta forma cea mai lichida dintre toate instrumentele de plata si datorita acestei caracteristici s-a mentinut in toate etapele evolutiei societatii de la aparitia banilor pana in prezent.

Referat realizat de Stan Loredana-Elena Clasa a XI a A