Sunteți pe pagina 1din 15

FACULTATEA DE TIINE ECONOMICE I ADMINISTRAIE PUBLIC SPECIALIZARE: ECONOMIA COMERTULUI TURISMULUI SI SERVICIILOR ANUL II, SEMESTRUL II

Student: Ruti Mdlina Ioana

PRODUSE I SERVICII BANCARE Societile bancare efectueaz o diversitate de operaiuni sub forma produselor i serviciilor bancare. Acestea sunt diferite de la o societal bancar la alta, succesul unei bnci i profiturile acesteia fiind determinate de tipurile de produse i servicii bancare, de simplificarea tehnicilor i procedeelor de lucru specifice, operativitatea i promptitudinea serviciilor. Cu alte cuvinte, fiecare societate bancar trebuie s-i asigure succesul pe piaa bancar prin produsele i serviciile ce le ofer clienilor si, pe baza unui management eficient, realizat pe baz de programare, creare de premise, provocare. Principalii factori care afecteaz dezvoltarea unei societi bancare i diversificarea produselor i serviciilor oferite sunt: 1. capitalul i fondurile proprii utilizate de banc; 2. reeaua de filiale, sucursale i agenii; 3. reglementrile guvernamentale; 4. deciziile conducerii bncii. Produsul bancar cel mai important al unei societi l constituie creditul acordat clienilor lor (persoane juridice sau fizice) pentru satisfacerea unor nevoi de finanare a unor activiti productive sau de consum. Domeniile n care, n funcie de produsele i serviciile oferite, se specializeaz societile bancare, sunt: Retail banking. Corporate banking. Private banking. Universal banking. Invesment banking (activitatea bancar de investiii). 9.1. Retail banking Produsele i serviciile societilor bancare care se ncadreaz n aceast specializare, specifice pentru persoane fizice, sunt: constituirea de depozite sub diverse forme, care pot fi diferite de la o societate bancar la alta; acordri de credite; emiteri de carduri; alte produse i servicii. 9.1.1. Alte produse i servicii bancare n aceast categorie de produse i servicii bancare putem meniona: serviciile de plat, tranzacii i servicii de investiii, servicii de investiii de fonduri (trust services) i alte servicii (servicii de pstrare i siguran, asigurare, scontare, intervenii n construirea i vnzarea de locuine, schimb valutar i servicii pentru cltorii, etc.) 9.1.1.1. Servicii de plat Serviciile de plat oferite de o societate bancar difer de alte produse bancare (depozite, credite, etc.), n sensul c plata serviciilor este oferit de banc clientului sau fr a fi necesar s semneze un contract. n scopul furnizrii efective a serviciului, este necesar pentru bnci s aib un sistem de realizare i compensare a plilor ntre bnci. Acest sistem se numea n primii ani casa de compensaie pe hrtie i mai trziu casa de compensaie automat (care este echivalentul electronic al casei de compensaie pe hrtie). Totui, tendina recent pentru bnci este s creeze legturi directe de telecomunicaie ntre ele, utiliznd sisteme de comutare bazate pe computer sau reelele naionale i internaionale.

Exist trei metode fundamentale de efectuare a plilor. Acestea includ: pli n numerar (cash); pli pe baz de documente (pe hrtie); transfer electronic de fonduri. Pli n numerar (cash) Plile cash sunt tot mai puin utilizate n ultimii ani, n special datorit problemelor ce le ridic pentru asigurarea securitii n ciuda faptului c numerarul este: rapid ca mijloc utilizat n tranzacii; transfer valoarea instantaneu nu sunt incluse datele efecturii tranzaciei; este garantat i uor de identificat; este foarte ieftin n termeni de cost per tranzacie. Pli pe baz de documente Plile pe baz de documente sunt n cea mai mare parte realizate prin utilizarea cecurilor, deoarece acest mod: permite plata chiar persoanelor care nu au conturi la banc; nu necesit informaii cerute de pltitor despre beneficiar; permite pltitorilor s blocheze cecurile nainte de a fi pltite. Este de reinut c eecul n furnizarea unui sistem efectiv de garantare a cecurilor a fost un factor semnificativ n favoarea creterii rapide a tranzaciilor prin carduri. Un alt mod de realizare a plilor pe baz de documente, este prin intermediul instrumentelor emise de unele instituii n nume propriu (ordine de plat), care sunt mult mai acceptabile pentru cel pltit, dect un cec negarantat. De asemenea, care se utilizeaz prin plata pe baz de documente, este prin cecuri de cltorie. Aceasta este totui o metod mai puin utilizat, n ciuda faptului c se cltorete tot mai mult n ntreaga lume, datorit extinderii tot mai mari a utilizrii cardurilor. Transferul electronic de fonduri Plile electronice elimin manevrarea chitanelor. Acest sistem de pli se vor utiliza tot mai mult n viitor, deoarece va crete numrul celor care dein sau au acces la computer. Principalele tipuri de pli electronice sunt: a) ordine n lucru (standing orders); b) credite directe; c) debite directe; d) transfer electronic ad-hoc de fonduri. Ceea ce va deveni mai popular pe viitor va fi utilizarea bncilor de ctre depuntori pentru plata obligaiilor acestora, cum ar fi: cheltuielile de ntreinere, ratele la credite prin carduri, ratele la contractele de leasing, etc. 9.1.1.2 Tranzacii i servicii de investiii Cele mai importante tranzacii i servicii de investiii sunt: (1) Tranzacii de fonduri mutuale Bncile utilizeaz reeaua de filiale i sucursale ca mijloc de promovare i realizare a vnzrii de fonduri mutuale pentru clieni. Societile de Fond Mutual sunt de obicei firme subsidiare ale bncilor. Principalii pai n operaiunile bancare legate de tranzaciile de fonduri mutuale includ: (a) completarea i semnarea contractului de cumprare a fondurilor mutuale; (b) calcularea valorii activului net i valorii titlului; (c) calcularea i reinerea comisionului; (d) administrarea conturilor de fonduri mutuale ale clienilor (pregtirea extraselor de cont, actualizarea informaiilor, etc.); (e) urmrirea soldurilor i a tranzaciilor i reconcilierilor cu Societatea de administrare a Fondului Mutual.

(2) Obligaiuni guvernamentale i bonuri de trezorerie Un serviciu n plus oferit de bnci prin sectorul lor comercial este vnzarea obligaiunilor guvernamentale i a bonurilor de trezorerie ctre clieni. Aceast vnzare are loc fie pe baza emiterii obligaiunilor i bonurilor, fie mai trziu, pe piaa financiar secundar. Avantajele bncii constau din: a) comisionul ctigat din vnzare; b) comisioane pltite de clieni n cazul n care acetia vnd obligaiunile sau bonurile nainte de scaden, speze percepute ca sanciune; c) perspectiva atragerii de noi clieni pentru alte servicii (depozite, cnd doresc s-i depun suma obinut la scadena titlurilor, serviciul de pstrare n siguran, etc.).

9.1.1.3. Servicii de investiii de fonduri (Trust Services) Industria serviciilor de investiii de fonduri a cunoscut o dezvoltare uimitoare n ultimele dou decenii. Serviciile de investiii de fonduri sunt oferite clienilor prin intermediul unui acord legal, ncheiat de avocat. Serviciile de investiii de fonduri pot fi de diferite tipuri, n conformitate cu tipul activelor implicate i variaz de la pstrarea n siguran a activelor de valoare, pn la analize sofisticate legate de decizii de investiii. Bncile au nevoie s angajeze personal bine calificat n scopul oferirii serviciilor de investiii de fonduri i de multe ori bncile acioneaz ca legtur ntre clienii lor i specialitii de pe pia. 9.1.1.4 Alte servicii 1) Serviciul de pstrare n siguran n schimbul unei chirii i avnd ca scop atragerea clienilor i ctre alte servicii, bncile nchiriaz seifuri clienilor. Toate serviciile n acest sector sunt realizate cu extrem prudent. Sunt urmate proceduri suplimentare n cazurile: (a) utilizrii normale a seifurilor; (b) pierderii cheilor; (c) decesului deintorului. (2) Asigurare Bncile, care au avantajul unor reele mari de filiale, sucursale i agenii, coopereaz cu societi de asigurare, care sunt de obicei firme afiliate bncilor, vnznd asigurri clienilor. De asemenea, n scopul promovrii depozitelor, produsele de asigurare sunt oferite de obicei de bnci clienilor care i menin soldul depozitelor peste o anumit sum. (3) Scontarea Serviciul de scontare are loc atunci cnd o banc cumpr debitele unui client, dup scontarea dobnzii i a comisionului. n acest fel banca devine proprietarul debitului i l colecteaz atunci cnd devine scadent. (4) Intervenii n construirea i vnzarea de locuine n rile n care astfel de activiti sunt permise de lege, bncile tip retail sunt implicate direct sau indirect n afacerile imobiliare, avnd ca scop atragerea clienilor pentru credite ipotecare. Alte servicii corelate, includ asigurarea i a bunurilor, asigurarea pe via pentru acoperirea sumei luate cu mprumut, etc. (5) Schimb valutar i servicii pentru cltorii Cele mai multe bnci retail ofer clienilor dou tipuri de servicii pentru cltorii: vnzarea de valut (care, de multe ori, este limitat la anumite sume pe persoan i pe cltorie, dac acest lucru este cerut de banca central). O asemenea activitate aduce un venit bncii, n funcie de diferena stabilit ntre preul de vnzare i preul de cumprare a valutei; emiterea de cecuri de cltorie (care sunt cumprate de multe ori cu mult timp nainte, furniznd n acest mod un venit suplimentar bncilor care le-au emis). (6) Vnzarea cu amnuntul a unor bunuri de consum

Pn de curnd, bncile nu erau interesate n vnzarea bunurilor (cu excepia aurului, care a fost comercializat de multe bnci). ncepnd cu circa un deceniu n urm, multe bnci din SUA vnd puculie pentru copii, ediii speciale ale unor cri i chiar aparate de fotografiat i televizoare la preuri bune, ca stimulent pentru deschiderea de conturi. n special banca Chase Manhattan a stabilit un acord cu IBM pentru vnzarea echipamentelor de birotic n dou din sucursalele sale. Se prevede pentru anii urmtori o cretere n activitatea comercial a bncilor, n special n vnzarea bunurilor de consum. 9.1.2. Dezvoltarea tehnologiei pentru serviciile de Retail Banking Sunt trei sectoare n care au avut loc mari progrese n ultimul timp privind modul de furnizare a serviciilor de retail banking (automate de plat ATM, banca prin telefon, banca la domiciliu), fiind considerate drept noile produse oferite de bnci. La drept vorbind, ele ar trebui considerate ca progrese tehnologice n domeniul serviciilor de retail banking. (1) Automate de plat (ATM = Automated Teller Machines) ATM-urile sunt utilizate tot mai mult de ctre bnci n ultimul timp din urmtoarele motive: degreveaz funcionarii bancari, lsndu-i s efectueze operaiuni mai dificile dect cele realizate prin ATM; serviciile oferite sunt 24 de ore din 24, pe parcursul celor 7 zile din sptmn; sunt foarte rapide n realizarea tranzaciilor i n ntocmirea documentelor corespunztoare; se presupune c sunt mai ieftine dect personalul angajat pentru aceste operaiuni. (2) Banca prin telefon (phone banking) Clienii crora le este oferit acest tip de serviciu, primesc o parol care le permite accesul la sistemul computerizat al bncii i realizarea unor tranzacii, cum ar fi verificri de solduri, ordine de plat, etc. (3) Banca la domiciliu (home banking) Acest serviciu este oferit clienilor cu sume mari n cont sau cu volum mare de tranzacii. Lor li se ofer un sistem care le permite s-i conecteze calculatorul personal la sistemul computerizat al bncii i realizarea unor tranzacii similare cu cele efectuate prin telefon (phone banking), avnd ns i posibilitatea s-i imprime rezultatele.

9.2. Corporate banking Specializarea bncilor de tip corporate banking, privete produsele i serviciile pentru persoanele juridice i anume: constituirea de depozite, acordri de credite; leasing ; finanarea i intermedierea importurilor i exporturilor; emiterea de scrisori de garanie; carduri pentru afaceri; transferul de fonduri; ncasarea creanelor conturi pentru plata salariilor; tranzacii valutare; managementul trezoreriei; vnzarea diferitelor valori; Banca la birou (office banking). 9.2.1. Emiterea scrisorilor de garanie Prin emiterea unei scrisori de garanie (SG), banca se oblig s plteasc datoriile unei persoane, unei tere pri, n cazul n care persoana respectiv nu i ndeplinete obligaiile ea nsi. Tipurile de scrisori de garanie: sunt n funcie de tipurile de obligaii ce le acoper, i anume:

1. Scrisori de garanie de participare (cu acest tip de scrisoare, banca garanteaz c persoana n cauz va participa la licitaie sau la orice alt tip de procedur se folosete de obicei n cazul construciei unei uzine sau al achiziionrii de materii prime pentru care persoana vars o dobnd n avans. Dac respectiva persoan nu particip, banca execut scrisoarea de garanie i i pltete suma garantat beneficiarului). 2. Scrisori de garanie de bun execuie. O asemenea scrisoare de garanie este emis de o banc dup scrisoarea de participare, pentru persoana juridic care a ctigat licitaia i va construi uzina respectiv sau va furniza materialele convenite. Ea este valabil pe toat perioada construciei sau chiar mai mult timp, dup cum se stabilete prin contractul de furnizri ncheiat. 3. Scrisori de garanie pentru plata n avans. Prin aceast scrisoare de garanie banca garanteaz c persoana respectiv va napoia suma pe care o primete ca plat n avans, dac nu i va ndeplini conform acordului, (contractului), obligaiile asumate. O asemenea scrisoare de garanie este utilizat, de obicei, i pentru pli n avans primite n cazul construciilor. 4. Scrisori de garanie de plat. Aceast scrisoare de garanie este similar cu tipul anterior de scrisori de garanie i se refer la plata integral a constructorilor, opus plii pariale, cu obligaia constructorului de a napoia banii dac nu-i ndeplinete obligaiile. Prin scrisoare se prevede c banca garanteaz aceast restituire a banilor. 5. Scrisori de garanie pentru plata integral n cazul terminrii unor lucrri de construcie. Prin emiterea de ctre o banc a unei asemenea tip de scrisoare de garanie, beneficiarul acesteia are dreptul de a nu i se mai reine o anumit sum pentru o anume perioad de timp de obicei pn la un an, dac construciile se dovedesc ulterior de proast calitate. 6. Scrisori de garanie pentru vam . Astfel de tipuri de scrisori de garanie sunt emise de banc i date la vam de ctre importator pentru a putea intra n posesia bunurilor care le-au fost trimise. Se practic n cazul unor produse perisabile i care nu trebuie s rmn mult timp n vam. Prin scrisoare, banca garanteaz vmii c persoana n cauz va plti banii ntr-o perioad de timp ce depinde de transmiterea documentelor). 7. Alte scrisori de garanie. Ele sunt utilizate pentru a garanta plata impozitelor sau a unor timbre, etc. Banca i asum un grad mare de risc la emiterea unei scrisori de garanie. Riscul const n faptul c banca ar trebui s plteasc o sum egal cu cea menionat n scrisoarea de garanie ctre o a treia parte, n anumite condiii. Bine neles, n astfel de cazuri, banca pltete chiar dac va avea probleme cu recuperarea sumei. Acest risc are dou efecte pentru banc: 1. banca cere i primete anumite garanii pentru a emite o scrisoare de garanie; 2. la pregtirea situaiilor financiare se ia n considerare emiterea de scrisori de garanie alturi de creditele acordate, calculndu-se provizioane pentru credite neperformante. n cadrul unei scrisori de garanie, sunt de reinut dou lucruri foarte importante i anume: 1. beneficiul de discuiune, adic dreptul bncii garante de a-i cere beneficiarului de a recurge mai nti la principalul datornic i numai dac nu este satisfcut de a apela la banc; 2. clauza intern, adic clauza c, n cazul executrii scrisorii de garanie ( cu excepia cazului pentru care partea principal a datoriei s-a stabilit i o dobnd) se acord o anumit rat a dobnzii pentru calculul corect al sumei datorate. Comisionul perceput de o banc pentru a emite o scrisoare de garanie, depinde de obicei de gradul de risc. Majoritatea bncilor au comisioane generale, ce le ncaseaz pentru scrisorile de garanie emise clienilor sau, calculate pe trei nivele: a) comision unic pentru scrisori de garanie tipice, cu grad sczut de risc; b) comision pentru scrisori de garanie cu coninut de baz, risc mediu. c) scrisori de garanie cu coninut de baz, risc mare (comision mare) Nivelul comisionului mai depinde i de scadena scrisorilor de garanie. Exist scrisori de garanie cu scadente specifice (sunt valabile pn la o anume dat i garantul nu mai are nici o obligaie dup aceast dat), dar mai exist i scrisori de garanie deschise.

9.2.2 Carduri pentru afaceri Serviciile oferite de banca societilor comerciale prin carduri de credit se pot lua n considerare din dou puncte de vedere: a) Carduri de credit emise pentru a fi utilizate de personalul societilor Conducerea superioar a unor societi poate folosi carduri de credit pentru a acoperi cheltuielile necesare funcionrii companiei. n anumite cazuri, acestora li se permite s foloseasc aceste carduri i pentru cheltuielile lor personale, pn la anumite limite, primind astfel o remunerare, pe lng aceea rezultnd din beneficii. b) Societile accept pli prin carduri de credit n cazul n care o societate joac rolul negustorului n ciclul unei operaii cu carduri de credit, atunci banca i ofer acestui tip de societate, urmtoarele servicii: 1. i procur echipamentul necesar pentru a face vnzri prin carduri de credit; 2. urmrete primirea documentelor, comisioanele, spezele, cheltuielile; 3. reglementeaz periodic conturile. Acest tip de serviciu, nu numai c genereaz venit pentru banc din comisioanele pe vnzrile cu cardurile de credit, dar genereaz i alte servicii cum ar fi: depozite, pli salarii, etc.) Pentru a organiza i a sprijini acest serviciu, banca trebuie s nfiineze un departament special, care rspunde de: a) eforturile de marketing pentru a atrage societile ca i clieni noi; b) stabilete cu societatea termenii cooperrii; c) rezolv orice problem care se ivete i sprijin, n general, reeaua i vnzrile. 9.2.3. Transferul fondurilor Activitile legate de transferul fondurilor sunt mult mai obinuite n cadrul activitii de corporate banking, dect n cele legate de retail banking datorit volumului mare al tranzaciilor i al sumelor implicate. n consecin, ele genereaz multe venituri bncii, dei ele sunt oferite societilor la rate ale dobnzii mai mici dect cele practicate n cadrul retail banking-ului. n cadrul activitii de corporate banking transferul fondurilor se execut (a) prin emiterea unor cecuri ale bncii i (b) prin ordine de plat prin telefon, telex ori SWIFT sau prin (c) scrisori de credit. 9.2.4. ncasarea creanelor Serviciul pentru ncasarea creanelor este un serviciu similar acordrii unui credit, prin faptul c se accept ca i colateral sume ce urmeaz a fi ncasate. ncasarea acestor creane poate mbrca dou forme: a. trate scontate, de exemplu, atunci cnd calculul venitului se bazeaz pe o rat a dobnzii care este mai mare de obicei dect cea a creditului. La scontarea unora din aceste efecte de comer, banca accept riscul de a nu putea recupera la scaden valoarea nominal; b. factoringul (pentru orice tip de factoring, intern sau internaional, cu sau fr recurs, confidenial sau neconfidenial, etc.). n cazul factoringului internaional, avem dou bnci implicate, factorul importatorului i cel al exportatorului. Operaiile bncilor care se refer la ncasarea unor creane sunt destul de complicate i riscante i este nevoie de mult atenie de -a lungul ntregului proces de la stadiul acordului, la primirea efectelor de comer i pn la faza final de ncasare a numerarului i de reglare a conturilor. 9.2.5 Conturi pentru plata salariilor Serviciul oferit societilor de a le deschide conturi de plat a salariilor, este un serviciu auxiliar conturilor de depozit. n oricare banc se pot folosi anumite conturi pentru a prelucra tatele de plat ale societilor. Beneficiul pentru banc este comisionul ncasat de la societate (de obicei o sum fix pentru fiecare angajat), plus avantajul c toi angajaii i vor deschide un cont de depozit.

Procedurile bncii pentru a plti salariile printr-un astfel de cont al corporaiei i deschiderea de conturi de depozit pentru angajai nu sunt complicate i exist i facilitile oferite de distribuitoarele automate de numerar (ATM) aflate la dispoziia salariailor. 9.2.6 Tranzacii valutare Serviciile oferite de banca societilor legate de tranzaciile valutare se extind la foarte multe tipuri diferite de tranzacii i trebuie s in cont de o multitudine de factori, cum sunt, de exemplu, reglementrile stabilite de banca central, etc. Tranzaciile valutare devin din ce n ce mai obinuite datorit internaionalizrii economiilor i a dereglementrilor n cadrul transferului de fonduri de la o ar la alta. 9.2.7 Managementul trezoreriei Acest serviciu oferit de banca societilor devine i el tot mai mult folosit avnd n vedere c managementul trezoreriei unei societi implic cunotine vaste i informaii specializate. 9.2.8 Vnzarea diferitelor valori Banca joac de multe ori rolul de intermediar n vnzarea anumitor valori ca, de exemplu, obligaiuni guvernamentale, timbre pentru contribuii la ajutorul social, etc. Comisionul pentru banc pentru acest rol de intermediere este de obicei substanial i aceast activitate atrage clienii n a utiliza i alte servicii ale bncii. 9.2.9. Banca la birou (Office banking) Tehnologia avansat permite ca anumite servicii ale bncii sau obinerea de informaii s o fac chiar clientul, fr a fi necesar s vin pentru asta la banc. Banca la birou permite societilor s-i conecteze calculatoarele la o parte a sistemului computerizat al bncii. Astfel, societatea, utiliznd anumite coduri numerice, poate: obine informaii despre soldurile conturilor sale; informaii generale despre ratele bncii; transfer sume i d ordine pentru efectuarea anumitor tranzacii. 9.3. Private Banking (activitatea bancar privat) 9.3.1. Caracteristicile activitii bancare private Activitatea bancar privat este setul de servicii oferite de departamentele de gestionare a unor fonduri de investiii ale bncilor (trust services), n special ctre trei categorii mari de clieni, care sunt: mari fonduri de pensii i fundaii; clienii pieei de mijloc care includ diverse companii (uneori sunt incluse aici i departamentele de private banking ale altor bnci); clieni cu multe proprieti i bani muli. Aceste servicii de investiii de fonduri oferite poart numele de private banking. Toate serviciile i activitile oferite de departamentul de private banking al unei bnci (de departamentele de investiii de fonduri trust n sens mai general), se pot grupa n cinci grupe de funcii. Mrimea fiecreia din aceste funcii influeneaz n bun msur organigrama bncii, mprirea sarcinilor i fia postului angajailor implicai n activitatea de private banking. Aceste cinci funcii sunt: administrarea clienilor; managementul investiiilor; gestionarea numerarului; prelucrarea titlurilor; servicii de contabilitate. O caracteristic foarte important a serviciilor de private banking este procesul de luare a deciziilor referitoare la administrarea i la investirea activelor care aparin clienilor bncii. Avem astfel: a. private banking discriminator, unde departamentul de private banking decide cum vor fi investite activele; b. private banking nediscriminator, caz n care departamentul de private banking i propune clientului cum s-i investeasc activele, iar acesta decide, bazndu-se pe informaiile ce i se ofer.

n primul caz, banca acioneaz ca un curator. Cu alte cuvinte, bncii i se dau anumite active ce trebuie investite n beneficiul clientului, folosind capacitatea profesional maxim a bncii. Principalele produse i servicii oferite de o societate bancar n cadrul specializrii de private banking, sunt: Administrarea clienilor, activitate care const n: deschiderea conturilor, acorduri i comisioane, servicii privind plata impozitelor, administrarea de proprieti, elaborarea de situaii financiare. Managementul investiiilor sub forma: consultanei financiare, deciziilor de investiii, evaluarea performanei. Administrarea numerarului, activitate care implic: ncasri i pli n numerar, investirea surplusului de numerar, prevenirea deficitelor de numerar. 9.3.2. Administrarea clienilor n cadrul acestor activiti regsim: Deschiderea conturilor La deschiderea unui cont pot fi implicate mai multe pri: administratorul contului, care este persoana care ia contact cu clientul i coordoneaz activitatea referitoare la cont, ca i celelalte activiti legate de clientul respectiv; ali manageri de investiii, n cazul unor portofolii complexe; analistul pentru impozite care examineaz toate datele relevante pentru a determina nivelul impozitelor. n cadrul procesului de deschidere a unui cont se hotrte tipul de serviciu ce va trebui oferit clientului, iar administratorul contului se asigur de faptul c acest cont este alimentat i, n sfrit, numerarul i alte active se predau bncii i se nregistreaz i n conturile bncii. Acorduri i comisioane ncheierea de acorduri const n faptul c, se ntocmete i se semneaz un contract legal care s i permit bncii s acioneze ca i curator sau agent. Exist mai multe feluri de astfel de acorduri, ca de exemplu: a. agenie personal, unde sunt implicate conturile de custodie, cele de tipul denumit escrow, de investiii i alte tipuri de conturi; b. consultan personal; c. administrare de fonduri pentru persoane fizice (incluznd testamente, acorduri, etc.) Dup semnarea contractului, acestea se trimit la sediul bncii, iar administratorul contului folosete ca referin, copii. Nivelul comisioanelor cerute de banc clientului, la care se cade de acord, depinde de mai muli factori, ca, de exemplu: valoarea de pia a activelor sale, numrul de tranzacii ale clientului, timpul consumat de personalul bncii i cheltuielile pe care le incub clientul. Administratorul contului este rspunztor cu strngerea datelor pentru calcularea comisioanelor, ntocmirea facturilor i ncasarea banilor. Din motive care in de planificarea financiar i de pregtirea bugetului, administratorul contului pregtete i o situaie previzional privind nivelul comisioanelor, bazndu-se pe date similare referitoare la client. Servicii privind plata impozitelor Aceste servicii sunt oferite de specialitii n fiscalitate ai bncii. Exist de asemenea practica ca bncile s apeleze la specialiti din afar. Principalele servicii oferite de bnci referitoare la plata impozitelor, n cadrul activitii de private banking, sunt: pregtirea declaraiilor de venituri pentru a fi impozitate;

estimarea nivelului plilor impozitelor i plata tranelor sau a sumelor globale la termenele stabilite de lege; reineri de sume pentru plata impozitelor. Administrarea de proprieti Aceste servicii sunt utilizate numai n unele ri, sau ele au o utilizare limitat. Un specific aparte l regsim n SUA, unde banca administreaz imobile, valori imobiliare, ferme sau alte active. Gestionarea acestor active se face de ctre banc printr-un fond de investiii. Elaborarea de situaii financiare n cadrul acestei activiti banca se angajeaz s pun la dispoziia clienilor si o seam de situaii financiare. Aceste situaii, elaborate de banc i trimise clienilor ei, conin informaii de dou tipuri: informaii referitoare la tranzacii efectuate ntr-o anumit perioad de timp cea mai recent de fapt cum ar fi, de exemplu ncasrile i plile efectuate, achiziii sau vnzri de titluri de valoare, etc; informaii referitoare la soldul fiecrui cont la sfritul respectivei perioade. n cazul unor persoane cu participri substaniale de fonduri (spre exemplu drepturi cuvenite motenitorilor din testamente, familii mari, etc.) mai multe persoane primesc aceste situaii ale conturilor respective. n ultimul timp, se folosesc pe scar tot mai larg ultimele cuceriri ale tehnologiei n elaborarea i expedierea la beneficiar a acestor situaii financiare sau chiar, muli clieni i au conectat calculatorul personal cu cel al bncii pentru a avea acces imediat la informaii. Banca trebuie s acorde o deosebit atenie corectitudinii datelor oferite departamentului de private banking de ctre celelalte departamente ale bncii sau din exterior. 9.3.3. Managementul investiiilor Bncile pot oferi servicii discriminatorii sau nediscriminatorii clienilor lor n cadrul activitii de private banking. n unele situaii, banca decide asupra opiunii de cumprare sau vnzare pentru clienii ei i notific clientul dup ce a avut loc tranzacia. n alte cazuri, banca face propuneri, clientul decide, iar banca execut ordinele clientului su. Fondurile colective, un termen obinuit n private banking, funcioneaz asemeni fondurilor mutuale. Activele individuale ale clienilor sunt unificate de ctre sectorul de private banking i sunt administrate n regim de un singur portofoliu i nu dispersate n mai multe active de dimensiuni mai mici. Administrarea activelor individuale sub forma unui singur portofoliu aduce un randament mai mare n majoritatea tranzaciilor de investiii. Dup acelai principiu de funcionare a fondurilor colective se blocheaz n mod similar i alte portofolii, de obicei pentru tranzacii ad hoc. Alocarea activelor este un alt termen folosit n activitatea de private banking, n sensul c, strategiile investiionale depind de selectarea componentei corecte de titluri de valoare (aciuni, obligaiuni i alte produse). n anumite cazuri, se folosesc o serie de indicatori pentru a facilita procesul de alocare al activelor, pe baza unor anumite structuri de produse de investiii. Dintre principalele servicii oferite de o societate bancar n cadrul activitii de managementul investiiilor, sunt de reinut: Consultana financiar Serviciile de consultan financiar oferite de banc clienilor lor, iau n considerare analize bazate pe: nivelul necesitilor de lichiditate n viitor a clientului; randamentul cerut de client, avnd n vedere profitul trecut, prezent i viitor;

gradul de risc pe care clientul este gata s i-l asume (cu ct riscul este mai mare cu att i profitul este mai mare). Analitii i consultanii bncii propun soluii alternative, bazndu-se pe cercetrile bncii sau pe consultani externi. Decizii de investiii Decizia pentru efectuarea unei investiii financiare se ia, fie de client (serviciu nediscriminator), fie de administratorul de cont (serviciu discriminator). Odat decizia de investiie luat, ordinele se nainteaz de la departamentul de private banking la alte departamente ale bncii (n special la compartimentul de arbitraj), sau n afara bncii, n timp ce o parte din tranzacii se pot rezolva chiar n cadrul departamentului de private banking. Evaluarea performanei Activitatea de evaluare a performanei este o activitate complex , n special n cazul portofoliilor de titluri. Scopul lor este dublu: s-i informeze clienii asupra randamentului activelor lor financiare n timpul perioadei de discuie; s evalueze performana i eficiena administratorilor de cont. Evalurile sunt executate i completate comparndu-se sumele clientului i tipul de investire cu (a) riscul, (b) cifrele din buget i (c) anumite evaluri ale performanelor similare n domeniu (benchmarks), fie din acest tip de activitate, fie din indicii de burs i ali indici. Aceste standarde sunt uneori greu de stabilit i ca urmare, n viitor se prevede s aibe loc o dezvoltare a acestui domeniu pentru a se ajunge la standarde globale multiplelor randamente. 9.3.4 Administrarea numerarului Activitatea de administrare a fondurilor financiare devine pe zi ce trece tot mai complex i mai sofisticat. Personalul care se ocup cu aceast problem n cadrul private banking-ului, trebuie s fie bine pregtit i capabil s (a) fac tranzacii de tipul sweep pentru clienii lor i (b) s se angajeze n strategii mai sofisticate cum ar fi, de exemplu, arbitrajul. Tranzaciile de tip "sweep", reprezint operaiunile de vnzare i cumprare de aciuni sau alte titluri ntr-un fond de investiii pe termen scurt (FITS). Dintre aceste servicii reinem: A. ncasri i pli n numerar Este un serviciu oferit prin sistemul de pli al bncii, care include mijloace de plat precum cecurile, ordinele de plat, SWIFT-ul i linii directe cu bnci din strintate. Aceast activitate are o interfa cuprinztoare i colaboreaz mult cu celelalte departamente ale bncii. Documentele i tranzaciile referitoare la pli trebuie fcute imediat, preferabil, prin mijloace electronice. Exist multe motive care s ne determine s utilizm serviciile de ncasri i pli n cash n cadrul activitii de private banking, cum ar fi: contribuiile de la clieni i sponsori; distribuiile la clieni i beneficiari; achiziiile i vnzrile de titluri i alte active; transferurile ntre conturi; comisioanele i spezele bncii, sumele reinute pentru impozite, etc. B. Investirea surplusului de numerar Mijloacele prezentate, de a investi surplusul de numerar al clienilor, depinde de perioada de timp ct sunt disponibile aceste fonduri. Cele mai obinuite sunt fondurile de investiii pe termen scurt (FITS), care sunt tipuri speciale de fonduri colective. Conturile clienilor sunt verificate zilnic pentru a se constata dac nu exist surplusuri de numerar; dac da, acest numerar particip la FITS pn cnd e nevoie de aceti bani integral sau parial pentru investiii sau pli ale clientului. Acest proces de a vinde i cumpra aciuni ntr-un fond FITS sunt tranzacii de tip sweep.

C. Prevenirea deficitelor de numerar n acelai mod n care se calculeaz surplusurile de numerar nainte de a fi investite, se elaboreaz i situaiile previzionale referitoare la necesitile de numerar, pentru a se preveni deficitele viitoare. Totui, chiar i n cazul n care de obicei din motive neateptate nevoile de fonduri ale contului unui client din private banking sunt mai mari dect suma pe care o are n cont, administratorul contului cntrete posibilitatea de a-i acorda o facilitate de overdraft (peste noapte, deci 24 de ore) n loc de a desfiina o investiie. n ultimii ani, s-a observat o dezvoltare major a departamentelor de private banking din bnci. Dei unele bnci, poate nu considerau necesar s aib asemenea activiti, totui, ele au fost nevoite s nfiineze astfel de departamente din motive de concuren. n viitor, dintre problemele mai importante din domeniul private banking, sunt de reinut: A. clienii sectorului de private banking sunt, n general, clieni mari, care au i alte tranzacii cu banca i ca urmare, pentru diversificarea serviciilor bancare trebuie s li se ofere i aceste servicii, chiar dac nu sunt profitabile pentru banc; B. dezvoltarea tehnologiei permite o comunicare mai bun cu clientul i cu sursele de informaii necesare pentru luarea deciziilor. 9.4 Universal Banking (Banca Universal) Specializarea de tip "Banc Universal" const n faptul c ofer ntreaga gam de produse i servicii financiar - bancare, fie pe piaa intern, fie aa cum se ntmpl de obicei pe cea internaional. Bncile universale tind s presteze toate tipurile de servicii bancare. 9.4.1 Tipuri de servicii oferite de Bncile Universale Serviciile care pot fi efectuate de o banc universal, n afara celor obinuite n cadrul activitii de retail i corporate banking, sunt: - vnzarea de asigurri (companiilor, persoanelor fizice, organizaiilor) - subscrierea de titluri (underwriting); - tranzacionarea de titluri n numele altor investitori; - participarea la capital n diverse companii, incluznd cele non-financiare ; - participarea n consiliile de administraie ale companiilor, etc. 9.4.2 Scurt istoric al serviciilor de Universal Banking rile n care s-a dezvoltat n trecut serviciile de universal banking, sunt Germania i Japonia. Au urmat i alte ri europene, n timp ce n SUA, aceast activitate era pus sub semnul ntrebrii. Germania Este ara care ofer cel mai bun exemplu de activitate de universal banking, nu numai astzi dar i n secolele IXX i XX. Bncile universale germane se ocupau doar de valori mobiliare i de operaiile efectuate de o banc comercial, n timp ce activitile legate de asigurri, ipoteci, administrarea de portofolii i servicii de investiii sunt oferite de filiale, care aparin unor holdinguri financiare. Sistemul de universal banking a grbit considerabil dezvoltarea economic rapid a Germaniei n secolul IX-lea, oferind infuziile necesare de capital, ntr-un moment al istoriei n care publicul larg nu dorea s-i asume astfel de riscuri. Alte ri europene Deoarece unificarea economic european permite bncilor comunitare s opereze n toate rile Comunitii europene, la fel cum opereaz n rile lor de origine, este probabil c toate rile Comunitii vor fi deservite n viitorul apropiat de bnci universale, supuse unor restricii referitoare la proprietatea asupra lor i la tipurile de servicii oferite de ele.

Ultimele indicii arat c, rile occidentale fac pai tot mai semnificativi spre serviciile de universal banking. Japonia Dei bncile japoneze au fost foarte deschise n a oferi i alte servicii dect depozite i credite, dup cel de-al doilea rzboi mondial, ele au fost forate s-i restrng gama serviciilor. Totui, ncetul cu ncetul, ele au redus restriciile, nfiinnd filiale cu diverse tipuri de servicii. Sistemul japonez, n care societile comerciale sunt legate prin deinerea reciproc de aciuni ca i asupra unei bnci ce le conduce, se numete sistemul keiretsu. Statele Unite ale Americii n SUA regsim instituii bancare specializate. Poate fi exemplificat cazul bncilor comerciale crora nu li se permite s ofere servicii financiare integrale referitoare la tranzacii cu titluri, subscrierea lor, etc. De asemenea, bncilor nu li se permite s dein capital n companii cu profil non-financiar sau s fac parte din consiliile de administraie ale acestor societi. n ultima vreme s-au purtat multe discuii pe problema ce tip de activitate de universal banking ar fi mai semnificativ pentru SUA. Experii nu au czut de acord asupra mai multor probleme de fond. Sunt de reinut unele preri n aceast direcie i anume: 9.5 Investment Banking (activitate bancar de investiii) 9.5.1 Caracteristicile serviciilor oferite de Investment Banking O investiie nseamn achiziionarea unui activ despre care se presupune c va aduce n viitor un profit. Decizia celor care au numerar sau alte forme de proprietate de a investi, necesit: (a) existena cunotinelor despre alternativele de a investi i (b) dezvoltarea unor abiliti necesare pentru a evalua aceste alternative investiionale. O discuie referitoare la investiii cere mai nti o prezentare a activelor de pe pieele financiare. Exist dou astfel de tipuri de active: a) active reale (ca valorile imobiliare, metalele preioase, etc.); b) active financiare care sunt: c) creane directe de capital (aciuni, garanii, opiuni,); d) creane indirecte de capital (printr-o companie de investiii); e) creane - creditor oferite de instituii financiare; f) creane - creditor oferite de piaa financiar (piaa monetar i titlurile de pe pieele de capital). Atributele activelor care afecteaz luarea deciziilor privind tranzaciile de pe pieele financiare sunt: lichiditatea, respectiv capacitatea de a transforma activul n numerar rapid fr o schimbare semnificativ a preului fa de preul curent de pe pia; vandabilitatea, adic abilitatea de a revinde un activ, fr a fi nevoie de prea mult timp (de obicei activele cu un grad mare de lichiditate sunt i foarte vandabile). 9.5.2 Funciile unei bnci de investiii Principalele funcii ale unei bnci de investiii sunt de marketing, de vnzare, de consultan i de origine. a) Funcia de marketing Bncile de investiii caut cumprtori pentru valorile mobiliare emise de un emitent i oferite spre vnzare. Pentru emisiuni mari, dou sau mai multe bnci de investiii se unesc i formeaz sindicate. n astfel de cazuri, exist o banc de investiii de origine cu responsabiliti eseniale n emisiune i apoi membrii sindicatului care cad de acord asupra vnzrii unui anumit nivel din valorile mobiliare care ies pe pia. Dup ce s-a terminat emisiunea, sindicatul se dizolv. b) Funcia de vnzare

n efortul ei de a vinde valorile mobiliare emise de emitent, banca de investiii poate cdea de acord asupra uneia din urmtoarele dou abordri: subscrie (underwrites) titlurile: n acest caz banca de investiii acioneaz ca un principal i achiziioneaz emisiunea de la emitent, ncercnd s o revnd. Banca de investiii garanteaz emitentului c-i va primi banii dup vinderea emisiuni i scderea comisioanelor i cheltuielilor bncii. n acest caz, banca de investiii risc s nu poat vinde toat emisiunea i deci s nu poat atrage destui investitori; acioneaz ca agent: n acest caz, banca de investiii nu preia emisiunea, ci garanteaz doar emitentului c va face toate eforturile s vnd valorile mobiliare emise. Dei nu risc capital, fcnd toate eforturile de a le vinde, bncii de investiii i se poate deteriora reputaia dac nu vinde tot. c) Funcia de consultan Ca specialist n activitile de pe piaa financiar, banca de investiii ofer sfaturi utile emitenilor referitor la: (a) forma emisiunii preconizate; (b) cnd s fie scoase titlurile pe pia; (c) ce trebuie scris pe emisiune; (d) dimensiunea sindicatului bncilor de investiii care trebuie implicat. d) Funcia de origine n cadrul acestei funcii, bncile de investiii caut mereu companii mai mici care ar putea beneficia din vnzarea aciunilor lor publicului (respectiv ieind n public). n acest caz, banca de investiii acioneaz ca i consultant, pregtind companiile i evalund cnd sunt ndeplinite condiiile pentru ca societatea s ncerce s atrag fonduri, ieind pe pia. Bncile de investiii sunt implicate n vnzri private i publice. n cadrul activitii de private investment banking, banca de investii acioneaz ca o legtur ntre organizaiile care au nevoie de fonduri i instituiile financiare care au fonduri n exces pentru a acorda credite. Unele bnci de investiii, (ca de exemplu Merill Lynch), au activiti de retail banking i sunt cunoscute investitorilor. Alte bnci de investiii, (cum este Salomon Brothers), nu prea au activiti de retail banking i au clieni instituionali. 9.5.3 Tipuri de servicii oferite de bncile de investiii Principalele servicii oferite clienilor de ctre bncile de investiii sunt: a) subscrierea negociat de valori mobiliare (negociated underwriting) n astfel de cazuri, emitentul i banca de investiii discut termenii tranzaciei i fixeaz un pre. Se ajunge la un acord nainte de a se face oferta de titluri. b) licitaiile competitive (competitive bidding) n cazurile licitaiilor, organizaia stabilete termenii emisiuni cu excepia preului i anun ce oferte vor fi acceptate pn la o anumit dat fixat de organizaie. Banca de investiii care preia valorile mobiliare sau sindicatul care ofer cel mai bun pre, ctig emisiunea pe care o poate revinde cu un profit. c) subscrierea stand by de valori mobiliare (stand by underwriting) Specific n activitatea de subscriere stand by de valori mobiliare, este faptul c, aciunile sunt oferite mai nti, acionarilor companiei, pentru ca acetia s aib ocazia s dein un anumit procent din companie. Banca de investiii ncearc s vnd apoi aciunile care au fost achiziionate de acionari. Piata internationala a asigurarilor comporta o dimensiune importanta in ultimii ani observata in special prin concentrarea actorilor acestei piete. Actorii acestei piete internationale sunt societatile de asigurari, societatile de reasigurari, brokerii de asigurari si societatile ce ofera servicii in activitatea de asigurare. Modalitatea de actiune pe care o au asigurarile in context international din punctul de vedere al principiilor este aceeasi avand totusi o mare diferenta de aplicare datorita legislatiei, conditiilor de piata, inflatiei sau modalitatii de incheiere a contractelor. Managerul de risc trebuie sa tina cont in contextul international de terminologia folosita in contracte, de acoperirea prin asigurare cu ajutorul unor programe special concepute.

Companiile multinationale manifesta o crestere a prezentei lor pe cat mai multe piete prin extinderea operatiilor pe care le au la nivelul intregului glob. Piata asigurarilor cuprinde o varietate de societati de asigurari, societati de reasigurari care isi desfasoara activitatea la nivel international sau autohton. Stabilitatea financiara a societatilor din domeniul financiar al asigurarilor si reasigurarilor este evaluata prin anumiti indicatori economico financiari ce exprima capacitatea de a face fata obligatiilor de plata. Agentiile de rating sunt principalele organisme ce supravegheaza siguranta financiara a unei societati din domeniul financiar avand fiecare sisteme si metode propii de abordarea a informatiilor pe care le au despre activitatea societatii respective. Elementele principale pe care le analizeaza o agentie de rating se refera la: - riscul pietei pe care activeaza societatea - domeniul de produse oferite clientilor - pozitia societatii in raport cu alte societati din piata - metodele de vanzare si distributie utilizate - capitalizarea, solvabilitatea si lichiditatea societatii - riscul investitiilor si profitabilitatea acestora - profesionalismul managementului pe plan local si pe plan international, acolo unde este cazul. In fiecare agentie de rating exista un sistem diferit de interpretare a analizei economico financiare fapt ce poate duce la o prezentare gresita daca aceasta nu se face impreuna cu propiul mod de exprimare. Protectia financiara pe care o cumpara un asigurat este exprimata la nivel international prin incheierea unui contract de asigurare si plata unei prime de asigurare.