Academia de Studii Economice Bucureti

Facultatea de Finane, Asigurri, Bnci i Burse de Valori

Instrumente de plat

Student:
Olrescu Flavia Daniela FABBV, seria C, grupa 1553

Aprilie 2013

Cuprins
1. Banca Naional a Romniei i rolul acesteia n sistemul bancar ................................................................ 2 1.1 Organizarea Bncii Naionale a Romniei................................................................................................ 3 1.2 Supravegherea i controlul Bncii Naionale a Romniei ....................................................................... 3 2.Numerarul i instrumentele cu numerar ......................................................................................................... 3 2.1 Cecul definiie, prile implicate n circuit, girarea, tipuri de girare .................................................. 4 2.2 Detalii privind cecul: ................................................................................................................................... 5 2.2.1 Plata unui cec ........................................................................................................................................ 6 2.2.2 Tipuri de cecuri ..................................................................................................................................... 6 2.3 Standing order ............................................................................................................................................. 6 3. Ordinul de plat ................................................................................................................................................ 8 4. SWIFT ................................................................................................................................................................ 9 4. Cambia ............................................................................................................................................................. 10 5. Biletul la ordin ................................................................................................................................................. 11 6. Transferul electronic al fondurilor EFT .................................................................................................... 12 Bilbilografie ......................................................................................................................................................... 13

1. Banca Naional a Romniei i rolul acesteia n sistemul bancar

n general, o banc central funcioneaz ca o instituie de stat n vederea stabilirii i coordonrii politicii monetare i de credit a unei economii. Aceasta are, de asemenea, un rol important n meninerea stabilitii monedei naionale. Cele mai importante funcii1e ale unei bnci centrale pot fi urmtoarele: stabilirea i implementarea politicii monetare i de credit; emisiunea monetar; administrarea rezervelor valutare; supravegherea instituiilor bancare i financiare; banc a bncilor; mprumuttor de ultim instan; funcionarea ca agent al statului i, n aceast calitate, pstrarea evidenei contului Trezoreriei statului. Avnd n vedere viitoarea aderare a Romniei la Uniunea European, precum i necesitatea transpunerii legislaiei naionale bancare la acquis-ul comunitar, Banca Naional a Romniei are o legtur permanent cu Sistemul European de Bnci Centrale11 (SEBC) i cu Banca Central European (BCE) care i-a nceput activitatea la data de 1 ianuarie 1999. SEBC este organizat ca o banc central similar cu cele din statele federale (Bundesbank i Fed) constituit prin transferul voluntar al suveranitii monetare de la nivel naional la nivel supranaional. Obiectivul primordial al SEBC este definit de art. 2 din Statut ca fiind meninerea stabilitii preului i, n acelai timp, sprijinirea politicilor generale economice ale comunitii pentru a contribui la realizarea acestora. Banca Naional a Romniei este autorizat s efectueze, n baza legislaiei sale, urmtoarele operaiuni: s cumpere, s vnd i s fac alte tranzacii cu lingouri; s cumpere, s vnd i s fac alte tranzacii cu valute; s cumpere, s vnd i s fac alte tranzacii cu bonuri de tezaur, obligaiuni i alte titluri emise sau garantate de guverne strine sau de organizaii financiare interguvernamentale; s cumpere, s vnd i s fac alte tranzacii cu valori mobiliare emise sau garantate de b nci centrale, de instituii financiare internaionale, de societi bancare i nebancare; s deschid i s menin conturi la bnci centrale i autoriti monetare, societi bancare i la instituii financiare internaionale; s deschid i s in conturi, precum i s efectueze operaiuni de corespondent pentru instituii financiare internaionale, bnci centrale I autoriti monetare, societi financiare i bancare, organizaii financiare interguvernamentale din strintate, precum i pentru guverne strine i ageniile lor.

1.1 Organizarea Bncii Naionale a Romniei

Banca Naional a Romniei este condus de un consiliu de administraie. Conducerea executiv a Bncii Naionale a Romniei se exercit de ctre guvernator, prim-viceguvernator i de doi viceguvernatori. Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei este compus din 9 membri, astfel: un preedinte, care este i guvernator al Bncii Naionale a Romniei; un vicepreedinte, care este i prim-viceguvernator; apte membri, dintre care doi sunt i viceguvernatori, iar ceilali cinci membri nu sunt salariai ai Bncii Naionale a Romniei.

1.2 Supravegherea i controlul Bncii Naionale a Romniei

Atunci cnd bncile acord credite, ele trebuie s acorde mare atenie solicitanilor acestora n sensul c, acetia trebuie s aib credibilitate i s fie solvabili pentru a fi n msur s ramburseze la scaden creditele luate. Din aceast cauz, bncile trebuie s solicite persoanelor fizice i juridice care doresc credite s garanteze creditele respective, cu respectarea condiiilor stabilite prin normele proprii privind acordarea creditelor. Bncile trebuie s respecte, urmtoarele cerine de pruden bancar, la nivel individual sau consolidat, aa cum au fost stabilite ele n reglementrile Bncii Naionale a Romniei, fr a fi limitative, care se refer la: solvabilitate; lichiditate; expunerea maxim fa de un singur debitor i expunerea maxim agregat; expunerea fa de persoanele aflate n relaii speciale cu banca; riscul valutar; calitatea activelor, constituirea i utilizarea provizioanelor de risc; organizare i control intern.

2.Numerarul i instrumentele cu numerar

Activitatea casierului bancar const, printre altele, n primirea de la client a numerarului i a instrumentelor cu numerar cum sunt, de exemplu, cecurile i alte instrumente (documente de titlu pentru ncasare) n vederea creditrii conturilor clientului respectiv. n practica bancar modern, numele clientului i numrul contului su din banc sunt tiprite pe filele carnetului de cec pentru eliminarea oricror erori care pot aprea, precum i pentru realizarea unei fluene a operaiunilor de la ghieu.

Proceduri1 utilizate de bnci romneti: Casierul trebuie s se asigure c numele i numrul contului clientului bancar sunt indicate clar; Atunci cnd clientul pltete la ghieu, casierul trebuie s verifice corectitudinea numelui i a numrului contului clientului al crui cont urmeaz s fie creditat; Casierul trebuie s numere biletele de banc prezentate de ctre client la ghieu i s le sorteze pe cupiuri; Casierul bifeaz fiecare plat efectuat la ghieu i i aeaz biletele de banc n cas.

Numerarul se compune din: Bancnote; Monede; Instrumente similare cu numerarul, folosite ca mijloc direct de plat I acceptate pe scar larg n tranzacii. Primele dou componente sunt emise de bncile centrale sau de guverne. Acest drept de emisiune al bncii centrale sau al guvernului se numete seigniorage. Instrumentele de plat similare cu numerarul (documente de titlu pentru ncasare) sunt urmtoarele: Ordine condiionate; Dividende; Obligaiuni la purttor; Ordine potale; Cecuri de cltorie neutilizate; Tichete de mas, cupoane; Carduri; Moned electronic.

2.1 Cecul definiie, prile implicate n circuit, girarea, tipuri de girare

Cecul2 reprezint, n general, un ordin necondiionat dat n scris de ctre o persoan (titularul unui cont creditor deschis la banca respectiv) unei alte persoane care trebuie s fie o banc, semnat de ctre persoana care a dat ordinul i solicitnd bncii s plteasc la cerere o anumit sum de bani fie la ordinul titularului de cont, fie la ordinul unui ter, fie la ordinal purttorului.

Stabilite prin normele interne ale fiecarei banci Kiritescu Costin, Relt\ii valutar-financiare internationale, Bucuresti, Editura stiintifica si Enciclopedica
2

2.2 Detalii privind cecul:

Persoana care trage cecul se numete trgtor; Banca prin care se trage cecul se numete banca tras sau banca pltitoare; Persoana asupra creia cecul tras este pltibil se numete tras sau beneficiar; n cazul n care trgtorul trage un cec pltibil n favoarea sa, atunci trgtorul i trasul sunt una I aceeaI persoan. n momentul prezentrii la ghieul bncii a unui cec, casierul trebuie s verifice urmtoarele elemente: Dac data este corect: Este cecul post-datat sau expirat? Post-datat: nseamn c cecul a fost prezentat la banc naintea datei specificate pe cec. Expirat: nseamn c cecul a fost prezentat la banc dup ase luni de la data nscris pe el. n ambele situaii cecul nu se poate ncasa. Trasul (beneficiarul): n cazul n care cecul este barat sau barat pentru un anumit cont, atunci astfel de instruciuni trebuie implementate. Coninutul instrumentului: n cazul n care exist diferene ntre suma nscris n cuvinte i suma nscris n cifre, suma pltibil este cea meionat n cuvinte. Oricum, banca este mputernicit s returneze cecul neonorat pe care se nscrie cuvintele i cifrele diferite. Banca pltitoare are dreptul s solicite clientului su s i completeze cecul cu termeni clari i coreci. Semntura trgtorului: Semntura trebuie i ea verificat pentru ca banca s fie sigur c semntura de pe cec corespunde cu cea din specimenul de semnturi pstrat cu grij de banc. Semntura este una genuin. Girarea: Girarea instrumentului reprezint operaiunea prin care se transmit, o dat cu remiterea i toate drepturile rezultate din cec. Girarea reprezint o meniune fcut pe verso-ul cecului n favoarea oricui, inclusiv n favoarea trgtorului. Noul beneficiar poate, la rndul su, s gireze cecul. Pentru a fi valabil, cecul trebuie s conin urmtoarele meiuni obligatorii: denumirea CEC nscris chiar n textul instrumentului; ordinul necondiionat de a plti o anumit sum de bani; numele trasului, respectiv numele bncii la care trgtorul are un cont deschis; locul plii, respectiv localitatea i adresa bncii la care plata urmeaz a fi efectuat; data i locul emiterii instrumentului, respectiv ziua, luna, anul, precumi numele localitii; semntura trgtorului.

2.2.1 Plata unui cec

Cecul este pltibil numai la vedere, adic la prezentarea acestuia la banc. n Romnia, termenele de prezentare la plat a cecurilor emise i pltibile sunt: - 8 zile, pentru cecurile pltibile chiar n localitatea n care a fost emis; - 15 zile, n celelalte cazuri. Aceste termene sunt calculate ncepnd cu ziua urmtoare datei emiterii cecului. Prezentarea cecului dup expirarea termenului legal are ca efect pierderea dreptului legal de aciune mpotriva giranilor anteriori n cazul n care cecul nu ar fi pltit.

2.2.2 Tipuri de cecuri

Cele mai importante tipuri de cecuri utilizate n Romnia sunt: a) cecul la purttor. Acesta reprezint instrumentul care conine n textul su o meniune special la purttor sau pltibil la purttor sau nu conine nici o meniune. b) cecul barat. Acesta reprezint instrumentul pe care trgtorul sau posesorul cecului poate face o barare prin nscrierea a dou linii paralele, orizontale sau oblice pe faa cecului; aceasta nseamn c beneficiarul va trebui s recurg la serviciile unei bnci pentru ncasarea sumei nscrise pe cec.

Rolul bncilor n momentul n care clienii unei bnci (trgtorii) emit cecuri, acestea trebuie s fie prezentate la banc (banca pltitoare) pentru a fi ncasate. Banca are obligaia de a plti cecul n favoarea clienilor si n condiiile urmtoare: clientul are suficiente fonduri disponibile n contul su; cecul a fost tras corect i semnat de ctre client (trgtor); nu exist nici un alt motiv legal pentru ca banca s nu efectueze plata. Beneficiarul bncii are obligaia de a colecta cecurile de la propriii si clieni pentru ncasare. Banca va remite cecurile spre plat.

2.3 Standing order3

Exist anumite pli care trebuie s se efectueze cu regularitate. n cazul neefecturii la timp a plii contravalorii unui bun sau serviciu, pot aprea perturbaii. Standing order reprezint mijlocul prin care bncile

termen englezesc intalnit, in literatura de specialitate cu traducerea de ordin permanent

pot s se asigure c anumite pli curente ctre anumite persoane juridice i organizaii sunt efectuate la data scadenei. (Aceste pli pot fi efectuate odat pe an, trimestrial, lunar sau oricnd sunt solicitate). Acest lucru presupune c numai clientul poate s-i efectueze plile regulate importante. Pentru aceasta, clientul trebuie s-i informeze banca cu privire la detaliile necesare pentru efectuarea pl ii, de exemplu: suma de bani care urmeaz a fi pltit, unde i cum se va efectua plata. Dup primirea acestor detalii, banca va prelua responsabilitatea efecturii n termen a plilor respective: din contul clientului; n contul persoanei/organizaiei numite. Clientul poate efectua pli prin oricte standing orders dorete. Detalii cu privire la efectuarea fiecrei pli prin standing order payment apar n extrasul de cont al clientului.n Anglia, n vederea efecturii plii printr-un standing order, clientul bncii trebuie s completeze numai un formular obinut de la ghieul bncii. Cele mai importante informaii pe care clientul trebuie s le completeze sunt urmtoarele: detalii cu privire la contul clientului; detalii cu privire la contul bancar al persoanei/organizaiei ctre care clientul efectueaz plata; denumirea persoanei/organizaiei n contul creia clientul efectueaz plata; suma fiecrei pli regulate etc. n Romnia, Banca Naional a Romnia a adoptat norme-cadru pentru executarea de ctre banca pltitorului, la date i n sume fixate n prealabil, de ordine de plat n favoarea unui ter, denumite ordine de plat programat, iar conform practicii internaionale, STANDING ORDER, prescurtat OPP. Obiectul normelor-cadru amintite l constituie executarea ordinelor de plat n cazul n care banca destinatar difer de banca pltitorului, iar executarea are loc pe circuit interbancar. Banca pltitorului execut ordinele de plat programat numai pe baza clauzelor contractuale convenite expres n acest scop cu pltitorul prin contract ncheiat cu respectarea legii i a reglementrilor Bncii Naionale a Rom`niei. Banca pltitorului semneaz, n baza normelor-cadru, numai contracte care cuprind urmtoarele date de identificare obligatorii: a) desemneaz tipul contractului cu una dintre denumirile protejate prin reglementrile i activitatea Bncii Naionale a Romniei, prin utilizarea n titlul i, ori de cte ori este necesar, n cuprinsul contractului, a meniunii Plata prin OPP sau plata prin STANDING ORDER; b) numele sau denumirea pltitorului ca parte a contractului; c) denumirea bncii pltitorului ca parte a contractului i ca banc iniiatoare; d) numele sau denumirea beneficiarului, inclusiv codul fiscal; e) denumirea bncii beneficiarului ca banc; f) un cont al pltitorului deschis la banca pltitorului, din disponibilul cruia s poat fi provizionat plata, n vederea executrii fiecruia dintre ordinele de plat, programat de pltitor; g) un cont al beneficiarului deschis la banca destinatar pentru toate ordinele de plat executabile prin contract. Banca pltitorului verific naintea semnrii datelor de identificare obligatorii ale pltitorului, cele ale beneficiarului fiind declarate pe propria rspundere de ctre pltitor, inclusiv cele codificate, din punct de vedere al acurateei, actualitii, i unicitii, pentru limitarea riscurilor generale de erori de identificare. n caz de incertitudine asupra unor date, prile pot conveni prin contract rspunderi corespunztoare. n vederea limitrii riscurilor la plat, banca pltitorului va accepta, prin semnarea contractului, numai mandatul pltitorului care:
7

a) autorizeaz banca pltitorului ca pentru fiecare dintre plile la termen n favoarea beneficiarului care sunt programate n contract, printr-un ir de sume i date calendaristice fixate biunivoc n mod obligatoriu: la o dat acoperitoare stabilit sau nu n contract, banca pltitorului s provizioneze pe seama pltitorului resurse bneti cel puin egale cu cele din programare, n scopul executrii ordinului de plat corespunztor n favoarea beneficiarului; banca pltitorului s execute la rnd ordine de plat numai pentru sume egale celor programate cu pltitorul conform contractului i la date care s permit ncadrarea n obligaiile asumate fa de pltitor; b) nu condiioneaz executarea fiecrui ordin de plat de vreun alt consimmnt al pltitorului dect cel dat prin contract sau de vreo alt condiie care s modifice sumele i datele programate pentru fiecare plat, fr s fi fost prevzute expres astfel de posibiliti n contract, inclusive rspunderile pltitorului pentru consecine; c) dispoziia de a plti s fie formulat fr echivoc asupra unor resurse bneti i de timp legale, certe, oportune i limitate, inclusiv prin referirea la modaliti, intervale de timp i proceduri pentru notificarea modificrilor determinate de pri prin contract sau n cazul ncetrii mandatului. Banca pltitorului va conveni cu pltitorul orice clauze asiguratorii care s previn, s repartizeze i s limiteze riscurile la plat datorate prilor contractante, n primul rnd, pe cele ce se pot produce n caz de ncetare a mandatului prin efectul schimbrilor statutare ori al modificrilor situaiei patrimoniale a prilor. Banca pltitorului va nregistra n mod obligatoriu n coninutul ordinului de plat prin OPP pe care l execut referine care s permit accesul ulterior la coninutul economic al tranzaciei care a generat plata respectiv sau referiri pentru identificarea contractului, minimum meniunea OPP, precum I numrul i data nregistrrii contractului la banca pltitorului dup care s poat fi regsit.

3. Ordinul de plat
Ordinul de plat4 pe suport hrtie reprezint orice dispoziie necondiionat dat n form scris unei instituii de credit de a plti o anumit sum de bani, unui beneficiar, care conine urmtoarele meniuni obligatorii: a. ordinul necondiionat de a plti o anumit sum de bani n cifre I litere; ordinul trebuie s fie clar i precis exprimat i s se refere la plata unei sume de bani exprimat n lei; b. numele sau denumirea pltitorului, aa cum figureaz n Registrul Comerului sau n actul de identitate i, dup caz, numrul contului acestuia la societatea bancar iniiatoare conform codificrii acesteia; c. numele sau denumirea beneficiarului, aa cum figureaz n Registrul Comerului sau n actul de identitate i, dup caz, numrul contului acestuia deschis la societatea bancar destinatar conform codificrii acesteia; d. denumirea societii bancare iniiatoare aa cum figureaz n Registrul Comerului; e. denumirea societii bancare receptoare aa cum figureaz n Registrul Comerului; f. elementul care s permit autentificarea emitentului de ctre societatea bancar iniiatoare este semntura emitentului sau a unei persoane recunoscute de societatea bancar receptoare ca mputernicit a emitentului; semntura trebuie s fie autograf, manuscris i executat cu cerneal sau alte substane chimice de culoare albastr sau neagr care s nu se degradeze nainte de expirarea perioadei de arhivare;

publicat[ ]n Monitorul Oficial al Rom`niei, Partea I nr. 119 bis din 14/06/1995

g. denumirea de ORDIN DE PLAT{ nscris n clar i la vedere pe aceeai fa a formularului OPH pe care se afl nscris suma; h. data emiterii, care trebuie s fie unic, posibil i cert; i. informaii din care s se poat reconstitui irul nentrerupt al circulaiei OPH pe parcursul efecturii transferului-credit pn la finalizarea acestuia. La redactarea OPH se vor avea n vedere urmtoarele: pe faa OPH: a) dup nscrisul DE LA BANCA se va completa denumirea unitii casei centrale de credit sau, dup caz, denumirea unitii de credit iniiatoare; b) dup nscrisul LA ADRESA/BANCA se va completa denumirea unitii casei centrale de credit sau, dup caz, denumirea unitii de credit a beneficiarului; pe versoul OPH: a) dup nscrisul Banca se va completa denumirea casei centrale de credit sau, dup caz, denumirea unitatii de credit intermediare; b) dup nscrisul Unitatea se va completa denumirea unitii casei centrale de credit sau, dup caz, denumirea unitii de credit intermediare.

4. SWIFT
Iniiale SWIFT provin de la numele societii pe aciuni, cu scop nelucrativ Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication, societate nfiinat la data de 3 mai 1973, cu sediul la Bruxelles, guvernat de legea belgian. Societatea a fost creat pentru a accelera transferul de fonduri I mesaje ntre bncile membre. Bncile acionare (239) erau americane, canadiene i europene. Societatea i-a propus, de la bun nceput, modernizarea i mbuntirea sistemelor de pli internaionale, a relaiilor bancare, n general, prin implementarea programelor informatizate. n prezent, SWIFT-ul funcioneaz sub forma unei reele private de teletransmisiune, nchiriat administraiilor care dein monopolul telecomunicaiilor. Sistemul funcioneaz prin intermediul legturilor de telecomunicaii dintre calculatoarele bncilor care permit o transmitere rapid a mesajelor. Sistemul este folosit att pentru a executa transferuri telegrafice transmise, anterior, prin cablu sau telegraf, ct i pentru transmiterea ordinelor internaionale de plat ale bncii fcndu-se posibil o transmitere mai rapid a instruciunilor clienilor bncii. Atunci cnd instruciunile sunt transmise n acest fel, se spune c banca a transmis un mesaj SWIFT, iar pentru transferurile telegrafice fraza utilizat este un mesaj SWIFT urgent. Astzi, gama operaiunilor ce se pot efectua prin reeaua SWIFT s-a extins. Astfel, pe lng operaiunile amintite, se pot realiza operaiuni de portofoliu, confirmri de tranzacii, operaiuni de schimb monetar, deschidere de credite documentare, ordine deplat, precum i o serie de mesaje cu privire la avizele de credit i extrasele de cont. SWIFT-ul prelucreaz informaiile (de exemplu date, texte sau comenzi) sub forma mesajelor. Din punctul de vedere al utilizatorului, mesajele sunt transmise fie:

de la un utilizator ctre un alt utilizator (mesaje bancare normale cum ar fi, de exemplu, transferul unui client); sau de la un utilizator ctre sistem (de exemplu: solicitarea unor informaii); sau de la sistem ctre un utilizator (de exemplu: rspunsuri la solicitrile de informaii). Un mesaj poate conine: unul sau mai multe antete n care se dau informaii cu privire la mesaje, corpul mesajului care este de fapt textul acestuia i una sau mai multe chei de control. Mesajele sunt privite din punctul de vedere al sistemului SWIFT. Toate mesajele introduse n sistem de ctre un utilizator sunt mesaje input (de intrare); toate mesajele pe care sistemul le furnizeaz unui utilizator sunt mesaje output (de ieire). Exist 9 categorii de mesaje transmise de la un utilizator la altul, cunoscute sub numele de categoriile de la 1-9. n plus, mai exist o categorie separat pentru mesajele care se schimb ntre un utilizator i sistem, numit categoria 0. Securitatea sistemului SWIFT ndeplinete patru obiective, i anume: Confidenialitate informaia este dezvluit la locaii autorizate i numai persoanelor autorizate; Integritate informaia transmis este o informaie complet, exact i valabil; Disponibilitate informaia, precum i serviciile asociate sunt accesibile i pot fi folosite atunci cnd este necesar; Responsabilitate fiecare persoan autorizat s utilizeze sistemul trebuie s fie responsabil. Confidenialitatea i integritatea sunt asigurate prin securitatea mijloacelor de transmsie, de livrare i stocare a mesajului; prin validarea mesajelor i prin autentificarea utilizatorilor.

4. Cambia
Cambia reprezint o obligaie scris de a plti sau de a face s se plteasc,la scaden, o sum de bani determinat. Cambia este definit ca un titlu de credit, sub semntur privat, care pune n legtur n procesul crerii sale treipersoane: trgtorul, trasul i beneficiarul. Cambia este creat de ctre trgtor (creditor) care d ordin debitorului su, numit tras, s plteasc o sum fixat la o dat determinat n timp, fie unui beneficiar, fie la ordinul acestuia din urm. Pentru a fi valabil, cambia trebuie s conin: denumirea CAMBIE n titlul textului; un ordin necondiionat de a plti o anumit sum de bani; trasul; data scadenei; locul unde se va efectua plata; trgtorul; data i locul unde a fost emis cambia; semntura trgtorului. Cambia poate, de asemenea, s fie pltit la o dat fixat n viitor sau la o dat determinabil n viitor. Cambia poate fi transmis prin: a) gir; Cambia care are sau nu meniunea la ordin se poate transmite prin gir.
10

Girul reprezint actul prin care posesorul cambiei numit girant transfer altei persoane numit giratar toate drepturile izvornd din cambie. Toate meniunile privind circulaia cambiei prin gir se fac pe verso-ul instrumentului. Girul trebuie s fie necondiionat i semnat de ctre girant. b) cesiune de crean ordinar. n cazul n care trgtorul a nscris pe cambie meniunea nu la ordin, instrumentul se transmite prin cesiune de crean ordinar. Cesiunea de crean ordinar este un act prin care creditorul numit cedent transfer dreptul su de crean unei alte persoane numit cesionar. Spre deosebire de gir, cesiunea de crean ordinar devine valabil numai ncepnd cu momentul notificrii ei debitorului sau din momentul n care debitorul accept prin act autentic. O cambie poate fi, de asemenea, avalizat. Avalul reprezint angajamentul necondiionat prin care un ter sau un semnatar al cambiei avalistul altul dect trgtorul sau acceptantul, devine garant pentru obligaiile unui co-obligat fa de o cambie avalizantul. Avalul se d pe o cambie sau pe un act separat, utilizndu-se una din expresiile pentru aval sau pentru garanie urmate de semntura avalistului. Avalistul este obligat s indice persoana pentru care d avalul. Scadena este termenul la care cambia trebuie pltit. Instrumentul trebuie s indice cu precizie ziua sau termenul maxim n interiorul cruia creditorul trebuie s se prezinte la plat. Scadena trebuie s rezulte cu precizie din textul cambiei. n cazul neplii la scaden de ctre tras, posesorul cambiei trebuie s fac un protest nainte de a putea face recurs mpotriva celorlali semnatari ai cambiei. n cazul n care o cambie este ncasat de ctre o banc, aceasta trebuie s fac protestul n caz de neplat.

5. Biletul la ordin
Biletul la ordin este un instrument prin care emitentul i ia angajamentul de a plti beneficiarului sau celui care este posesorul legitim al instrumentului o sum determinat, la o anumit dat. Biletul la ordin este un titlu de credit care pune n legtur n procesul crerii sale dou persoane: emitentul I beneficiarul. Titlul este creat de ctre emitent, n calitate de debitor care se oblig s plteasc o sum de bani la un anumit termen sau la prezentarea unui beneficiar aflat n calitate de creditor. Pentru a fi valabil, biletul la ordin trebuie s conin: 1) denumirea de bilet la ordin trecut n nsui textul titlului i exprimat n limba ntrebuinat pentru redactarea acestui titlu; 2) promisiunea necondiionat de a plti o sum determinat; 3) scadena; 4) locul unde trebuie efectuat plata; 5) numele aceluia cruia sau la ordinul cruia trebuie facut plata; 6) data i locul emiterii; 7) semntura emitentului.

11

6. Transferul electronic al fondurilor EFT5

Dezvoltarea i utilizarea monedei electronice (e-money) i a unor forme de servicii bancare electronice (e-banking) sunt nc ntr-o faz incipient n ara noastr. Lund n considerare gradul ridicat de incertitudine al viitorului tehnologic i al dezvoltrii pieelor pentru banca electronic i pentru bani electronici, autoritile care supravegheaz aceste activiti au recunoscut faptul c, pe lng beneficiile pe care le aduc aceste activiti, exist i multe riscuri pentru bnci. De aceea, autoritile trebuie s dezvolte mpreun cu bncile metode prin care s se identifice, administreze i controleze riscurile asociate activitilor de banc electronic i bani electronici. Dar, pentru a analiza riscurile care decurg din aceste activiti trebuie mai nti s le definim. Transferul electronic al fondurilor reprezint o metod electronic de plat foarte simpl prin care se realizeaz una dintre cele mai vechi funcii ale bncii, transferul de bani. Transferul electronic al fondurilor reprezint, practic, o facilitate la dispoziia clienilor pentru efectuarea de pli, fr a apela la numerar sau cecuri. Fondurile sunt transferate electronic din contul clientului, via terminalul unui calculator, n contul vnztorului. Principalele metode utilizate pentru efectuarea transferului electronic al fondurilor sunt: Transferul electronic al fondurilor la locul vnzrii EFT-POS; Cardurile; Distribuitoarele automate de numerar ATM6; Schimbul electronic de date EDI7; Banca la domiciliu i serviciile bancare prin telefon (telephone banking); Internetul. Transferul electronic al fondurilor la locul vnzrii EFT-POS reprezint un sistem care permite clientului s efectueze n mod electronic plata pentru mrfuri i servicii procurate la momentul i n locul n care acesta efectueaz cumprarea. n felul acesta, fondurile sunt transferate n mod electronic din contul clientului n cel al vnztorului prin intermediul computerului.

5 6

Engl. Electronic Funds Transfer at the Point of Sale Engl. Automated Teller Machines 7 Electronic Data Interchange

12

Bilbilografie
http://www.biblioteca-digitala.ase.ro/biblioteca

13