Sunteți pe pagina 1din 4

Indici (%) Indicator

Imobilizri corporale Imobilizri necorporale Investiii imobiliare Total Active Imobilizate Stocuri Creante Cheltuieli avans inregistrate

2010
25.080.739 218.470 14.700 25.313.909 9.253.546 9.845.484 in 126.533

2011
24.601.970 174.361 444,284 24,776,331 7,743,047 5,776,214

2012
24.469.963 116.546 509,492 24,586,509 7,969,226 7,548,739

2012/2011
98,65% 66.84% 114.67% 99.23% 102.90% 130.68%

68,959

1,092

1.58%

Numerar si echivalente in 3.522.721 numerar Total Active Curente Total Active Capitaluri Proprii Datorii pe Termen Lung Datori curente Total datorii 22.621.751 47.935.660 35.666.330 958.544 11.267.413 12.225.957

10.358.837 24.406.930 49.183.261 38.548.291 0 9.662.795 9.662.795

12,224,571 27,742,536 52,329.045 45,989,698 0 5.594.487 5.594.487

121.13% 117.16% 107.99% 119.30%

49.53% 49,53%%

Total capitaluri proprii si 47.892.287 datorii Cifra de afaceri Profit brut Profit net Profit din vanzari 22.201.451 2.230.790 2.222.540 4.080.056

48,456,156 31.519.159 7,663,769 6,985,792 8,029,180

52,330,137 29.496.698 8,574,884 7,406,938 8,201,573

107.99% 93,50% 111.88% 106.02% 102.14%

Principalele elementele de activ: % Nr. crt. Indicatori analitici din bilant, care depesc 10 % din total active 2010 2011 2012 in total activ 2012

TOTAL ACTIV 1. 2. 3. 4. Terenuri i construcii Instalaii tehnice i maini Produse finite i mrfuri Creane comerciale 18.845.500 6.097.089 7.250.611 9433.860 18.053.680 5.865.709 4.763.498 5.538.360 18.477.565 40,18 5.418.146 5.910.485 7.138.691 11,79 12,86 15,53

Principalele elementele de pasiv: Indicatori analitici din bilant, care depesc 10 % din total pasive %in total 2010 2011 2012 pasiv2012

Nr. crt.

TOTAL PASIV 1. 2. Rezerve din reevaluare Capital subscris vrsat 19.231.370 23.990.846 13.544.838 23.990.846 13.329.404 23.990.846 28,99 52,17

Datoriile, societatea nregistreaz datorii in suma totala de 5.594.487 lei, cu o variatie negativa (favorabila) comparativ cu decembrie 2011 de 57,90 %, in suma neta de 4.068.308 lei. Datoriile, din punct de vedere al termenului de decontare, pot fi clasificate n datorii pe termen scurt (se ateapt s fie decontat n cursul normal al ciclului de exploatare sau este exigibil n termen de 12 luni de la data bilanului) i n datorii pe termen lung (toate celelalte datorii care nu ndeplinesc criteriile menionate anterior). Conform datelor nregistrate n situaiile financiare ct i din balanele de verificare, societatea are datorii defalcate astfel: - datorii pe termen scurt ( achitare intr-o perioada < 1 an): 2.104.687 lei: datoriile comerciale (ctre furnizori sau avansuri primite de la clieni 37,62%; alte datorii inclusiv datorii fiscale si datorii privind asigurarile sociale si impozitul pe profit amanat de 61,10%.

datorii pe termen lung (achitare intr-o perioada > 1 an): 0 lei Indicatori care depesc 20% din total cifr de afaceri: 2010 % 2011 2012 in cifra de afaceri 2012

Nr. crt.

Indicatori analitici din contul de profit i pierdere, care depesc 20 % din cifra de afaceri CIFRA DE AFACERI NETA

1. 2.

Productia vanduta Cheltuieli cu materii prime si mater.consumabile Cheltuieli cu personalul

19.937.317

29.609.866

29.158.782

98,86

6.262.696 4.757.290

8.958.201 6.063.730

9.587.237 6.930.906

32,51 23,50

3.

Mecanica Ceahlu SA a capitalizat profitul net pentru exercitiile financiare 2004 2007, aceast opiune fiind att n interesul acionarilor ct i al societii. Pentru exercitiile financiare 2008 - 2009, rezultatul a fost pierdere i nu s-au acordat dividende, pentru anii 2010 si 2011 profitul net realizat a fost destinat acoperirii pierderii din anii precedeni. Consiliul de Administratie propune si recomanda Adunarii Generale a Actionarilor repartizarea profitului net realizat in exercitiul financiar 2012 pe urmatoarele destinatii: Profit net de repartizat: Rezerve legale Acoperirea rezultatului reportat pierderi contabile din anii precedenti Acoperirea rezultatului reportat provenit din corectarea erorilor contabile Acoperirea rezultatului reportat provenit din trecerea la aplicarea IFRS, mai putin IAS 29 Fond de rezerva Dividende 1.252.853 lei 25.415,24 lei 1.439.450,76 lei 7.406.938 lei 357.959 lei 4.303.125 lei 28.135 lei

Conform legislaiei naionale (reglementrilor contabile conforme cu directivele europene) A. Active imobilizate I. Imobilizri necorporale II. Imobilizri corporale III. Imobilizri financiare B. Active circulante I. Stocuri II. Creane III. Investiii pe termen scurt IV. Casa i conturi la bnci C. Cheltuieli n avans

Conform normelor US GAAP Active curente Numerar i echivalente Investiii temporare Conturi de ncasat Stocuri Cheltuieli pltite anterior i alte active curente Beneficii viitoare din impozitul pe venit Alte active curente Participaii i creane imobilizate Patrimoniu, utilaje i echipamente (imobilizri corporale) Depozite i alte active pe termen lung Pasive curente Note pltibile i ratele curente ale datoriilor pe termen lung Conturi pltibile Pasive nregistrate n avans Datorii pe termen lung Impozite amnate Alte pasive Capitalul acionarilor Aciuni comune Aciuni prefereniale Capital depus Profituri repartizate

D. Datorii: sumele care trebuie pltite ntr-o perioad de pn la un an G. Datorii: sumele care trebuie pltite ntr-o perioad mai mare de un an H. Provizioane I. Venituri n avans J. Capital i rezerve I. Capital subscris (prezentndu-se separat capitalul vrsat i capitalul nevrsat) II. Prime de capital III. Rezerve din reevaluare IV. Rezerve V. Profitul sau pierderea reportat() VI. Profitul sau pierderea exerciiului financiar