1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41

caja bancos cuentas por cobrar compras ventas rf iva por pagar rf imp renta por pagar iva pagado iva cobrado vehiculo muebles y enseres equipo de oficina capital suscrito gto de constitucion arriendo prepagado equipo de computo inv de mercaderias proveedores dsto en ventas caja chica inv de suministros seguros prepagados clientes imp a la renta retenido iva retenido dev en ventas lubricantes y repeuestos dsto en compraa servicios basicos transporte imprenta aseo y limpieza inv financiera comisiones ganadas anticipo sueldo sueldo basico unificado horas extras comisiones coponente salarial aporte patronal iess sueldo basico mercado

17638.92 2080 8250 96.96 76.52 362.65 894.6 6000 1380 220 30000 500 300 3000 4200 859.2 45 40 62.5 360 67.5 243 750 44.64 24 71.43 3 38 1.5 1000 800 1811.3 19.9 300 48 258.94 155 41001.28

41001.28

DEBE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 caja bancos cuentas por cobrar compras ventas rf iva por pagar rf imp renta por pagar iva pagado iva cobrado vehiculo muebles y enseres equipo de oficina capital suscrito gto de constitucion arriendo prepagado equipo de computo inv de mercaderias proveedores dsto en ventas caja chica inv de suministros seguros prepagados clientes imp a la renta retenido iva retenido dev en ventas lubricantes y repeuestos dsto en compraa servicios basicos transporte imprenta aseo y limpieza inv financiera comisiones ganadas anticipo sueldo sueldo basico unificado horas extras comisiones coponente salarial aporte patronal iess sueldo basico mercado

SUMAS HABER

17638.92 2080.00 96.96 76.52 362.65 894.60 6000.00 1380.00 220.00 500.00 300.00 3000.00 4200.00 45.00 40.00 62.50 360.00 67.50 243.00 750.00 44.64 71.43 3.00 38.00 1.50 1000.00 800.00 1811.30 19.90 300.00 48.00 258.94 155.00 8250.00 96.96 76.52 362.65 894.60

30000.00 100.00

859.20

50.00 120.00 67.50 243.00

24.00

42 gto amort gto constitucion 43 gto dep vehiculo

100.00 1200.00

44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57

gto dep muebles y enseres gto dep equipo de computo gto dep equipo de ofina gto inv y suministros gto publicidad gto segurop gto arriendo amort acum gto constitucion dep acum vehiculo dep acum muebles y enseres dep acum equipo de computo del acum equipo de oficina publicidad por pagar imp por pagar IVA IMP RENTA FUENTE IVA POR PAGAR IMP RENTA RETENIDO POR PAGAR IMP A LA RENTA POR PAGAR

138.00 1000.00 22.00 50.00 90.00 120.00 100.00 100.00 1200.00 138.00 1000.00 22.00 90.00 288.95 96.96 76.52 67.50 44956.86 44956.86

DEBE

SALDOS HABER

17638.92 2080.00 8250.00

6000.00 1380.00 220.00 30000.00 500.00 200.00 3000.00 4200.00 859.20 45.00 40.00 12.50 240.00

750.00 44.64 24.00 71.43 3.00 38.00 1.50 1000.00 800.00 1811.30 19.90 300.00 48.00 258.94 155.00

100.00 1200.00

138.00 1000.00 22.00 50.00 90.00 120.00 100.00 100.00 1200.00 138.00 1000.00 22.00 90.00 288.95 96.96 76.52 67.50 42945.63 42945.63

VENTAS -DEV EN VENTAS - DSTO VENTAS VENTAS NETAS

COSTOS INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIAS COMPRAS - DSTO COMPRAS COMPRAS NETAS MERCADERIAS DISPONIBLES PARA LAS VENTAS - INV FINAL DE MERCADERIAS COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUA EN VENTAS

2080.00 24.00 2056.00

GASTOS GASTOS OPERACIONALES GASTOS ADMINISTRATIVOS servicios basicos 71.43 transporte 3.00 imprenta 38.00 aseo y limpieza 1.50 sueldo basico unificado 1811.30 horas extras 19.90 comisiones 300.00 coponente salarial 48.00 aporte patronal iess 258.94 sueldo basico mercado 155.00 gto amort gto constitucion 100.00 gto dep vehiculo 1200.00 gto dep muebles y enseres 138.00 gto dep equipo de computo 1000.00 gto dep equipo de ofina 22.00 gto lubricantes 44.64 gto inv y suministros 50.00 gto segurop 120.00 gto arriendo 100.00 TOTAL DE GTOS ADMINISTRATIVOS GTOS DE VENTAS Y ADMINISTRACION gto publicidad 90.00 TOTAL GASTOS DE VENTAS DE ADMNISTRACION

5481.71

90.00

TOTAL GASTOS OPERACIONALES OTROS INGRESOS Comisiones TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS

800.00

UTILIDAD ANTES DEL 15% TRABAJADORES 15% PARTICIPACION TRABAJADORES UTILIDAD ANTES DEL IMP A LA RENTA 24% IMP RENTA UTILIDAD NETA

8250.00 750.00 45.00 7455.00

4200.00

6256.00 4900 1356.00 6099.00

5571.71 527.29

800.00

1327.29 199.09 1128.20 270.77 857.43

ACTIVOS ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE BANCOS CAJA CHICA INVERSIONES INVERSION FINANCIERA INVENTARIOS INVENTARIO DE MERCADERIAS GASTOS ANTICIPADOS INVENTARIO DE SUMINISTROS SEGUROS PREPAGADOS ARRIENDOS PREPAGADOS OTROS ACTIVOS CORRIENTES CREDITO TRIBUTARIO DE LA RENTA TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE FIJO muebles y enseres - dep acum de M y E equipo de oficina - dep acum equipo de oficina vehiculo - dep acum vehiculo equipo de computo - equipo de computo OTROS ACTIVOS DIFERIDOS GTO CONSTITUCION -AMOR GTOS CONSTI.. TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO PASIVO PROVEEDORES imp por pagar IVA IMP RENTA FUENTE IVA POR PAGAR PUBLICIDAD POR PAGAR IMP RENTA RETENIDO POR PAGAR 15% PARTICIPACION TRAB 24% IMP RENTA PATRIMONIO CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO UTILIDAD DEL EJERCICIO

17638.92 40.00 1000.00 4900 12.50 240.00 200.00 67.50

17678.92 1000.00 4900

452.50 67.50

1380.00 138.00 220.00 22.00 6000.00 1200.00 3000.00 1000.00 500.00 100.00

8240.00

400.00

859.20 288.95 96.96 90.00 76.52 199.09 270.77

1881.49

30000.00 857.43

30857.43

TOTAL PASIVO +TOTAL PATRIMONIO

24098.92

8640.00 32738.92

32738.92

DEBE

HABER

BANCOS CAJA CHICA INVERSION FINANCIERA INVENTARIO DE MERCADERIAS INVENTARIO DE SUMINISTROS SEGUROS PREPAGADOS ARRIENDOS PREPAGADOS CREDITO TRIBUTARIO DE LA RENTA muebles y enseres equipo de oficina vehiculo equipo de computo GTO CONSTITUCION -AMOR GTOS CONSTI.. - equipo de computo - dep acum vehiculo - dep acum de M y E - dep acum equipo de oficina PROVEEDORES imp por pagar IVA IMP RENTA FUENTE IVA POR PAGAR PUBLICIDAD POR PAGAR IMP RENTA RETENIDO POR PAGAR 15% PARTICIPACION TRAB 24% IMP RENTA CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO UTILIDAD DEL EJERCICIO

17638.92 40.00 1000.00 4900 12.50 240.00 200.00 67.50 1380.00 220.00 6000.00 3000.00 500.00 100.00 1000.00 1200.00 138.00 22.00 859.20 288.95 96.96 90.00 76.52 199.09 270.77 30000.00 857.43 35198.92

35198.92