Banca Social

Evaluarea riscului de credit Perioada 2008-2012 Structura portofoliului de credite al BS

Tipul de credit Numarul creditelor acordate MD VS L Suma creditelor acordate, mii lei MDL VS Ponderea creditelor acordate, % MDL VS Total Rata medie a dobnzii, % MDL VS

1
Credite acordate agriculturii Credite acordate industriei/comer ului Credite acordate industriei energetice i a combustibilului Credite acordate pentru construcia drumurilor i transportare Credite acordate pentru imobil Credite acordate de consum Alte credite Total

2
15 41 2

3
17

4
6451,6 91207,2

5
7718,5 42773,6

6
3,77 53,37

7
9,00 50,20

8
12,77 103,57

9
13,96 14,36

10
8,12 10,22

11950,0

14483,8

6,99

16,99

23,98

15,29

9,00

500,0

0,29

0,29

16,00

7 412 30 509

0 0 13 34

1222,0 1958,7 47609,1 170898,6

0 0 20527,2 85503,1

0,72 7,00 27,86 100

0 0 24,01 100

0,72 7,00 51,87

11,78 13,33 13,85 3,96

0 0 9,79 9,38

Analiznd datele din tabel putem observa o ponderea considerabila a numrului creditelor acordate de consum i creditelor acordate industriei i comer n totalul creditelor acordate de ctre Banca Social respectiv 412 i respectiv 41 credite n totalul de 509 credite acordate pentru 2012. Ponderea cea mai considerabila n total credite att n moned naional ct i n valut strain o reprezint creditele acordate industriei i comerului de 53,37 % (MDL) i 50,20 %(VS).Rata dobnzii oferit pe tipuri de credite la Banca Social variaz ntre 8,12 i 16,00%, cea mai accesibil rata a dobnzii fiind la creditele acordate agriculturii, fiind de 13,96 (MDL) i 8,12 ( VS).Banca Social are un portofoliu total de credite de 170898,6 (MDL) I 85503,1 (VS) acordnd clenilor si mai mult de 7 tipuri de credite pe tipuri de ramuri de activitate.

Structura portofoliului de credite al BS

Indicatorii
Credite acordate pe termen scurt cu scadena pna la 3 luni Credite acordate pe termen scurt cu scadena de la 3 pna la 12 luni Credite acordate pe termen lung cu scadena mai mare de 12 luni Total credite Minus reduceri pentru pierderi la credite

2012
28569526 123818959 357563082 203743185 29440890 174302295

Credite net Analiznd creditele Bncii Sociale acordate clienilor pe termene pentru perioada 2012 putem observa c cea mai mare valoare n total credite acordate pe termene o dein creditele acordate pe un termen lung cu o scaden mai mare de 12 luni de 357563082 mil.lei. Creditele nete sunt de 174302295 deducndu-se din minusul de reduceri pentru pierderi la credite de 29440890 mil.lei pentru perioada 2012.

Situaia portofoliului de credit al BS

2008 2009 2010 2011 2012 Indicatorii Total credite 14115982120 1605045297 1889418376 2177916105 203743185 695917919 108019548 138683308 154630432 29440890 Reduceri pentru pierderi la credite 21173 93093 128035 296266 684695 Credite expirate i n stare de neacumulare 13419991180 1496768587 1750401199 2022775043 173228816 Credite performante 51848 164069 205834 214364 388784 Credite neperformante 2250308769 2477680888 2827896806 3281806629 3228147423 Total active Din datele obinute n tabel putem observa o evoluie a portofoliului de credite la Banca Social n 2008-2012, putnd astfel abserva o reducere a Total credite din 2008 pn n 2012 cu 13912238935 mil.lei. Tot o reducere cu 666477029 se observ la reducerilor pentru pierderi la credite n 2012 comparativ cu 2008 ct i

a creditelor performante a Bncii, cu 13246762364 mil.lei . Analiznd creditele expirate i n stare de neacumulare i a celor neperformante putem observa o cretere n perioada analizat de 663522 mii.lei i 336936 mii.leii .Aceste date reflect o activitate a Bancii Sociale mai puin profitabile ct i a unor probleme cu care s- ar confrunta.

Ponderea creditelor nefavorabile n CNT la BS

Perioada Credite nefavorabile (lei) CNT (lei) Rezultat,%

51848 331111000 0,02 2008 164069 362439000 0,05 2009 205834 426151000 0,05 2010 214364 472332000 0,05 2011 388784 479594000 0,08 2012 Din datele obinute pentru perioada 2008-2012 la Credite neperformante n CNT a Bncii Sociale putem observa o crete att a creditelor neperformante cu 336936 mii lei ct i a i a CNT cu 148483000 mil.lei ,ceea ce a contribuit la o cretere nesemnificativ a ponderii creditelor neperformate n CNT de la 0,02 % la 0,08 % .

Ponderea reducerilor pentru pierderi la credite n total credite la BS

Perioada Reduceri pentru pierderi la credite (lei) 695917919 108019548 138683308 154630432 29440890 Total credite (lei) 14115982120 1605045297 1889418376 2177916105 203743185 Cota reducerilor n total credite,%

2008 4,93 2009 6,73 2010 7,34 2011 7,10 14,45 2012 Analiznd ponderea reducerilor pentru pierderi la credite n total credite pentru perioada 2008-2012 putem observa o cretere a acestei cote de la 4,93 n 200 8 la 14,45 n 2012, ca o influena a reducerii reducerilor pierderilor la credite cu 666477029 mil.lei i a total credite de -13912238935.Aceast evoluie reflect o situaie mai vulnerabil a Bancii.

Ponderea profitului net raportat la pierderile din portofoliulde credite la BS

Indicatori Profit net (lei) Pierderi din PC (lei) Rezultat Rezultat

1
2008 2009 2010 2011 2012

2
60461380 31817333 56163370 43554009 70689898

3
695917919 108019548 138683308 154630432 29440890

4=2/3
0,09 0,29 0,40 0,28 2,40

4=3/2
11,51 3,40 2,47 3,55 0,42

Analiznd ponderea profitului net raportat la pierderile din portofoliul de credite n perioada 2008-2012 am observat o evoluie de la 0,09% la 2,40 %, ca urmare a creterii profitului net n perioada analizat cu 10228518 mil.lei i a reducerii pierderilor n portofoliul de credite cu 666477029 mil.lei.Raportnd pierederile PC la Profit net putem observa o reducere de la 11,51 % la 0,42 %.

Analiza activitii de creditare i a portofoliului de credit al BS Indicatori

Portofoliul de credite ,mii lei

2008
14115982120

2009
1605045297

2010
1889418376

2011
2177916105

2012
203743185

Credite neperformante, 51848 mii lei Credite performante, 13419991180 mii lei Credite expirate, mii 21173 lei Expuneri mari Venituri din credite Expuneri mari/Total credite*100% Total credite/Total active*100% 513189 281818332 3,6 627,29

164069 1496768587 93093 499392 267328540 31,1 64,78

205834 1750401199 128035 355390 298352486 18,81 66,81

214364 2022775043 296266 864924 311542340 39,7 66,36

388748 173228816 684695 972668 310805221 47,73 63,11

Credite neperformante/Total credite*100% Credite neperformante i expirate/Total credite*100% Credite expirate/Total credite*100% Venituri din credite/Total venituri*100% Credite performante /Total credite*100% Rd medie la credite acordate agriculturii,% Rd medie la credite acordate industriei/comerului, % Rd medie la credite acordate industriei energetice i a combustibilului,% Rd medie la credite acordate pentru construcia drumurilor,% Rd medie la credite acordate pentru imobil, % Rd medie la credite de consum,%

0,36

10,22

10,89

9,84

19,08

0,52

16,02

17,67

23,45

52,69

0,15 73,03

5,80 74,45

6,78 73,13

13,60 75,85

31,84 79,92

95,07 0,003 0,005

93,25 0,03 0,05

92,64 0,02 0,06

92,88 0,02 0,07

85,02

0,00005

0,005

0,003

0,0004

0,0003

0,0001

0,0002

0,001

0,0009 0,0003

0,008 0,002

0,007 0,001

0,005 0,001

Analiznd Activitatea de creditare i Portofoliul de credite a Bncii Sociale putem concluziona c activitatea Bncii a devenit mai puin rentabil n perioada analizat 2008-2012 ca urmare a creterii valorii Creditelor neperformante, Creditelor expirate i n stare de neacumulare, Expunerilor mari, ct i o reducere concomitent i nefavorabil Bncii privind valoarea Creditelor To tale, Creditelor Performante., Ponderii creditelor totale n total active pna la 63,11 %.Analiliznd Rd medie pe tipuri de credite putem observa o cretere nesenificative a acestei ponderi. n medie pe parcursul perioadei analizate aceast

pondere ramnnd nesemnificativ pentru evoluia i dezvoltarea activitii Bancii, n toate cazurile fiind sub nivelul de 0,01 %.

Figura 1. Structura creditelor acordate clienilor Bancii Sociale dup termene n 2012
28569526 Indicatori Credite acordate pe termen scurt cu scadenta pina la 3 luni Credite acordate pe termen scurt cu scadenta de la 3 pina la 12 luni Credite acordate pe termen lung mai mare de 12 luni 203743185 Total Credite 357563082 Minus reducerile pentru pierderi la credite Credite net

174302295 29440890

123818959

Figura 2. Evoluia volumului expunerilor mari la Banca Social 2008-2012

1000000 864924 800000 600000 400000 200000 0 1 2 3 4 513189 499392 355390 Expuneri mari 972668

Figura 3. Evoluia indicatorului credite neperformante n total credite la Banca Social 2008-2012 (%)
20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 1 2 3 4 5 0.36 10.22 10.89 9.84 19.08

Credite neperformante/Total credite*100%

Figura 4. Evoluia credite performante n total credite la Banca Social, (%)

100 95 90 85 80 75 2008 2009 2010 85.02 Credite performante / total credie*100 95.07 93.25 92.64 92.88

2011

2012

Figura 5. Evoluia indicatorului credite expirate n total credite la Banca Social n 2008-2012, (%)
35 30 25 20 15 10 5 0 1 2 3 4 5 0.15 5.8 6.78 13.6 Credite expirate/Total credite*100% 31.84

Figura 6. Evoluia indicatorului credite neperformante i expirate n total credite la Banca Social n 2008-2012, (%)
60 52.69 40 20 0 1 2 3 4 16.02 0.52 17.67 23.45 Credite neperformante si expirate/Total credite*100%

Figura7. Evoluia indicatorului credite neperformante n total active la Banca Social, (%)
14 12 10 8 6 4 2 0 2008 2009 2010 2011 2012 2.3 6.62 7.28 6.53 Credite neperformante /Total active*100 12.04

Structura portofoliului de credite ale Bancii Sociale pe ramuri

1501573 1600000 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0 1088129 854682 692098 386899 413344 101407 440501 127316 3265 24167 126738 369192 9336 2933 27242 124726 5435 2232 29298 8609 4227 42705 7684

Structura Portofoliului de credite pe ramuri 2008 Structura Portofoliului de credite pe ramuri 2009 Structura Portofoliului de credite pe ramuri 2010 Structura Portofoliului de credite pe ramuri 2011

Dinamica creditelor la Banca Social

203743185

2177916105 2008 2009 1605045297 14115982120 2010 2011 2012

1889418376

MINISTERUL EDUCAIEI AL REPUBLICII MOLDOVA Academia de Studii Economice din Moldova Facultatea Finane

Banca Social
Evaluarea riscului de credit
Perioada 2008-2012

Verificat: Darovannaia Alla conf.univ.,dr.

Elaborat: Gumaniuc Cristina, grupa FB-102

Chiinu, 2013