Sunteți pe pagina 1din 1

Activ

I
1
2
3

Active fixe (1+2+3)

II
4
5
6
7
8
9

Active circulante (4+8+9)

- Corporale
- Necorporale
- Financiare
Stocuri (5+6+7)
- M.prime+materiale
- Piese sch.+semifab.
- Combustibil+energ.
Creante (dat)
Disponib. Banesti (dat)
TOTAL ACTIV (I+II)
FR = Capitaluri pr. + Credite
NFR =Stocuri + Creante - Dat.
TN = FR - NFR

Venituri
1 Cifra de afaceri (CA)

SITUATIA PATRIMONIALA
Valoare la
Pasiv
(data)
62600
62600

65800
42760
15480
21400
5880
12800
10240
128400

Valoare la
(data)

Capitaluri proprii (1+2+3)

75300

- Capital social
- Benef. nerepart. (20%*I)
- Rez. fnanciare (3%*CA)

15060
13524

Datorii (4+5)
Credite bancare (dat)
Dat.exploatare (5+6)
- Furnizori
- Beneficiari

53100
30900
22200
6700
15500

TOTAL PASIV (I+II)

128400

- Active fixe = 75300 + 30900 - 62600 =


exploatare = 42760 + 12800 - 22200 =

SITUATIA REZULTATELOR
Valoare la
Cheltuieli
(data)
450800
- Materiale
VA=CA-1

2
3
4
5
6
7

- Salarii
- Impozite si taxe
EBE=VA-2-3
- Amortizare utilaje (15%*I)
- Rez. financiare (3%*CA)
Pexp=EBE-4-5
- Dobanda (5.6%*Cr. Banc.)
Pc=Pexp-6
- Impozit profit (16%*Pc)
Pnet=Pexp-7
1. Rfin = Pnet / Cap. Proprii = 1.26
2. Rec = (Pnet+Dobanda*0.84)/(Active fixe-Dat. Exploatare) = 0.91
3. R_indatorare = Datorii/Cap. Proprii = 0.71
4. R_solvabilitate = Pasiv/ Ca. Proprii = 1.71
5. R_lichiditate = Active circ./ Dat. exploatare = 2.97

43600
33360
10240

Valoare la
(data)
90770
360030
210800
11800
137430
9390
13524
114516
1730.4
112785.6
18045.696
94739.904