ANEXE Business Plan

BILAN CONTABIL PREVIZIONAT
Nr
.
ACTIV
2
ACTIVE PE TERMEN LUNG
1
Active nemateriale
1.1
Activ
Amortizarea activelor nemateriale (113)
Valoarea de bilan a activelor nemateriale (rd. 010rd.020)
Active materiale pe termen lung
1.2
Active materiale n curs de execuie (121)
Terenuri (122)
Mijloace fixe (123)
Resurse naturale (125)
Uzura i epuizarea activelor materiale pe termen lung
(124, 126)
Total active materiale pe termen lung (rd.
040+rd.050+rd.060+rd.070-rd.080)
Active financiare pe termen lung
1.3 Investiii pe termen lung n pri nelegate (131)
1
Cod
2013
2014
2015
010
020
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
030
0.00
0.00
0.00
040
050
060
070
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
080
0.00
0.00
0.00
090
0.00
0.00
0.00
Investiii pe termen lung n pri legate (132)
100
110
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Modificarea valorii investiiilor pe termen lung (133)
120
0.00
0.00
0.00
Creane pe termen lung (134)

Active amnate privind impozitul pe venit (135)
Avansuri acordate (136)
130
140
150
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total s. 1.3
(rd.100+rd110+rd120+rd130+rd140+rd150)
160
0.00
0.00
0.00
1.4 Alte active pe termen lung (141, 142)

Total cap. 1 (rd030+rd090+rd160+rd170)
2.1 ACTIVE CURENTE
Stocuri de mrfuri i materiale
Materiale (211)
Animale la cretere i ngrat (212)
170
0.00
0.00
0.00
180
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
190
200
0.00
0.00
0.00
Obiecte de mic valoare i scurt durat (213-214)
210
0.00
0.00
0.00
Producia n curs de execuie (215)

Produse (216)
Mrfuri (217)
Total s.2.1
(rd.190+rd200+rd210+rd220+rd230+rd240)
Creane pe termen scurt
2.2
Creane aferente facturilor comerciale (221)
220
230
240
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
250
0.00
0.00
0.00
260
270
280
290
300
310
320
330
340
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
350
0.00
0.00
0.00
360
370
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Corecii la datorii dubioase (222)

Creane ale prilor legate (223)
Avansuri acordate (224)
Creane privind decontrile cu bugetul (225)
Taxa pe valoarea adugat de recuperat (226)
Creane ale personalului (227)
Creane privind veniturile calculate (228)
Altecreane pe termen scurt (229)
Total s.2.2 (rd.260rd270+rd280+rd290+rd300+rd310+rd320+
rd330+rd340)
Investiii pe termen scurt
2.3 Investiii pe termen scurt n pri nelegate (231)
Investiii pe termen scurt n pri legate (232)
380
0.00
0.00
0.00
390
0.00
0.00
0.00
400
410
420
430
440
450
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL cap.2 (rd250+rd350+rd390+rd440+rd450)
460
0.00
0.00
0.00
TOTAL GENERAL - ACTIV (rd180+rd460)
470
0.00
0.00
0.00
Diminuarea valorii investiiilor pe termen scurt (233)

Total s.2.3 (rd360+rd370+rd380)
Mijloace bneti
2.4
Casa (241)
Cont de decontare (242)
Cont valutar (243)
Alte mijloace bneti (244, 245, 246)
Total s.2.4 (rd400+rd410+rd420+rd430)
2.5 Alte active curente (251, 252)
Nr
.
PASIV
2
1
3 CAPITAL PROPRIU
3.1 Capital statutar i suplimentar
Capital statutar (311)
Capital suplimentar (312)
Capital nevrsat (313)
Capital retras (314)
Total s.3.1 (rd480+rd490-rd500-rd510)
Rezerve
3.2
Rezerve stabilite de legislaie (321)
Rezerve prevzute de statut (322)
Alte rezerve (323)
Total s.3.2 (rd530+rd540+rd550)
Profit nerepartizat (pierdere neacoperit)
3.3 Corectarea rezultatelor perioadelor precedente
(331)
Cod
2013
2014
2015
480
490
500
510
520
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
530
540
550
560
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
570
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Profitul nerepartizat (pierderea) al anilor precedeni (332)
580
Profitul net (pierderea) al perioadei de gestiune (333)
590
Profit utilizat al anului de gestitune (334)
600
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total s.3.3 (+- rd570+-rd580+-rd590-rd600)
610
0.00
0.00
0.00
630
640
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
650
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
970
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
980
0.00
0.00
0.00
Capital secundar
3.4 Diferene din reevaluarea activelor pe termen lung
(341)
Subvenii (342)
Total s.3.4 (+-rd620+-rd630)
TOTAL cap.3(rd520+rd560+-rd610+-rd640)
4. DATORII PE TERMEN LUNG
4.1 Datorii financiare pe termen lung
Credite bancare pe termen lung (411,412)
mprumuturi pe termen lung (413)
Alte datorii financiare pe termen lung (414)
Total s.4.1 (rd660+rd670+rd680)
Datorii pe termen lung calculate
4.2
Datorii de arend pe termen lung (421)
Venituri anticipate pe termen lung (422)
Finanri i ncasri cu destinaie special (423)
Avansuri primite (424)
Datorii amnate privind impozitul pe venit (425)
Alte datorii pe termen lung calculate (426)
Total s.4.2
(rd700+rd710+rd720+rd730+rd740+rd750)
Total capitolul 4 (rd690+rd760)
5 DATORII PE TERMEN SCURT
5.1 Datorii financiare pe termen scurt
Credite bancare pe termen scurt (511, 512)
mprumuturi pe termen scurt (513)
Cota curent a datoriilor pe termen lung (514)
Alte datorii financiare pe termen scurt (515, 516)
Total s.5.1 (rd780+rd790+rd800+rd810)
Datorii comerciale pe termen scurt
5.2
Datorii privind facturile comerciale (521)
Datorii fa de prile legate (522)
Avansuri primite (523)
Total s.5.2 (rd830+rd840+rd850)
Datorii pe termen scurt calculate
5.3
Datorii privind retribuirea muncii (531)
Datorii fa de personal privind alte operaii (532)
Datorii privind asigurrile (533)
Datorii privind decontrile cu bugetul (534)
Datorii preliminare (535)
Datorii privind plile extrabugetare (536)
Datorii fa de fondatori i ali participani (537)
Rezerve pentru cheltuieli i pli preliminare (538)
Alte datorii pe termen scurt (539)
Total s.5.3
(rd870+rd880+rd890+rd900+rd910+rd920+rd930+
rd940+rd950)
TOTAL capitolul 5 (rd820+rd860+rd960)
TOTAL GENERAL - PASIV

(rd650+rd770+rd970)
620
660
670
680
690
700
710
720
730
740
750
760
770
780
790
800
810
820
830
840
850
860
870
880
890
900
910
920
930
940
950
960
Nr
.
RAPORTUL PRIVIND REZULTATELE

FINANCIARE
Cod.
2013
2014
2015
Vnzri nete(611)
010
0.00
0.00
0.00
Costul vnzrilor(711)
020
0.00
0.00
0.00
Profit brut (pierdere global)
030
0.00
0.00
0.00
4
5
6
7
Alte venituri operaionale(612)

Cheltuieli comerciale (712)
Cheltuieli generale i administrative(713)
Alte cheltuieli operaionale(714)
040
050
060
070
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Rezultatul din activitatea operaional: profit

(pierdere)(rd 030+rd040+rd050-rd060-rd070)
080
0.00
0.00
0.00
Rezultatul din activitatea de investiii: profit (pierdere)

(621-721)
090
0.00
0.00
0.00
10
Rezultatul din activitatea financiar: profit (pierdere) (622722)
100
0.00
0.00
0.00
11
Rezultatul din activitatea economico-financiar:

profit (pierdere) (+-rd080+-rd090+-rd100)
110
0.00
0.00
0.00
12 Rezultatul excepional: profit (pierdere) (623-723)
120
0.00
0.00
0.00
13 Profit (pierdere) pn la impozitare (rd110+-rd120)
130
0.00
0.00
0.00
14 Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit (731)
140
0.00
0.00
0.00
150
0.00
0.00
0.00
15 Profit net (pierdere net)(rd130+-rd140)
FLUXUL MIJLOACELOR BNETI PREVIZIONAT
2013
ncasri bneti
1
ncasri bneti din vnzri, inclusiv:

(rd1.1+rd1.2+rd1.3+)
ian.-13
feb.-13
mar.-13
apr.-13
mai.-13
iun.-13
iul.-13
aug.-13
sep.-13
oct.-13
nov.-13
dec.-13
Total
Trim.- I
Trim.- II
Trim.- III
2014
2015
Total
Total
1.1 Produs 1
1.2 Produs 2
1.3 Produs 3
1.4 Produs 4
1.5 Produs 5
2 Alte ncasri ale mijloacelor bneti, inclusiv:
(rd2.1+rd2.2+rd2.3+rd2.4+rd2.5+rd2.6)
2.1 Contribuii proprii
2.2 Credite
2.3 mprumuturi de la persoane fizice
2.4 Grant PARE 1+1
2.5 Subvenii de stat
2.6 ncasri din creane
Total intrri (rd1+rd2)
Pli bneti
1 Pli pentru procurarea activelor pe termen lung
2 Pli furnizorilor i antreprenorilor
3 Pli salariailor i contribuii pentru asigurri sociale
4 Pli bneti privind creditele i mprumuturile
5 Plata dobnzilor la credite i mprumuturi
6 Plata impozitului pe venit
9 Cheltuieli generale i administrative
Total ieiri
(rd1+rd2+rd3+rd4+rd5+rd6+rd7+rd8+rd9)
C Fluxul monetar net (rdA-rdB)
D Bilanul de deschidere
E Bilanul de nchidere (rdC+rdD)
Director
Contabil ef

ANEXE Business Plan

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

ANEXE Business Plan

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

BILAN CONTABIL PREVIZIONAT

Investiii pe termen lung n pri legate (132)

Modificarea valorii investiiilor pe termen lung (133)

Creane pe termen lung (134)

1.4 Alte active pe termen lung (141, 142)

Obiecte de mic valoare i scurt durat (213-214)

Producia n curs de execuie (215)

Corecii la datorii dubioase (222)

TOTAL cap.2 (rd250+rd350+rd390+rd440+rd450)

TOTAL GENERAL - ACTIV (rd180+rd460)

Diminuarea valorii investiiilor pe termen scurt (233)

Profitul nerepartizat (pierderea) al anilor precedeni (332)

Profitul net (pierderea) al perioadei de gestiune (333)

Profit utilizat al anului de gestitune (334)

Total s.3.3 (+- rd570+-rd580+-rd590-rd600)

TOTAL GENERAL - PASIV

RAPORTUL PRIVIND REZULTATELE

Profit brut (pierdere global)

Alte venituri operaionale(612)

Rezultatul din activitatea operaional: profit

Rezultatul din activitatea de investiii: profit (pierdere)

Rezultatul din activitatea financiar: profit (pierdere) (622722)

Rezultatul din activitatea economico-financiar:

12 Rezultatul excepional: profit (pierdere) (623-723)

13 Profit (pierdere) pn la impozitare (rd110+-rd120)

14 Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit (731)

15 Profit net (pierdere net)(rd130+-rd140)

FLUXUL MIJLOACELOR BNETI PREVIZIONAT

ncasri bneti din vnzri, inclusiv:

C Fluxul monetar net (rdA-rdB)

E Bilanul de nchidere (rdC+rdD)

S-ar putea să vă placă și