Anexa 32 - Model raport anual Raportul anual conform ______________________________________________ ________ Pentru exerciiul financiar___________ Data raportului ___________

Denumirea societii comerciale ______________________________________________ _ Sediul social ______________________________________________ _________________ Numrul de telefon/fax ____________________ Codul unic de nregistrare la Oficiul Registrului Comerului __________________________ Numr de ordine n Registrul Comerului ______________________ Piaa reglementat pe care se tranzacioneaz valorile mobiliare emise __________________ Capitalul social subscris i vrsat __________________ Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comercial ___________

1. Analiza activitii societii comerciale 1.1. a) Descrierea activitii de baz a societii comerciale; b) Precizarea datei de nfiinare a societii comerciale; c) Descrierea oricrei fuziuni sau reorganizri semnificative a societii comerciale, ale filialelor sale sau ale societilor controlate, n timpul exerciiului financiar; d) Descrierea achiziiilor i/sau nstrinrilor de active; e) Descrierea principalelor rezultate ale evalurii activitii societii. 1.1.1. Elemente de evaluare general: a) profit; b) cifra de afaceri; c) export; d) costuri; e) % din pia deinut; f) lichiditate (disponibil n cont etc). 1.1.2. Evaluarea nivelului tehnic al societii comerciale Descrierea principalelor produse realizate i/sau servicii prestate cu precizarea: a) principalelor piee de desfacere pentru fiecare produs sau serviciu i metodele de distribuie;

b) ponderii fiecrei categorii de produse sau servicii n veniturile i n totalul cifrei de afaceri ale societii comerciale pentru ultimii trei ani; c) produselor noi avute n vedere pentru care se va afecta un volum substanial de active n viitorul exerciiu financiar precum i stadiul de dezvoltare al acestor produse. 1.1.3. Evaluarea activitii de aprovizionare tehnico-material (surse indigene, surse import) Precizarea de informaii cu privire la sigurana surselor de aprovizionare i la preurile materiilor prime i la dimensiunile stocurilor de materii prime i materiale. 1.1.4. Evaluarea activitii de vnzare a) Descrierea evoluiei vnzrilor secvenial pe piaa intern i/sau extern i a perspectivelor vnzrilor pe termen mediu i lung; b) Descrierea situaiei concureniale n domeniul de activitate al societii comerciale, a ponderii pe pia a produselor sau serviciilor societii comerciale i a principalilor competitori; c) Descrierea oricrei dependene semnificative a societii comerciale fa de un singur client sau fa de un grup de clieni

a crui pierdere ar avea un impact negativ asupra veniturilor societii. 1.1.5. Evaluarea aspectelor legate de angajaii/personalul societii comerciale a) Precizarea numrului i a nivelului de pregtire a angajailor societii comerciale precum i a gradului de sindicalizare a forei de munc; b) Descrierea raporturilor dintre manager i angajai precum i a oricror elemente conflictuale ce caracterizeaz aceste raporturi. 1.1.6. Evaluarea aspectelor legate de impactul activitii de baz a emitentului asupra mediului nconjurtor Descrierea sintetic a impactului activitilor de baz ale emitentului asupra mediului nconjurtor precum i a oricror litigii existente sau preconizate cu privire la nclcarea legislaiei privind protecia mediului nconjurtor. 1.1.7. Evaluarea activitii de cercetare i dezvoltare Precizarea cheltuielilor n exerciiul financiar precum i a celor ce se anticipeaz n exerciiul financiar urmtor pentru activitatea de cercetare dezvoltare.

1.1.8. Evaluarea activitii societii comerciale privind managementul riscului Descrierea expunerii societii comerciale fa de riscul de pre, de credit, de lichiditate i de cash flow. Descrierea politicilor i a obiectivelor societii comerciale privind managementul riscului. 1.1.9. Elemente de perspectiv privind activitatea societii comerciale a) Prezentarea i analizarea tendinelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaz sau ar putea afecta lichiditatea societii comerciale comparativ cu aceeai perioad a anului anterior. b) Prezentarea i analizarea efectelor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situaiei financiare a societii comerciale comparativ cu aceeai perioad a anului trecut. c) Prezentarea i analizarea evenimentelor, tranzaciilor schimbrilor economice care afecteaz semnificativ veniturile din activitatea de baz.

2. Activele corporale ale societii comerciale 2.1. Precizarea amplasrii i a caracteristicilor principalelor capaciti de producie n proprietatea societii comerciale. 2.2. Descrierea i analizarea gradului de uzur al proprietilor societii comerciale. 2.3. Precizarea potenialelor probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societii comerciale. 3. Piaa valorilor mobiliare emise de societatea comercial 3.1. Precizarea pieelor din Romnia i din alte ri pe care se negociaz valorile mobiliare emise de societatea comercial. 3.2. Descrierea politicii societii comerciale cu privire la dividende. Precizarea dividendelor cuvenite/pltite/acumulate n ultimii 3 ani i, dac este cazul, a motivelor pentru eventuala micorare a dividendelor pe parcursul ultimilor 3 ani. 3.3. Descrierea oricror activiti ale societii comerciale de achiziionare a propriilor aciuni. 3.4. n cazul n care societatea comercial are filiale, precizarea numrului i a valorii

nominale a aciunilor emise de societatea mam deinute de filiale. 3.5. n cazul n care societatea comercial a emis obligaiuni i/sau alte titluri de crean, prezentarea modului n care societatea comercial i achit obligaiile fa de deintorii de astfel de valori mobiliare. 4. Conducerea societii comerciale 4.1. Prezentarea listei administratorilor societii comerciale i a urmtoarelor informaii pentru fiecare administrator: a) CV (nume, prenume, vrst, calificare, experiena profesional, funcia i vechimea n funcie); b) orice acord, nelegere sau legtur de familie ntre administratorul respectiv i o alt persoan datorit creia persoana respectiv a fost numit administrator; c) participarea administratorului la capitalul societii comerciale; d) lista persoanelor afiliate societii comerciale. 4.2. Prezentarea listei membrilor conducerii executive a societii comerciale. Pentru fiecare, prezentarea urmtoarelor informaii:

a) termenul pentru care persoana face parte din conducerea executiv; b) orice acord, nelegere sau legtur de familie ntre persoana respectiv i o alta persoan datorit creia persoana respectiv a fost numit ca membru al conducerii executive; c) participarea persoanei respective la capitalul societii comerciale. 4.3. Pentru toate persoanele prezentate la 4.1. i 4.2. precizarea eventualelor litigii sau proceduri administrative n care au fost implicate, n ultimii 5 ani, referitoare la activitatea acestora n cadrul emitentului, precum i acelea care privesc capacitatea respectivei persoane de a-i ndeplini atribuiile n cadrul emitentului. 5. Situaia financiar-contabil Prezentarea unei analize a situaiei economico-financiare actuale comparativ cu ultimii 3 ani, cu referire cel puin la: a) elemente de bilan: active care reprezint cel puin 10% din total active; numerar i alte disponibiliti lichide; profituri reinvestite; total active curente; total pasive curente;

b) contul de profit i pierderi: vnzri nete; venituri brute; elemente de costuri i cheltuieli cu o pondere de cel puin 20% n vnzrile nete sau n veniturile brute; provizioanele de risc i pentru diverse cheltuieli; referire la orice vnzare sau oprire a unui segment de activitate efectuat n ultimul an sau care urmeaz a se efectua n urmtorul an; dividendele declarate i pltite; c) cash flow: toate schimbrile intervenite n nivelul numerarului n cadrul activitii de baz, investiiilor i activitii financiare, nivelul numerarului la nceputul i la sfritul perioadei. 6. Semnturi Raportul va fi semnat de reprezentantul autorizat al Consiliului de administraie, de ctre manager/conductorul executiv i de ctre contabilul ef al societii comerciale. n cazul n care societatea comercial are filiale, informaiile prezentate n raportul anual vor fi

prezentate att cu privire la fiecare filial ct i cu privire la societatea comercial privit ca un ntreg. Raportul anual va fi nsoit de copii ale urmtoarelor documente: a) actele constitutive ale societii comerciale, dac acestea au fost modificate n anul pentru care se face raportarea; b) contractele importante ncheiate de societatea comercial n anul pentru care se face raportarea; c) actele de demisie/demitere, dac au existat astfel de situaii n rndul membrilor administraiei, conducerii executive, cenzorilor; d) lista filialelor societii comerciale i a societilor controlate de aceasta; e) lista persoanelor afiliate societii comerciale.