1. In ceea ce priveste cerintele de adecvare a capitalului in sensul Ordonantei de urgenta nr.

99/ 2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, BANCA este implicata intr-un proces permanent de evaluare a adecvarii de capitalului in scopul sustinerii activitatilor curente si viitoare, care cuprinde urmatoarele procese: a) Bugetare; b) Monitorizare; c) Transferul riscului prin asigurare; d) Stress testing; e) Contabilizarea prin metoda punerii in echivalenta; f) Previzionare; A) a+b+c; B) b+c+d; C) a+b+d+f; D) a+b+c+f; 2. n absena unei politici adecvate de management al riscurilor, bncile: a) nu au posibilitatea aprecierii magnitudinii expunerilor la diverse riscuri; b) sunt expuse la formarea unui profil ineficient de risc; c) realizeaz constant creterea profitabilitii; d) nu vor putea valorifica eficient eventualele oportuniti, ca urmare a unei percepii eronate sau a unei aversiuni exagerate fa de risc; e) nu vor putea percepe i, pe aceast baz, gestiona modificrile n profilul de risc al unor active, portofolii de active sau pe ansamblul firmei; f) i asigur reducerea costurilor de finanare; g) vor induce n eroare proprietarii i investitorii actuali i poteniali c expunerile la risc sunt gestionate adecvat i efic ient. Nu se iau n considerare urmtoarele afirmaii: A) a+b; B) b+d; C) d+f; D) c+f; 3. Obiectivul administrarii riscului de credit este maximizarea profitului prin mentinerea expunerii la riscul de credit in limite acceptabile. In acest context, politica oricrei bancii de administrare a riscului de credit, promoveaza un set de principii si practici coerente, orientate catre urmatoarele directii: a) Stabilirea unui cadru si a unor parametrii adecvati de risc de credit; b) Analiza evoluiei pieei financiare i identificarea tendinelor nefavorabile; c) Promovarea si operarea unui proces sanatos si solid de acordare credite; d) Analiza pierderilor suportate de banc i a cauzelor apariiei lor; e) Promovarea si mentinerea unui proces adecvat de administrare, masurare si monitorizare credite; f) Asigurarea unui control permanent asupra calitatii portofoliului de credite acordate. A) a+b+c+d; B) a+c+e+f; C) a+b+d+f; D) a+b+c+f; 4. Analiza riscului de ar este utilizat atunci cnd o banc sau alt instituie financiar: a) face plasamente n strintate; b) datele economice nu sunt elaborate eu aceeai metodologie; c) confirm acreditive pentru bnci strine; d) nu exist o baz unic pentru stabilirea preurilor i a valorilor; e) i definete strategia de marketing extern; f) se informeaz cu privire la activitatea altor bnci (parteneri sau poteniali parteneri) pe diverse piee internaionale; g) i propune meninerea unui portofoliu echilibrat; h) i stabilete costurile i provizioanele fa de expunerile respective. Nu se iau n considerare urmtoarele afirmaii: A) a+b; B) c+d; C) b+d; D) c+f; 5. In vederea evaluarii pe baze prudentiale a expunerii la riscul de credit, la nivelul bncilor a) au fost implementate sisteme de rating si scoring cu ajutorul carora b) se realizeaz un concept bilanier unitar; c) se realizeza clasificarea expunerilor pe baza evaluarii riscului de credit asociat debitorilor, d) se realizeaz raportarea informatiilor de risc de credit relevante, e) prin raportare la o scala generala de evaluare a riscului de nermabursare. A) a+b+c+d; B) a+c+e; C) a+b+d+f; D) b+c+f; 6. Evaluarea riscului de ar presupune parcurgerea urmtoarelor etape: a) bun informare asupra situaiei politice i economice actuale din ara gazd; b) analizarea factorilor de risc i elaborarea sistemului de indicatori; c) blocarea profiturilor rezultate de pe urma investiiilor realizate; d) construirea matricei de ar prin modelarea matematic a sistemului de indicatori; e) evaluarea credibilitii din punct de vedere al plii datoriei externe; f) calculul indicelui de risc de ar; g) formularea pe baza indicelui de risc de ar a unor alternative strategice care s includ i elemente din managementul riscu lui. Nu se iau n considerare urmtoarele afirmaii: A) a+b+c; B) c+d; C) b+d; D) c+e;

7. ncercuii afirmaia eronat: a) Ratingurile interne si probabilitatea de default joaca un rol esential in intreg procesul de management al riscului de credit in bnci. b) Evaluarea ratingului este parte importanta a procesului de aprobare a creditelor. c) Toleranta la risc de credit are in vedere limitarea acordarii creditelor pe clase de rating/scoring. d) Toleranta la risc de credit nu presupune limitarea acordarii creditelor pe clase de rating/scoring. e) Astfel, nu se acorda credite clientilor cu rating/scoring neperformant conform clasificarii interne. 8. ncercuii afirmaia eronat: a) Ulterior, pe parcursul ciclului de viata al creditului, informatia de rating este o parte importanta in monitorizare, precum si in restructurare si procesul de derulare a creditelor neperformante. b) Cadrul de raportare de risc si de management al portofoliului este centrat pe rating (in completarea informatiei referitoare la serviciul datoriei). c) Ratingurile si probabilitatile de default aferente sunt nesemnificative in metodologia de provizionare IFRS pentru clientii persoane juridice. d) Ratingurile si probabilitatile de default aferente reprezinta elementul de baza in metodologia de provizionare IFRS pentru clientii persoane juridice. 9. Volatilitatea ratelor de dobnd conduce la efecte care n perspectiva pe termen lung pot fi interpretate ca modificri ale capitalului propriu al bncii, iar cele de scurt durat, pot fi exprimate n diverse moduri: a) Modificarea profitului bancar. Tradiional acestui efect i se acorda o atenie deosebit, manifestarea lui fiind imediat i cuantificabil prin intermediul indicatorilor de performan bancar. Pentru a explica modificrile suferite de profitul global al unei bnci n decursul activitii ei sub incidena volatilitii dobnzilor, tehnica de baz o constituie analiza variaiei marjei nete din dobnzi (NIM). b) Modificarea profitului bancar. Pentru a explica modificrile suferite de profitul global al unei bnci n decursul activitii ei sub incidena volatilitii dobnzilor, tehnica de baz o constituie analiza variaiei marjei nete din dobnzi (NIM). Determinat sub acest aspect, valoarea bncii poate fi privit ca estimarea capitalului propriu n viitor adus la costul curent. c) Modificarea valorii economice al bncii. Valoarea economic a firmei bancare reprezint valoarea curent a fluxurilor de numerar nete ateptate la creanele i obligaiile bilaniere i extrabilaniere, actualizate la ratele de dobnd ale peii. Determinat sub acest aspect, valoarea bncii poate fi privit ca estimarea capitalului propriu n viitor adus la costul curent. ncercuii afirmaia eronat. 10. Alegei combinaia corect: a) Participanii la piaa interbancar (bnci comerciale, alte instituii financiare) sunt expui la pierderi sau costuri de opo rtunitate cauzate de modificri n rata dobnzii la plasamentele (credite i depozite) overnight. b) Acest tip de risc este cunoscut n literatura de specialitate sub denumirea generic de risc al ratei dobnzilor overnight. c) Acest tip de risc este cunoscut n literatura de specialitate sub denumirea generic de risc al ratei dobnzilor de reinvestire. d) n prezent, pe piaa internaional sunt utilizate instrumente financiare consacrate pentru gestiunea acestui tip de risc contracte swap pe indici overnight (de exemplu, contracte swap pe SONIA Sterling Overnight Index Average, swap-uri pe EONIA European Overnight Index Average). A) a+c+d; B) a+b; C) a+b+d; D) a+d; 11. Avand in vedere structura banking book si trading book, in cadrul metodei standard se calculeaza cerinta de capital pentru riscul valutar, pe baza pozitiilor valutare deschise la sfarsitul fiecarei luni, si se raporteaza catre Banca Nationala a Romaniei. Valoarea cerintei de capital se stabileste astfel: a) daca valoarea pozitiei totale nete pe valuta si pe aur depaseste 2% din totalul fondurilor proprii, cerinta de capital reprezinta 8% din pozitia sa neta pe valuta si pozitia sa neta pe aur; b) pozitia valutara deschisa este calculata ca fiind diferenta dintre active si pasive (pentru pozitii spot si forward) si exprimata in echivalent EURO. c) daca valoarea pozitiei totale nete pe valuta si pe aur nu depaseste 2% din totalul fondurilor proprii, cerinta de capital este egala cu 0. d) Value at Risk (VaR) este definit ca pierderea potentiala dintr-o pozitie de risc deschisa, intr-un orizont de timp de 1 zi, la un interval de incredere de 99%. A) a+b; B) b+c; C) c+d; D) a+c; 12. Incercuii afirmaia eronat: Bncile i concentreaz atenia pe managementul riscului lichiditatii urmarind doua componente: a) Managementul lichiditatii pe termen scurt, al carui scop este sa asigure Indeplinirea obligatiilor financiare anticipate si neprevazute prin mentinerea unui echilibru intre intrarile si iesirile de lichiditate. Managementul in aceasta zona este esential pentru sustinerea activitatii de zi cu zi; b) riscul ca o contrapartida sa nu isi onoreze obligatiile de plata datorita erorilor, incalcarilor, esecurilor sau deteriorarea proceselor interne, angajatilor, sistemelor sau evenimentelor externe, banca ramanand totusi solvabila; c) Managementul lichiditatii structurale, al carui scop este de a mentine un echilibru intre totalul pasivelor si activele pe termen mediu si lung pentru a evita eventuale presiuni pe sursele curente si viitoare de lichiditate.