Sunteți pe pagina 1din 215

IOSIF MOLDOVAN

INVESTIII DIRECTE I FINANAREA LOR

SUPORT DE CURS UNIVERSITAR

SIBIU 2010

SURSA: COMISIA EUROPEANA (ESTIMRI 2010)

CUPRINS

PARTEA I - INVESTIII DIRECTE Introducere Tema 1 Investiii Investiii directe Investiii strine directe 1.1. 1.2. 1.2.1 Investiii, definire, clasificare, sfer de cuprindere Rolul investiiilor strine directe, istoric, teorii n domeniu Investiiile strine directe, definire , tipuri i surse de finanare, avantajele atragerii investiiilor strine directe Investiiile strine directe divergene i convergene de interese Investiiile strine directe i economiile in tranzitie pag.8

1.3

1.4

Tema 2 2.1 2.2 2.3 2.3.1

Investiii strine directe i fluxuri internaionale de capital Investiiile strine directe i criza economico-financiar

pag.22

Investiiile directe sub influena fluxurilor internaionale de capital pag.26 Evoluia investiiilor strine directe n Romnia Reorganizarea cadrului institutional n Romnia pentru eficientizarea atragerii investiiilor strine directe pag. 29 Studiu privind evoluia fondurilor suverane de investiii Fondul naional de dezvoltare al Romniei pag.38

Tema 3 3.1

3.2
Tema 4

Fonduri mutuale de investiii


Investiii i dezvoltare durabil 4.1Conceptul de dezvoltare durabil 4.2Istoricul dezvoltarii durabile

pag.50
pag. 53

4.3 Obiectivele Uniunii Europene ce privesc dezvoltarea durabil 4.4 Criterii de evaluare a dezvoltrii durabile, piedici si riscuri 4.5 Strategia naional pentru dezvoltare durabil, planul local de dezvoltare durabil

Tema 5 5.1.

Planificarea i bugetarea multianual a investiiilor de capital

pag. 68

Cadrul general de abordare al planificrii i bugetrii investiiilor de capital

5.2. 5.3. Tema 6 6.1.

Istoricul i oportunitatea activitii de programare multianual Ghid de utilizare a setului de instrumente de programare multianual 4 GRASP CIP Toolkit Procesul investiional direct (Elemente tehnice ) Proiectarea lucrrilor de construcii pag.79

INTRODUCERE
Romnia, n efortul de integrare n Uniunea European i de ieire din criz prin reluarea creterii economice, are de rezolvat probleme multiple aparinnd unor domenii majore ale vieii social economice, care au efect direct asupra procesului investiional. Analiza riguroas a acestor probleme sub aspect instituional i funcional, pentru a deveni performante, trebuie s duc la: restructurarea i prioritizarea cheltuielilor bugetare: reconsiderarea aciunilor generate de rambursarea datoriei publice i de acoperirea deficitului bugetar ( de ex. achiziia titlurilor de stat absorb plusul de fluxuri financiare din pia); consolidarea i predictibilizarea sistemului fiscal; reconsiderarea sistemului public de pensii, a rolului, funciilor i sustenabilitii financiare a acestuia n concordan cu soluiile complementare oferite de sistemul pensiilor private; stimularea dezvoltrii agriculturii prin programe angajate ferm pe termen lung (subvenii i sprijin financiar, reorganizare instituional adecvat, etc.); descentralizarea competenelor administraiei publice centrale; asigurarea funcionrii pieei forei de munc; organizarea relaiilor patronale n jurul camerelor de comer i industrie ca organism reprezentativ i ca element coagulant al mediului de afaceri; revitalizarea aciunilor legate de susinerea procesului de cercetaredezvoltare n sectoarele strategice prioritare (sntate, educaie, infrastructur, energii alternative, mediu, etc.) .

Asigurarea dezvoltrii de perspectiv n concordan cu Planul Naional de Dezvoltare, trebuie realizat n contextul n care efectele recesiunii economice persist iar prioritile naionale de investiii converg spre realizarea unei infrastructuri n primul rnd rutiere ( Europa se termin acolo unde se termin autostrzile), a unei infrastructuri de mediu la standarde corespunztoare, dezvoltarea i modernizarea agriculturii pentru depirea stadiului agricultur pentru subexisten, dezvoltarea turismului de performan, etc. Domeniile considerate prioritare pentru investitori, care pot aduce cretere economic sunt: 5

sctorul energetic, infrastructura, sectorul ntreprinderilor de stat (restructurat i eficientizat prin management privat ) i agricultura privit din perspectiva dezvoltrii rurale

n acest context, cunoaterea i influenarea procesului investiional cu surse provenind din bugetul public sau din surse private, din surse interne sau externe capt valene deosebite, d sens ideilor de dezvoltare durabil. Din aceast perspectiv sunt tratate n lucrare aspecte legate de oportunitatea i necesitatea investiiilor de capital n sectorul public sau privat, de respectarea cadrului legal n domeniu, aspecte ce privesc rigurozitatea impus de procesul de planificare al investiiilor n funcie de indicatorii tehnico-economici bine fundamentai. Temele prezentate asigur bagajul de cunotine teoretice i practice necesar pentru abordarea procesului investiional, cunoscndu-se complexitatea lui deosebit. n analiza investiiilor directe n Romnia, un loc important l ocup invesiiile strine directe. Evoluia acestora n ultimii ani a nregistrat mutaii profunde. Dac pn in anul 2006 investiiile straine erau susinute de marile privatizari. n perioada urmtoare fluxul de investitii strine era generat n principal de proiecte greenfield nregistrnd cifre record n anul 2008 de 9,02 mld. euro, in cretere cu 24% fa de nivelul din 2007, aproape de nivelul din 2006 de 9,2 mld. Euro. Investiiile strine directe pe lng faptul c asigur locuri noi de munc i venituri la bugetul general consolidat are i funcia de acoperire a deficitului de cont curent. n anul 2008 de exemplu, s-a finanat 53,5% din deficitul de cont curent, dup ce in anul 2007 investitiile straine directe au finaat numai 41,9%. Analiza indicatorilor economici in anul 2008 arat o economie in incetinire brusc in trimestrul patru, pe fondul cderii productiei industriale cu 18% comparativ cu anul 2007. Rezultatul pe 2009 al investiiilor strine directe a nregistrat rezultate modeste comparativ cu perioada anterioar (4.7 mld. Euro), acestea fiind influenate de efectele crizei economice. Tendina de scdere a investiiile0r strine a continuat, ajungnd n anul 2011 la 1,8 mld. euro. Criza din Europa i tensiunile politice interne au determinat i n anul 2012 un trend n scdere a investiiilor strine, de 1,6 mld. euro, minimul ultimilor zece ani. Din totalul investiiilor strine directe, care au ajuns la sfritul anului 2011 la un sold de 55 mld. euro, circa 44% au ajuns n industrie, iar 31,5% ctre industria prelucrtoare, potrivit statisticilor BNR. In comer i n construcii au fost investiti aproximativ 11% din totalul investiiilor strine directe,iar n timp ce n agricultur 2,4%.

Dup aderarea Romniei la Uniunea European, procesul investiional este puternic influenat de fondurile alocate din bugetul acesteia. Romnia va primi n exerciiul financiar 20014-2020 aproximativ 39,8 mld. euro din care pe fonduri structurale, aproape 22 mld. euro, n cretere cu 10% fa de exerciiul financiar multianual 2007-2014, iar pe Politica Agricol Comun (pli directe i dezvoltare rural) 17,5 mld. euro, n cretere cu 27% fa de aceeai perioad. Romnia primete din fondurile structurale 1.000 de euro/ per capita n intervalul 2014-2020 n vreme ce alocrile per capita pentru alte opt ri din Este sunt duble.

PARTEA I INVESTIII DIRECTE


Tema 1 INVESTIII INVESTIII DIRECTE -INVESTIII STINE DIRECTE
OBIECTIVE: Definirea conceptelor de investiii, investiii directe, dezvoltare durabil, etc.; nelegerea conceptului de dezvoltare durabil; Cunoaterea influenelor ISD asupra economiei din Romnia; Dobndirea unor cunotine legate de evoluia fondurilor generatoare de ISD; suverane, ca

1.1.

INVESTIII, DEFINIRE, CLASIFICARE, SFERA DE CUPRINDERE

n sens larg prin investiii se nelege procesul de plasare a unor sume de bani n domeniul economic, socio-cultural, administrativ, militar, etc., cu scopul de a asigura baza tehnico-material i fora de munc necesar desfurrii i lrgirii activitii acestora 1. ntr-o definire mai succint, cu abordare economic2, investiiile reprezent totalitatea cheltuielilor care se fac pentru crearea de noi fonduri fixe precum i pentru reconstruirea, lrgirea i modernizarea celor existente. Definiiile prezentate mai sus presupun dou faze funcionale. n prima faz a procesului se parcurg dou etape: economisire-investire i sunt cuprini toi potenialii investitori ( stat, operatori economici de stat sau privai, persoane fizice, etc.). A doua faz se refer la rezultatul procesului investiional n care evantaiul beneficiarilor se lrgete. Dac se ia n calcul circulaia capitalului investit la nivel de operator economic sau persoan fizic investitoare, definirea categoriei economice de investiii se poate face n urmtorul sens: investiiile nseamn plasarea unor resurse financiare att n capital fix, ct i n capital circulant sau de circulaie3.

n sensul legislaiei specifice4, prin investiie se nelege, utilizarea capitalului pentru: achiziionarea de active corporale i necorporale, n legtur cu crearea unei noi uniti, extinderea unei uniti existente, diversificarea produciei unei uniti prin realizarea de produse noi, schimbarea fundamental a procesului de producie a unei uniti existente, precum i achiziia activelor fixe legate direct de o unitate, atunci cnd unitatea s-a nchis sau s-ar fi nchis fr aceast achiziie, iar activele sunt cumprate de un investitor independent; finanarea unor proiecte de cercetare-dezvoltare i inovare; crearea de noi locuri de munc i formarea profesional a angajailor; finanarea unor proiecte pentru valorificarea resurselor de energie regenerabil, protecia mediului i dezvoltare durabil; Criterii de clasificare a investiiilor

1 2

D.E.P. Ed. Politic 1979 Micul dicionar enciclopedic, Editura tiinific i pedagogic Bucureti 1996 3 D.E.P, Ed. Politic 1974 4 Art.3 din OUG nr. 85 din 24 iunie 2008 privind stimularea investiiilor, aprobat prin LEGE nr. 78 din 1 aprilie 2009

n scopul clarificrii conceptuale a categoriei economice de investiie i pentru a identifica indicatori comuni de analiz pe obiective de investiii este important clasificarea n funcie de anumite criterii, dup cum urmeaz:
1. n funcie de modul de realizare a procesului investiional , investiiile sunt de dou tipuri: directe i indirecte. Investiiile directe, au ca destinaie economia real, domeniile economice, socialculturale, industria de aprare, de mediu, de cercetare, etc. Prin investiii directe se realizeaz n fapt cretere economic, se asigur dezvoltarea de ansamblu a societii. Investiiile indirecte se deruleaz prin instrumente financiare intermediare cum este cazul titlurilor de stat, certificate de trezorerie, obligaiuni municipale ca form de angajare a mprumuturilor de stat. Investiiile indirecte sunt considerate n general investiii financiare. 2. n funcie de relaia investitor obiectiv de investiii se deosebesc: -investiii directe pentru obiectivul de baz, (construcii-montaj, utilaje, dotri, etc), -investiii colaterale, prin care se asigur utilitile necesare investiiei directe (ci de acces, utiliti, etc) -investiii conexe, care se realizeaz n amonte sau n aval fa de investiia direct pentru a asigura materiile prime necesare pentru realizarea unor produse, reeaua de desfacere a produselor, resursele umane calificate necesare, etc. 3. Dup sursa de finanare avem investiii finanate din surse proprii i din surse atrase. 4. Dup scopul obiectivului de investiii , investiiile se mpart n obiective noi, dezvoltri, modernizri, reutilri sau reprofilri a unor obiective existente. 5. Dup structura lucrrilor de investiii avem investiii n lucrri de construcii montaj, achiziii de utilaje, de bunuri imobile, de prospeciuni geologice i de foraj, etc. 6. Dup destinaia lor, investiiile pot fi clasificate n: investiii productive i investiii neproductive sau n investiii economice ( de capital) i investiii socialculturale. 7. Dup modul de realizare al obiectivului de investiii , influenat de gradul lor de complexitate, de numrul specializrilor necesare, de mrimea obiectivului i de natura lucrrilor care urmeaz a fi executate, deosebim: investiii executate n regie proprie investiii executate n antrepriz. 9

8. Dup modul de finanare se deosebesc investiii centralizate,incluse n programe naionale de dezvoltare ( PNDI ; PNDR, etc.) i investiii descentralizate derulate de regul la nivel local. 9. Dup perioada de planificare, bugetare i realizare obiectivului de investiii se deosebesc investiii anuale investiii multianuale.

10. Din punct de vedere al cadrului naional i al suportului legislativ , deosebim: investiii autohtone; investiii mixte; investiii strine;

Sfera de cuprindere Analizate din punct de vedere al sferei de cuprindere, investiiile capt dou sensuri. n sens larg sunt abordate investiiile financiare care sunt definite sau nelese ca plasamente de capital cu scopul de a obine un profit prin diferite instrumente: titluri de valoare, aciuni sau pri sociale, plasamente de sume bneti la bnci sau fonduri de investiii, sau societi de asigurri, n scopul de a obine dividente sau dobnzi. In sens restrns, investiiile directe se realizeaz n scopul construciei de noi active economice, pentru reconstruirea, extinderea sau modernizarea celor existente.

1.2 Rolul investiiilor strine directe, istoric, teorii n domeniu

Investiiile strine directe ii gsesc cimpul de manifestare cnd ntr-un stat, nivelul cererii de investiii este mai mare n raport cu volumul surselor interne de finanare a investiiilor. n raport cu aceast situaie se creeaz premise ca economiile din unele state s fie atrase pentru a compensa deficitul intern de resurse financiare pentru investiii n alte state. De regul aceste fluxuri financiare provin din statele dezvoltate din care se inregistreaz un transfer net de resurse financiare spre alte destinaii (state) unde exist probabilitatea de a obine un profit mai mare. Istoric 10

Transferul unor fluxuri financiare n afara spaiului naional, n scop investiional a nceput din secolul al XIX-lea. n aceast perioad erau predominante investiiile de portofoliu (financiare). Anglia n special i Frana deineau cea mai mare parte a acestor plasamente n care statul juca rolul important. n acest proces au fost atrase i firmele private. Motivaia principal a acestor investiii nu era diferena de dobnzi ci provocrile dezvoltrii coloniale. Coloniile aveau rolul de supap pentru investitori n caz de recesiune n statele furnizoare de capital financiar. O delimitare conceptual a investiiilor strine directe fa de cele de portofoliu este considerat a fi anul 1914, n condiiile n care alturi de Anglia i Frana apar n calitate de investitori peste grania naional, Germania i Statele Unite ale Americii. Tot n aceast perioad apar firmele multinaionale puternice cunoscute ca: Simens, Standard Oil, General Electric, etc. n prima parte a secolului XX, evoluia investiiilor strine directe este marcat de primul rzboi mondial i de criza economic mondial care schimba ierarhia statelor din punct de vedere al potenialului investiional. n aceast perioad, SUA ocup primul loc ca investitor, iar Germania apare ca principal importator de capital. Al-II-lea rzboi mondial, din punct de vedere economic marcheaz i trecerea la o nou etap a economiei mondiale, a dominaiei investiiilor strine directe (I.S.D.). Teorii economice n domeniul investiiilor strine directe. I.S.D. au suscitat dintotdeauna interes n mediul economic n general, n cel de afaceri n special, fiind cunoscute mai multe teorii n domeniu. 1. Teoria concurenei perfecte a pieelor (Kindleberger 1969), considera ca factori determinanti n evolutia I.S.D.: concurena bunurilor produse, concurena perfect a cererii i ofertei pe pia precum i restriciile naionale de producie i dezvoltare. 2. Teoria modelului imperfeciunii pieei - Calvet (1981), apare n contrapondere la prima teorie avnd caracteristici mai apropiate de economia real. Dup aceast teorie investiiile strine directe sunt determinate de urmtorii factori: Diferene ale ratei profitului n diferite segmente de pia, Distorsiunile provocate de volumul investiiilor publice, Politicile naionale (restricii concureniale) referitoare la nivelul tarifelor, controlul preurilor i taxelor pentru serviciile publice furnizate, Performanele instituiilor statului n administrarea fiscal, rata fiscalitii, nivelul evaziunii fiscale, controlul preurilor din pia, modul de reglementare al taxelor vamale, legislaia antimonopol etc., 11

Imperfeciunile generate de eecurile mecanismelor pieei interne, influenat de: piaa extern productia intern de bunuri publice producia intern, de bunuri industriale i de larg consum.

4 Teoria excesului de lichiditate pe piaa intern care este reinvestit n afara spaiului naional cu ctiguri mai mari ca urmare a atractivitii mediului extern, comparativ cu veniturile mai mici care s-ar realiza dac s-ar investi pe piaa intern. 5 Teoria influenei zonelor valutare a dat natere unei teorii susinute de Aliber (1910) care explica investiiile strine directe ca o consecin a influenei unor monede de circulaie internaional. n condiiile n care fiecare zon valutar se identific cu un risc valutar propriu, zona respectiv poate fi destinaie sau transfer al fluxurilor financiare. Evoluia economiei mondiale n a doua jumtate a secolului XX si la nceputul secolului XXI, a demonstrat c I.S.D. sunt destinate s asigure cea mai important surs de finanare extern pentru toate statele lumii indiferent de nivelul de dezvoltare economic. Regulile i modalitatea de finanare a I.S.D. ofer stabilitate economic comparativ cu cele de portofoliu Investiiile strine directe pe lng faptul c asigur export i import de tehnologie, locuri noi de munc i venituri sigure la bugetul general consolidat are i funcia de acoperire a deficitului de cont curent. Din aceast perspectiv trebuie neles rolul major, unanim acceptat al I.S.D. de a atrage resurse financiare pentru susinerea dezvoltrii de ansamblu a societii. Se justific astfel atitudinea guvernelor de a cuta soluii pentru a favoriza I.S.D., sub aspectul atragerii fluxurilor de capital extern.

1.2.1 Investiiile strine directe, definire, tipuri i surse de finanare, avantajele atragerii investiiilor strine directe n literatura de specialitate investiiile strine directe sunt recunoscute ca fiind acele investiii care asigur proprietatea asupra unor active de ctre un rezident strin, cu scopul de a controla folosirea acestor active (Grahomg Krugman 1989). n relaie imediat cu investitorul strin direct, investiia strin direct poate fi definit ca fiind acea relaie investiional de durat, realizat n nume i prin efort propriu de ctre un investitor ntr-un alt stat dect cel resident sau ca urmare a unui raport contractual dintre o entitate rezident i o entitate nerezident i care implic exercitarea de ctre investitor a unui management semnificativ n ntreprinderea n care a investit. 12

Fa de definiiile date, investitorul strin direct poate fi o persoan juridic, persoan fizic sau un grup de persoane care acioneaz concertat, care dein cel puin 10% din capitalul social subscris sau cel puin 10% din voturi ntr-o ntreprindere care are sediul social n afara propriului stat de reziden. Opiniile specialitilor converg n a susine c deinerea a cel puin 10% din capitalul social subscris sau din voturi, este condiia determinant n stabilirea titlului de investiie strin direct. Surse de finanare ale investiiilor strine directe Investiiile strine directe se pot finana din urmtoarele surse: Din capitalul social vrsat i rezervele ce revin unui investitor nerezident, care reprezint cel puin 10% din capitalul social subscris al unei ntreprinderi rezidente, Din creditele acordate de investitorul nerezdent sau grupul de intreprinderi din care acesta face parte, ntreprinderii n care a investit Din profitul reinvestit de ctre investitorul nerezident. Din capitalurile proprii ale asociatelor i filialelor rezidente ale ntreprinderii rezidente n care investitorul nerezident deine cel puin 10% din capitalul social subscris.

In raport cu capitalul investit intreprinderile destinatare a fluxurilor strine de capital sunt de urmtoarele tipuri: ntreprindere investiie strin direct de gradul I- ntreprinderea rezident, n care un investitor nerezident deine cel puin 10% din capitalul social subscris sau din voturi. ntreprindere investiie strin direct de gradul II - filiale sau asociate ale ntreprinderilor investiie strin direct de gradul I. Filialele sunt companiile rezidente n care ntreprinderile clasificate ca investiie strin direct de gradul I, dein cel puin 50% din capitalul social subscris iar asociatele sunt companiile rezidente n care ntreprinderile investiie strin direct de gradul I dein ntre 10 i 50 % din capitalul social subscris. Tipuri de investiii strine directe Investiiile strine directe pot fi : Investiii Greenfield, care presupun nfiinarea de ntreprinderi de ctre sau mpreun cu investitori strini (investiii pornite de la zero);

13

Investiii prin fuziuni i achiziii care presupune preluarea integral sau parial de ntreprinderi de ctre investitorii strini de la rezideni; Investiii prin dezvoltarea de firme care nseamn majorarea capitalului deinut de investitorii strini n ntreprinderi clasificate ca investiie strin direct . Raportul dintre investiiile strine de portofoliu i investiii strine directe n procesul investiional direct se face distincie ntre investiiile strine de portofoliu i investiiile strine directe. Dac primele, presupun achiziionarea de pe piaa financiar a unor valori mobiliare (aciuni, obligaiuni, titluri de stat, etc.), investiiile strine directe se materializeaz n achiziionarea pachetului de aciuni de control a unor ntreprinderi sau prin construirea unora noi. Funcia de control a investitorului strin este particularitatea care deosebete investiiile de portofoliu, necontrolate direct de investitor, i controlul direct exercitat de investitor n cazul investiiilor strine directe. Sunt identificate patru caracteristici care disting investiiile strine de portofoliu de investiiile strine directe i anume : 1. Funcia de exercitare a controlul asupra managementului investiiei care nu implic doar capital investit. Aceast caracteristic reclam abiliti manageriale si tehnice sau cunotine de marketing. Functia de control se analizeaz proportional cu distribuia aciunilor in firm. 2. Obiectivele investitorului direct i ale investitorului n investiii de portofoliu. Investiiile de portofoliu se realizeaz in alte state pentru a obine profit superior comparativ cu cel realizabil n statul surs. Investitiiile strine directe au destinaie activiti n sectoare economice, industrie, agricultur, servicii, comer, etc., in care statul surs nregistreaz performan care este transferat n sectoare identice din statul destinaie. 3. Generatorul investiiei. Majoritatea investiiilor de portofoliu se realizeaz de persoane fizice, consorii sau institutii financiare prin intermediul mecanismului pietei de capital si nu de persoane juridice sau de companii. Investiiile straine directe se realizeaz prin cumpararea unei companii sau a unei parti din aceasta, materializndu-se ntr-o extensie geografic a firmei investitoare. 4. Complexitatea formelor de realizare . Investiiile strine directe nu necesit exclusiv transfer de flux de capital financiar dintr-un stat n altul. Ele sunt gndite ca o deplasare internaional a capitalului sub diferite forme: vnzri-cumprri de aciuni si obligaiuni, prin schimburile de titluri de valoare sau prin instrumente de credit pe termen scurt, transfer de know-hou, de management i de tehnologie. 14

Avantajele atragerii investiiilor strine directe Investiiile strine directe joac un rol important in principal, n : restructurarea i retehnologizarea economiei nationale ; asigurarea creterii economice susinute i sustenabilitatea finanelor publice ; transferul unor tehnologii de vrf i a unui management modern n statele destinaie a investiiei strine directe ; presiunea competivitii pus pe companiile autohtone care sunt obligate, s realizeze modernizri de substan pentru a face fa ntr-o pia concurenial. creterea produciei, a calitatii produselor, lucrrilor i serviciilor ca ofert in concordan cu standardele din statele dezvoltate; realizarea unor produse, prestarea unor servicii i executarea unor lucrri la un nivel de calitate superior i n volumul necesar, destinate s acopere cererea pieei interne cu posibiliti de export; creerea de locuri noi de munc; accesul la piee noi;

1.3 Investiiile strine directe divergene i convergene de interese


In conditiile trecerii la economia de pia, in statele din Europa Central i de Est proprietatea privat a trebuit s fie reconsiderat s capete dimensiuni reale n raport cu capacitatea de administrare a acesteia. Principalii investitori sunt persoane fizice sau firme private i prin excepie statele, care urmresc cu prioritate realizarea de profit, aspect care face ca intre investitorii strini i cei autohtoni s existe divergene i convergene de interese. Dac avem n vedere convergenele de interese la nivel microeconomic, acestea pot fi divergente la nivel macroeconomic. Pentru investitorul privat conteaz mai putin unde i in ce domeniu se va inscrie proiectul su de investiii interesul su fiind direcionat spre profituri mari i sigure, n timp ce interesul macroeconomic cere orientarea investiiilor spre domenii de interes naional. Practica in domeniul investiiilor strine directe a dovedit ns c investitorii strini acioneaz n majoritatea cazurilor in interes propriu, uneori, n funcie de capacitatea instituional a statului, chiar prin desconsiderarea intereselor naionale ale statelor beneficiare de investiii strine. Din aceast perspectiv, la nivelul strategiilor nationale i locale, studiile i analizele reclam transparen i impun ca regulile, procedurile i facilitile 15

acordate pentru atragerea investiiilor strine directe s fie clare, nediscriminatorii i riguros reglementate. In condiiile adncirii procesului de globalizare, statele destnaie a investiiilor strine directe trebuie s urmreasc o serie de interese care s fie convergente cu cele ale statelor dezvoltate . Aceste interese privesc:

armonizarea nivelului de dezvoltare economic i identificarea unor posibiliti de revitalizare economic; creterea gradului de ocupare a forei de munc n locul de reedinta al acesteia n scopul prevenirii migraiei spre statele dezvoltate industrial; contracararea adncirii diviziunii internaionale a muncii in care unele state devin tot mai dezvoltate cu rolul de furnizoare de tehnologie de vrf iar cele mai puin dezvoltate rmn exportatoare de materii prime;

1.4. Investiiile strine directe i economiile in tranziie


Destrmarea sistemului socialist, a fost o provocare pentru statele din Europa Central i de Est care i-au reorientat politicile publice n special, cele economice, spre susinerea unor aciuni regionale sau transfrontaliere de cooperare economic. n acest sens au fost ncheiate acorduri economice cu Comunitatea European (AELS). n majoritatea statelor est i central-europene perioada de tranziie la economia de pia s-a caracterizat prin : Instabilitate politic cu influen negativ asupra stabilitii economiilor nationale ; Declin economic ; Inexistena pieei de capital ; Rata mic a investiiilor, mai ales a celor productive. Rata sczut a formrii brute a capitalului, (in Romania sub 20% din PIB) datorit productivitatii muncii sczute, presiunii sindicale asupra salariilor i scderii capacitatii manageriale a echipelor de conducere. Rata mare a dobnzilor, recunoscut ca i cauz a scderii ratei de acumulare i a inclinatiei spre investiii. Nivelul sczut al dotrii tehnice, al tehnologiilor utilizate i al managementului neperformant practicat.

16

n condiiile prezentate, efortul de atragere a investiiilor strine directe pentru economiile n tranziie apare ca i consecin a incapacitii economiilor nationale de a acoperi nevoia de capital pentru cretere economic. Riscul pentru aceste state era prelungirea declinului din primul deceniu de dup 90 i dependena total de statele dezvoltate, cu consecine economico- sociale grave pe termen mediu i lung. n contrapondere cu efortul statelor n tranziie pentru a atrage investiii strine directe trebuie avut n vedere i interesul investitorilor strini de a investi n aceste state, motivat de : Intenia de a cucerii pieele acestor state, pentru extinderea propriilor segmente de pia ; Obinerea unor produse mai ieftine datorit nivelului sczut al costurilor cu fora de munc ; Calitatea ridicat a forei de munc ;

Studiile efectuate au ajuns la concluzii apropiate privind motivatia de a investi in fostele state socialiste. Concluziile unui studiu al OECD, sintetiza motivele investitorilor strini pe ri de origine de a investi in Europa de est astfel : Tara . Motivatia Accesul la 12 piae noi Extindere piee 9 14 6 3 7 3 2 2 3 1 16 7 5 20 14 2 71 42 15 Austria Franta Germania Japonia Anglia SUA TOTAL

Costul mic 2 de productie Sursa de 2 materii prime Alte motive 8 motivatii Total 34 intervievati
Sursa: OECD (1994)

11

2 34

3 20

26

3 41

16 162

17

Factorii menionai mai sus au avut un rol major n procesul investiinal, dar pe lng acetia trebuie considerai i cei care produc rezisten procesului investiional strin direct generai de:

modul n care este garantat proprietatea privat i este reglementat cea public, gradul sczut de predictibilitate al politicilor publice n general, al celor fiscal - bugetare n special.

incoerena politicilor economice i credibilitatea puterii politice i a celei executive.


n conjuctura dat, statele vest-europene dezvoltate s-au dovedit interesate pentru atragerea fostelor state socialiste n mecanismele specifice economiei de pia prin promovarea i finanarea unor programe de sprijin comunitar menite s asigure stabilitate economic si politic ca garanie a ordinii statului de drept i s asigure compatibilitate intre economiile naionale ale acestor state cu statele dezvoltate. Pentru a sprijini procesul aderrii noilor state, Uniunea European i-a constituit fonduri speciale (de preaderare i postaderare ) prin care s-au acordat finanri pentru realizarea unor investiii publice i private care au facilitate tranziia la economia de pia a fostelor economii socialiste punndu-se bazele actualei extinderi a Uniunii Europene.

Fondurile de preaderare
Pn n anul 2007, anul aderrii, au fost accesabile pentru Romnia, fondurile de preaderare, derulate prin programele PHARE, ISPA i SAPPARD, fonduri care, dei accesate destul de greoi au rezolvat o parte din problematica aparintoare comunitilor locale i pentru finanarea unor proiecte naionale. 1 Fondul Phare, a fost primul instrument financiar nerambursabil conceput de Uniunea Europeana pentru a sprijini Europa central i de Est in procesul trecerii la economia de pia. A fost nfiinat n anul 1989 pentru Polonia i Ungaria, extinzndu-se ulterior la alte treisprezece state. Finanrile din acest fond s-au concentrat n:
dezvoltarea instituional pentru traducerea i implementarea legislaiei comunitare; investiii n industrie i infrastructur pentru atingerea standardelor Uniunii Europene.

Instrumentele de finanare s-a derulat n cadrul acestui program pe structura dezvoltrii regionale pe urmtoarele prioriti: Infrastructura de transport pentru zone industriale sau de turism; Infrastructura de afaceri i turism n scopul creierii de noi locuri de munc i n general pentru dezvoltarea economic; 18

Reabilitarea mediului i protejarea siturilor industriale prsite i a zonelor cu potenial turistic i economic;

II Fondul ISPA (Instrument for Structural Politics for pre Accesoriu) a fost conceput ca instrument financiar nerambursabil pentru sprijinirea rilor candidate. Prin acest fond sprijinul financiar s-a acordat pentru investii n domeniul proteciei mediului (gestionare apei potabile, apelor uzate precum i gestionrii deeurilor menajere i industriale) i al infrastructurii de transport naionale i europene. III. Fondul Sapard a fost instrumentul financiar prin care s-au alocat finanri Romniei n procesul de preaderare, pentru intrveii n domeniile agricol i al dezvoltrii rurale. Investitiile finanate prin acest fond au inclus urmatoarele domenii: mbuntirea prelucrrii i marketingul produselor agricole i piscicole; dezvoltarea i mbuntirea infrastructurii rurale; investiii n exploataii agricole; dezvoltarea i diversificarea activitilor economice pentru generarea de activiti multiple i venituri alternative; silvicultura; mbuntirea structurilor n vederea realizrii controlului de calitate veterinar i fitosanitar pentru calitatea produselor alimentare; managementul resurselor de ap pentru agricultur constituirea grupelor individuale de productori mbuntirea pregtirii profesionale; asistena tehnic;

Principalul incovenient al acestui program, care s-a adresat sectorului public i privat din mediul rural, n procesul de implementare a fost neasigurarea resurselor financiare proprii necesare pentru cofinanarea cu pn la 50 % a sumelor prevzute n proiect. n completarea acestor fonduri europene, tot in scopul pregtirii Romniei din punct de vedere al dezvoltrii capacitii instituional - administrative, au fost utilizate i fondurile asigurate prin USAID (Agentia pentru Dezvoltare Intrnationala a SUA), prin Agenia pentru Dezvoltare Internaional a Marii Britanii, prin Ministerul Federal al Germaniei pentru cooperare economic i dezvoltare (GTZ), etc.

Fondurile Structurale
Importana i rolul fondurilor structurale alocate din bugetul UE au fost i sunt intens mediatizate la nivelul statelor membre. Avantajele accesrii fondurilor europene pentru statele n tranziie sunt urmtoarele: asigur resursele financare pentru dezvoltare;

19

finaneaz proiecte prin care se reduc decalajele de dezvoltare fa de statele dezvoltate; instituie riguroziate n procesul dezvoltrii durabile planificate. Asupra ultimului aspect, este redat mai jos o opinie pertinent supra necesitii planificrii pe suportul cadrului financiar de accesare al acestor fonduri. Planificarea este esena bunei guvernri. Acesta este obiectivul cadrului financiar 2007-2013, al patrulea din istoria Comunitii. Aceast planificare ne permite s definim i s aplicm politici pe termen suficient de lung pentru a fi eficace. Cadrul financiar actual marcheaz o nou er n finanarea UE, resursele fiind orientate n mod semnificativ ctre progresul economic i solidaritatea Europei lrgite la 27 state membre... Bugetul UE este un instrument politic. Acionnd mpreun la nivel european, vom fi mai bine pregtii s facem fa mondiatizrii i rapiditii schimbrilor tehnologice.5

Tema 2 Investiii strine directe i fluxuri internaionale de capital 2.1 Investiiile strine directe i criza economico-financiar
Un document de referin care analizeaz evoluia investiiilor strine directe este, Raportul Mondial al Investitiilor publicat anual de Conferina Naiunilor Unite pentru Comert si Dezvoltare6 (UNCTAD), publicat n anul 2010. Raportul citat reinea c scderea fluxului de investitii strine directe la nivel global a inceput s se stabilizeze, inc din a doua jumatate a anului 20097. Aceast tendin de revenire a fost valabil i n Romnia. Tema raportului publicat n anul 2010 viza investiiile n energia verde, privite ca efort investiional al marilor corporaii. Investitiile strine directe au sczut in toate cele trei sectoare - sectorul primar, sectorul productiv i sectorul serviciilor. Doar cteva sectoare au reusit sa atraga in 2009 mai multe ISD dect in 2008 i anume sectorul energetic, cel al distribuiei apei i al gazelor naturale, precum i cel al echipamentelor electronice, construciilor i telecomunicaiilor. Toate componentele fluxului de Investitii strine directe - investiiile de capital, imprumuturile intra-companii i profitul reinvestit - s-au contractat in anul 2009. Valorile sczute ale fuziunilor i achizitiilor transfrontaliere, precum si profiturile diminuate ale filialelor strine, au avut un efect puternic asupra investitiilor de capital i a profitului reinvestit. Creterea profiturilor companiilor a reprezentat, totusi, in cea de-a doua jumatate a lui 2009, un suport pentru o revenire modest a valorii profitului reinvestit. Investitiile strine directe au demostrat un dinamism reinnoit in primul trimestru al anului 2010. Fuziunile si achizitiile transfrontaliere - inca diminuate, in valoare de 250
5

Dr. Dalia Grybauskaite, membru al Comisiei Europene, responsabil pentru programarea financiar i

bugetar.
6 7

Raport ONU, Publicat: 23 Iulie 2010 Dupa un declin de 16% in 2008, intrarile globale de ISD au scazut cu inca 37%, pana la valoarea de 1 114 miliarde USD, in timp ce iesirile au scazut cu aproape 43%, la 1 101 miliarde USD.

20

miliarde USD in 2009 - au crescut cu 36% in primele 5 luni ale lui 2010, in comparatie cu aceeasi perioada a anului precedent. n raportul citat sunt identificai civa factori stabilizatori n evoluia investiiilor strine directe i anume: internaionalizarea firmelor, economiile in curs de dezvoltare i in tranzitie i economia verde. Internaionalizarea firmelor, a favorizat procesul de expansiune i de

internaionalizare a productiei, reducerea vnzrilor i a profiturilor in cazul filialelor strine ale corporatiilor transnationale in anii 2008 si 2009 fiind mai mic dect contractarea general a economiei mondiale. Economiile in curs de dezvoltare i in tranzitie, au fost mult mai rezistente in faa crizei dect cele dezvoltate, ponderea lor in atragerea global de ISD a continuat s creasc, absorbind jumtate din importurile globale de ISD. Economia verde a influenat i va influena politica de expansiune a Corporaiilor transnaionale n perioada urmtoare favorizate de politici publice susinute pentru trecerea la o economie cu emisii de carbon reduse . Corporaiile transnaionale sunt primii poli care pot genera tehnologii si finana investitii pentru a reduce aceste emisii8. Investiiile strine in scopul reducerii emisiilor de carbon sunt importante, iar potentialul lor este imens. Se estimeaz c investiiile in reducerea emisiilor de carbon au atins deja un nivel important, cu fluxuri de aproximativ 90 miliarde de dolari ncepnd cu anul 2009, in trei industrii cheie:
generarea de energie alternativ/regenerabila; reciclare; fabricarea de produse ce folosesc resursele mediului ( turbine eoliene, panouri solare si biocombustibili).

2.2 Investiiile strine directe sub influena fluxurilor intrernaionale de capital Circuitul fluxurilor de capital strin, atragerea lor n procesul investiional este rezultanta combinaiei urmtorilor factori:
8

Pentru perioada 2010-2015, prognuzele arat ca, pentru a reduce emisiile la nivelul necesar, pentru a atinge inta de 2 grade Celsius (dup cum este precizat in Acordul de la Copenhaga), sunt necesare 440 miliarde de dolari pe an reprezentand investitii globale suplimentare. Pentru anul 2030, estimarile sunt chiar mai mari, ajungand pana la 1200 miliarde de dolari pe an.

21

politici guvernamentale; atitudini i aciuni ale firmelor n procesul investiional; implicarea autoritile locale n procesul dezvoltrii durabile. Procesul de extindere al UE a reconfigurat circuitul fluxurilor de capital, consecinele fiind resimite i n Romnia din poziia de stat membru. Adoptarea monedei unice, piaa unic i circulaia liber a forei de munc, a influenat economiile asannd din pia firmele nerentabile. Efectele crizei economico-financiare mondiale a influenat serios fluxurile financiare internaionale. Pentru analiza acestor influene este relevant Rezoluia Parlamentului European din 25 martie 2010 referitoare la efectele crizei asupra rilor n curs de dezvoltare i asupra cooperrii pentru dezvoltare (2009/2150(INI)) 9. Majoritatea aspectelor reinute n Rezoluie, dintr-un total de 78 de puncte prezentate, fac trimitere la identificarea unor soluii ce privesc creterea fluxurilor financiare destinate dezvoltrii durabile. Aceste soluii identificate sunt condiionate de : alocri de sume de la instituii financiare internaionale, identificarea unor surse noi de venituri fiscale, creterea economic ecologic , contracararea efectelor negative ale paradisurilor fiscale, investiiile n agricultur i, accesul potenialilor ntreprinztori la credite i la microcredite Alocrile de sume de la instituii financiare internaionale n Rezoluie se reinea faptul c statele n curs de dezvoltare se vor confrunta cu dificulti bugetare care pericliteaz cheltuieli vitale n domeniile educaiei, sntii, infrastructurii i proteciei sociale. n completarea acestui aspect se sublinia importana sumelor transmise de remiteni, capitalul ajungnd direct la populaia-int din rile n curs de dezvoltare, care poate folosi aceste sume pentru nevoi urgente, solicitndu-se statelor membre i statelor recipiente s faciliteze aceste transferuri de bani. Surse noi de venituri fiscale
9

RO C 4 E/40 Jurnalul Oficial al Uniunii Europene 7.1.2011

22

n scopul majorrii veniturilor bugetare au fost reinute urmtoarele aspecte: impozitarea operatorilor bancari, care ar reprezenta o contribuie echitabil din partea sectorului financiar la justiia social mondial; instituirea unei taxe internaionale asupra tranzaciilor financiare pentru a acorda sistemului general de impozitare un caracter mai echitabil i pentru a genera resurse suplimentare de finanare a dezvoltrii, inclusiv adaptarea rilor n curs de dezvoltare la schimbrile climatice i la efectele acestora; instituirea unor taxe voluntare pe emisiile maritime i aviatice, care s contribuie la finanarea costurilor de atenuare a schimbrilor climatice; Cretere economic durabil Parlamentul European, consecvent cu Rezoluia sa din 21 octombrie 2008, recomanda statelor membre i Comisiei s ajung la un acord de comercializare a cotelor de emisie, urmrindu-se alocarea a cel puin 25 % din veniturile obinute din licitarea cotelor de emisie de dioxid de carbon n vederea acordrii unui sprijin efectiv, prin investiii publice, statelor n curs de dezvoltare pentru a face fa schimbrilor climatice.
Contracararea efectelor negative ale paradisurilor fiscale

Problematica legat de paradisurile fiscale ocup un loc important n rezoluie, reinndu-se urmtoarele aspecte: Efectele negative ale paradisurilor fiscale care submineaz sistemele naionale de impozitare i majoreaz costurile fiscalitii, incitnd la infraciuni economice i mpiedicnd rile n curs de dezvoltare s investeasc n servicii publice; Paradisurile fiscale ncurajeaz evaziunea fiscal (prin evaluarea incorect a valorii transferurilor), frauda fiscal i scurgerile ilicite de capital10. Schimbul automat de informaii trebuie extins la nivel mondial i pus n aplicare ntr-un cadru multilateral. n acest sens se solicit Comisiei Europene s raporteze modul n care schimburile automate de informaii pot fi extinse la nivel mondial, modul n care pot fi aplicate sanciuni mpotriva
n rile n curs de dezvoltare, frauda fiscal conduce la o pierdere anual de venituri fiscale de zece ori mai mare dect cuantumul ajutorului pentru dezvoltare provenit de la rile dezvoltate;
10

23

paradisurilor fiscale necooperante i a utilizatorilor acestora, precum i cu privire la posibilitatea de a impune societilor transnaionale din UE obligaiea de raportare defalcat pe ri a profiturilor realizate i a impozitelor pltite; Se cere UE, statelor membre i BEI s i asume rol de avangard n lupta mpotriva paradisurilor fiscale prin adoptarea de norme privind achiziiile publice i utilizarea banilor publici care s mpiedice orice societate, banc sau alt instituie nregistrat ntr-un paradis fiscal s beneficieze de fonduri publice; Investiii n agricultur, accesul potenialilor ntreprinztori la credite i la microcredite n rezoluie este remarcat tendina pguboas de scdere a investiiilor n agricultur n statele n curs de dezvoltare ncepnd cu anii 1980 i solicit Comisiei s acorde un loc prioritar securitii alimentare n politicile de dezvoltare ale Uniunii Europene i s consolideze sprijinul oferit agriculturii, n special producerii de alimente, i dezvoltrii rurale. Comisia i Banca European de Investiii este chemat s sporeasc volumul programelor de acces la credite i la microcredite a IMM-urilor i micilor agricultori pentru dezvoltare; n tabloul fluxurilor mondiale al ISD atrage atenia statele din Asia i Oceania, care deineau 14,6% prin fora economic degajat de ctre China i Hong-Kong, care prin performanele spectaculoase, privind ritmurile de cretere economic, par s atrag atenia asupra faptului c viitorul aparine mai mult Asiei dect Europei. n ultimii zece ani, premergtori crizei, Asia a atras fluxuri de ISD reducnd rata consumului i prin investiii n industrii de vrf (automatic, electronic, etc.) fapt ce le ridic cota de atractivitate pentru capitalul strin. n cazul statelor din Asia, China se individualizeaz prin ritmul constant al atragerii de ISD n ultimii ani. China este singurul stat din lume cu o structur bidimensional prin complementaritatea economiei de pia i a celei centralizate. Cu toate acestea, investitorii au preferat acest mediu economic celui din fostele state socialiste, chiar dac acestea din urm dispun de economii descentralizate. Acest fapt pune n eviden importana acordat de ctre investitorii strini, n primul rnd, stabilitii macroeconomice i climatului de afaceri autohton dar i dimensiunii mari a pieei de desfacere, a capacitii de absorbie a acesteia.
24

Sub acest ultim aspect, avantajul revine tot statelor din Asia. Statisticile demonstreaz c n Europa rata natalitii este n scdere i este de ateptat ca n viitor pieele europene s se dezvolte mai lent dect cele din Asia. Economia Chinei a fost afectat de criza economico-financiar internaional. Banca Mondiala a revizuit, in scdere11, estimarile privind cresterea inregistrat de economia chinez la 6,5%,n anul 2009, in conditiile in care exporturile si investiiile au sczut, iar somajul a crescut semnificativ, in special in sectorul industrial. Initial, Banca Mondiala estimase o cretere economica de 7,5%. O poziie important n piaa mondial a ISD o deine Japonia, care n anul 2003, a absorbit 14 miliarde dolari, de 4 ori mai mult fa de 2000. Fluxurile de ISD ale Japoniei ctre restul lumii au crescut cu 6% reprezentnd 23 miliarde dolari La rndul ei, SUA dein aproximativ 17,5 % din totalul mondial al ISD depind cu numai 3 % Asia i cu 7 % America latin. Fuziunile i achiziiile importante din SUA ca i continuarea creterii economice din aceast ar au fcut ca ea s fie principala destinaie a capitalului strin 276 miliarde dolari, adic aproape o treime din totalul mondial (sub aspectul destinaiei). n Europa Central i de Est, Polonia i Cehia au atras niveluri record de ISD atrgnd mpreun 55% din fluxurile ctre ntreaga regiune 12.Aceast evoluie semnificativ se explic n principal prin succesul nregistrat de Cehia n domeniul privatizrii. Raportat la mrimea economiilor lor, Estonia, Ungaria i Cehia au fost principalele destinaii pentru ISD, ponderea capitalului strin n Produsul lor Intern Brut fiind de 41,5%, 39,6% i respectiv 30,6%. n comparaie, pentru Romnia, valoarea acestui indicator este de circa 21%.

11
12

S. Mihailescu HotNews.ro 18 martie 2009,

Economie | Finane & Bnci

n Polonia investiiile strine au fost n anul 2001 de 7,5 miliarde dolari (o cretere cu 1 miliard fa de 2000), investitorii strini fiind fost atrai de mrimea pieei interne. n Cehia, capitalul strin atras a fost de 5,1 miliarde dolari, fa de 2,7 miliarde n 2000 . 25

Asupra evoluiei i focalizrii fluxurilor de capital strin la nivel mondial, pe

fondul nspririi concurenei la scar mondial pentru atragerea de capital strin se pot rezuma urmtoarele concluzii:
ponderea cea mai mare a fluxurilor de ISD (ca intrri dar i ca ieiri) o dein companiile din : SUA, Uniunea European, Rusia, Japonia i China; Dup o cretere sensibil a poziiei Japoniei, prognozele arat c n viitor este posibil ca ordinea s devin: SUA, Japonia i Uniunea European. Interesul mai mare pentru Japonia ine de stabilitatea economic, dar i de puterea mai mare de absorbie a acestei piee; n viitor un rol important l va juca China care ctig tot mai mult ncrederea investitorilor strini i care, de exemplu, n anul 2004 a dublat volumul de capital atras; n viitor, satele central i est-europene este posibil s piard o parte a fluxurilor de ISD fiind nevoite s adopte o atitudine serioas fa de problemele de ordin economic proprii i n special fa de politicile de stabilizare macro-economic ce trebuie aplicate mult mai ferm de ctre Uniunea European;

CHINA

26

Odat cu recesiunea din SUA i Europa pe fondul crizei economice, n condiiile meninerii creterii economice al Chinei, ecartul sa redus puternic i prognozele privind momentul n care balana de putere se va schimba s-au restrns. FMI chiar a emis n luna aprilie 2011, o prognoz conform creia China va depi economia SUA n termeni reali n anul 2016. Cei care compar PIB-ul Chinei cu cel al SUA pentru a gsi rspunsul la ntrebarea "care va fi urmtoarea putere mondial" scap un lucru important din vedere. n primul rnd, n calculul PIB-ului nu sunt incluse i afacerile deinute de companiile rezidenilor din ara respectiv n alte ri, ca n cazul multinaionalelor, i includ afacerile deinute de strini n ar fapt ce distorsioneaz imaginea asupra puterii financiare pe care o au rezidenilor unei ri. n al doilea rnd, PIB-ul nu este influenat de gradul de ndatorare al rii respective (tim foarte bine c SUA este mult mai ndatorat dect China i c o mare parte din datorie este deinut chiar de chinezi). Dobnzile pltite la serviciul datoriei nu sunt luate n calculul PIB. Neajunsurile semnalate n msurarea avuiei naionale sunt corectate de Venitul Naional Brut (VNB) al unei ri, care reflect veniturile totale realizate de toi cetenii unei naiuni. n 2010 spre exemplu Venitul Naional Brut (VNB) al SUA era de 14.600 miliarde de dolari, n timp ce China ocupa poziia a doua n top, cu aproape 6.000 miliarde de dolari, adic de 2,5 ori mai mic. Dei la prima impresie americanii sunt peste tot, deinnd afaceri pe tot globul prin intermediul multinaionalelor, venitul naional al americanilor nu difer substanial de valoarea PIB a SUA. Singura diferen mai notabil este n cazul Japoniei, care are un venit naional ceva mai mare dect PIB-ul. Este foarte interesant ns evoluia acestui indicator n ultimii 10 ani. De exemplu n urm cu un deceniu Venitul Naional Brut al SUA reprezenta 32,8% din totalul mondial, iar n 2010 procentul a sczut la 24,6%. De cealalt parte, ponderea Venitului Naional al Chinei n cel mondial a crescut de atunci de 2,5 ori, respectiv de la 4,1% la 10%. Dac ritmul de cretere al veniturilor naionale ale SUA i Chinei din ultimul deceniu se va menine, potrivit calculelor, n anul 2019 avuia naional a chinezilor o va depi pe cea a americanilor. Totodat, brazilienii i-ar ajunge din urm pe japonezi n circa 11 ani de zile.

27

Trebuie mentionat i faptul c romnii au urcat din anul 2001 pn n anul 2010 de pe locul 55 pe locul 45 n funcie de avuia naional la nivel mondial, cu un ritm anual de cretere n preuri curente de 8,9%, apropiat de cel al Indiei sau Rusiei. Pentru comparaie, creterea anual a avuiei chinezilor n aceeai perioad a fost de 13,4% fa de 4% n cazul SUA.

n ultimul timp tot mai muli analiti atrag atenia asupra posibilitii supranclzirii economiei chineze care ar conduce la o cdere abrupt a acesteia ns istoria nu este de partea lor, economia Chinei nregistrnd rate de cretere foarte ridicate care dureaz de peste 30 de ani. Chiar dac ratele de cretere din trecut nu se vor pstra n urmtorul deceniu este de ateptat ca influena Chinei asupra economiei mondiale s fie tot mai mare n urmtorii ani

Rezerve valutare globale13


China avea la jumtatea anului 2010 rezerve valutare de peste 3.200 de miliarde de dolari, constituite n mare parte n moned american i reprezentnd aproximativ 27% din totalul rezervelor internaionale, potrivit datelor Fondului Monetar Internaional. Rusia, o alt membr a grupului BRIC, ocup locul al patrulea cu peste 517 miliarde de dolari sau 4,3% din totalul celor 12.100 de miliarde de dolari care se afl n vistieriile bncilor centrale ale celor 96 de ri luate n calcul de FMI. Al treilea membru BRIC, Brazilia, are rezerve de 350 de miliarde de dolari sau 3% din total n timp ce India deine 2,6% din rezervele lumii sau 312 miliarde de dolari. Impreuna grupul rilor BRIC, adic Brazilia, India, Rusia i China au n rezervele lor internaionale, n principal dolari i euro, aproape 5.000 de miliarde de dolari, aproximativ 37% din rezervele valutare ale 96 de state care conteaz n lume n total, cele patru state acumuleaza aproximativ 37% din rezervele lumii. Prin comparaie, toate cele 17 state din zona euro au rezerve de doar 886 de miliarde de dolari sau 7,3% din total. SUA ocup locul 16 cu 142 de miliarde de dolari n timp ce Marea Britanie se plaseaz pe locul 20 cu 114 miliarde.
13

capital.ro, 02 .XI. 2011

28

Romnia se afla n iunie 2011 pe un onorabil loc 30 cu rezerve de aproximativ 54 de miliarde de dolari.

2.3 Evoluia investiiilor strine directe n Romnia


Avantajele Romniei ca locaie pentru investiii strine directe dup anul 1990 se regsesc n faptul c Romnia ca destinatie pentru investitii are avantaje competitive n regiune prin : fora de munc ieftin, impozitarea relativ sczut a afacerilor dar ridicat a forei de munc, posibilitatea de a obtine ajutoare de stat i cofinanri din FS: populaia de aproximativ 22 milioane de consumatori; poziia geografic care confer Romniei potenial pentru a deveni un centru regional dezvoltat ntre Europa de Vest, de Est i rile balcanice; structura industrial diversificat influenat de diversitatea resurselor naturale;

n contrapondere cu aceste avantaje se identific i o serie de dezavantaje concretizate n: nediminuarea unor riscuri cauzate de: o instabilitate economic; 29

o instabilitate politic; o progresul slab al reformelor n administaria public; o sistemeul legislativ imprevizibil, cu preponderen cel fiscal; ineficiena mediului de afaceri, ca organism unitar i coagulant de dezvoltare al afacerilor; Infrastructura deficitar;

costurile mari platite de angajatori prin impozitarea ridicat a forei de munc i ca efect al parafiscalitii; politicile publice ineficiente, care nu se concentreaz pe atragerea de investitori, n condiiile n care investitiile nu sunt tratate ca prioritate in agenda public; birocraia considerat nc excesiv n context general, evoluia acestor factori a fost i este influenat de stabilitatea macroeconomic cu trimitere direct la deficitul de cont curent. Chiar dac intrrile masive de capital sub forma rezervelor valutare i a investiiilor strine au permis puterii executive s ntrzie programe de reducere a cheltuielilor publice acest proces este necesar prin nsprirea politicii bugetare prin reducerea cheltuielilor publice ineficiente. Asumarea rspunderii trebuie realizat depindu-se interesul politic imediat. Perspectivele integrrii sub impactul creterii economice Subiectul privind perspectivele integrrii efective a societii romneti n U.E. ca orizont de timp, dovedete preocupare n toate mediile din societatea romaneasca. Opiniile optimiste converg n a susine c n termen de 15 ani , dup aderare se vor recupera decalajele fa de nivelul de dezvoltare al Uniunii Europene mai ales din punct de vedere al infrastructurii14. Asupra fluxurilor de ISD n Romnia un impact pozitiv l-a avut integrarea la 1 ianuarie 2007 a Romniei n U.E. eveniment care d un sentiment de siguran investiional i influeneaz evoluia indicatorilor macroeconomici: reducerea inflaiei, creterea PIB, reducerea omajului. nfiinarea ARIS (Agenia Romn de Investiii Strine), intrarea n vigoare a legii privind investiiile directe cu impact semnificativ (octombrie 2001) au fcut ca n perioada oct.2001 oct. 2006 s fie nregistrate 520 proiecte de ISD cu o valoare angajat de 6,4 miliarde dolari, n domenii ca: industria componentelor auto, industria materialelor de construcii, energie neconvenional (biodisel, energie eolian) i sectorul IT.

14

Opinie exprimat de reprezentantul casei internaionale de consultan al crei nume l poart Roland Berger Gala ZF 2006.

30

Evenimentul ianuarie 2007 a nsemnat pentru investitorii strini direci ns i renunarea la facilitile acordate de Legea 332/2001 scutiri de TVA pentru importul de utilaje i materii prime, sau exceptarea de la plata taxelor vamale pentru importul de utilaje i echipamente de lucru ce va afecta trendul I.S.D. n viitor dar se considera c se vor dezvolta investiiile de tip greenfield pe fondul finalizrii marilor privatizri din economia romneasc. Potrivit declaraiilor fcute de Joaquin Almunia comisarul european pentru afaceri monetare, se estima c UE va avea ocazia rar n 2007 de a depi creterea economic din SUA pentru care se prognoza o cretere moderat de 2,5 %. Anul 2008 Investitiile straine directe n Romnia au atins in anul 2008 cifra record de 9,02 mld. euro, in crestere cu 24% fata de nivelul din 2007. In 2008, participatiile la capital si profitul reinvestit au reprezentat 50,1% din investitiile straine directe, in timp ce creditele dintre investitorul strain si firma rezidenta au reprezentat 49,9%. Dac pn inanul 2006 investitiile straine directe au fost sustinute de marile privatizari, in ultimii ani fluxul de investitii straine reprezint proiecte greenfield. Declinul ISD in anul 2009 Spre deosebire de anul 2008, cnd impactul crizei financiare si economice globale asupra ISD a fost inegal prin prisma marilor grupuri de state cel mai grav afectate fiind tarile dezvoltate aflate in epicentrul crizei financiare , in 2009, declinul fluxurilor de ISD a fost generalizat, cuprinzand toate cele trei grupuri majore de economii: dezvoltate, in curs de dezvoltare si in tranzitie. Ca rezultat final, n anul 2009, valoarea investitiilor straine directe a fost de 4,89 miliarde de euro15, jumatate din cea inregistrat in anul2008. Anul 2010 n anul 2010, Romania a fost inclus, alturi de Bulgaria si Ungaria, in categoria statelor cu risc suveran ridicat. Anul 2010 poate fi considerat din punct de vedere al investiiilor directe anul invstiiilor in resurse alternative de energie16. Energia eolian este de departe cea mai mare oportunitate din Romnia n acest moment cu impact economico-social evident dar i sub aspect de securitate naional energetic.
15 16

BNR

Compania naional de transport al energiei electrice Transelectrica va investi n urmtorii ani ntre 200 i 250 de milioane de euro pentru infrastructura de racordare a operatorilor din Dobrogea la sistemul energetic naional. O parte important din resursele pentru investiii vor fi finanate prin taxele de racordare.Potrivit datelor companiei, la nceputul lunii august aceasta avea contracte de racordare la reea pentru 133 de proiecte cu o capacitate cumulat de peste 3.600 MW.care reprezint peste 40% din producia intern actual de energie electric.

31

Investitiile straine directe17 au fost in primele sase luni ale anului 2010 de 1,83 miliarde de euro, in scdere cu 28,9% comparativ cu perioada similar din anul 2009, de 2,58 miliarde de euro. Anul 2011 n anul 2011, Romnia a urcat 37 poziii, pe locul 48 18, ntr-un clasament privind libertatea economic. Climatul economic din Romnia a obinut 7,08 puncte, dintr-un total posibil de zece n ediia 2011 a topului, fa de 6,58 puncte n ediia anterioar. Datele folosite n raportul Fraser privesc economia a 141 state analizate si sunt aferente anului 2009, ultimul an din care sunt disponibile date suficiente. Studiul analizeaz msura n care reglementrile i instituiile statelor susin libertatea economic, folosind 42 de indicatori, grupai n cinci categorii generale, respectiv dimensiunea aparatului bugetar, sistemul legislativ i drepturile de proprietate, accesul la finanare, libertatea comerului internaional i gradul de reglementare. n privina aparatului bugetar, Romnia a urcat cu 53 de poziii, pe locul 76, iar n cazul sistemului legislativ i al dreptului de proprietate a avansat cu 5 poziii, pelocul 61. La criteriul referitor la libertatea pentru comerul internaional, raportul Fraser a plasat Romnia pe locul 25, n urcare cu 9 poziii, iar n funcie de gradul de reglementare19 economia romneasc a ocupat poziia 74, n cretere cu 6 locuri. Avansul n clasament al Romniei s-a datorat i declinului libertii economice n alte state, care au sporit intervenia guvernamental n ncercarea de combatere a crizei. Clasamentul era condus, ca i n anul 2010, de Hong Kong, Singapore i Noua Zeeland. ntre statele din Europa Central i de Est, cel mai bine s-a clasat naintea Romniei, Slovacia (13), Estonia (15), Ungaria (15), i Bulgaria (28). n urma Romniei se afl state precum Polonia (53), Slovenia (74) i Croaia (89 n anul 2011 investiiile strine au fost n cdere, ajungnd la 1,8 mld. euro. Criza din Europa i tensiunile politice interne au determinat i n anul 2012 continuarea trendului n scdere al investiiilor strine, la 1,6 mld. euro, care reprezint minimul ultimilor zece ani. Investiii strine directe n piaa online i IT din Romnia Potenialul ridicat de dezvoltare al pieei locale online, costurile competitive n raport cu Occidentul i abilitile tehnice ale romnilor sunt cteva dintre motivele-cheie pentru care investitorii strini au investit n companii locale de internet sau din IT i software.
17 18

BNR
Raportul -Economic Freedom of the World 2011 realizat de Institutul canadian Fraser

19

Gradul de reglementare a pieei este calculat n funcie de trei criterii, respectiv legiferarea pieei creditelor, a pieei muncii i a mediului de afaceri.

32

Numrul n cretere de achiziii care vizeaz companii internet locale vine i odat cu dezvoltarea pieei, pe msur ce numrul de utilizatori de internet din Romnia a crescut accelerat n ultimii ani. Spre exemplu, de la nici 700.000 de utilizatori de internet fix de mare vitez n anul 2006, la finele anului 2011 numrul de clieni a depit trei milioane. n acelai timp, numrul de clieni care utilizeaz internetul de pe mobil crete ntr-un ritm i mai puternic. Spre exemplu, n iunie 2010 existau 2,4 milioane de abonai la servicii de internet pe mobil, iar la finele anului trecut numrul era de aproape patru milioane. Numrul total de utilizatori de internet din Romnia se apropie astfel de 8 milioane, ns i n aceste condiii potenialul de dezvoltare pentru companiile online rmne unul ridicat n contextul n care n anii urmtori noi clieni vor ncepe s utilizeze internetul, iar cei existeni i vor mri, din ce n ce mai mult, achiziiile realizate online. Evoluia eMag, compania care este subiectul probabil celei mai mari tranzacii din online din Romnia n acest an, arat de altfel acest lucru: de la un business de cteva milioane de euro la nceputul anilor 2000 - cnd achiziiile de pe internet erau ceva exotic, acum retailerul a depit un rulaj de 140 mil. euro i are peste dou milioane de vizitatori unici pe lun pe site-ul propriu. Pe de alt parte, un alt segment al pieei locale IT&C n care investitorii strini sunt foarte activi este cel al softului i serviciilor IT, unde au fost realizate att achiziii, ct i angajri masive, ncepnd cu anul 2000. Americanii de la Hewlett Packard (HP), una dintre cele mai mari firme IT din lume, sunt un exemplu relevant: compania are aproape 3.000 de angajai n Romnia n centre de servicii i de cercetare i dezvoltare software. i subsidiarele locale ale Oracle sau IBM au fiecare peste 1.000 de angajai n Romnia, ns pe piaa local exist i zeci de alte firme mici i medii care au fiecare pn la cteva sute de angajai. Aceast dezvoltare vine i pe fondul scutirilor de taxe oferite de stat pentru programatori, introduse la nceputul anilor 2000. i n prezent Ministerul Finanelor lucreaz la o schem de ajutor de stat care ar putea sprijini companiile din IT care fac peste 300 de angajri n Romnia pentru o perioad de 5 ani.

Libertate economic -Romnia20 Romnia se situeaz pe cea mai bun poziie dintre statele vecine la capitolul libertate economic ntr-un clasament realizat de institutul canadian de cercetare Fraser, n care sunt analizate 144 de ri, aceasta urcnd de pe poziia 48 ocupat n 2011 pe locul 36 anul acesta. Raportul Economic Freedom of the World Report 2012 analizeaz n ce msur politicile i instituiile unei ri susin libertatea economic prin intermediul a 42 de indicatori care se grupeaz dup cinci criterii: dimensiunea aparatului bugetar, sistemul legislativ i drepturile de proprietate, accesul la finanare, libertatea comerului internaional i gradul de reglementare al pieelor.
20

Zf 21.09.2012 Autor: Ioana Nita

33

Romnia a surclasat rile din regiune, (Bulgaria, Ungaria, Polonia, Cehia i Ucraina) cu un puntaj total de 7,41, maximul posibil fiind 10. n ceea ce privete dimensiunea aparatului bugetar, Romnia a avansat puternic cu 27 de poziii fa de anul anterior, pn pe locul 49, vzndu-se astfel rezultatele restructurrilor de personal fcute n sistemul public n anul 2010. ns, la capitolul legislaie Romnia a cobort 4 locuri, pn pe 65. n cazul accesului la finanare i al libertii comerului internaional Romnia a pierdut 3 poziii, respectiv 5, ajungnd pe locurile 52 i 30. La nivelul de reglementare al pieelor, Fraser a plasat Romnia pe poziia 50, n cretere cu 24 de locuri. Gradul de reglementare a pieei se calculeaz innd cont de trei criterii: legislaia pieei creditelor, a pieei muncii i a mediului de afaceri. Topul libertii economice la nivel mondial n raportul de anul trecut, Ungaria cu locul 15 i Bulgaria cu locul 28 s-au situat cu mult naintea Romniei, care a ocupat abia poziia 48. Potrivit topului, Romnia (36) i Bulgaria (45), cele mai srace state din Uniunea European, au reuit s obin un punctaj mai bun privind libertatea economic, fa de cea mai mare economie a regiunii, Polonia (48). Mai mult, Romnia a depit i state europene dezvoltate, precum Olanda (37), Frana (47) i Italia (83). Pe primele trei poziii s-au situat, la fel ca anul trecut, Hong Kong, Singapore i Noua Zeeland, iar unele dintre cele mai mari economii ale lumii, precum Marea Britanie, SUA, Japonia, Germania, Rusia i China nu se regsesc n top 10, acestea situndu-se pe locurile 12, 18, 20, 31, 95, respectiv 107. n ultima decad, SUA, cea mai mare economie a lumii, a nregistrat un declin substanial privind libertatea economic.

Pentru o lung perioad de timp, SUA a fost considerat un exemplu pentru libertatea economic ntre marile naiuni industriale, din anul 1980 pn n 2000 economia american fiind plasat pe locul trei, dup Hong Kong i Singapore. Anul acesta, Statele Unite s-au situat pe locul al 18-lea. Studiul Fraser se bazeaz pe date din 2010, acestea fiind cele mai recente informaii disponibile pentru toate cele 144 de ri incluse n clasament. 34

Conform raportului pentru acest an, scorul mediu al libertii economice a avansat uor, de la 6,79 n 2009 la 6,83 n 2010. n consecin, studiul arat c msurile luate pentru combaterea efectelor crizei economice la nivel mondial au redus libertatea economic pe termen scurt i probabil prosperitatea pe termen lung, ns avansul nregistrat anul acesta este ncurajator. 2.3.1 Reorganizarea cadrului institutional n Romnia pentru

eficientizarea atragerii investiiilor strine directe


Ca urmare a reorganizrii unor autoriti i instituii publice, impus de necesitatea reducerii cheltuielilor publice, susinerea mediului de afaceri i respectarea acordurilor-cadru cu Comisia European i Fondul Monetar Internaional, Guvernul Romniei a reorganizat cadrul instituional cu atribuii n domeniul investiiilor strine directe21. n acest sens s-a nfiinat Centrul Romn pentru Promovarea Comerului i Investiiilor Strine,CRPCIS22, ca urmare a comasrii prin fuziune a Centrului Romn pentru Promovarea Comerului i a Ageniei Romne pentru Investiii Strine. (CRPCIS) este instituie public cu personalitate juridic ce funcioneaz n subordinea Ministerului ntreprinderilor Mici i Mijlocii, Comerului i Mediului de Afaceri. n domeniul investiiilor strine directe, atribuiile principale ale Centrul Romn pentru Promovarea Comerului i Investiiilor Strine sunt: asigur promovarea climatului investiional din Romnia n mediile de afaceri internaionale i desfoar activitatea de atragere a capitalului strin n economie, diseminnd la nivel naional informaiile referitoare la oportunitile i facilitile oferite investitorilor; promoveaz, mpreun cu Ministerul Afacerilor Externe, o imagine atractiv privind politica i realitile economice din Romnia n mediile de afaceri internaionale; stabilete tehnicile de abordare a potenialilor investitori strini; monitorizeaz respectarea prevederilor legale privind regimul investiiilor n Romnia; identific, n colaborare cu ministerele, organele de specialitate ale administraiei publice centrale i cu celelalte instituii publice, cu societile comerciale i regiile autonome interesate, proiecte noi de investiii n sectorul privat i de stat i asigur prezentarea acestora investitorilor strini;

21
22

H.G nr. 1.431 din 18 noiembrie 2009 privind nfiinarea, organizarea i funcionarea Centrului Romn pentru Promovarea Comerului i Investiiilor Strine

Idem art.1

35

asigur legtura dintre investitorii strini i Ministrul ntreprinderilor mici i mijlocii, comerului i mediului de afaceri, n vederea concretizrii ct mai rapide a proiectelor; examineaz propunerile investitorilor strini pentru efectuarea de investiii n Romnia i stabilete aciunile pentru implementarea acestora, consultnd, dup caz, instituiile i societile comerciale implicate; acord, la solicitarea investitorilor strini, asisten de specialitate, mpreun cu instituiile competente, pentru realizarea proiectelor de investiii strine directe; evalueaz reaciile investitorilor strini n legtur cu problemele curente ale activitii de investiii n Romnia, cu informarea operativ a factorilor de decizie, pentru a aciona n consecin; organizeaz, mpreun cu alte organisme guvernamentale i neguvernamentale, n ar i n strintate, seminare, conferine, mese rotunde i dezbateri pe teme de investiii strine directe i particip la manifestri similare iniiate de alte instituii sau de organizaii romne ori strine;

Investitorii strini sunt nemulumii c nu au destul acces la achiziiile publice 15.03.2013, zf Sistemul achiziiilor publice este deficitar i a generat ntrzierea, blocarea i chiar anularea unor proiecte importante de dezvoltare a infrastructurii, potrivit Consiliului Investitorilor Strini (CIS), care propune mai multe soluii pentru mbuntirea funcionrii acestuia. Consiliul Investitorilor Strini.propune adoptarea unor soluii ct mai urgente pentru mbuntirea sistemului de achiziii publice,. creterea stabilitii i eficacitii cadrului de reglementare n domeniul achiziiilor publice, cu realizarea unei analize mai profunde a impactului pe care modificrile legislative l au asupra sistemului. Consiliul Naional de Soluionare a Contestaiilor s aib o monitorizare mai strns a tendinei i naturii contestaiilor, fiind necesar i ca ANRMAP s-i mbunteasc competenele tehnice specifice naturii obiectului achiziiil dezvoltarea unor metodologii consistente care s duc la depistarea conflictelor de interese. Eliminarea inconsistenele n reglementrile achiziiilor, practicile neunitare interinstituionale i un deficit relativ de resurse, combinat cu procese interne ineficiente ale principalilor actori implicai n acest domeniu. rolul i domeniul de control ale diverselor autoriti implicate n achiziiile finanate cu fonduri europene s fie clar delimitate, iar autoritile s analizeze oportunitatea implementrii unui sistem naional 36

de certificare i acreditare pentru operatorii economici care particip la licitaii. mbuntirea platformei SEAP, sprijinirea i specializarea autoritilor contractante, o abordare proactiv n domeniul depistrii cartelurilor i practicilor anticoncureniale n domeniul achiziiilor i indexarea preurilor din contractele a cror implementare depete un an. Consiliul Investitorilor Strini a fost nfiinat n 1997 i numr n prezent 123 de companii, cu investiii cumulate de 35 mld. euro, echivalentul a aproape dou treimi din totalul investiiilor strine directe realizate n Romnia din 1990 pn n prezent. Tema 3 Studiu privind evoluia fondurilor suverane de investiii Definire, categorii, caracteristici Fondurile suverane sunt destinate pentru investiii n beneficiul economiei i populaiei statului care l deine. Un Fond Suveran de Investiii (Sovereign Wealth Fund - SWF) este perceput ca un fond creat i deinut de un stat cu potenial financiar ridicat, fiind format din active financiare concretizate n aciuni, obligaiuni, proprieti sau alte instrumente financiare. Fondurile Suverane de Investitii (FSI) sunt definite, ca fiind vehicule investiionale cu un portofoliu diversificat de active att pe piaa naional ct i pe cea internaional. n raport cu obiectivul urmrit de ctre deintori n constituirea i alocarea lor, fondurile suverane se mpart n dou categorii: fonduri de stabilizare economico-financiar, care adopt i aplic strategii pe termen scurt; fonduri "pentru generaiile viitoare" care produc efecte pe termen lung; Caracteristica fundamental a fondurilor suverane de investiii const n faptul c ele sunt finanate de stat, din rezervele valutare (excedente bugetare i comerciale) sau din veniturile obinute prin vnzarea unor resurse naturale ale statelor n care sunt constituite, Aceste fonduri suverane sunt gestionate separat de rezervele oficiale. Administrarea lor presupune o strategie diversificat de investiii, cu un nivel mai ridicat al riscului acceptat i al nivelului ctigurilor urmrite. Portofoliul fondurilor suverane de investiii Portofoliul Fondurilor Suverane de Investiii este constituit din active financiare, patrimoniu mobiliar cu venit fix sau din patrimoniu imobiliar. Spre deosebire de portofoliul bncilor centrale materializat n rezerve de aur, n titluri de trezorerie sau 37

obligaiuni ale unor companii cu rating mare, fondurile suverane sunt materializate n instrumente financiare cu venit fix, acuni, real estate sau derivate. Tot specific fondurilor suverane de investiii este faptul c, acestea sunt deinute de acionarii unei companii sau de guverne, care, pot controla astfel activele strategice ale altui stat. Acest ultim aspect strnete ngrijorare. n general fondurile suverane sunt considerate factori de stabilitate a pieei financiare. Tranzaciile realizate n ultima perioad au generat o serie de dezbateri internationale pe tema implicaiilor generate de dezvoltarea pieei fondurilor suverane care se consider c vor schimba harta investiiilor la nivel mondial. Evoluia i modul de alocare a fondurilor suverane de investiii trebuie analizat n relaie direct cu evoluia indicatorilor macroeconomici. n situaia unei creteri economice i a majorrii preului activelor deinute i implicit a veniturlor din astfel de investiii, fondurile suverane se transform ntr-un mijloc de absorbie a surplusului de lichiditate din pia. n momentul finalizrii ciclului de cretere economic i al intrrii ntr-o perioad de contracie economic, fondurile suverane dispun de lichiditi pentru a efectua investiii i pentru a susine pieele financiare proprii. n aceste condiii, deprecierea monedei naionale i scderile nregistrate pe piaa de capital pot fi mai bine controlate i meninute la un nivel rezonabil. Diverse studii evalueaz rezervele acestor fonduri suverane la suma de 2800 miliarde dolari23 reprezentnd 2,5 % din resursele financiare mondiale. Ultimele estimri apreciaz nivelul acestora la 3500 de miliarde dolari. Trendul lor este ascendent, estimndu-se o cretere a lor n urmtorii ani, ajungnd la 9% din resursele financiare mondiale. Raportat la nivelul ridicat al fondurilor suverane de investiii 24, specialitii sunt de prere c activele lor ar putea depi 12.000 de miliarde dolari pn n anul 2015, aspect ce justific atenia care li se acord acestora n raport cu inteniile i cu investiiile efectiv derulate. Cea mai mare parte a creterii valorii activelor fondurilor suverane este ateptat n Asia, ns nu este exclus ca fondul constituit de Rusia (Russia's National Wealth Fund) preconizat s ajunga la 619 miliarde de dolari pn in 2019, de la 32 de miliarde in 2003 s devin cel puin la fel de important.
23

studiu realizat de Morgan Stanley Valoarea activelor detinute de fondurile suverane de investitii a scazut la trei mii de miliarde in 2009,

24

fata de nivelul de 3,6 mii de miliarde atins la sfarsitul anului 2007, din cauza crizei financiare, conform unui studiu realizat de Deutsche Bank

38

n ultima perioad, att banci din Statele Unite ct i din Europa au apelat la investiii din partea fondurilor suverane (UBS, Merrill Lynch, Morgan Stanley i Citigroup) dar solicitrile s-ar putea extinde i n alte sectoare precum investiiile n infrastructur sau tehnologie. Unele state i-au creat astfel de fonduri pentru a-i diversifica fluxurile de venituri ncasate. De exemplu, Emiratele Arabe Unite, care realizeaz venituri importante din exporturile de petrol, aloc o parte din sursele financiare obinute unui fond suveran care investete n alte tipuri de active pentru a se apra de riscurile generate de fluctuaia preului petrolului. Activele fondurilor suverane reprezint, ca valoare, mai puin de jumtate din rezervele valutare la nivel mondial, sub 1/6 din activele fondurilor de pensii i mai puin de 1/10 din capitalizarea pieelor bursiere, i numai 3% din activele deinute de bnci. Asia i Europa sunt n continuare direciile favorite ale fondurilor de investiii, 31% din sume ndreptndu-se spre Asia, 30% n Uniunea European i 20% n Statele Unite ale Americii. n Uniunea European, Marea Britanie este principala int a investiiilor din fonduri suverane.

Evitarea unor riscuri


Ca modalitate de investire a unor acumulri financiare importanta, fondurile suverane de investiii au o istorie de cteva decenii dar influena lor asupra fluxurilor financiare mondiale s-a accentuat n ultimii ani pe fondul unor acumulri de resurse financiare la civa poli mondiali de dezvoltare. Fondurile Suverane de Investiii i au originea n statele din Orientul Mijlociu cu resurse importante de petrol i din Asia care au moneda naional puternic i excedent comercial ridicat. Ele s-au manifestat pentru prima dat in anii `50 pe fondul unor cutri ale statelor exportatoare de bunuri, n special petrol, care investigau oportuniti de investiii pentru lichiditile financiare importante de care dispuneau. Fondurile suverane de investiii sunt percepute ca o nou atitudine n procesul investiional, n care, statele cu potenial economic dezvoltat apar n postura de actori principali i care, pot controla prin potenialul financiar de care dispun activele strategice ale altui stat. Acest ultim aspect strnete ngrijorare.

39

Anumite riscuri vin i din faptul c fondurile suverane sunt gestionate independent de rezervele valutare, acestea nefiind incluse n mecanisme de transparen de tipul celor pe care FMI le aplic rezervelor valutare Situaia financiar mondial actual scoate n eviden rolul pozitiv pe care l pot avea fondurile suverane ca factor de stabilitate la nivelul statului care l deine i din punct de vedere al consolidrii monedei euro. Astfel, dificultile ntmpinate pe pieele de credit ncepnd cu mijlocul anului 2007 care au antrenat o lips de lichiditi pe mai multe piee financiare cheie sporind presiunea exercitat asupra fondurilor proprii ale instituiilor financiare a fcut ca o mare parte dintre acestea s fie recapitalizate datorit investiiilor din fonduri suverane. Investiiile finanate din fonduri suverane au contribuit la consolidarea sistemului bancar mondial i la meninerea ncrederii n sistemul financiar internaional, n ansamblul su. Consolidarea zonei euro se poate realiza din tendina pe care o au investiiile finanate din fonduri suverane de diversificare, demers care ar putea susine rolul internaional al euro pe termen mediu. Rezervele valutare tind s fie plasate n active lichide i sigure, exprimate ntr-o moned care genereaz costuri de schimb valutar reduse ceea ce poate favoriza dolarul american. Fondurile suverane au o mai mare libertate n a-i alege investiiile, ceea ce poate nsemna o pondere mai mare a activelor n euro n cadrul acestor fonduri, dect cea constatat n prezent n cazul rezervelor.
Efecte posibile Guvernele unor state din Asia i Orientul Mijlociu, cu rezerve valutare impresionante, au nceput s investeasc n companii precum EADS, Sainsbury, London Stock Exchange sau Nasdaq, dar si Morgan Stanley sau Citigroup, prin intermediul unor fonduri de investiii suverane. De la nceputul anului 2006, aceste guverne au investit aproximativ 35 de miliarde dolari n aciunile unor bnci internaionale, obligaiuni garantate cu active imobiliare sau fonduri mutuale. Analitii Morgan Stanley estimau c numai fondul din Singapore, Temasek, a realizat plasamente de aproape 26 miliarde de dolari, n anul 2006. Dup cum arat structura portofoliului Temasek, fondurile suverane par s agreeze investiiile n sectorul financiar cu expunere pe pieele emergente, pentru c segmentele respective aduc cel mai nalt randament.

40

Analistul Stephen Jen de la Morgan Stanley consider c, pe termen lung, evoluia fondurilor suverane va avea implicaii monumentale pentru pieele financiare. Dac pn acum, fondurile suverane jucau un rol mai degrab pasiv prin participaiile mici pe care le deineau n companiile occidentale i vizau doar obinerea unui profit mai mare, acum investitorii strini transformai din creditori n proprietari produc reacii defensive din partea statelor care se consider beneficiare a acestor investiii, dar care subestimeaz efectele procesului de globalizare . ngrijorarea se justific pentru c, se ia n calcul posibilitatea ca fondurile suverane de investiii n perioada urmtoare s fie interesate de companii din sectoare strategice ale economiilor puternice, companii cu know-how i tehnologie avansat care vor avea un rol important n economia mondial globalizat asupra statelor mai puin dezvoltate i acest aspect este mai greu de controlat. Un lucru este cert, piaa financiar global devine tot mai sensibil la activitatea fondurilor suverane, urmrindu-se cu atenie orice nou mutare fcut de investitorii de acest tip.

Sunt identificate dou soluii pentru a rspunde n mod eficient preocuprilor cu privire la nesigurana i lipsa de previzibilitate a fondurilor suverane, la evitarea unor riscuri posibile. Aceste soluii presupun o mai bun guvernan a fondurilor suverane i creterea gradului de transparen a activitilor i investiiilor susinute de aceste fonduri. Guvernana, presupune claritate referitor la implicarea politic n funcionarea unui fond suveran ca o condiie prealabil pentru ndeprtarea preocuprilor cu privire la existena unor considerente de ordin politic sau a altor considerente necomerciale n funcionarea unui fond. O bun guvernan impune respectarea urmtoarelor principii: - separarea responsabilitilor n structura de guvernan intern a unui fond structural; - publicarea strategiei investiionale care s defineasc clar obiectivele generale ale investiiilor din fonduri structurale; - asigurarea unei autonomii operaionale care s permit ndeplinirea obiectivelor stabilite; - comunicarea principiilor generale care reglementeaz relaiile dintre fondurile suverane i autoritile guvernamentale; - comunicarea principiilor generale de guvernan intern care ofer garanii de integritate; - dezvoltarea i publicarea unor strategii pentru gestionarea riscurilor.

41

Transparena, exercit un efect disciplinar asupra gestionrii activelor suverane, deoarece prile interesate relevante pot s supravegheze activitile investitorilor i s verifice dac fondurile se ndeprteaz de la obiectivele lor declarate. Astfel, transparena promoveaz responsabilitatea. n cazul fondurilor suverane, transparena contribuie nu numai la ncurajarea disciplinei pieei, ci i la reducerea motivaiei guvernelor de a interveni.
Principalele Fonduri Suverane de Investiii Ca arie geografic, fondurile suverane care strnesc ngrijorare i atrag atenia marilor puteri economice ale lunii sunt cele din Singapore, din Rusia, Emiratele Arabe Unite la care s-a adugat i China. Cele mai importante 10 fonduri suverane de investiii se gsesc n: 1. Emiratele Arabe Sub denumirea de Abu Dhabi Investment Authority (ADIA) cu o valoare de 875 miliarde dolari a fost creat n anul 1976 cu banii rezultai din exploatarea petrolului i este cel mai mare investitor n piaa de capital a economiilor emergente. 2. Singapore Cele dou fonduri suverane ale guvernului, Temasek Holdings i Government of Singapore Investment (GIC) au o valoare de 438 miliarde dolari i funcioneaz din anul 1974 i, respectiv, 1981. 3. Norvegia Fondul Guvernamental de Pensii al Norvegiei cu o valoare de 327 miliarde dolari, a fost creat n 1990 din veniturile din resursele de petrol extrase din Marea Nordului. n anul 2012, Fondul suveran al Norvegiei l-a depit pe cel al oraului Abu Dhabi, i a ajuns pe prima poziie n ntreaga lume avantajat de : Boom-ul investiiilor petroliere ( n septembrie 2011, ara i-a revizuit proieciile pentru creterea industriei petroliere de la 3,2% la 3,6%)generat de exodul de active din zona euro i de faptul c investiiile din afacerile norvegiene par a fi mult mai atractive din cauza stabilitii statului. Profiturile petroliere ale Norvegiei finaneaz fondul suveran de investiii, i astfel, baza capitalului fondului crete mai repede. revoltele primverii arabe ameninau s se ntind din Africa de Nord nspre est, aa c, statele din Golf i-au redirecionat banii de petrol napoi ctre economiile lor i cele ale vecinilor, ntr-o ncercare de a acoperi diferenele de venit. n anul 2012, statele din Orientul Mijlociu vor trimite fondului suveran doar o medie de 8% din profituri, fa de 13% n 2011.

42

ngrijortor este faptul c, dei ambele fonduri se bazeaz pe profiturile petroliere direcionate n fiecare fond ele par s funcioneze cu aceleai orientri de baz care urmresc, ndeprtarea investiiilor de Europa, care nregistreaz o cretere lent, i cutarea randamentului pe pieele emergente. Aproximativ jumtate din portofoliul Norvegiei este format din active europene, fa de 25-35% pentru cel ADIA, dar ambele ri au ncercat s se ndeprteze de aceast regiune.

4. Dubai - Dubai International Capital (DIC), ISITHMAR Rezervele monetare ale Dubaiului sunt administrate de dou fonduri, cu capital necunoscut, Dubai International Capital i ISITHMAR fiind considerate cele mai puin transparente. 5. Kuwait - Kuwait Investment Authority (KIA) KIA a fost nfiinat n anul 1953 cu o valoare de 250 miliarde dolari cu scopul de a manageria fondurile rezultate din surplusul de venituri din petrol. 6. China - China Investment Corporation (CIC) A fost lansat n septembrie 2007 cu o valoare de 200 miliarde dolari i gestioneaz resursele financiare care provin din rezervele valutare acumulate din excedentul comercial. 7. Hong Kong - Hong Kong Monetary Authority Investment Portfolio A fost nfiinat n anul 1998, cu o valoare de140 miliarde de dolari, sum provenit din comer.

43

Scopul nfiinrii fondului este meninerea stabilitii sectorului financiar i de susinere a monedei naionale. 8. Rusia - Stabilization Fund of the Russian Federation (SFRF) Cu o valoare de 127 miliarde dolari, Fondul de Stabilizare al Kremlinului, reprezint n jur de 10% din PIB-ul Rusiei. A fost nfiinat n anul 2003, iar banii au fost investii n afaceri cu petrol. Poziia de investitor internaional important ctigat de Rusia este considerat un exemplu al modului n care explozia preurilor materiilor prime remodeleaz harta economic a lumii. Dac cu un deceniu n urm, statul rus angaja credite pentru a depi criza financiar ce a cauzat cderea rublei, redresarea economic venit pe fondul creterii preurilor la exporturile ruse de petrol i alte materii prime a fcut posibil plata datoriilor i crearea unor rezerve de peste 500 de miliarde de dolari. Pentru a-i valorifica mai bine activele, Rusia urmeaz exemplul Norvegiei, Chinei i al statelor din Golful Persic i pune bazele acestui instrument financiar de acumulare i investire. Dei a realizat pn acum investitii numai n obligaiuni de stat, fondul de investiii al Rusiei i propune s achiziioneze participaii la companii strine. Mai multe capitale europene au nceput s-i pun semne de ntrebare cu privire la investiiile Kremlinului n ianuarie 2006, cnd gigantul rus de stat Gazprom a suspendat temporar livrrile ctre Ucraina. 9. Qatar - Qatar Investment Authority (QIA) Fondul suveran al Qatarului are o valoare de 40 miliarde dolari. Dup ce a ncercat s cumpere lanul de supermarketuri J Sainsbury, s-a investit n cumprarea a 20% din operatorul bursier britanic London Stock Exchange (LSE) i 10% din cel suedez OMX. A fost nfiinat n anul 2000 i rivalizeaz cu cel deinut de Dubai pentru poziia de cel mai important centru financiar din Golf. 10. Australia - Australian Government Future Fund (AGFF) Fondul australian pentru generaiile viitoare este un fond de investiii de 60 miliarde de dolari administrat independent, n care guvernul de la Sydney plaseaz surplusul bugetar, pentru a susine n ntregime pensiile anuale ale angajailor din sectorul public. Atitudinea UE fa de Fondurile Suverane de Investiii Angajamentul n favoarea deschiderii pieei fa de investiii i a liberei circulaii a fluxurilor de capital a fost un principiu consacrat al Uniunii Europene i a fost considerat cheia succesului ntr-un sistem internaional n proces de globalizare. n calitatea sa de putere comercial important, de surs i de destinaie a investiiilor strine directe, Uniunea European este unul dintre principalii beneficiari ai unui sistem 44

economic mondial deschis. Este motivat astfel hotrrea de a menine n continuare pieele sale deschise pentru investiii, recunoscndu-se implicit rolul ascendent pe care fondurile suverane de investitii l au pe pieele financiare mondiale. n concordan cu aceste recunoateri, Comisia European a abordat la nivel de principii problematica specific fondurilor suverane de investiii. n acest sens a supus ateniei un set de principii si de msuri - la nivelul statelor membre i la nivel comunitar pentru a maximiza beneficiile i a minimiza riscurile pe care le implic ascensiunea Fondurilor Suverane de Investiii n interiorul Uniunii Europene. Comisia European a luat n analiz i prezint activitile specifice desfurate prin Fondurile Suverane de Investiii, impactul lor asupra economiilor care beneficiaz de asemenea investiii, cadrul legal european si chiar internaional i creeaz baza pe care statele membre s poat lua o decizie pentru o abordare comun la nivel european n privina efectelor acestora. Practic se propune o abordare comun la nivelul Uniunii Europene cu privire la aceste noi instrumente financiare investiionale, care s respecte principii care privesc: libera circulaie a capitalului, transparena si proporionalitatea, respectarea prevederilor Tratatului i a angajamentelor internaionale ale Uniunii Europene. Sentimentul creat este c prin utilizarea de ctre statele membre a instrumentelor deja existente, se poate face fa riscurilor legate de investiiile transfrontaliere. Abordarea Comisiei Europene se adaug la eforturile FMI pentru stabilirea unui Cod de Conduit pentru abordarea problematicii de tratare a fondurilor suverane si pentru OECD care lucreaz n vederea stabilirii unor principii aplicabile statelor care dein astfel de fonduri. Interes pentru fonduri suverane de investiii are i Fondul Monetar Internaional care are nevoie de infuzie de capital25 i incearc s obin fonduri de la statele cu mari excedente de cont curent i rezerve valutare, pentru a putea spori ajutoarele acordate economiilor cu probleme n viitor (Asia, Africa, Europa Central, America Latin). Fr ndoial o politic comun este necesar n condiiile n care activele fondurilor suverane ar putea depi valoarea totala a rezervelor valutare ale bncilor centrale, existnd premise ca aceste fonduri s se transforme n principalul instrument financiar de investiii la nivel global. Comisia european a adoptat un set de comunicri privind fondurile suverane de investiii n scopul adaptrii sistemelor financiare europene i mondiale pentru promovarea stabilitii financiare. Obiectivul urmrit este meninerea unui mediu investiional deschis . Aceasta presupune obinerea unei mai mari clariti i o mai bun cunoatere a efectelor, precum
25

Dominique Strauss-Kahn, director general al FMI

45

i mbuntirea calitii informaiilor pe care fondurile respective le furnizeaz pieelor cu privire la dimensiuni, obiective investiionale, strategii proprii, precum i proveniena resurselor. Comunicarea Uniunii Europene stabilete cinci principii i anume: angajamentul n favoarea unui mediu investiional deschis, deopotriv n interiorul i n afara UE, inclusiv n state tere care gestioneaz astfel de fonduri; susinerea eforturilor multilaterale, desfurate n organizaii internaionale, precum FMI i OECD; utilizarea instrumentelor financiare existente la nivel comunitar i naional; respectarea obligaiilor care decurg din Tratatul UE i a angajamentelor internaionale asumate; proporionalitatea i transparena.

Preocuprile sunt justificate datorit faptului c activitatea unor fonduri suverane se desfoar ntr-o manier lipsit de transparen, fr a se face publice, de exemplu, valoarea activelor, obiectivele investiionale i natura sistemelor de gestionare a riscurilor. De asemenea, exist semne de ntrebare pentru c statele deintoare pot utiliza aceste fonduri pentru a se susine interese strategice, naintea celor strict economice, ceeace ar putea avea efect perturbarea funcionrii pieelor i cauzarea de poteniale probleme de securitate pentru UE i statele membre. Faptul ca Rusia are anse s devin un investitor global a declanat semnale de alarm n Europa i n Statele Unite, unde liderii devin ateni n legatur cu controlul n cretere pe care Rusia l exercit asupra economiei ruse i cu extinderea puterii sale comerciale peste grania naional. n cadrul Uniunii, opinie separat fac ns state ca Germania, Frana i Marea Britanie. Legislaia german de exemplu permite guvernului s blocheze achiziia a minimum 25% din aciunile unei companii germane, atunci cnd consider c achiziia pune n pericol securitatea naional sau ordinea public Autoritile germane au nceput s instituie restricii asupra investiiilor finanate de stat dup ce o banc de stat din Rusia a achiziionat o participaie n cadrul EADS (un conglomerat din sectorul aerospaial care deine productorul de aeronave Airbus), iar Statele Unite ale Americii la rndul lor analizeaz dac este necesar impunerea unor restricii mai dure fa de evoluia fenomenului. Trezoreria american i FMI consider c investiiile prin aceste tipuri de fonduri au ajutat firmele financiare occidentale prinse n criza pieelor de credit i adopt aceai poziie ca i Uniunea European. Astfel, pentru asigurarea transparenei alocrilor din

46

fonduri structurale, cer deintorilor s respecte reguli transparente privitoare la strategia de investiii pentru a arta clar c investiiile au la baz decizii comerciale. Consideraii finale Evoluia economiei mondiale n a doua jumtate a secolului XX i la nceputul secolului XXI, a fcut ca investiiile strine directe susinute ca proces economic i de fondurile suverane de investiii s devin cea mai important surs de finanare extern pentru toate statele lumii indiferent de nivelul lor de dezvoltare . Din aceast perspectiv trebuie analizate i fondurile suverane de investiii care sunt atractive prin volumul resurselor financiare investite, prin implicaiile pe care le au utilizarea lor asupra dezvoltrii economiilor naionale, fiind justificat atitudinea statelor de a cuta soluii pentru a le atrage la un nivel ct mai ridicat. Dar devine o certitudine faptul c piaa financiar internaional este sensibil la activitatea fondurilor suverane de investiii . Orice mutare fcut de investitorii de acest tip este monitorizat cu atenie iar riscurile sunt luate n considerare n msura n care acumulrile zonale de resurse financiare pentru investiii, care se concentreaz pe aciunile companiilor listate public i pe alte investiii majore pot destabiliza pieele financiare i nu numai. Unul din riscuri este ca prin preluarea unor obiective strategice s se poat controla i influena decizii de ordin politic sau economic. n acest context evoluia fondurilor suverane de investii datorit volumului mare i al agresivitii lor pe pieele financiare, strnete ngrijorare n zona rilor dezvoltate care deineau pn acum controlul absolut n domeniu. Studiile ntocmite care analizeaz evoluia fondurilor suverane de investiii arat c acestea creaz sentimente de ngrijorare la nivel de securitate naional, n raport cu investitiile strategice26, chiar dac majoritatea fondurilor suverane i concentreaz investiiile asupra dezvoltrii economice a statului deintor i nu achiziioneaz active strategice sau economice importante, pentru a promova interesele politice ale unui stat. Aceste fonduri au o influen investiional crescnd, datorit evoluiei rapide a plasamentelor. Ele au ajuns la 92 miliarde n tranzacii publice de capital social, n 2007,27 de la 3 miliarde dolari ct se nregistra n anul anul 2000. Problemele care se pun n perioada urmtoare se leag de transparena sau mai exact de suspiciunile create de posibila agend ascuns a statelor care dein fonduri suverane. n acest sens Comisia European intenioneaz s propun modelul Norvegiei sau pe cel al statului Singapore ca modele consacrate, motivat de faptul c aceste state au fcut pn acum dovada unei conduite exemplare n utlizarea acestui instrument financiar.
26 27

Studiu realizat de Monitor Group Idem

47

n perioada urmtoare o atitudine comun a statelor prin organismele internaionale i instituii financiare clasice este de ateptat s se contureze i consolideze cu mai mare claritate. Asigurarea transparenei utilizrii fondurilor suverane de investiii este necesar n raport cu efectele benefice ale alocrii lor. Trebuie avut ns n vedere c piaa financiar mondial este ntr-o continu micare iar evoluia acesteia nu este ntotdeauna previzibil iar contracararea efectelor negative necesit ntotdeauna effort general. 3.1 Fondul naional de dezvoltare al Romniei Constituirea fondului naional de dezvoltare a fost aprobat in anul 2006 prin legislaia specific28. Argumentele care pledau n favoarea constituirii fondului erau generate de faptul c Romnia mai avea de privatizat o parte din sectorul de stat pe care-l deinea iar pentru sumele obinute se inteniona o utilizare transparent pe baza unor prevederi clare. Justificarea venea i din faptul c, puterea executiv trebuia s asigure finanarea unor proiecte ce priveau investiii majore n infrastructur, s susin cofinanarea proiectelor finanate din fonduri structurale, dup aderarea Romniei la Uniunea European i s asigure fondurile necesare pentru rezolvarea problemelor create de retrocedarea unor imobile. Concluzii despre evoluia Fondului Naional al Romniei, despre modul cum aceste resurse publice au fost utilizate, se pot desprinde din Raportul misiunii de audit al Curii de Conturi a Romniei. Documentul ntocmit i dat publicitii a avut in vedere interesul societii civile fa de maniera ineficient in care sunt utilizate veniturile obinute din privatizarea sectorului de stat, diverse opinii exprimate, dar i posibile repartizri ale unor sume din acest fond pe criterii de natur politic sau pentru rezolvarea unor interese personale sau de grup. Necesitate, surse de finanare Motivele constituirii acestui fond i elementele care-l pot clasifica ca fond suveran de invesiii cu un caracter limitat la nivel naional, au fost: - necesitatea asigurrii prompte i transparente, ncepnd cu anul 2007, a finanrii proiectelor de investiii n infrastructur, a necesitilor provocate de retrocedarea imobiliare, ca i pentru a se suplimenta fondurile necesare derulrii unor programe/proiecte care beneficiaz de finanare din fonduri europene, - asigurarea unui mecanism de utilizare a veniturilor ncasate din procesul de privatizare. Sursele de constituire a fondurilor provin din veniturile din privatizare existente n contul curent al Trezoreriei Statului sau n contul n valut deschis la Banca Naional a Romniei. Avantajele acestor surse de finanare vin din faptul c pot fi
28

Legea bugetului de stat pe anul 2006 i OUG nr. 113/2006.

48

utilizate rapid i nu au asociate alte costuri. Sunt considerate cele mai ieftine surse de finanare la dispoziia Guvernului. Mecanismul de constituire i utilizare al FND Fondul Naional de Dezvoltare la dispoziia Guvernului, se constituie pe trei componente cu urmtoarele destinaii 29: finanarea proiectelor de investiii n infrastructur i a altor proiecte prioritare; finanarea necesitilor care privesc retrocedarea activelor imobiliare; suplimentarea fondurilor necesare derulrii unor programe care beneficiaz de finanare din fonduri europene, inclusiv pentru prefinanarea i cofinanarea acestora. Actul normativ citat prevede o serie de reguli deosebit de clare care trebuiau respectate. 1. Finanrile din Fond se repartizeaz, la propunerea ordonatorilor principali de credite ai bugetului de stat i ai bugetelor locale, pe baz de hotrri ale Guvernului, cu respectarea legii finanelor publice. 2. Bugetele ordonatorilor principali de credite care se suplimenteaz cu sumele aprobate, vor fi evideniate distinct i nu vor putea fi utilizate dect pentru destinaiile pentru care au fost aprobate. Angajarea, ordonanarea i plile din aceste sume se fac n condiiile prevederilor legislaiei incidente30. 3. Ordonatorii principali de credite raporteaz lunar Ministerului Finanelor Publice modul de utilizare a sumelor alocate. 4. Deficitul anual al bugetului de stat, rezultat din plile efectuate din sumele repartizate din Fondul naional de dezvoltare, se acoper din urmtoarele surse: a) b) c) venituri din privatizare de la instituiile publice implicate n procesul de privatizare, dup deducerea cheltuielilor prevzute n bugetele acestora; sume ncasate din vnzarea aciunilor rezultate din conversia creanelor bugetului de stat; sume existente n contul curent general al Trezoreriei Statului i n contul valutar al Ministerului Finanelor Publice, din venituri din privatizare.

29 30

O.U.G nr. 113 din 21 decembrie 2006 privind nfiinarea Fondului naional de dezvoltare art.1. Legea nr. 500/2002 privind finanele publice, cu modificrile ulterioare, i Legea nr. 273/2006 privind finanele publice locale.

49

Constatri i concluzii ale Raportului Curii de Conturi Contrar estimrilor, nivelul FND prevzut in bugetul de stat, dup rectificrile bugetare anuale, a avut un trend descendent de la 600,0 milioane lei (179,8 mil. euro) in anul 2007 la 101,7 milioane lei (27,7 mil. euro) in anul 2008. Prin legile bugetare anuale au fost stabilite pentru FND valori relativ modeste, nesemnificative fa de valoarea total in echivalent lei a disponibilitilor din privatizare de la nceputul anului: 5,1% in anul 2007; 0,9% in 2008 i de la sfritul anului: 5,5% in 2007 i 0,9% in 2008; n realizarea misiunii, la nivel central, s-au verificat ase entiti ale administraiei publice centrale: Secretariatul General al Guvernului, Ministerul Finanelor Publice i patru ministere iar n profil teritorial, verificrile s-au efectuat in 38 de judee, inclusiv municipiul Bucureti. Eantionul de audit a fost format din 94 de entiti, selectate dintrun numr de 140 entiti finanate din FND in anii 2007 i 2008. Constatrile i concluziile raportului se adreseaz autoritilor publice centrale i locale care au responsabiliti n destionarea Fondului. La nivel guvernamental: infiinarea FND nu a depit, in practic, nivelul bunelor intenii, cci a fost urmat de un mod de aplicare restrans, temporizat i ezitant, care a vizat mai degrab prezervarea disponibilitilor din privatizare, gestionate de Ministerul Finanelor Publice, decat introducerea lor in circuitul investiional; nu se poate afirma c repartizarea FND a stat sub semnul risipei i al unor interese politice evidente, chiar dac au fost constatate i unele disfuncionaliti, mai ales in procesul de utilizare a sumelor de ctre beneficiarii lor; nu exist argumente pertinente i verificabile care s certifice c programele/proiectele pentru care au fost repartizate sume din FND au fost cu adevrat prioritare, deoarece nu a fost reglementat legal o procedur unitar cu privire la modalitatea de selecie a lor; nu a existat suficient preocupare pentru efectuarea, la nivelul Guvernului, a unor analize i evaluri periodice de tip feed-back asupra modului de derulare a finanrilor din FND i de implementare a programelor/proiectelor finanate;

Concluzia general a misiunii de audit a fost c dezideratele pentru care a fost nfiinat FND au fost realizate ntr-o manier nesistematic fa de nivelul a teptrilor generate de actualitatea, necesitatea i ineditul obiectivelor propuse.

50

La Secretariatul General al Guvernului etapele i procedurile specifice repartizrii Fondului naional de dezvoltare au fost similare cu cele pentru Fondul de rezerv bugetar i Fondul de intervenie. Avnd n vedere importana i scopul acestui fond considerm c era nevoie de o procedur special, restrictiv. La Ministerul Finanelor Publice: Normele metodologice de aplicare a actului normativ de infiinare a FND au fost elaborate i aprobate cu o intarziere de peste cinci luni; nu au fost stabilite nici procedura i nici criteriile de fundamentare, de ctre MFP, a nivelului FND propus in bugetul de stat; au fost acceptate, ca pe economii bine-venite la FND, atat renunrile ordonatorilor principali de credite, cat i sumele rmase neutilizate la sfaritul anului, fr a fi cerute explicaii referitoare la cauze, fr o analiz serioas i fr a fi informat Guvernul; nu au fost solicitate ordonatorilor principali de credite, conform legii, propuneri de alocri de sume din FND, in vederea cuprinderii acestora in proiectul bugetului de stat, alocrile cptnd un caracter subiectiv. La ministerele beneficiare de sume repartizate din FND: in afar de Ministerul Transporturilor, care a derulat proiecte de interes central (infrastructur rutier i aerian), celelalte trei ministere care au primit finanare din FND Ministerul Culturii i Cultelor, Ministerul Mediului i Ministerul Dezvoltrii, Lucrrilor Publice i Locuinelor au derulat programe destinate cu precdere comunitilor locale: aezminte culturale in mediul rural i mic urban, asigurarea surselor de ap i protecia impotriva inundaiilor, reabilitarea sistemelor de ap-canal i construcia de locuine sociale; propunerile de programe/proiecte destinate finanrii din FND nu au fost rezultatul unei selecii bazate pe proceduri interne i criterii de eligibilitate, la fel i introducerea la finanare a unor proiecte propuse de entiti exterioare ministerelor i stabilirea cuantumurilor individuale de finanare pe fiecare obiectiv i entitate in parte (excepie a fcut numai programul derulat de Ministerul Culturii i Cultelor); nerealizarea programelor finanate, precum i neutilizarea sumelor din FND au avut drept cauz principal atat fundamentrile nerealiste, cat i capacitatea tehnico-organizaional insuficient a unor entiti beneficiare; nu au fost elaborate proceduri interne specifice finanrii din FND i nici nu a fost stabilit o structur distinct, cu sarcini i responsabiliti precise in ce privete coordonarea i monitorizarea derulrii programelor i a finanrii;

51

nu a existat preocupare, la nivel decizional, pentru analiza i evaluarea periodic a modului de implementare a programelor i de derulare a finanrii din FND. La entitile teritoriale auditate de camerele de conturi au fost constatate unele abateri de la legalitate i regularitate, suma total a prejudiciilor estimate fiind de 20.386 mii lei, reprezentand 3,9% din FND repartizat, in perioada 20072008, entitilor din eantionul auditat; abaterile de la legalitate i regularitate se refer, de regul, la pli nelegale sau nejustificat efectuate pentru lucrri de construcii-montaj, la neconstituirea garaniilor de bun execuie, la aplicarea prevederilor legale privind achiziiile publice .a; La autoritile administraiei publice locale:

Din aceast categorie fac parte primriile care au implementat Programul prioritar naional pentru finalizarea lucrrilor de construcie a aezmintelor culturale de drept public, din mediul rural i mic urban, finanat prin Ministerul Culturii i Cultelor i Programul Construcii de locuine sociale conform Legii nr. 114/1996, destinate cu precdere chiriailor evacuai sau care urmeaz a fi evacuai din locuinele retrocedate fotilor proprietari: sumele solicitate de ctre primrii nu au avut un grad suficient de certitudine, deoarece nu au fost fundamentate pe date certe; nu in toate cazurile au fost disponibilizate la timp i utilizate efectiv sumele prevzute in bugetele locale ca obligaii eligibile de cofinanare; au existat cazuri in care sumele primite din FND au fost utilizate i pentru efectuarea altor cheltuieli legate de proiecte, dar care trebuiau suportate din alte fonduri; nu intotdeauna primriile au inut o eviden financiar-contabil distinct pentru sumele primite i utilizate din FND. Alte disfuncionaliti constatate In cazul aezmintelor culturale au mai fost constatate i o serie de alte disfuncionaliti manifestate dup darea in folosin a aezmantului cultural, i anume: nu au fost elaborate programele anuale/lunare de activitate i nu au fost asigurate din bugetul local sumele necesare pentru echipamente i dotri specifice, pentru salarizarea personalului, plata cheltuielilor de intreinere i a utilitilor .a; locaiile au fost utilizate i pentru alte activiti decat cele culturale, fiind rezervate i amenajate spaii, uneori cu titlu permanent, in detrimentul spaiilor culturale. Concluzia general a auditului este c: 52

interesul manifestat de primrii, n faza de solicitare a finanrii, s-a bazat mai mult pe dorina de a obine gratuit fonduri suplimentare de la buget, dect pe locul ocupat de programele respective printre prioritile reale de la nivel local. repartizarea sumelor din FND nu i-a atins scopul pentru care a fost fcut,excepie fcnd sumele repartizate pentru Primria Bacu. Concluzii Concluzia general a misiunii de audit, fa de multitudinea aspectelor negative procedurale constatate, a fost c dezideratele pentru care a fost nfiinat FND au fost realizate ntr-o manier nesistematic fa de nivelul ateptrilor generate de actualitatea, necesitatea i ineditul obiectivelor propuse. Cu toate concluziile i recomandrile raportului, n Romnia, s-a anuntat de curnd, c se lucreaz la un proiect pentru constituirea unui fond de investitii al statului prin care s fie susinute proiectele majore de investitii. Infiintarea acestui Fond s-ar nscrie n msurile de relansare a economiei justificat n lipsa promovrii unor prghii economico-financiare adecvate. Practic statul vrea sa sustina economia printr-un fond suveran n condiiile n care exist constituit Fondul Naional de Dezvoltare a crui evoluie este descresctoare. Fr ndoial, problematica fondurilor suverane (sau naionale) de investitii este o problem actual care suport diverse abordri31. Dintre statele care au fonduri suverane, exemplul pozitiv de dat este cel al Norvegiei 32. Majoritatea acestor fonduri s-au constituit din surplusuri create din exploatarea unor resurse naturale sau din operaiuni comerciale avantajoase n condiii de cretere economic. A recurge la utilizarea unor astfel de instrumente n Romnia este inoportun i dificil de realizat n condiii de recesiune economic, cu un grad de ndatorare public n cretere, cheltuieli bugetare exagerate n anumite domenii (pensii, salarizare personal bugetar s.a.) politici fiscale incoerente, nivel n scdere al investiiilor strine directe etc. Cel mai interesant de identificat sunt sursele de constituire a acestui fond n condiiile n care nici un domeniu al economiei nu nregistreaz performan. A finana acest fond din bugetul de stat este total neproductiv n condiiile n care exist un sistem legislativ bine conturat care reglementeaz procesul bugetar i care va fi mbuntit prin Legea responsabilitii fiscale. Dar argumentul cel mai important vine din constatrile Raportului Curii de Conturi care scoate n eviden c autoritile statului nu dovedesc rigurozitate n utilizarea banului public.
31 32

Vezi I. Moldovan Studiu privind fondurile suverane de investiii, Rev. Transilvania nr.12 /2009 Vezi I. Moldovan Norvegia, finantator european Revista Transilvania nr. 9/2009

53

3.2 Fondurile mutuale de investitii Fondurile mutuale de investiii sunt vehicule investitii, care administreaza o suma de bani atrasa de la mai multi investitori, in scopul de a investi in titluri de valoare, cum ar fi: actiuni, obligatiuni, instrumente ale pietei monetare si active similare. Fondul mutual este o modalitate populara de investitie deoarece reprezinta o cale simpla de diversificare a portofoliului de investitii. Un fond mutual de investiii este organizat sub forma unei societati civile a caror administrare se face de catre o societate de administrare. Caracteristica de baza a unui fond mutual este emisiunea continua de titluri de participare, numite si unitii de investitie. Investirea intr-un fond mutual consta in cumpararea de astfel de titluri de participare. Titlurile nu se schimba in mod liber pe o piata organizata, asa cum se intampl la bursa de valori, sau direct intre persoane interesate, ci pot fi cumparate sau rascumparate numai de catre fond. Valoarea unitatilor de investitie se calculeaz zilnic de ctre depozitarul fondului, ca un raport intre totalul activelor fondului si numrul de titluri existente in circulatie la un moment dat, publicdu-se de catre administrator in media. Societatea depozitara este o societate, de regula o banca, autorizata de CNVM, avand ca rol principal pastrarea in siguranta a activelor materiale, calculul si publicarea valorii activelor nete. Decizile cele mai importante (numirea si revocarea membrilor Consilului de Incredere, lichidarea sau fuziunea fondului, modificarea contractului de constituire) in cadrul unui fond mutual sunt luate de Adunarea Generala a Investitorilor, formata din toti detinatorii de titluri de participare. Consiliul de Incredere, este ales dintre posesorii de titluri i reprezinta fondul in relatiile cu persoanele fizice, juridice si societatea de administrare, C.N.V.M (Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare). Se incheie un contract cu o astfel de societate specializata, numita Societatea de Administrare de Investitii care va responsabila de activitatiile fondului, inclusiv de contractele incheiate cu terti. Investitorul unui fond mutual beneficiaza de: - diversificarea potofoliului de investitii si un grad mic de risc;
54

- lichiditate maxima (investitorii individuali pot primi bani lichizi oricand in schimbul titlurilor) - administrarea profesional a portofoliului (societatea de administrare este formata din investitori profesionisti si analisti financiari) - transparenta (conform CNVM fondurile trebuie sa asigure transparenta privind obiectivele de investitie i riscurile pe care le implica) Oportunitatea realizarii unei investitii nu depinde de suma disponibila si nici de o anumita conjunctura de moment a pietei, ci de obisnuinta de a investi regulat si de alinierea politicii de plasament la obiectivele personale ale fiecarui investitor in parte. Inainte de a hotari asupra oricarei forme de plasament, se evalueaza resursele, se stabilesc obiectivele si se alege aceea politica de plasament care sa asigure nu cel mai mare castig posibil, ci atingerea obiectivelor personale. Investitorul, persoan fizica sau juridica, este recomandat sa urmareasca trei obiective distincte: pastrarea valorii banilor investiti fat de deprecieri importante ale leului); obtinerea de venituri din banii investiti (ex. depozitele bancare care platesc in mod regulat venituri sub forma de dobanzi); cresterea valorii banilor investiti (cum ar fi cazul investitiilor in actiuni sau terenuri, cladiri). Administratorii fondurilor de investiii au creat trei tipuri de fonduri, pentru a satisface interesele investitorilor: 1. Fonduri monetare - plasamentele principale sunt in valori mobiliare care genereaza venituri si a cror valoare variaza foarte putin datorita scadentelor reduse (certificate de trezorerie emise de stat, efecte de comert emise de banci comerciale sau societati comerciale renumite cu scadenta medie de 90 zile, depozite bancare). 2. Fonduri de venituri - plasamentele principale sunt in valori mobiliare care genereaza venituri ridicate, dar datorita scadentelor lungi sunt expuse la riscul de variaie a valorii ( obligatiuni, ipoteci imobiliare actiuni preferentiale, actiuni comune emise de societati foarte bune si cu o politica de distribuire de dividende consistente). Investitorii pot opta pentru incasarea veniturilor distribuite sau reinvestirea automata a acestora in fond.
55

3. Fonduri de cretere - plasamentele principale sunt in valori mobiliare a caror valoare se modifica sensibil in timp: actiuni de toate tipurile, obligatiuni convertibile, optiuni, contracte futures.
Tema 4 INVESTIII DIRECTE I DEZVOLTARE DURABIL.

Conceptul de dezvoltare durabil


Istoricul dezvoltarii durabile Obiectivele Uniunii Europene ce privesc dezvoltarea durabil Criterii de evaluare a dezvoltrii durabile, piedici si riscuri Strategia naional pentru dezvoltare durabil, planul local de dezvoltare durabil

Ultimele decenii ale secolului XX au adus n atenia statelor lumii o nou provocare ca rezultat al cutrii unor rspunsuri i al unor soluii pentru contracararea consecinelor negative pe care le poate avea dezvoltarea necontrolat asupra mediului. Aceste cutri au impus un nou concept ccunscut sub denumirea de dezvoltare durabil, care exprimat sintetic nseamn dezvoltarea pe termen lung n condiiile armonizrii celor trei sisteme: social, economic i de mediu. 4.1 Conceptul de dezvoltare durabil Termenul "durabilitate" este utilizat n domenii diferite. n silvicultur, de exemplu se refer la respectarea unor proceduri n urma crora capacitatea de producie a pdurilor i masa lemnoas exploatat se afl n echilibru, astfel nct, pe termen lung, s poat fi recoltat ct mai mult material lemnos, dar, n acelai timp, pdurile i natura s nu aib de suferit de pe urma defririlor. Cuvntului durabil (de sustinere) i se gsesc radacinile in limba latin, subtenir insemnnd a stavili sau a sprijini de jos. O comunitate trebuie sa fie sprijinita de josde catre locuitorii actuali si viitori. Unele locuri, prin combinarea specifica a caracteristicilor fizice, culturale si poate spirituale, inspir oamenii s aib grij de comunitatea lor. Acestea sunt locurile in care durabilitatea are cele mai mari sanse de existen (mentinere)33. n ultima vreme, conceptul de durabiliate face trimitere la totalitatea formelor si metodelor de dezvoltare socio-economica, al caror fundament il

33

Muscoe Martin, A Sustainable Community Profile, from Places, Winter 1995.

56

reprezinta asigurarea unui echilibru intre sistemele socio-economice funcionale si elementele mediului natural. Cea mai cunoscuta definitie a dezvoltarii durabile este cea data de Comisia Mondiala pentru Mediu si Dezvoltare (WCED) in raportul Viitorul nostru comun, cunoscut si sub numele de raportul Brundtland,care reine c dezvoltarea durabila este dezvoltarea care urmareste satisfacerea nevoilor prezentului, fara a compromite posibilitatea generatiilor viitoare de a-si satisface propriile nevoi. Desi initial dezvoltarea durabila s-a dorit a fi o solutie la criza ecologica determinat de exploatarea excesiv a resurselor si degradarea continu a mediului,in prezent obiectivul dezvoltarii durabile este preocuparea pentru dreptate si echitate intre state, nu numai intre generatii. Despre dezvoltarea durabil exist exprimri diverse. Durabilitatea este considerat, n unele cazuri, doctrina de urgenta prin care dezvoltarea si progresul economic trebuie sa aiba loc si sa se mentina de-a lungul timpului, in limitele stabilite de ecologie. Din aceast abordare se consider c protectia mediului si dezvoltarea economica sunt intr-adevar procese antagonice.34

4.2 Istoricul dezvoltarii durabile Evoluia cercetrilor legate de dezvoltarea durabil a fost determinat de analiza problemelor globale cu care se confrunt omenirea, analize ce au fcut obiectul unor rapoarte interdisciplinare de genul celor emise de (Clubul de la Roma 35, documentaii ale ONU, sau alte organisme ale societii civile). Un prim astfel de eveniment a fost Conferina ONU asupra Mediului de la Stockholm din anul 1972 unde s-a pus accentul pe probleme de mediu natural, sntate uman din perspectiva om natur n viziune ecologic. In anul 1983 i incepe activitatea Comisia Mondiala pentru Mediu si Dezvoltare(WCED) condus de Gro Bruntland ca urmare a unei rezoluii adoptate de Adunarea Generala a Natiunilor Unite. Doi ani mai tarziu , este descoperit gaura din stratul de ozon de deasupra Antarcticii si prin Conventia de la Viena se incearca gasirea unor solutii pentru reducerea consumului de substante care dauneaza stratului protector de ozon care inconjoara planeta. In anul 1987 , la un an dupa catastrofa de la Cernobl , apare asa-numitul Raport Brundtland , al Comisiei Mondiale pentru Mediu si Dezvoltare , cu titlul Viitorul nostru
34 35

William D. Ruckelshaus, Toward a Sustainable World, Scientific American, September 1989 Ultimul raport lansat i la Bucureti n martie 2013 este intitulat Falimentarea naturii. Negarea limitelor planetei.

57

comun care d i cea mai citat definitie a dezvoltarii durabile (sustainable devolepment): Comisia constata in raportul sau ca ajutoarele de dezvoltare nu sunt suficiente pentru a rezolva problemele ce urmeaz s apar. Comisia susine c este necesara, o schimbare a stilului de viata distructiv adoptat de statele industriale, prin eficientizarea consumului pe cap de locuitor de energie si de alte resurse naturale. Ajutorul pentru dezvoltare nu trebuie folosit exclusiv pentru exploatarea resurselor de materii prime iar tehnologiile ecologice si tehnicile de reciclare a deseurilor ar trebui raspandite la scara mondiala. In finalul raportului Comisia sustinea necesitatea organizarii unei conferinte internationale asupra dezvoltarii durabile. Concluziile comisiei s-au constituit n Raportul Brundtland, n care se instituia necesitatea unui alt tip de dezvoltare capabil s asigure pe termen lung creterea economic, mbuntirea condiiilor de mediu i conservarea resurselor naturale. Raportul Brundtland identific problemele de mediu care amenin direct dezvoltarea statelor generate de: creterea demografic excesiv, despduririle i punatul excesiv care provoac deetificri, distrugerea pdurilor tropicale, exploatarea combustibililor fosili care produc efectul de ser, ploile acide, eroziunea stratului de ozon al atmosferei, etc.

Problemele prezentate mai sus trebuie analizate sub dou aspecte. n primul rnd , statele dezvoltate, care reprezint 26% din populaia globului produc i consum 80% din resursele mondiale de energie, petrol i hrtie i 40% din producia alimentar. n al doilea rnd, aceste state chiar dac produc dezechilibre ambientale au capacitatea financiar s le i remedieze, n timp ce n statele n curs de dezvoltare se pune problema supravieuirii i asigurrii unor nevoi eseniale. Evoluia conceptului a fost marcat de alte dou sesiuni internaionale de prestigiu, Conferina ONU asupra Mediului i Dezvoltrii desfurat la Rio de Janeiro n anul 1992 i Conferina de la Johannesburg din anul 2002 au impus o definire mai larg a dezvoltrii durabile i anume a tri echilibrat n limitele impuse de natur. Rezultatele directe ale Conferinei de la Rio s-au concretizat n dou declaraii de principiu: Declaraia de la Rio asupra Mediului i dezvoltrii, i Declaraia asupra pdurilor, dou acorduri internaionale care au caracter de lege Convenia 58

asupra modificrilor climatice i Convenia asupra Biodiversitii i un plan de aciune denumit Agenda 21. Domeniile de interes ale Agendei 21 sunt: Comerul mondial, evoluia demografic mondial, cooperare internaional i aezri umane durabile. Din perspectiva aezrilor umane durabile, vectorii de interes sunt: mediul urban, utilizarea materialelor de construcie locale, randamentul energetic al construciilor, energii regenerabile, eficiena transportului public n defavoarea celui individual, proiecte private i publice de restructurare urban, dezvoltare aezri urbane mici. n Uniunea European problema dezvoltrii durabile s-a pus cu ocazia ncheierii Tratatului de la Maastricht, semnat n februarie 1992. La art. 2 se propune ca obiectiv principal promovarea unei dezvoltri durabile care respect mediul iar la art. 3 promovarea de politici ambientale n scopul protejrii mediului. Uniunea European i-a creat un organism propriu de monitorizare a politicilor ambientale Agenia European de Mediu (E.E.A.) cu sediul la Copenhaga. Pe baza datelor furnizate de Agenie a fost fundamentat al V-lea program cadru intitulat Ctre o dezvoltzare durabil i s-au delimitat domeniile de aciune la nivel local. Aceste domenii sunt: energie, transporturi, industrie, agricultur i silvicultur, gestionarea i organizarea spaiului, educaie i managementul dezastrului. Pentru a se asigura eficiena acestor domenii de aciune se impune participarea autoritilor publice de la toate nivelurile: internaional, european, naional i regional, prin formarea unor mecanisme legislative i instituionale precum i prin asigurarea surselor financiare necesare. La fel de important este i formularea unui plan naional nsoit de politici sectoriale integrate unei politici ambientale naionale. Raportul Brundtland i Declaraia de la Rio au stabilit principiile dezvoltrii durabile dar o prezentare mai concentrat a acestora o face Banca Mondial. Aceste principii se regsesc n metodologiile de elaborare a strategiilor de dezvoltare durabil. Sunt definite trei principii: 1. Principiul proteciei sntii oamenilor, plantelor, conservarea biodiversitii i a peisajului natural, ntr-o viziune de lung durat; 2. Principiul eficienei capitalului natural, uman, financiar i a acumulrilor antropice (infrastructurii existente); 3. Principiul corectitudinii i echitii ntre generaii, n interiorul aceleai generaii i ntre ri. 59

Problema dezvoltrii durabile este deosebit de important i la nceputul mileniului trei, obiectivele ei fiind: dezvoltarea economic sustenabil, asigurarea calitii vieii pentru ntreaga populaie, protecia mediului nconjurtor.

n acest context, dezvoltarea durabil trebuie definit ca o nou atitudine pentru viitor, care susine dezvoltarea i progresul uman, pe termen lung prin armonizarea dezvoltrii economico-sociale cu mediul nconjurtor.

4.3 Obiectivele Uniunii Europene ce privesc dezvoltarea durabil Obiectivele generale incluse n Strategia pentru Dezvoltare Durabila a Uniunii Europene sunt: Limitarea schimbrilor climatice si a costurilor si efectelor sale negative pentru societate si mediu Asigurarea unui sistem de transport care satisface nevoile economice, sociale si de mediu ale societatii, prin minimizarea impactului negaiv asupra economiei, societatii si mediului. Promovarea modelelor de productie i consum durabil; mbunatatirea managementului si evitarea supraexploatarii resurselor naturale, recunoscnd valoarea serviciilor ecosistemelor. Promovarea unor politici de sntate public echitabile, imbunatatirea protectiei impotriva amenintarilor viitoare asupra sntii. Creerea unei societi a includerii i securitii sociale prin luarea in considerare a solidaritatii intre si in cadrul generatiilor. Promovarea activ a conceptului de dezvoltare durabil pe scar larg, asigurarea c politicile interne si externe ale UE sunt in accord cu dezvoltarea durabila si angajamentele internationale ale acesteia.

4.4 Criterii de evaluare a dezvoltrii durabile, piedici si riscuri Fa de preocuprile ce privesc conceptual dezvoltarea durabil, lucrurile au intrat n sfera pragmatismului, fiind identificate 22 de criterii de evaluare a dezvoltrii durabile, care se pot cuantifica funcie de diveri indicatori, dup cum urmeaz: 60

1. Calitatea vieii; 2. Gradul de asigurare al hranei; 3. Ap potabil suficient; 4. Salubrizare corespunztoare; 5. Oportuniti de educaie; 6. Egalitate ntre sexe; 7. Calitatea aerului 8. Calitatea apelor de suprafa; 9. Calitatea pmntului; 10. Guvernare bun; 11. omaj; 12. Creterea populaiei; 13. Distribuia veniturilor; 14. Datoria public; 15. Reciclarea deeurilor; 16. Folosirea resurselor regenerabile de energie; 17. Consumul de energie regenerabil; 18. Starea pdurilor; 19. Conservarea biodiversitii; 20. Emisiile de gaze cu efect de ser; 21. Efectelc ecologice; 22. Cooperare internaional. Pe baza acestor criterii de evaluare, care arat nivelul dezvoltrii durabile ntr-o societate (stat) se alctuiete indexul societii durabile. Analiza atent a acestui nivel, ofer concluzii asupra domeniilor n care trebuie s se intervin. Indexul a fost lansat pentru prima dat n anul 2006 n Olanda cnd au fost analizate pe baza criteriilor prezentate mai sus 250 de state, printre care i Romnia. Pentru Romnia care a ocupat locul 82 (Olanda 12), cele mai ridicate punctaje au fost obinute la: hran suficient, egalitate de sex, datoria public, creterea populaiei i cooperare internaional. Cel mai sczut punctaj s-au primit la reciclare deeuri, consum de de energie regenerabil, calitate ap de suprafa i salubritate. 61

Procesul de evaluare parcurge trei etape. n prima etap se colecteaz i proceseaz datele, n a doua etap au loc ntlniri i ateliere de lucru cu factori de opinie: politici, instituii interesate, parteneri din societatea civil care au capacitate de analiz fa de rezultatele obinute referitor la indicatorii de evaluare. n ultima etap au loc desiminarea informaiilor obinute n cadrul unei conferine cu scopul sensibilizrii factorilor de decizie. Un comportament durabil, ecologic36, la nivelul unei comuniti, comport piedici i riscuri cauzate de : Probleme la nivelul contientizrii: problemele de mediu nu pot fi aflate n mod direct Probleme la nivelul informrii: relaiile cauzale sunt greu de realizat Probleme la nivelul emoional: temeri, suprimri, scuze Probleme la nivelul mediatizrii: lipsa informaiilor i imaginilor clare Bariere antropologice: Civilizarea ecologic se afl ntr-un conflict clar cu modelele elementare de comportament Bariere socio-culturale: Comportamentul ecologic nu este dect cu greu compatibil cu valorile existente Problema cauzat de pasarea responsabilitilor: dilema socio-ecologic (Allmende-Klemme) Problema privind perspectiva temporal n sensul c indivizii nu percep de regul consecinele negative unui comportament excesiv de prudent. Protecia mediului - un risc ce trebuie reconsiderat Identificarea unor probleme globale ca schimbarea climei dau o nou dimensiune dezvoltrii durabile. Exemplul cel mai elocvent sunt emisiile de dioxid de carbon din statele dezvoltate, prezentate mai jos:

36

din: Horst Neumann, Agenda 21. Aspekte einer nachhaltigen Entwicklung; n: Politik & Unterricht 4/1999, p. 21

62

Riscurile generate de protecia mediului apar i se manifest la nivel local dar se cuantific, se evalueaz i produc consecine dac nu sunt stopate la timp la nivel global. Experiena ultimelor dou decenii ale secolului xx a artat c resurse naturale ca: apa, lemnul, petrolul, minereurile etc., suprafeele construibile destinate aezrilor i infrastructurii, ariile naturale, depresiunile (sol, mri, atmosfer) reclam exploatare responsabil n condiiile n care acestea nu sunt inepuizabile i nu sunt uniform repartizate la nivel mondial. 4.6 Strategia naional pentru dezvoltare durabil, planul local de dezvoltare durabil Incepnd cu noiembrie 2008, Romnia i-a construit o Strategie National pentru Dezvoltare Durabil, elementul definitoriu al acesteia fiind racordarea deplin a dezvoltarii, cu politicile Uniunii Europene. Se pornete de la constatarea ca, la sfarsitul primului deceniu al secolului XXI, dup o tranzitie prelungit la democratia pluralista si economia de piata, Romnia mai are de recuperat decalaje considerabile fata de celelalte state membre ale Uniunii Europene, simultan cu insusirea si transpunerea in practica a principiilor si practicilor dezvoltarii durabile in contextul globalizarii. Cu toate progresele realizate in ultimii ani, este o realitate ca Romnia are inc o economie cu o infrastructur modest, bazata pe consumul intensiv de resurse, o administratie a crei capacitate trebuie serios mbuntit sub aspect instituional i al resurselor umane dar beneficiaz de un capital natural afectat de riscul unor deteriorari ce pot deveni ireversibile. Strategia naional pentru dezvoltare durabil d o viziune a dezvoltarii Romniei in perspectiva urmtoarelor dou decenii, cu obiective care depesc durata ciclurilor electorale si riscul unor politici conjuncturale, pe trei orizonturi de timp: 63

- Orizont 2013: Incorporarea principiilor si practicilor dezvoltarii durabile in ansamblul programelor si politicilor publice ale Romaniei; - Orizont 2020: Atingerea nivelului mediu actual al statelor Uniunii Europene la principalii indicatori ai dezvoltarii durabile; - Orizont 2030: Apropierea semnificativ a Romaniei de nivelul mediu din acel an al statelor UE. Indeplinirea acestor obiective strategice trebuie s asigure, pe termen mediu si lung, cretere economic si reducerea decalajelor economico-sociale dintre Romania si celelalte state membre ale UE. Directiile principale de actiune, pe sectoare i orizonturi de timp sunt: * Corelarea obiectivelor de dezvoltare, inclusiv a programelor investitionale in profil inter-sectorial si regional, cu potentialul si capacitatea de sustinere a capitalului natural; * Modernizarea sistemelor de educatie si formare profesionala, sanatate publica si servicii sociale, tinand seama de evolutiile demografice si de impactul acestora pe piata muncii; * Folosirea generalizata a celor mai bune tehnologii existente, din punct de vedere economic si ecologic, in deciziile investitionale; introducerea ferma a criteriilor de ecoeficienta in toate activitatile de productie si servicii; * Anticiparea efectelor schimbrilor climatice si elaborarea din timp a unor planuri de masuri pentru situatii de criza generate de fenomene naturale sau antropice; * Asigurarea securitatii si sigurantei alimentare prin valorificarea avantajelor comparative ale Romaniei, fara a face rabat de la exigentele privind mentinerea fertilitatii solului, conservarea biodiversitatii si protejarea mediului; * Identificarea unor surse suplimentare de finantare pentru realizarea unor proiecte si programe de anvergura, in special in domeniile infrastructurii, energiei, protectiei mediului, sigurantei alimentare, educatiei, sanatatii si serviciilor sociale; * Protectia si punerea in valoare a patrimoniului cultural si natural national; racordarea la normele si standardele europene privind calitatea vietii. Pentru ducerea la indeplinire a obiectivelor si msurilor formulate in Strategie, putere executiv are obligaia de a stabili mecanismele de implementare, monitorizare si raportare la nivelul autoritatilor publice precum si cele de consultare a societatii civile si a cetenilor pe intreg parcursul procesului. Din anul 2009 a inceput procesul de reevaluare complex a documentelor programatice, strategiilor si programelor nationale, sectoriale si regionale pentru a le pune 64

de acord cu principiile si practicile dezvoltarii durabile si cu evolutia dinamica a reglementarilor UE. Planul local de dezvoltare durabil Capitolul 28 al Agendei 21 din cadrul Conferintei de la Rio de Janeiro este dedicat nivelului regional Agenda 21 locala.Prin intermediul ei s-a raspndit la nivelul comunitilor din intrega lume chemarea la initierea unui dialog cu cetatenii,pentru a identifica stategii potrivite pentru dezvoltarea durabil. Demersul are n vedere c, o dezvoltare durabila trebuie sa aiba loc acolo unde traiesc oamenii, unde merg la cumparaturi, unde sunt create locuri de munca, unde sunt construite scoli si locuinte, adica la nivelul localitilor. Agenda 21 local este reprezentat mai jos sub aspectul procedurilor de urmat.

Fiecare comunitate local, trebuie s-i gseasc propriul mod de aciune, astfel:

65

Cerinele care trebuie ndeplinite pentru ntocmirea unei Agende 21 Locale ar putea fi:

participarea administraiei locale; participarea populaiei i n special a femeilor i tinerilor, a ONG-urilor i economiei; activitatea de planificare i de dizbatere pe termen scurt, care s urmreasc o linie integratoare, cuprinznd aadar aspecte de ordin ecologic, economic i social; realizarea unui program de aciune, asupra cruia toi participaii s fie de acord (consens) i care s se orienteze dup principiul dezvoltrii durabile; cunoatere reciproc a participanilor, nsuirea politicilor propuse (cooperare i consens); stabilirea unui mod de urmrire a obiectivelor asumate care va fi verificat permanent prin intermediul unor indicatori simpli i clari.

Tema 5

PLANIFICAREA I BUGETAREA MULTIANUAL A INVESTIIILOR DE CAPITAL

OBIECTIVE: Cunoaterea avantajelor pe care le pot avea titularii de investiii ca urmare a unui proces de planificare aplicat n mod judicios; Stabilirea pailor de urmat n planificarea investiiilor; Prezentarea unui ghid de utilizare pe fiecare pas n parte;

n procesul investiional direct, derulat la nivel macro sau microeconomic un rol important n bugetarea investiiilor l are activitatea de
66

planificare a investiiilor, respectiv cuprinderea acestora n planurile de investiii. Planul de investiii este documentul de planificare al titularului de investiii, prin care se cuantific efortul bugetar care urmeaz s fie alocat n perioada urmtoare pe obiective de investiii. dimensionat pe baza unor indicatori tehnico-economici, fundamentai prin studii de prefezabilitate, de fezabilitate sau prin documentaii de execuie. Documentele menionate fac referiri concrete la necesitatea i oportunitatea realizrii obiectivului de investiii.
5.1 Cadrul general de abordare al planificrii i bugetrii investiiilor de capital Legislaia specific n domeniul finanelor publice37, stabilete cerinele referitoare la informaiile financiare i nefinanciare pe care trebuie s le conin programele de investiii pentru a fi aprobate. Planificarea multianual a investiiilor publice a cptat consisten i rigurozitate n condiiile integrrii Romniei n Uniunea European i ca urmare a noilor reglementri de ordin fiscal-bugetar, ca urmare a aprobrii Legii privind responsabilitatea fiscal-bugetar38. Principalele prevederi ale Legii responsabilitatii fiscale, cu trimitere la subiectul abordat, se refer la urmtoarele restricii :

Sumele alocate pentru investitii nu vor putea cpta alte destinaii pe parcursul execuiei bugetare; Institutiile publice vor avea stabilite limite de cheltuieli multianuale; Alte prevederi a actului normativ citat fac trimitere la:

Elaborarea de ctre Guvern a Strategiei fiscal-bugetare pn la 30 mai a fiecrui an pentru urmatorii trei ani; Nemajorarea prin rectificri bugetare a cheltuielilor de personal; nfiinarea Consiliului Fiscal, macroeconomice si bugetare; menit sa asigure calitate prognozelor

Semnarea declaraiei de raspundere de ctre premier si ministrul finantelor pentru evalurle bugetare incluse in Strategie; Posibilitatea ca nainte cu 60 de zile de data alegerilor generale, liderii partidelor politice s solicite premierului sau Consiliului Fiscal calcularea impactului financiar al politicilor propuse n agendele electorale;

37 38

Legea 500/2002 privind finanele publice i Legea 273-2006 privind finanele publice locale Legea 69/2010

67

Acestor cerine legiferate, le rspunde un set de instrumente de programare multianual, denumit "CIP Toolkit", aplicabil comunitilor locale, care se bazeaz pe urmtoarele documente i metode care fac trimitere la : Manualul de planificare i bugetare a Investiiilor de capital; Modele de dispoziie pentru constituirea grupului de lucru i a planului de aciune ; Analiza sistemului informaional al activitii de planificare multianual a investiilor de capital, i proiectul de regulament ; Elaborarea, aprobarea formularelor de lucru i a instruciunilor; Planificarea financiar; Stabilirea criteriilor pentru analiza i prioritizarea proiectelor; Participarea cetenilor n procesul de luare a deciziilor de investiii.

Setul de instrumente a fost propus de ctre specialitii GRASP (Governance reform and Sustainable Partnerships Reforma administraiei publice locale prin parteneriate durabile) ca urmare a programelor de asisten derulate sub autoritatea Ageniei Statelor Unite ale Americii pentru Dezvoltare Internaional USAID). Planificarea multianual a investiiilor vine s rspund unui demers care urmrete intrarea n practica curent a ntocmirii programelor multianuale i a bugetelor de investiii, n condiiile n care, procesul i metodologia de planificare a investiiilor are efecte benefice asupra comunitilor. Schema de planificare prezentat n acest capitol are la baz experiena acumulat n gestionarea investiiilor din municipii din Romnia, modele de lucru din Uniunea European i din Statele Unite ale Americii, strategii de dezvoltare regional i local. Avantajele planificrii investiiilor de capital Planificarea investiiilor de capital ofer urmtoarele avantaje: 1. asigur dezvoltarea local durabil a localitilor, prin elaborarea unor programe locale de invsestiii n infrastructur de asisten social, de educaie, de transport, de gestionare a deeurilor, pentru reele de alimentare cu ap i canalizare, etc. ; pune n relaie direct, investiiile publice cu programele de dezvoltare ale operatorilor economici ; coreleaz obiectivele de dezvoltare ale unei comuniti cu capacitatea financiar a acesteia , pe baza programrii financiare; 68

2. 3.

4.

ajut la stabilirea prioritilor dintre nevoile de investiii prezente i viitoare, n raport cu potenialul financiar al comunitii;

5. asigur informarea locuitorilor asupra nevoilor i obiectivelor de investiii, contribuie la formarea susinerii publice pentru proiectele de investiii; 6. consolideaz credibilitatea financiar (bonitatea) i asigur stabilitatea prin controlul impozitelor, evitnd, astfel, mprumuturile neanticipate i maximiznd paleta opiunilor financiare alternative; 7. identific sursele cele mai eficiente i mai economice de finanare a obiectivelor de investiii;

Documentul rezultat n urma acestui proces de planificare este planul investiiilor de capital , ca instrument de management la ndemna administraiilor publice locale care dobndete legitimitate i prin girul cetenesc. Componentele setului de instrumente "CIP Toolkit" pot fi utilizate i de ctre serviciile, compartimentele, direciile i regiile subordonate autoritilor publice locale. Prin datele pe care le prelucreaz i prin documentul rezultat (planul investiiilor de capital) acestea sprijin procesul investiional i n sectorul privat. Perioada de timp necesar Durata de elaborare a unui plan multianual de investiii difer de la o administraie la alta, avnd ca variabile dimensiunea municipalitii, gradul de deschidere a decidenilor locali, calificarea i disponibilitatea componenilor grupului de lucru. Practica a artat c perioada necesar pentru acoperirea ntregului proces se ntinde pe durata a 5-7 luni. Domenii de aplicabilitate, resurse necesare Planificarea investiiilor de capital urmrete eficientizarea gestionrii fondurilor destinate investiiilor, i respect precizrile OUG 34/2006 privind ntocmirea programelor de investiii pe o perioad de 3 ani ca anex la proiectul de buget. Instrumentul CIP Toolkit" poate fi utilizat de ctre toate administraiile publice locale indiferent de dimensiune, dar i de ctre serviciile, compartimentele, direciile i regiile subordonate autoritilor publice locale. Principala resurs utilizat n derularea procesului de planificare este cea uman. Abordarea propus de specialitii GRASP presupune n primul rnd constituirea unui grup de lucru interdisciplinar cu o componen care s acopere domeniile specifice de atribuii ale autoritilor publice locale: buget, tehnic-investiii, urbanism i dezvoltare strategic, taxe i impozite locale, patrimoniu, programe internaionale, managementul resurselor umane, etc. Resursele financiare necesare procesului, n afara celor alocate salariilor se limiteaz la costuri de funcionare i costuri de organizare a unor evenimente cu caracter public 69

care privesc aciuni de audiere i dezbatere public, tiprire de chestionare i operarea acestora, cheltuieli de publicitate, cu tiprituri, etc. Mai trebuie avut n vedere asigurarea cu calculatoare i echipamente de informatic la un nivel minimal pentru utilizarea modelelor de calcul puse la dispoziie de GRASP, asigurarea unor condiii de publicitate i informare a cetenilor cerute de altfel prin lege.

5.2. ISTORICUL I OPORTUNITATEA ACTIVITII DE PROGRAMARE MULTIANUAL Programul GRASP (Governance reform and Sustainable Partnerships Reforma administraiei publice locale prin parteneriate durabile) a propus, ncepnd cu iulie 2003, pachete de asisten tehnic pentru planificarea i bugetarea investiiilor de capital la nivel local 39. S-a rspuns astfel la nevoile identificate la nivelul administraiilor publice locale de a se asigura managementul financiar necesar i, n mod deosebit, a rezultat o eficientizare a gestionrii fondurilor destinate investiiilor. Programul multianual de investiii scoate n eviden nevoia de a corela sursele de finaare cu proiectele de investiii, opinia cetenilor, a beneficiarilor directi si indirecti, cu decizia aleilor locali, cu regulamentele locale i cu structura organizaional. Un principiu care trebuie respectat n utilizarea banilor publici este obinerea unei valori ct mai mari pentru fiecare leu investit, prin maximizarea rezultatelor economice, sociale......... Pentru atingerea acestui deziderat, modelul de programare multianual a investiiilor propune parcurgerea unor pai, care vizeaz identificarea problemelor cu care se confrunt comunitatea, definirea clar a scopului i obiectivelor de atins, a soluiilor alternative i evaluarea acestora comparnd costurile cu beneficiile. Programarea multianual a investiiilor se dovedete oportun prin faptul c: - Se creeaz premisele folosirii resurselor financiare n mod consecvent i coerent.

39

ncepnd cu luna noiembrie 2003, 13 administraii publice locale au solicitat sprijin pentru derularea procesului de planificare a cheltuielilor de capital pe modelul propus de specialitii GRASP. n luna iunie 2004, toate cele treisprezece autoriti publice locale aveau elaborat planul multianual. Zece dintre acestea au supus planul multianual dezbaterii i aprobrii consiliilor locale. Toate planurile multianuale au fost aprobate de consiliile locale, iar celelate trei au fost aprobate de ctre primarul n exerciiu. Acoperind o palet larg de administraii publice, de la nivelul consiliilor judeene, municipii i orae pn la comune, prin asistena tehnic oferit, GRASP a evideniat potenialul local pentru investiii publice n urmtorii 5 ani i a reuit s determine un nou mod de lucru, pentru planificarea investiiilor.

70

- Se stabilete legtura dintre strategia de dezvoltare i bugetele anuale , dintre programarea financiar i cea de execuie a obiectivelor de investiii. - Se stabilesc fundamentat prioritile de investiii , aspect ce contribuie la atingerea obiectivelor strategice ale comunitii. Metodologia utilizat nltur subiectivismul, iar includerea n program a proiectelor de investiii implic n mod obligatoriu identificarea resurselor de finanare, ca urmare a unui exerciiu de prognoz bugetar. n practica curent, pentru a putea reflecta toate schimbrile ce apar inerent de-a lungul unei perioade de timp mai ntinse. - Asigur colaborarea departamentelor implicate n procesul de planificare. - Planificarea i bugetarea investiiilor ca practic presupune i face posibil ajustarea i aprobarea anual a planului prin intermediul unui regulament local. - Aprobarea planului multianual de investiii i a regulamentului de ctre consiliul local asigur sustenabilitatea lui.

5.3. GHIDUL DE UTILIZARE A SETULUI DE INSTRUMENTE GRASP CIP Toolkit Respectarea modelului de planificare multianual a investiiilor propus de GRASP, presupune parcurgerea a 12 pai: PASUL 1 Determinarea structurii organizaionale PASUL 2 Stabilirea ......politicilor si a modului de lucru PASUL 3 Elaborarea formularelor i a instruciunilor proprii, PASUL 4 Evaluarea nevoilor de investiii PASUL 5 Analiza capacitii financiare PASUL 6 Pregtirea cererilor de proiecte PASUL7 Analiza cererilor de proiecte PASUL 8 Stabilirea prioritilor PASUL 9 Evaluarea opiunilor financiare

71

PASUL10. Elaborarea programului i bugetului de investiii PASUL 11Publicarea proiectului de Plan al Investiiilor de Capital PASUL 12. Aprobaarea planului i a bugetului de investiii Parcurgerea fiecrui pas presupune realizarea unor activiti specifice. 1. Determinarea structurii organizaionale Parcurgerea acestui pas presupune constituirea unui grup de lucru interdisciplinar cu o componen care s acopere domeniile de activitate specifice autoritilor publice locale: buget, tehnic-investiii- patrimoniu, urbanism i dezvoltare strategic, programe cu finanare internaional, managementul resurselor umane, etc. Componena grupului de lucru se stabilete de ctre ordonatorul de credite i depinde de structura organizaional a instituiei. Este recomandat ca structura grupului de lucru s fie suficient de flexibil i uor de coordonat (7-11 funcionari publici cu funcii de decizie). Grupul de lucru va pregti planul de lucru cu responsabiliti, termene i rezultate ateptate. Rezultatele cheie sunt: Emiterea dispoziiei pentru stabilirea grupului de lucru; Se stabilete planul de aciune pentru grupul de lucru, aprobat de ctre ordonatorul de credite; Seminarul pentru nelegerea procesului de planificare i bugetare a investiiilor de capital de ctre grupul de lucru . 2.Stabilirea politicilor n acest pas se vor face cunoscute politicile publice n general, cele financiare n special promovate la nivel naional (ex, PNDI) i local n domeniul investiiilor publice. Pentru eficientizarea cunoaterii acestora va fi analizat sistemul informaional la nivel de instituie, recurgndu-se la chestionare de evaluare pentru a fundamenta propunerile de mbuntire a sistemului informaional existent. Rezultate cheie pentru pasul 2: Cunoaterea orientrilor de politic financiar n domeniul investiiilor; Colectarea unor observaii i propuneri pentru mbuntirea sistemului informaional. 3. Elaborarea formularelor i instruciunilor proprii de lucru -

72

Grupul de lucru va stabili calendarul activitilor i va elabora formularele necesare, astfel nct acestea s satisfac cerinele ateptate , respectiv, formulare tip cerere-de-proiect i tip centralizator, cu posibilitatea ca acestea s fie standardizate. Rezultate cheie pentru pasul 3: Elaborare unor modele de formulare i instruciuni de complectare; Stabilirea unui calendar de implementare al activitilor. 4. Evaluarea nevoilor de investiii

Activitile din acest pas se realizeaz prin verificarea informaiilor privitoare la evaluarea activelor din patrimoniu i a propunerilor de viabilizare a strii lor. Aspectele de urmrit vor rezulta din master plan-uri, din studii de oportunitate sau de fezabilitate, din informaii privind standardele serviciilor publice furnizate i din sondaje de opinie. Rezultate cheie pentru pasul 4: Obinerea unor liste provizorii, actualizate, cu obiectivele de investiii care necesit intervenie. 5. Analiza capacitii financiare n acest pas se realizeaz analiza capacitii financiare a unitii administraiei publice locale, a capacitii de finanare a unor viitoare proiecte de investiii de capital. Aspectele vizate sunt: - estimarea pe 3 - 5 ani a veniturilor proprii i a cheltuielilor; - proiecia pe 3-5 ani a surselor poteniale de venituri,a cheltuielilor i a rezervelor curente; - analiza capacitii de ndatorare i a serviciului datoriei publice angajate. Pentru planificarea financiar se poate utiliza un model elaborat n EXCEL, prelund date din execuiile bugetare ale anilor precedeni (cinci ani de analiz). Modelul propune o soluie simpl de prognozare bazat pe identificarea unor tendine n evoluia anterioar a veniturilor i cheltuielilor i extrapolarea acestora pentru urmtorii 5 ani. Este recomandat prezentarea informaiei sub form grafic pentru a face modelul mai atractiv i uor de utilizat. n realizarea acestui pas, activitatea este avantajat de abordarea construciilor bugetare n Romnia dup anul 2003 bazat pe evoluia indicatorilor macroeconomici furnizat de scrisoarea cadru i pentru urmtorii 3 ani fa de bugetul de referin aprobat. Rezultate cheie pentru pasul 5: Cunoaterea evoluiei viitoare a veniturilor i cheltuielilor avndu-se n vedere cadrul legal, strategia de dezvoltare local, elementele de politici financiare 73

identificate,evoluiile economice i demografice previzibile, etc; Analiza capacitii de ndatorare pentru finanarea investiiilor;

6. Pregtirea cererilor de proiecte - presupune redactarea cererilor de proiecte, n conformitate cu formularele, instruciunile i procedurile stabilite de grupul de lucru desemnat, cu concentrare asupra componentelor din cerere privind justificarea necesitii, oportunitii i a costului proiectelor analizate. Rezultate cheie: Cuprinderea propunerile de proiecte de investiii in lista provizorie, conform modelelor aprobate. 7.Analiza cererilor de proiecte Cererile de proiect vor fi analizate, urmrindu-se s fie exacte i complete. Analiza cererii de proiect este coordonat de grupul de lucru, n cooperare cu funcionarii specializai n planificare, finane, tehnic-investiii, urbanism i experi tehnici externi dup caz. Tipurile de analiz vor urmrii aspecte: - de tehnic administrativ, . de planificare, . de investiii, . de urbanism i de mediu. Rezultate cheie: propunerile de proiecte de investiii acceptate vor fi nregistrate, iar cele care nu respect instruciunile sunt returnate iniiatorilor pentru revizuire i completarea datelor necesare. 8. Prioritizarea proiectelor este activitatea prin care se stabilesc criterii de selecie i evaluare. Se acord ponderi fiecrui criteriu, se compar proiectele cu criteriile identificate i se ierarhizeaz proiectele n ordinea prioritii rezultate. Criteriile care vor sta la baza stabilirii prioritilor pot fi: standarde de atins sau pot fi identificate alte criterii multiple, cu ponderi i punctaj n funcie de urgen sau de efectele urmrite ( rezultate ateptate). Stabilirea setului de criterii pentru analiza i prioritizarea proiectelor se realizeaz n strnsa corelaie cu obiectivele strategice ale comunitii i cu informaiile disponibile n fiele de proiect. Este recomandat ca grupul (comisia) de evaluare a proiectelor s includ consilieri locali (preedinii comisiilor de specialitate), reprezentani ai cetenilor i specialiti. Membrii grupului de evaluare a proiectelor pot fi diferii de cei ai grupului de lucru. O comisie de evaluare funcional poate avea un numr de 9 -13 membri.

74

Opinia cetenilor n ierarhizarea investiiilor poate fi nregistrat i comparat cu ierarhia propus de comisia de evaluare prin intermediul unui sondaj. Rezultate cheie pentru pasul 8: nominalizarea comisiei de evaluare; stabilirea criteriilor pentru ierarhizarea proiectelor; realizarea unui sondaj pentru ierarhizarea investiiilor bazat pe opiniile cetenilor; lista final cu prioritizarea proiectelor de investiii. 9. Evaluarea opiunilor financiare ( surselor de finanare) - prin aceast activitate vor fi identificate i evaluate surse alternative de finanare a investiiilor, care pot fi: - veniturile proprii (taxe i impozite locale, rezervele, cote defalcate, din unele venituri ale bugetului de stat, transferuri, etc.), - mprumuturi, - transferuri sau alte alocaii de la bugetul de stat, - venituri posibile din vnzarea activelor sau din instituirea unor taxe speciale, - angajarea unor contracte de leasing, - venituri din activitile desfurate ca urmare a realizrii obiectivului de investiii, - finanri rezultate prin ncheierea unor parteneriate public-private, - venituri din donaii i sponsorizri, - combinaii ale surselor menionate mai sus. Analiza alternativelor financiare, trebuie s aib n vedere aspecte ce privesc: legalitatea, impactul asupra comunitii, impactul economic, fezabilitatea politic i administrativ. n scopul de a completa informaiile din prognoza bugetar cu opiunile finaciare identificate, directorul economic mpreun cu specialitii departamentului buget pot elabora scenarii diverse, prin modelarea valorii capitolelelor bugetare. Rezultate cheie pentru pasul 9: Identific sursele de finaare pentru proiectele de investiii selectate; Stabilete scenariul de finanare i de ndatorare dac este cazul, respectiv prognoza financiar.

75

10. ntocmirea programului i a bugetului de investiii - proiectul Planului de Investiii de capital, va cuprinde:prezentarea general privind tendinele principale care au influenat programul i bugetul, starea financiar, evaluarea strii fizice a dotrilor, descrierea sumar a pailor parcuri, declaraiile privind politicile de investiii, rezultatele consultrii cetenilor (sondaje de opinie, audieri publice, comitete consultative), sursele de finanare, condiionrile, impactul asupra bugetului operaional, prognozele financiare, precum i informaii detaliate despre proiecte. Urmtorii trei ani bugetari vor include i sumele alocate pentru implementarea proiectelor de investiii. n fiecare an bugetar, completat pe capitole cu sumele aferente obiectivelor de investiii. Rezultate cheie: Regulamentul de planificare i bugetare a investiiilor la nivel local; Prognoza bugetar i indicatorii financiari; Planurile anuale de investiii; Planul Multianual de Investiii i Bugetul aferent pe 3-5 ani; Proiectul documentului Planul Multianual de Investiii.

11. Publicitatea proiectului de Plan de Investiii de Capital, se face n condiiile Legii nr. 52/2003 prin publicarea i consultarea cetenilor utiliznd diverse instrumente 40 (chestionare, ntlniri publice, comitete consultative etc). 12. Adoptarea planului i a bugetului de investiii - activitate care va cuprinde audieri publice i ateliere de lucru ale angajailor, sondaje de opinie, comitete ceteneti pentru dezbaterea cererilor de proiecte i formularea unor recomandri. Sustenabilitatea procesului de planificare se asigur prin aprobarea de ctre Consiliul Local a proiectului de Plan Multianual de Investiii prin emiterea unei hotrri a deliberativului n acest sens. Rezultate cheie pentru pasul 12: de Investiii;
40

Hotrrea Consiliului Local de aprobarea a Planului Multianual Planul Multianual de Investiii aprobat ca document

GRASP a sprijinit primriile n pregtirea intlnirilor publice privind Planul Multianual de

Investiii. Aceasta a fost una dintre activitile de succes realizate de primrii care s-a bucurat de aprecieri foarte bune i reacii de susinere din partea participanilor.

76

instituionalizat. Fiind un document care faciliteaz comunicarea cu mediul exterior administraiei este recomandat ca Hotrrea de aprobare a Planului s fie inclus n document pe prima pagin a acestuia.

Tema 6 Procesul investiional direct ( Elemente tehnice)


OBIECTIVE: Asimilarea cunotinelor legate de suportul tehnic i legal pentru ntocmirea documentaiei tehnice de proiectare a investiiilor; Cunoaterea procedurii de programare a investiiilor la nivel central i local; Cunoaterea documentaiei necesare autorizrii investiiilor n construcii; Cunoaterea metodologiei de urmrirea a lucrrilor de investiii n construcii.

Termeni utilizai Pentru a se evita unele confuzii, termenii i expresiile utilizate n proiectarea lucrrilor de investiii au urmtoarele semnificaii41: Investiie public major: investiia public al crei cost total depete echivalentul a 25 milioane euro, n cazul investiiilor promovate n domeniul proteciei mediului sau echivalentul a 50 milioane euro, n cazul investiiilor promovate n alte domenii; Studiu de prefezabilitate: documentaia tehnico-economic prin care se fundamenteaz necesitatea i oportunitatea investiiei pe baz de date tehnice i economice. Studiu de fezabilitate: documentaia tehnico-economic prin care se stabilesc principalii indicatori tehnico-economici ai unui obiectiv de investiii, necesitatea i oportunitatea realizrii acestuia. inclusiv soluiile funcionale, tehnologice, constructive i economice ce urmeaz a fi supuse aprobrii; Analiz cost-beneficiu: documentul de evaluare a avantajelor unei investiii din punct de vedere al factorilor interesai, determinat pe baza valorilor bneti calculate i atribuite tuturor consecinelor pozitive i negative ale investiiei;

41

HG 28/2008 art.3

77

Proiect tehnic - Lucrare tehnic ntocmit pe baza unei teme de proiectare date, care cuprinde calculele tehnico-economice, desenele, instruciunile etc. necesare executrii unei construcii. Lucrri de intervenii: lucrrile la construcii existente, inclusiv la instalaiile aferente, asimilate obiectivelor de investiii, care constau n: reparaii capitale, transformri, modificri, modernizri, consolidri, reabilitri termice, precum i lucrri de intervenii pentru prevenirea sau nlturarea efectelor produse de aciuni accidentale i calamiti naturale, efectuate n scopul asigurrii cerinelor eseniale de calitate i funcionale ale construciilor, potrivit destinaiei lor; Documentaie de avizare pentru lucrri de intervenii : documentaia tehnicoeconomic similar studiului de fezabilitate, elaborat pe baza concluziilor raportului de expertiz tehnic i, dup caz, ale raportului de audit energetic, pentru aprobarea indicatorilor tehnico-economici afereni lucrrilor de intervenii la construcii existente;

6.1. Proiectarea lucrrilor de construcii Cadrul legislativ din Romnia42 , reglementeaz etapele care se parcurg pentru proiectarea lucrrilor noi de construcii43: studiu de fezabilitate; proiect tehnic; detalii de execuie;

Actul normativ menionat aprob i coninutul-cadru al documentaiilor tehnicoeconomice aferente investiiilor publice, dup cum urmeaz:
42

coninutul-cadru al studiului de prefezabilitate; coninutul-cadru al studiului de fezabilitate; coninutul-cadru al documentaiei de avizare a lucrrilor de intervenii,. metodologia de elaborare a devizului general pentru obiective de investiii i lucrri de intervenii, structura devizului general, structura devizului pe obiect.
privind aprobarea coninutului-cadru al

H.G nr. 28 din 9 ianuarie 2008

documentaiei tehnico-economice aferente investiiilor publice, precum i a structurii i metodologiei de elaborare a devizului general pentru obiective de investiii i lucrri de intervenii, anexa1
43

Idem art.5

78

Prevederile legale analizate se aplic pentru realizarea obiectivelor de investiii noi, precum i lucrrilor de intervenii la construcii existente, finanate, total sau parial, din bugetele reglementate de legislaia specific44. n cazul proiectrii lucrrilor de construcii pentru intervenii la construcii existente, inclusiv la instalaiile aferente, se parcurg urmtoarele faze45: a) ntocmirea expertizei tehnice i, dup caz, auditul energetic; b) ntocmirea documentaiei de avizare a lucrrilor de intervenii; c) ntocmirea proiectului tehnic; d) elaborarea detaliilor de execuie.

I. Coninutul-cadru al studiului de prefezabilitate


Studiul de prefezabilitate repezint documentaia care cuprinde : datele economice prin care autoritatea contractant i fundamenteaz necesitatea i oportunitatea realizrii unei investiii. Studiul de prefezabilitate se elaboreaz pentru obiectivele de investiii noi, inclusiv extinderi, ale cror documentaii tehnico-economice intr n competena de aprobare a Guvernului, anterior elaborrii studiului de fezabilitate . Acesta poate fi realizat chiar de autoritatea contractant iar dac aceasta nu are specialiti n domeniul respectiv, apeleaz la o societate de profil.

II. Coninutul-cadru al studiului de fezabilitate


Studiul de fezabilitate este documentul prin care se fundamenteaz necesitatea i oportunitatea investiiei i se stabilesc caracteristicile principale i indicatorii tehnico-economici ai obiectivului de investiii. Studiul de fezabilitatea se compune din pri scrise i din pri desenate. A. Prile scrise, cuprind:
44

Datele generale ale obiectivului de investiii; Datele tehnice ale lucrrii; Date privind fora de munc ocupat dup realizarea investiiei; Devizul general estimativ al investiiei; Principalii indicatori tehnico-economici ai investiiei; Modul de finanare al investiiei;

art. 1 alin. (2) din Legea nr. 500/2002 privind finanele publice, cu modificrile ulterioare, i la art. 1 alin. (2) din Legea nr. 273/2006 privind finanele publice locale, cu modificrile i completrile ulterioare 45 Idem

79

Avize i acorduri necesare;

1. Datele generale ale obiectivului de investiii, clarific aspecte ce privesc: - Denumirea obiectivului de investiii; - Elaboratorul SF-ului; - Ordonatorul principal de credite; - Autoritatea contractant; - Amplasamentul (judeul. localitatea, strada, numrul); - Tema, cu fundamentarea necesitii i oportunitii avute n vedere la aprobarea studiului de prefezabilitate; - Descrierea funcional i tehnologic, inclusiv memorii tehnice pe specialiti; 2. Datele tehnice ale lucrrii, detaliaz date referitoare la: - Suprafaa i situaia juridic a terenului care urmeaz s fie (definitiv i/sau temporar) ocupat de obiectivul de investiii. - Caracteristicile geofizice ale terenului din amplasament (zona seismic, natura terenului de fundare i presiunea convenional, nivelul apelor freatice, etc.). - Caracteristicile principale ale construciilor, care pentru cldiri se refer la: deschideri, travei, aria construit desfurat, numrul de niveluri i nlimea acestora, suprafaa construit, etc., iar pentru reele se refer la: lungimi, limi, diametre, materiale utilizate, etc. - Structura constructiv, n care pentru cldiri i reele se face o descriere a soluiilor tehnice avute n vedere, recomandri privind tehnologia de realizare i condiiile de exploatare ale obiectivului. - Utilajele necesare pentru dotarea construciilor (centrale, cazane cu abur sau ap fierbinte, hidrofoare, ascensoare, PT, etc.) - Instalaiile aferente construciilor, cu descrierea soluiilor tehnice adoptate pentru instalaiile de iluminat, de for, de cureni slabi, de canalizare etc. precum i modul de asigurare al utilitilor. 3. Date privind fora de munc ocupat dup realizarea investiiei Se va determina personalul necesar din care: personal de execuie i locuri de munc nou-create 4. Devizul general estimativ al investiiei

80

Valoarea total a investiiei, cu detalierea pe structura devizului general conform prevederilor legale 5. Principalii indicatori tehnico-economici ai investiiei Indicatorii utilizai sunt: - Valoarea total a investiiei din care: construcii-montaj. - Durata de realizare (luni, ani ) - Ealonarea investiiei pe ani (INV/C+M) -Anul I - Anul II - .n............ - Capacitile de producie (n uniti fizice) ce se vor realiza prin evaluarea principalilor indicatori caracteristici , cu date privind: Condiiile financiare de realizare a obiectivului de investiii (analiza cash-flow, inclusiv rata de actualizare, rata intern de rentabilitate, analiza raportului costprofit, impozitul pe profit, perioada de scutire de impozit pe profit, dac este cazul, influena variaiei n timp a preurilor, rata dobnzii la credite bancare angajate, rata de schimb valutar, etc); Dotrile necesare n procesul tehnologic (lista de utilaje echipamente i dotri, cu indicarea capacitii tehnice a acestora); Producia i desfacerea (lista cuprinznd produsele, capacitatea teoretic anual, pe produse, durata proiectat pentru funcionarea capacitii, pentru fiecare produs, preul unitar pe fiecare produs, preul de vnzare al produselor similare fabricate n ar sau procurate din import); Materiile prime, materialele, combustibilii i energia consumate pentru fiecare produs i preurile de achiziie a acestora; Manopera (cu detalierea pe structura de personal); Cheltuielile generale ale unitii (taxe, comisioane, impozite, instruire personal, chirii i/sau amortismente, cheltuieli de administrare i marketing etc).

6. Modul de finanare a investiiei Aceste date prezint sursele de finanare, raportate la valoarea total a investiiei, respectiv : din surse proprii, din credite bancare, 81

din fondurile bugetului de stat sau ale bugetului local, din fondurile speciale constituite prin lege n afara acestor bugete, din credite externe garantate sau contractate direct de stat, din finanri europene; din credit furnizori, etc.

7. Avize i acorduri necesare a fi emise de ctre institutiile n drept, potrivit legislaiei, care privesc: Avizul ordonatorului principal de credite privind necesitatea i oportunitatea realizrii investiiei; Certificatul de urbanism, cu ncadrarea amplasamentului n planul urbanistic, avizat i aprobat potrivit legii; Avizele privind asigurarea utilitilor (energie termic i electric, gaz metan, ap, canal, telecomunicaii etc); Avizele pentru consumul de combustibil; Acordurile i avizele pentru protecia mediului i a apelor; Alte avize de specialitate, stabilite potrivit dispoziiilor legale.

B. Prile desenate, cuprind urmtoarele documente: - Planul de amplasare n zon (1:25.000- 1:5.000) - Planul general (1:5.000 1:500) - Planuri de arhitectur planurile pe niveluri, faadele, planuri de structuri pentru principalele obiective de construcii;

III.Coninutul-cadru al proiectului tehnic Proiectul tehnic conine pri scrise i desenate.


A. Prile scrise :

Partea scris a unui proiect tehnic conine o serie de documente prin care se realizeaz:
Descrierea general a lucrrilor, Caietele de sarcini pe specialiti, 82

Listele de cantiti de lucrri, i Graficul de realizare a lucrrii de investiii.

1. Descrierea general a lucrrilor

Proiectul tehnic, trebuie s fie complet i ct mai real determinat, astfel ca pe baza lui s se poat elabora detaliile de execuie, tehnologia de execuie propus cu respectarea strict a prevederilor tehnice. Nerespectarea acestor cerine face necesar suplimentarea cantitilor de lucrri care duc la depirea costului lucrrilor aprobate. Proiectul tehnic verificat, avizat i aprobat reprezint documentaia scris i desenat pe baza cruia lucrarea poate fi executat. n descrierea lucrrilor ce se vor executa se vor stabili soluii tehnice n funcie de urmtoarele elemente: Amplasamentul investiiei; Topografia locaiei; Clima i fenomenele naturale specifice zonei; Geologia, seismicitatea; Lucrrile de organizare de antier, de demolri, de devieri de reele, etc.; Cile provizorii de acces; Sursele de ap, de energie electric, de gaze, de comunicaii, etc, pentru organizare de antier i a celor definitive; Programul de execuie a lucrrilor, graficele de lucru: Laboratoarele contractantului (ofertantului) i testele care cad n sarcina acestuia; Relaiile dintre contractant (ofertant), consultant i persoana juridic (investitor); Memoriile tehnice, pe specialiti.

2. Caietele de sarcini pe specialiti

Caietele de sarcini se elaboreaz de ctre proiectant pe baza planelor i se organizeaz, de regul, n brouri distincte, pe specialiti. Rolul i scopul caietelor de sarcini Descriu lucrrile a cror execuie va face obiectul achiziiei. n plane se face prezentarea lor grafic, iar n breviarele de calcul se justific dimensionarea elementelor constituente. Conin nivelul de performan al lucrrilor ce se vor realiza, descrierea soluiilor tehnice i tehnologice folosite, care s asigure exigenele calitative de performan. 83

Stabilesc responsabilitile pentru calitatea materialelor i a lucrrilor ca i responsabilitile pentru teste, verificri i probe. Prevd modul de urmrire a comportrii n timp a lucrrii.

Stabilesc msurile i aciunile de demontare sau de demolare (inclusiv reintegrarea n mediul natural al deeurilor), dup expirarea perioadei de via a obiectivului de investiii.
3. Listele de cantiti de lucrri

Aceste date vor furniza toate elementele necesare cuantificrii valorice i a duratei de execuie a lucrrilor i anume: centralizatorul activitilor ce se vor realiza pe obiectiv; centralizatorul categoriilor de lucrri, pe activiti; listele cuprinznd cantitile de lucrri pe capitole de lucrri, aferente categoriilor de lucrri, cu descrierea n detaliu a acestora; listele cuprinznd utilajele i echipamentele tehnologice necesare, inclusiv dotrile; specificaiile tehnice.

4.Graficul de realizare a lucrrii prezint perioada de timp estimat pentru realizarea obiectivului de investiii pe diferite categorii de lucrri. Este un document care faciliteaz activitile factorilor implicai pentru programarea surselor de finanare a investiiei i a cheltielilor de funcionare dup punerea n funciune a investiiei.

B. Prile desenate, sunt documentele principale ale proiectului tehnic pe


baza crora se elaboreaz prile scrise ale proiectului. Prile desenate se compun din: planurile generale, planele principale ale obiectelor, planele de arhitectur, structura de rezisten, instalaiile, dotri i instalaii tehnologice, dotri independente.

1. Planurile generale planurile de amplasare a reperelor de nivelment i planimetrie; planurile topografice principale; planurile de amplasare a forajelor, a profilurilor geotehnice, inclusiv cu nscrierea n acestea a condiiilor i a recomandrilor privind lucrrile de pmnt i de fundare; planurile de amplasare a reperelor fixe i mobile de trasare. 84

2. Planele principale ale obiectelor Se recomand ca fiecare obiect construit s aib un numr sau cod i denumire proprie. 3. Planele de arhitectur Va cuprinde plane principale privind arhitectura fiecrui obiect, inclusiv cote, dimensiuni, tolerane, etc. 4. Structura de rezisten Va cuprinde planele principale privind alctuirea i execuia structurii de rezisten, pentru fiecare obiect, i anume: 5. Instalaiile Vor cuprinde planele principale privind execuia instalaiilor fiecrui obiect inclusiv cote, dimensiuni, tolerane etc., i anume: 6. Dotri i instalaii tehnologice Vor cuprinde: planuri principale de tehnologie i montaj, seciuni, vederi, detalii, inclusiv cote, dimensiuni, tolerane, detalii montaj etc, i anume: 7.Dotri independente IV. Detaliile de execuie se ntocmesc de ctre proiectant i acestea pot fi realizate i de societatea care realizeaz execuia lucrrilor, cu avizul proiectantului, la solicitarea autoritii contractante. Fiecare faz de proiectare va fi avizat de autoritatea contractant, iar dup ntocmirea fazei studiu de fezabilitate se vor aproba indicatorii tehnico-economici n conformitate cu competenele de aprobare prevzute de legislaia n vigoare la data respectiv. 6.2 Devizul general Devizul general este documentul care stabilete valoarea estimat a contractelor pentru execuia de lucrri. El dimensioneaz cheltuielile care trebuie angajate de ctre autoritatea contractant pentru realizarea unui obiectiv de investiii, structura sa fiind reglementat prin lege46. Valorile din cadrul devizului general se vor exprima att n lei ct i n EURO47. n devizele pe obiecte aferente devizului general, valoarea categoriilor de lucrri se stabilete pe baza estimrii cantitilor de lucrri i a preurilor acestora, nencluznd

46
47

H. G. nr. 1179/2002, completate prin HG nr. 935/2003


O. G. nr. 60/2001, aprobat prin Legea nr. 212/2002

85

T.V.A.Structura devizului general cu o descriere detaliat pe capitole este prezentat n anexa 3.

6.3. Programarea investiiilor publice n conformitate cu legislaia specific48, ordonatorii principali de credite au obligaia de a ntocmi programele de investiii pentru anul urmtor i previziunile pentru urmtorii trei ani. Programele de investiii cuprind o eviden a lucrrilor de investiii noi sau n continuare intocmite pe baza studiilor de prefezabilitate i de fezabilitate care se vor realiza din fonduri bugetare alocate prin bugetul anului urmtor. Procesul investitional public poate fi analizat din punct de vedere al administraiei publice centrale i locale. Investiii ale administraiei publice centrale Cheltuielile pentru investiiile instituiilor publice i alte cheltuieli de investiii, finanate din fonduri publice, se cuprind n proiectele de buget, n baza programelor de investiii publice, care se prezint ca anex la bugetul fiecrui ordonator principal de credite. Ordonatorii principali de credite vor transmite pentru fiecare obiectiv de investiii inclus n programul de investiii informaii financiare i nefinanciare. Informaiile financiare includ: valoarea total a proiectului de investiii, creditele de angajament49; creditele bugetare curente50 graficul de finanare, pe surse i ani, corelat cu graficul de execuie; analiza cost beneficiu; costurile de funcionare i de ntreinere dup punerea n funciune a investiiei.

Informaiile financiare pot face trimitere i la credite destinate unor aciuni multianuale sau la posibiliti de cofinanare a lucrrilor de investiii.
48 49

Legea nr. 500/2002 privind finanele publice i Legea nr.273/2006 privind finanele publice locale

credit de angajament - limita maxima a cheltuielilor ce pot fi angajate, n timpul exerciiului bugetar, n limitele aprobate; 50 credit bugetar - suma aprobat prin buget, reprezentnd limita maxima pn la care se pot ordonana i efectua plati n cursul anului bugetar pentru agajamentele contractate n cursul exerciiului bugetar si/sau din exerciii anterioare pentru aciuni multianuale, respectiv se pot angaja, ordonana i efectua plati din buget pentru celelalte aciuni; 86

Creditele destinate unor aciuni multianuale reprezint sume alocate unor programe, proiecte i subproiecte, care se desfoar pe o perioada mai mare de un an i care duc la credite de angajament i credite bugetare; Cofinanarea presupune finanarea unui program, proiect sau subproiect, parial prin credite bugetare, parial prin finanarea provenit din surse externe; Informaiile nefinanciare se refer la: datele cuprinse n strategia n domeniul investiiilor, prioritile investiionale, legtura dintre diferite proiecte, criteriile de analiz care au impus includerea n programul de investiii a obiectivelor noi n detrimentul celor aflate n derulare; descrierea sumar a proiectului de investiii; stadiul fizic al obiectivelor (dac este cazul);

Guvernul, prin Ministerul Finanelor Publice, va elabora strategia n domeniul investiiilor publice, pe baza propunerilor de programe de investiii elaborate de ordonatorii principali de credite. Ministrul Finanelor Publice stabilete coninutul, forma i informaiile referitoare la programele de investiii necesare n procesul de elaborare a bugetului iar prin norme metodologice sunt stabilite criteriile de evaluare i selecie a obiectivelor de investiii publice. Tot Ministrul Finanelor Publice va analiza programul de investiii din punct de vedere al ncadrrii n limitele de cheltuieli stabilite, al respectrii criteriilor de selecie i prioritizare i al ealonrii creditelor bugetare n funcie de durata de execuie a obiectivelor, coordoneaz monitorizarea ntregului program de investiii, scop n care va solicita ordonatorilor principali de credite toate informaiile necesare. Obiectivele de investiii i celelalte cheltuieli asimilate investiiilor se cuprind n programele de investiii anuale, anexe la buget, numai dac, n prealabil, documentaiile tehnico-economice respectiv notele de fundamentare privind necesitatea i oportunitatea efecturii cheltuielilor asimilate investiiilor, au fost elaborate i aprobate potrivit dispoziiilor legale de ctre forul deliberativ competent. Ordonatorii principali de credite, pe propria rspundere, actualizeaz i aprob valoarea fiecrui obiectiv de investiii noi sau n continuare, n funcie de evoluia indicilor de preuri, operaiunea fiind supus controlului financiar preventiv51. n situaia n care, din motive obiective, implementarea unui proiect de investiii nu se poate realiza conform proieciei bugetare aprobate, ordonatorii principali de credite pot
51

Legea nr. 500/2003 privind finanele publice, art.23 i 25

87

solicita Ministerului Finanelor Publice, pn la 31 octombrie, redistribuirea fondurilor ntre proiectele nscrise n programul de investiii. Ordonatorii principali de credite sunt responsabili de realizarea obiectivelor de investiii incluse n programele de investiii. Angajamentele legale, din care rezult o cheltuial pentru investiiile publice i alte cheltuieli asimilate investiiilor, confirmate de o instituie internaional, se vor efectua n conformitate cu prevederile acordului de finanare. Structura programelor de investiii.

n programele de investiii se nominalizeaz obiectivele de investiii grupate pe categorii de investiii, n :


investiii n continuare, investiii noi, i alte cheltuieli de investiii. Poziia alte cheltuieli de investiii cuprinde urmtoarele categorii de investiii: achiziii de imobile; dotri independente; cheltuieli pentru elaborarea studiilor de prefezabilitate a studiilor de fezabilitate i a altor studii aferente obiectivelor de investiii; cheltuielile de expertiz, proiectare i de execuie privind consolidrile i interveniile pentru prevenirea sau nlturarea efectelor produse de aciuni accidentale i calamiti;

Investiii publice la nivelul unitilor administrativ teritoriale Cheltuielile pentru investiii publice i alte cheltuieli de investiii finanate din fonduri publice locale se cuprind n proiectele de buget, n baza programului de investiii publice al fiecrei uniti administrativ-teritoriale, ntocmit de ordonatorii principali de credite, care se prezint ca anex la bugetul iniial i, respectiv, rectificat i se aprob de consiliul local competent potrivit legii Pentru a fi aprobat programul de investiii se fundamenteaz pe baza informaiilor financiare i nefianciare. Informaiile financiare includ: valoarea total a proiectului creditele de angajament; creditele bugetare; 88

graficul de finanare, pe surse i ani, corelat cu graficul de execuie; analiza cost-beneficiu, care va fi realizat i n cazul obiectivelor n derulare; costurile de funcionare i de ntreinere dup punerea n funciune.

Informaiile nefinanciare includ: strategia n domeniul investiiilor care va cuprinde obligatoriu prioritile investiionale i legtura dintre diferite proiecte, criteriile de analiz care determin introducerea n programul de investiii a obiectivelor noi, n detrimentul celor n derulare; descrierea proiectului; stadiul fizic al obiectivelor.

Pentru includerea investiiilor n proiectul de buget trebuie ndeplinite urmtoarele condiii:


aprobarea prealabil a documentaiei tehnico-economice, respectiv a notele de fundamentare privind necesitatea i oportunitatea efecturii cheltuielilor asimilate investiiilor. prioritizarea repartizrii sumelor pe fiecare obiectiv nscris n programul de investiii, n limita fondurilor cuprinse n proiectul de buget cu aceast destinaie.

Structura programelor de investiii publice presupune c n programele de investiii se nominalizeaz obiectivele de investiii grupate pe: investiii n continuare, investiii noi, poziia global alte cheltuieli de investiii.

Poziia global alte cheltuieli de investiii cuprinde urmtoarele categorii de investiii: achiziii de imobile; dotri independente;

cheltuieli pentru elaborarea studiilor de prefezabilitate, a studiilor de fezabilitate, proiectelor i altor studii aferente obiectivelor de investiii; cheltuieli de expertiz, proiectare i de execuie privind consolidrile i interveniile pentru prevenirea sau nlturarea efectelor produse de aciuni accidentale i calamiti naturale cutremure,

89

inundaii, alunecri, prbuiri i tasri de teren, incendii, accidente tehnice, precum i cheltuieli legate de realizarea acestor investiii; lucrri de foraj, cartarea terenului, fotogrammetrie, determinri seismologice, consultan, asisten tehnic i alte cheltuieli asimilate investiiilor, potrivit legii. n situaia n care, pe parcursul execuiei bugetare, din motive obiective, implementarea unui proiect de investiii nu se poate realiza conform proieciei bugetare, ordonatorii principali de credite ai bugetelor locale pot propun organismului deliberativ, dup caz, pn la data de 31 octombrie , aprobarea redistribuirii fondurilor ntre proiectele nscrise n programul de investiii. Responsabili pentru utilizarea eficient a fondurilor alocate investiiilor, precum i de realizarea obiectivelor de investiii incluse n programele de investiii sunt ordonatorii principali de credite. Documentaiile tehnico-economice aferente obiectivelor noi de investiii care se finaneaz, potrivit legii, din bugetul de stat, bugetele fondurilor speciale i din credite externe se aprob, de ctre: a) Guvern pentru valori mai mari de 13 milioane lei; b) Ordonatorii principali de credite pentru valori cuprinse ntre 1,8 milioane lei i 13 milioane lei; c) Ceilali ordonatori de credite pentru valori cuprinse ntre 600.000 lei i 1,8 milioane lei, cu avizul prealabil al ordonatorului principal de credite. Competenele pentru aprobarea proiectelor de investiii publice locale difer

n funcie de valoarea acestora i de sursa de finanare. Competenele de aprobare sunt urmtoarele:


1 Pentru obiectivele de investiii noi, a cror finanare se asigur integral sau n completare din bugetele locale, precum i ale celor finanate din mprumuturi interne i externe, contractate direct sau garantate de autoritile administraiei publice locale, se aprob de consiliile locale, judeene i Consiliul General al Municipiului Bucureti, dup caz. 2 Pentru obiectivele de investiii noi, care se finaneaz din mprumuturi externe i, n completare, din transferuri de la bugetul de stat i din alte surse, precum i ale celor finanate integral sau n completare din mprumuturi externe contractate ori garantate de stat, indiferent de valoarea acestora, se supun spre aprobare Guvernului. 3 Documentaiile tehnico-economice pentru investiiile destinate prevenirii sau nlturrii efectelor produse de aciuni accidentale i de calamiti naturale , elaborate i avizate potrivit dispoziiilor legale, precum i notele de fundamentare privind celelalte 90

cheltuieli de investiii cuprinse n poziia global alte cheltuieli de investiii se aprob de ordonatorii principali de credite. Ordonatorii principali de credite, dispun actualizarea i aprob valoarea fiecrui obiectiv de investiii nou sau n continuare, indiferent de sursele de finanare ori de competena de aprobare a acestora, n funcie de evoluia indicilor de preuri. Aceast operaiune este supus controlului financiar preventiv propriu. Pentru eficientizarea acestui demers cadrul legislativ a fost mbuntit prin emiterea HG nr363 din 2006 privind aprobarea standardelor de cost pentru obiective de investiii finanate din fonduri publice. 6.4 Autorizarea lucrrilor de construcii

Documentele necesare pentru autorizarea lucrrilor de investiii sunt: certificatul de urbanism i autorizaia de construire. Regimul juridic pentru emiterea acestora este stabilit de Legea 50/1991 republicat privind autorizarea executrii lucrrilor de investiii. Certificatul de urbanism este actul de informare prin care autoritile publice competente n conformitate cu prevederile planurilor urbanistice i ale regulamentelor aferente acestora ori ale planurilor de amenajare a teritoriului, dup caz, avizate i aprobate potrivit legii, fac cunoscute solicitantului elementele privind regimul juridic, economic i tehnic al terenurilor i construciilor existente la data solicitrii i stabilesc cerinele urbanistice care urmeaz sa fie ndeplinite n funcie de specificul amplasamentului, precum i lista cuprinznd avizele i acordurile legale, necesare n vederea autorizrii. Certificatul de urbanism se elibereaz solicitantului n termen de cel mult 30 de zile de la data nregistrrii cererii, menionndu-se n mod obligatoriu scopul emiterii acestuia. n vederea eliberrii certificatului de urbanism solicitantul - orice persoana fizica sau juridic interesat - se va adresa autoritilor publice locale cu o cerere care va cuprinde att elementele de identificare a imobilului pentru care se solicita certificatul de urbanism, cat i elementele care definesc scopul solicitrii. Certificatul de urbanism nu confer dreptul de a executa lucrri de construcii. Certificatul de urbanism se emite, potrivit legii, i n vederea concesionarii de terenuri, a adjudecrii prin licitaie a proiectrii lucrrilor publice n faza "Studiu de fezabilitate" i pentru cereri n justiie i operaiuni notariale privind circulaia imobiliar atunci cnd operaiunile respective au ca obiect imparteli ori comasari de parcele solicitate n scopul realizrii de lucrri de construcii, precum i constituirea unei servitui de trecere cu privire la un imobil. Operaiunile juridice menionate se efectueaz numai n 91

baza certificatului de urbanism, iar nerespectarea acestor prevederi se sancioneaz cu nulitatea actului emis. Autorizaia de construire se emite n cel mult 30 de zile de la data nregistrrii cererii, pe baza documentaiei depuse la autoritile publice locale care va cuprinde: certificatul de urbanism; dovada titlului de proprietate asupra terenului i/sau construciilor; proiectul pentru autorizarea executrii lucrrilor de construcii; avizele i acordurile legale necesare, stabilite prin certificatul de urbanism; dovada privind achitarea taxelor legale.

Proiectul pentru autorizarea executrii lucrrilor de construcii ( PAC) este extras din proiectul tehnic i se elaboreaz n concordanta cu cerinele certificatului de urbanism, cu coninutul avizelor i al acordurilor cerute prin acesta, i se ntocmete, se semneaz i se verifica, potrivit legii. n situaia depunerii unei documentaii tehnice incomplete, aceasta se restituie solicitantului n termen de 5 zile de la data nregistrrii, cu menionarea n scris a elementelor necesare n vederea completrii acesteia. Executarea lucrrilor de construcii se poate face numai pe baza proiectului tehnic i a detaliilor de execuie. Autoritatea emitenta a autorizaiei de construire stabilete o perioada de valabilitate de cel mult 12 luni de la data emiterii, interval n care solicitantul este obligat sa nceap lucrrile. n aceasta situaie, valabilitatea autorizaiei se extinde pe toat durata de execuie a lucrrilor prevzute prin autorizaie, n conformitate cu proiectul tehnic. Neinceperea lucrrilor ori nefinalizarea acestora n termenele stabilite conduce la pierderea valabilitii autorizaiei, fiind necesar emiterea unei noi autorizaii de construire. n situaia n care caracteristicile nu se schimba fata de autorizaia iniial, se va putea emite o noua autorizaie de construire, fr a fi necesar un nou certificat de urbanism. Prin excepie n cazul justificat n care lucrrile de construcii nu pot fi ncepute ori nu pot fi executate integral la termenul stabilit, investitorul poate solicita autoritii emitente prelungirea valabilitii autorizaiei cu cel puin 15 zile naintea expirrii acesteia. Prelungirea valabilitii autorizaiei se poate acorda o singura data i pentru o perioada nu mai mare de 12 luni. Investitorul are obligaia sa ntiineze autoritatea emitenta a autorizaiei de construire, precum i inspectoratul teritorial n construcii asupra datei la care vor ncepe lucrrile autorizate. n caz contrar, dac constatarea faptei de ncepere a lucrrilor fr 92

ntiinare s-a fcut n termenul de valabilitate a autorizaiei, data nceperii lucrrilor se considera ca fiind ziua urmtoare datei de emitere a autorizaiei. O data cu depunerea cererii de emitere a autorizaiei de construire solicitantul are obligaia sa prezinte o declaraie pe propria rspundere din care sa rezulte ca imobilul teren i/sau construcii - nu face obiectul unui litigiu aflat pe rolul unei instane judectoreti. n caz contrar documentaia se restituie solicitantului, care o va depune spre autorizare numai dup soluionarea definitiva n instan a litigiului. Prin excepie lucrrile de consolidare la cldirile multietajate ncadrate prin raport de expertiza tehnica n clasa I de risc seismic i care prezint pericol public se autorizeaza n regim de urgenta, chiar n situaia existenei unor litigii aflate pe rolul instanelor judectoreti. Valabilitatea autorizaiei se menine n cazul schimbrii investitorului, naintea finalizarii lucrrilor, cu condiia respectrii prevederilor acesteia i a transcrierii actelor care confer dreptul de construire. n situaia n care n timpul execuiei lucrrilor, i numai n perioada de valabilitate a autorizaiei de construire, survin modificri de tema privind construcia autorizata, care conduc la necesitatea modificrii acesteia, titularul are obligaia de a solicita o noua autorizaie, potrivit legii. Pentru obinerea noii autorizaii de construire solicitantul va depune o documentaie, elaborata cu condiia ncadrrii noilor propuneri n prevederile documentaiilor de urbanism aprobate i numai n limitele avizelor i acordurilor obinute pentru autorizaia iniial. Nu este necesar emiterea unui nou certificat de urbanism. Taxa pentru eliberarea autorizaiei de construire se calculeaz potrivit legii. Taxa pentru prelungirea valabilitii autorizaiei de construire se calculeaz la 30% din valoarea iniial a taxei de autorizare. Instituiile abilitate prin lege sa emita avize i acorduri n vederea autorizrii lucrrilor de construcii, au obligaia emiterii acestora n termen de maximum 15 zile de la data nregistrrii cererii/documentaiei, dup caz, direct structurilor organizate de consiliile judeene i locale sau, dup caz, solicitantului. Fr autorizaie de construire se pot executa urmtoarele lucrri care nu modific structura de rezisten, caracteristicile iniiale ale construciilor sau aspectul arhitectural al acestora: reparaii la mprejmuiri, acoperisuri, nvelitori sau terase, atunci cnd nu se schimba forma acestora i materialele din care sunt executate; reparaii i nlocuiri de tmplrie interioar i exterioar, dac se pstreaz forma, dimensiunile golurilor i tamplariei; 93

reparaii i nlocuiri de sobe de nclzit; zugraveli i vopsitorii interioare; zugraveli i vopsitorii exterioare, dac nu se modifica elementele de fatada i culorile cldirilor; reparaii la instalaiile interioare, la bransamentele i racordurile exterioare, de orice fel, aferente construciilor, n limitele proprietii, montarea sistemelor locale de nclzire i de preparare a apei calde menajere cu cazane omologate, precum i montarea aparatelor individuale de climatizare i/sau de contorizare a consumurilor de utiliti; reparaii i nlocuiri la pardoseli; reparaii i nlocuiri la finisaje interioare i exterioare - tencuieli, placaje, altele asemenea -, la trotuare, la ziduri de sprijin i la scri de acces, fr modificarea calitii i a aspectului elementelor constructive; lucrri de ntreinere la cile de comunicaie i la instalaiile aferente; lucrri de investigare, cercetare, expertizare, conservare i restaurare a componentelor artistice ale construciilor prevzute la art. 3 lit. b), cu avizul Ministerului Culturii i Cultelor i al autoritii administraiei publice judeene sau locale, dup caz; lucrri de foraje i sondaje geotehnice pentru construcii de importanta normal sau redus, situate n afar zonelor de protecie instituite pentru zcminte acvifere; lucrri de construcii funerare subterane i supraterane, cu avizul administraiei cimitirului.

Acelai regim, execuie fr autorizaie de construire se aplic i n cazul lucrrilor pentru amplasarea de tonete, pupitre acoperite sau nchise, destinate difuzrii i comercializrii presei, crilor i florilor, care sunt amplasate direct pe sol, fr fundaii i platforme, precum i fr racorduri i/sau bransamente la utiliti urbane, cu excepia energiei electrice. Proiectul pentru autorizarea executrii lucrrilor de construcii se elaboreaz de proiectani autorizai, persoane fizice sau juridice i este extras din proiectul tehnic ntocmit conform prevederilor legale n vigoare, n concordanta cu cerinele certificatului de urbanism, cu coninutul avizelor i al acordurilor cerute prin acesta. Proiectul pentru autorizarea executrii lucrrilor de construcii se ntocmete pentru: autorizarea executrii lucrrilor de construire - P.A.C.; autorizarea executrii lucrrilor de desfiinare - P.A.D.; 94

autorizarea executrii organizrii lucrrilor - P.O.E.

Coninutul-cadru al proiectului pentru autorizarea executrii lucrrilor de construcii cuprinde opisul pieselor scrise i desenate, necesar a fi prezentate spre autorizare. n situaii cu totul excepionale, n funcie de complexitatea investiiei supuse autorizrii, structurile de specialitate constituite potrivit prezentei legi vor putea cere prin certificatul de urbanism i alte elemente tehnice cu rol de precizare suplimentar, care sa fie cuprinse n cadrul Proiectului pentru autorizarea executrii lucrrilor de construcii P.A.C./P.A.D. Reglementri noi in procesul de autorizare a executarii lucrarilor de constructii Pe lng detaliile tehnice de punere in aplicare a legislaiei incidente52 prin Ordinul nr. 119/2009, MDRL a elaborat si noi formulare: "Cerere pentru emiterea certificatului de urbanism", "Certificat de urbanism", "Cerere pentru emiterea autorizatiei de construire/desfiintare", "Autorizatie de construire/desfiintare". modific procedura de autorizare a lucrarilor de constructii. Noul act normativ, OUG nr. 214/2008 transpune, n fapt Directiva Consiliului 85/337/CEE privind evaluarea efectelor anumitor proiecte publice si private asupra mediului (Directiva EIA). Ca urmare a modificarilor aduse, termenul Proiect din sintagmele Proiect pentru autorizarea executarii lucrarilor de constructii, Proiect de organizare a executiei lucrarilor si Proiect pentru autorizarea executarii lucrarilor de desfiintare se inlocuieste cu termenul Documentatie tehnica. Astfel, abrevierile PAC, POE si PAD au fost inlocuite cu "DTAC", "DTOE" si "DTAD". Prin actul normativ citat se stabilete c autorizatia de construire se va emite dup parcurgerea urmatoarelor etape: I. Emiterea certificatului de urbanism, urmare a cererii pentru autorizarea executarii lucrarilor de constructii depusa de solicitant; II. Evaluarea initiala a investitiei si stabilirea necesitatii evaluarii efectelor acesteia asupra mediului de catre autoritatea competenta pentru protectia mediului; III. Notificarea de catre solicitant a autoritatii administratiei publice locale cu privire la mentinerea cererii pentru autorizarea executarii lucrarilor de constructii, in situatia in care autoritatea competenta pentru protectia mediului stabileste necesitatea evaluarii efectelor investitiei asupra mediului; In aplicarea prevederilor Directivei EIA 85/337/CEE, etapa de evaluare a impactului investitiei asupra mediului se realizeaza dupa depunerea notificarii, prin care solicitantul confirma autoritatii locale cererea de emitere a autorizatiei de construire a investitiei.
52

OUG nr. 214/2008,( pentru modificarea i completarea Legii nr. 50/1991 privind autorizarea executrii lucrrilor de construcii

95

In aceste conditii, procedura de evaluare a investitiei si emiterea actului administrativ al autoritatii competente pentru protectia mediului, care poate fi dupa caz, declaratia autoritatii pentru protectia mediului (daca investitia nu are efecte asupra mediului), decizia etapei de incadrare (in una dintre procedurile specifice de evaluare de mediu), acordul de mediu (EIA), avizul Natura 2000, se desfasoara dupa emiterea certificatului de urbanism si anterior elaborarii documentatiei tehnice, respectiv anterior depunerii documentatiei pentru autorizarea executarii lucrarilor de constructii la autoritatea administratiei publice competente. IV. Emiterea avizelor si acordurilor stabilite prin certificatul de urbanism; V. Emiterea actului administrativ al autoritatii competente pentru protectia mediului, dupa caz; VI. Elaborarea documentatiei tehnice D.T.; VII. Depunerea documentatiei pentru autorizarea executarii lucrarilor de constructii la autoritatea administratiei publice locale competente; VIII.Emiterea autorizatiei de construire. Actul normativ mai prevede ca masurile specifice pentru protectia mediului stabilite prin actul administrativ al autoritatii competente pentru protectia mediului vor fi avute in vedere la elaborarea documentatiei tehnice D.T. - si nu pot fi modificate prin procedura de autorizare ori prin autorizatia de construire. Documentatia necesara autorizarii Pentru obtinerea autorizatiei de construire care va avea caracter public, solicitantii vor trebui sa includa in documentatie si actul administrativ al autoritatii competente pentru protectia mediului, pe langa celelalte documente prevazute pana la intrarea in vigoare a OUG nr. 214/2008. n baza noilor reglementri documentatia va cuprinde: certificatul de urbanism; dovada, in copie legalizata, a titlului asupra imobilului, teren si/sau constructii, sau, dupa caz, extrasul de plan cadastral actualizat la zi si extrasul de carte funciara de informare actualizat la zi, in cazul in care legea nu dispune altfel; documentatia tehnica - D.T.; avizele si acordurile stabilite prin certificatul de urbanism; actul administrativ al autoritatii competente pentru protectia mediului; dovada de achitare a taxelor legale. 6.5 Urmrirea lucrrilor de construcii

96

n scopul asigurrii cerinelor de calitate a lucrrilor de investiii n construcii, cadrul legal53, instituie obligativitatea investitorului (beneficiarul investiiei indiferent dac este public sau privat) i a executantului de a urmri execuia acestor lucrri. Acest obligaie se ntinde pe ntreaga durat a execuiei lucrrilor i se realizeaz prin persoane responsabile, prin ntocmirea crii tehnice a construciei , recepia lucrrilor de construcii i prin urmrirea comportrii n exploatare a construciei. I. Persoane responsabile: a) diriginte de antier autorizat ca reprezentant al beneficiarului, care urmrete ca execuia lucrrilor s se fac concordan cu autorizaia emis (inclusiv cu proiectul dup caz, care a stat la baza emiterii autorizaiei), precum i cu respectarea documentaiei tehnice pentru execuia lucrrilor pe baza cruia a fost emis, n faza de pregtire, execuie, recepie lucrri i recepie final; b) responsabil tehnic cu execuia atestat ca reprezentant al executantului (persoana juridic cu profil de activitate n construcii). Costurile necesare pentru urmrirea execuiei lucrrilor pe ntreaga durat a acestora se includ n valoarea devizului general al investiiei. II. ntocmirea crii tehnice a construciei - Cartea tehnica a construciei cuprinde documentaia de execuie i documente privitoare la realizarea i exploatarea acesteia. Ea se ntocmete prin grija investitorului i se pred proprietarului construciei, care are obligaia sa o pstreze i sa o completeze la zi. Prevederile din cartea tehnica a construciei referitoare la exploatare sunt obligatorii pentru proprietar i utilizator. III. Recepia lucrrilor de construcii i a instalaiilor aferente, ( vezi anexa 4), certific faptul c executantul i-a ndeplinit obligaiile contractuale. Recepia construciilor constituie certificarea realizrii acestora pe baza examinrii lor, n conformitate cu documentaia de execuie i cu documentele cuprinse n cartea tehnica a construciei. Recepia construciilor se face de ctre investitor - proprietar, n prezenta proiectantului i a executantului i/sau reprezentanilor de specialitate, legal desemnai de acetia. Recepia se efectueaz n dou etape: - la terminarea lucrrilor; - la recepia final la expirarea perioadei de garanie. IV. Urmrirea comportrii n exploatare a construciei - pe toat perioada existenei acesteia.

53

Legea 10/1995 privind privind calitatea n construcii i Regulamentele de aplicare Ordin 1430/2005 al MTCT

97

Urmrirea comportrii n exploatare a construciilor se face pe toat durata de existenta a acestora i cuprinde ansamblul de activiti privind examinarea directa sau investigarea cu mijloace de observare i msurare specifice, n scopul meninerii cerinelor eseniale. Fa de autoriti i instituii publice, investitorul are urmtoarele obligaii: a) anunarea nceperii lucrrilor la Inspectoratul de Stat n Construcii; b) amplasarea panoului de identificare a investiiei; c) anunarea finalizrii investiiei urmat de: procedura de regularizare a taxelor legale; declaraia n vederea impunerii; obinerea autorizaiei de funcionare pentru activiti economice etc.

Dirigintele de antier n urmrirea execuiei lucrrilor de investiii rolul cel mai important l are dirigintele de antier( vezi anexa 3) care rspunde fa de investitor, conform legii, pentru asigurarea verificrii realizrii corecte a execuiei lucrrilor de construcii avnd obligaii i rspunderi precise pe care le vom detalia pe fazele derulrii investiiei. n perioada de pregtire a execuiei: verific existena autorizaiei de construire precum i ndeplinirea condiiilor legale cu privire la aceasta (Legea nr. 50/1991 actualizat i completat prin Legea nr. 453/2001); verific corespondena dintre prevederile autorizaiei i ale proiectului; studiaz proiectul, caietele de sarcini, tehnologiile i procedurile prevzute pentru realizarea construciilor; verific existena tuturor pieselor scrise i desenate, corelarea acestora, respectarea prevederilor cu privire la verificarea proiectelor de ctre verificatori atestai pentru domeniile, cerinele stabilite prin Legea nr. 10/1995; verific existena n proiect a prevederilor fazelor determinate i a programului de control al proiectului; particip la pregtirea licitaiilor pentru executarea lucrrilor; particip la elaborarea contractelor i rspunde de includerea prevederilor referitoare la calitate; n acestea a

98

preia amplasamentul i reperele de nivelment i le pred executantului liber de orice sarcin; particip mpreun cu proiectantul i executantul la trasarea general a construciei i stabilirea bornelor de reper; pred constructorului terenul rezervat pentru organizarea de antier; verific existena tuturor avizelor, acordurilor, precum i respectarea prevederilor legale privind documentaia tehnic. n perioada execuiei lucrrilor:

urmrete realizarea construciei n conformitate cu prevederile contractului, a proiectelor, a caietelor de sarcini i a reglementrilor tehnice n vigoare; verific respectarea tehnologiilor de execuie, n vederea asigurrii nivelului calitativ prevzut n documentaia tehnic, n contract i n normele tehnice n vigoare; interzice utilizarea de lucrtori neautorizai pentru lucrrile la care reglementrile tehnice au prevederi n acest sens; efectueaz verificrile prevzute n normele tehnice i semneaz documentele ntocmite ca urmare a verificrilor (procese verbale n faze determinate, procese verbale de lucrri ce devin ascunse, etc.) particip la verificarea n fazele determinate; verific respectarea legislaiei cu privire la materialele utilizate privind existena documentelor de atestare a calitii, corespondena calitii acestora cu prevederile din certificatele de calitate, contracte, proiecte; interzice utilizarea de materiale semifabricate i prefabricate necorespunztoare sau fr certificate de conformitate, declaraie de conformitate sau fr agrement tehnic (pentru materialel netradiionale); interzice utilizarea de tehnologii noi neagrementate tehnic; asist la prelevarea probelor de la locul de punere n oper; urmrete execuia din punct de vedere tehnic pe tot parcursul execuiei, admind la plat numai lucrrile corespunztoare din punct de vedere calitativ; cere executantului, dup caz, sistarea execuiei, demolarea sau refacerea lucrrilor executate necorespunztor, n baza soluiilor elaborate de proiectant sau persoanele abilitate prin lege pentru elaborarea acestora;

99

transmite proiectantului sesizrile proprii sau ale participanilor la realizarea construciei privind neconformitile, neconcordanelor ivite pe parcursul execuiei verific respectarea cerinelor stabilite de Legea nr. 10/1995 privind calitatea n construcii n cazul efecturii de modificri ale documentaiei sau adoptrii de noi soluii care schimb condiiile iniiale. Avizeaz dispoziiile de antier emise de proiectant; efectuaz n numele investitorului/utilizatorului activitatea pe linie financiar, de verificare i decontare a lucrrilor executate, n acest scop verific realitatea i exactitatea datelor nscrise n situaiile de lucrri privind stadiile fizice realizate; urmrete respectarea de ctre executant a msurilor dispuse de proiectabt sau organele abilitate; urmrete respectarea programului de asigurare a calitii la executant; preia documentele de la executant i proiectant i completeaz cartea tehnic a construciei cu toate documentele prevzute de reglementrile legale; urmrete dezafectarea lucrrilor de organizare i pred terenul deintorului acestuia; asigur implementarea unui sistem propriu de asigurare a calitii de ctre investitor n activitile ce privesc realizarea construciilor pentru care presteaz activitatea de diriginte de specialitate. La recepia lucrrilor ( HG 273/ 1994):

particip la recepia lucrrilor, asigur secretariatul recepiei i ntocmete actele de recepie; urmrete rezolvarea problemelor constatate sau recomandate de comisia de recepie i ntocmete documentele de ducere la ndeplinire a msurilor impuse de comisia de recepie; pred investitorului/utilizatorului actele de recepie, documentaia tehnic i economic a construciei mpreun cu cartea tehnic a construciei. n perioada dintre recepia la terminarea lucrrilor i recepia final:

urmrete rezolvarea remedierilor cuprinse n anexa procesului verbal de recepie la terminarea lucrrilor, n cel mult 90 zile de la acceptarea acesteia; transmite executantului o notificare cu privire la deficienele care au aprut n perioada de garanie i pe care executantul trebuie s le remedieze pe cheltuiela sa, dac acestea s.au datorat nerespectrii clauzelor contractuale de ctre executant; 100

dup recepia final, pred cartea tehnic a construcie deintorului legal.

Inspectorii de antier rspund n privinta realitii, legalitii i regularitii deconturilor efectuate. 6.6 Controlul calitii lucrrilor n construcii Prin legislaia specific 54 este instituit sistemul calitii n construcii, ca sum de reglecmentri prin care se asigur realizarea i exploatarea unor construcii de calitate corespunztoare care s rspund scopului pentru care au fost realizate. Sistemul calitii n construcii se aplic difereniat n funcie de importana construciilor i n conformitate cu regulamentele i procedurile de aplicare a fiecrei componente a acestuia. Clasificarea construciilor n categorii de important se face n funcie de complexitate, destinaie, mod de utilizare, grad de risc sub aspectul siguranei i dup considerente economice. Cerine eseniale Pentru obinerea unor construcii de calitate corespunztoare este obligatorie realizarea i meninerea, pe intreaga durata de existenta a acestora, a unor cerine eseniale 55care se refer la: rezisten mecanic i stabilitate; securitate la incendii; igien, sntate i mediu; siguran n exploatare; protecie impotriva zgomotului; economie de energie i izolare termic.

Obligaia respectrii cerinelor eseniale revine factorilor implicai n realizarea construciilor, care sunt: investitorii, cercetatorii, proiectantii, verificatorii de proiecte, fabricantii i furnizorii de produse pentru construcii, executantii, proprietarii, utilizatorii, responsabilii tehnici cu execuia, experii tehnici, precum i autoritile publice i asociaiile profesionale de profil. Sistemul calitii n construcii Sistemul calitii n construcii reprezint ansamblul de structuri organizatorice, responsabiliti, regulamente, proceduri i mijloace, care concur la realizarea calitii construciilor n toate etapele de proiectare,execuie, exploatare i utilizare a acestora. Sistemul calitii n construcii se compune din:
54
55

LEGEA nr. 10 din 18 ianuarie 1995 privind calitatea n construcii Idem art.5

101

reglementrile tehnice n construcii; calitatea produselor folosite la realizarea construciilor; agrementele tehnice pentru noi produse i procedee; dverificarea proiectelor, a execuiei lucrrilor i expertizarea proiectelor i a construciilor; conducerea i asigurarea calitii n construcii; autorizarea i acreditarea laboratoarelor de analize i ncercri n activitatea de construcii; recepia construciilor; comportarea n exploatare i intervenii n timp; postutilizarea construciilor; controlul de stat al calitii n construcii.

Verificarea calitii execuiei construciilor este obligatorie i se efectueaz de ctre investitori prin diriginti de specialitate sau prin ageni economici de consultana specializai.
Expertizele tehnice ale proiectelor i construciilor se efectueaz numai de ctre experi tehnici atestai. Conducerea i asigurarea calitii 56 n construcii constituie obligaia tuturor factorilor care participa la conceperea, realizarea i exploatarea construciilor i implica o strategie adecvat i msuri specifice pentru garantarea calitii acestora. Interveniile la construciile existente se refer la lucrri de reconstruire, consolidare, transformare, extindere, desfiinare parial, precum i la lucrri de reparaii, care se fac numai pe baza unui proiect avizat de proiectantul iniial al cldirii sau a unei expertize tehnice ntocmite de un expert tehnic atestat, i se consemneaz obligatoriu n cartea tehnica a construciei. Controlul de stat al calitii n construcii 57 se executa de ctre Inspecia de stat n construcii, lucrri publice, urbanism i amenajarea teritoriului, care rspunde de executarea controlului statului cu privire la aplicarea unitar a prevederilor legale n domeniul calitii construciilor. n asigurarea calitii lucrrilor de construcii au obligaii specifice i comune, toi factorii implicai n realizarea obiectivului de construcii. Aceti factori implicai sunt urmtorii:
56 57

Idem art.14 Iden art.15

102

investitorul; proiectantul; executantul proprietarul construciilor; administratorul i utilizatorul construciilor; inspecia de stat n construcii;

Obligaiile i rspunderile investitorilor Investitorii sunt definii ca persoane fizice sau juridice care finaneaz i realizeaz investiii sau intervenii la construciile existente. n sensul legii, acetia au urmtoarele obligaii principale referitoare la calitatea construciilor58. stabilirea nivelului calitativ ce trebuie realizat prin proiectare i execuie pe baza reglementrilor tehnice, precum i a studiilor i cercetrilor efectuate; obinerea acordurilor i a avizelor prevzute de lege, precum i a autorizaiei de construire; asigurarea verificrii proiectelor prin specialiti verificatori de proiecte atestai; asigurarea verificrii execuiei corecte a lucrrilor de construcii prin diriginti de specialitate sau ageni economici de consultana specializai, pe tot parcursul lucrrilor; actionarea n vederea soluionrii neconformitatilor, a defectelor aprute pe parcursul execuiei lucrrilor, precum i a deficienelor proiectelor; asigurarea recepiei lucrrilor de construcii la terminarea lucrrilor i la expirarea perioadei de garanie; ntocmirea crii tehnice a construciei i predarea acesteia ctre proprietar; expertizarea construciilor de ctre experi tehnici atestai,daceste cazul.

Obligaiile i rspunderile proiectantului Proiectanii lucrrilor de construcii rspund de ndeplinirea urmtoarelor obligaii principale referitoare la calitatea construciilor59: precizarea prin proiect a categoriei de importanta a construciei;

58 59

Idem art.21 Idem art.22

103

asigurarea prin proiecte i detalii de execuie a nivelului de calitate corespunztor cerinelor eseniale, cu respectarea reglementrilor tehnice i a clauzelor contractuale; prezentarea proiectelor elaborate n fata specialitilor verificatori de proiecte atestai, stabilii de ctre investitor, precum i soluionarea neconformitatilor i neconcordantelor semnalate; elaborarea caietelor de sarcini, a instruciunilor tehnice privind execuia lucrrilor, exploatarea, ntreinerea i reparaiile; stabilirea, prin proiect, a fazelor determinate pentru lucrrile aferente cerinelor eseniale i participarea pe antier la verificrile de calitate legate de acestea; stabilirea modului de tratare a defectelor aprute n execuie, din vina proiectantului, la construciile la care trebuie sa asigure nivelul de calitate corespunztor cerinelor eseniale, precum i urmrirea aplicrii pe antier a soluiilor adoptate, dup nsuirea acestora de ctre specialiti verificatori de proiecte atestai, la cererea investitorului; participarea la ntocmirea crii tehnice a construciei i la recepia lucrrilor executate.

Obligaiile i rspunderile executanilor Executantul lucrrilor de construcii are urmtoarele obligaii principale60: sesizarea investitorilor asupra neconformitatilor i neconcordantelor constatate n proiect, n vederea soluionrii; nceperea execuiei lucrrilor numai la construcii autorizate n condiiile legii i numai pe baza i n conformitate cu proiecte verificate de specialiti atestai; asigurarea nivelului de calitate conceput i realizat prin personal propriu, cu responsabili tehnici cu execuia atestai; convocarea factorilor care trebuie sa participe la verificarea lucrrilor ajunse n faze determinante ale execuiei i asigurarea condiiilor necesare efecturii acestora, n scopul obinerii acordului de continuare a lucrrilor; soluionarea neconformitatilor, a defectelor i a neconcordantelor aprute n fazele de execuie, numai pe baza soluiilor stabilite de proiectant cu acordul investitorului;

60

Idem art-23

104

utilizarea n execuia lucrrilor numai a produselor i a procedeelor prevzute n proiect, certificate sau pentru care exista agremente tehnice, care conduc la realizarea cerinelor eseniale, precum i gestionarea probelor-martor; nlocuirea produselor i a procedeelor prevzute n proiect cu altele care ndeplinesc condiiile precizate i numai pe baza soluiilor stabilite de proiectani cu acordul investitorului; respectarea proiectelor i a detaliilor de execuie pentru realizarea nivelului de calitate corespunztor cerinelor eseniale; aducerea la ndeplinire, la termenele stabilite, a msurilor dispuse prin actele de control sau prin documentele de recepie a lucrrilor de construcii; remedierea, pe propria cheltuiala, a defectelor calitative aprute din vina sa, att n perioada de execuie, ct i n perioada de garanie stabilit potrivit legii; readucerea terenurilor ocupate temporar la starea lor iniial, la terminarea execuiei lucrrilor; stabilirea raspunderilor tuturor participanilor la procesul de producie factori de rspundere, colaboratori, subcontractani - n conformitate cu sistemul propriu de asigurare a calitii adoptat i cu prevederile legale n vigoare.

Specialitii verificatori de proiecte atestai rspund n mod solidar cu proiectantul n ceea ce privete asigurarea nivelului de calitate corespunztor cerinelor eseniale ale proiectului. Responsabilii tehnici cu execuia atestai rspund, conform atribuiilor ce le revin, pentru realizarea nivelului de calitate corespunztor cerinelor eseniale, la lucrrile de construcii pentru care sunt angajai. Experii tehnici atestai, angajai pentru expertizarea unor proiecte, lucrri de construcii sau construcii aflate n exploatare, rspund pentru soluiile date. Obligaiile specialitilor atestai se stabilesc prin regulamente de aplicare a legii. Obligaiile i rspunderile proprietarilor construciilor Proprietarii construciilor au urmtoarele obligaii principale61: efectuarea la timp a lucrrilor de ntreinere i de reparaii care le revin, prevzute conform normelor legale n cartea tehnica a construciei; pstrarea i completarea la zi a crii tehnice a construciei i predarea acesteia, la nstrinarea construciei, noului proprietar;

61

Idem art.25

105

asigurarea urmririi comportrii n timp a construciilor, conform prevederilor din cartea tehnica i reglementrilor tehnice; asigurarea realizrii lucrrilor de intervenii asupra construciilor, impuse prin reglementrile legale; asigurarea efecturii lucrrilor din etapa de postutilizare a construciilor, cu respectarea prevederilor n vigoare.

Obligaiile i rspunderile administratorilor i ale utilizatorilor construciilor Administratorii i utilizatorii construciilor au urmtoarele obligaii principale62: folosirea construciilor conform instruciunilor de exploatare prevzute n cartea tehnica a construciei; efectuarea la timp a lucrrilor de ntreinere i de reparaii care le revin conform contractului; efectuarea de lucrri de intervenie la construcia existenta n sensul prevederilor art. 18 alin. 2, numai cu acordul proprietarului i cu respectarea prevederilor legale; efectuarea urmririi comportrii n timp a construciilor conform crii tehnice a construciei i contractului ncheiat cu proprietarul; sesizarea, n termen de 24 de ore, a Inspeciei de stat n construcii, lucrri publice, urbanism i amenajarea teritoriului, n cazul unor accidente tehnice la construciile n exploatare.

Obligaiile i rspunderile Inspeciei de stat n construcii Inspecia de stat n construcii, inspectiile judeene i a municipiului Bucureti, rspund de exercitarea controlului statului 63 cu privire la aplicarea unitar a prevederilor legale n domeniul calitii construciilor, n toate etapele i componentele sistemului calitii n construcii, precum i de constatarea contraveniilor, aplicarea sanciunilor prevzute de lege i, dup caz, de sistarea lucrrilor realizate necorespunztor. Investitorii sau proprietarii vor vira lunar ctre Inspectoratul de Stat n Construcii I.S.C. din subordinea Ministerului Lucrrilor Publice, Transporturilor i Locuinei o cota de 0,70% din cheltuielile pentru executarea construciilor i a lucrrilor pentru care se emit, n condiiile legii, autorizaii de construire, cu excepia proprietarilor, persoane fizice, care executa lucrri de consolidare i reparaii la locuintele din proprietate. Obligaii i rspunderi comune

62 63

Idem art.26 Idem art.30

106

Proiectantul, specialistul verificator de proiecte atestat, fabricantii i furnizorii de materiale i produse pentru construcii, executantul, responsabilul tehnic cu execuia atestat, dirigintele de specialitate, expertul tehnic atestat rspund potrivit obligaiilor ce le revin pentru viciile ascunse ale construciei, ivite ntr-un interval de 10 ani de la recepia lucrrii, precum i dup mplinirea acestui termen, pe toat durata de existenta a construciei, pentru viciile structurii de rezistenta rezultate din nerespectarea normelor de proiectare i de execuie n vigoare la data realizrii ei.

PARTEA A II-a FINANAREA INVESTIIILOR


Tema 1 FINANAREA INVESTIIILOR DIN SURSE INTERNE I EXTERNE

OBIECTIVE: Cunoaterea etapelor de elaborare a unui concept de finanare Analiza n scopul utilizrii a unor modele de finanare Cunoaterea cerinelor financiare pentru accesarea fondurilor structurale

n procesul investiional la nivel naional, regional sau local, in timpul etapelor premergtoare, conturare idei de afaceri, identificare locaii, analiza oportunitii publice, pregtire documentaii, avize, autorizri, etc. , se impune si elaborarea unui concept de finanare care s se demonstreze c se pot asigura resursele financiare necesare derulrii i funcionrii investiiei. Aceste aspecte vor fi prezentate n continuare cu precizarea c pentru o mai bun nelegere s-a apelat la conceptul de finanare elaborat pentru un obiectiv regional de investiii pentru care sursele de finanare au fost analizate n mai multe variante. Procesul accesrii fondurilor structurale care vor influena mult volumul investiiilor directe n Romnia i regulile de finantare care au o specifitate aparte vor fi prezentate distinct.

1.1. Conceptul de finanare al unui proiect de investiii

107

Vom analiza modul de realizare al unui concept de finanare, pe baza unui montaj financiar construit pentru un obiectiv de investiii x la nivelul unei instituii administrativ teritoriale. Elementele de analiz se refer la o investiie public dar scenariile analizate se pot aplica i la investiiile din sectorul privat. CONCEPTUL DE FINANARE Realizarea unui proiect de investiii reclam alocarea unor resurse umane, informaionale, materiale i financiare. Alocarea resurselor financiare se realizeaz pe baza unui concept de finanare . Prin conceptul de finanare se stabilete consumul de resurse financiare necesare pentru realizarea unor obiective sau aciuni economice, social-culturale, de mediu, etc. Pentru realizarea conceptului de finanare al unui proiect de investiii n sectorul public sau privat trebuie analizate urmtoarele elemente: I. Evaluarea condiiilor economice de baz II. Identificarea modelelor de finanare III. Alegerea deciziei privind modelul de finanare IV. Analiza rentabilitii planului de afaceri V. Influena unor factori externi de risc I. EVALUAREA CONDIIILOR ECONOMICE DE BAZ Aspectele relevante de luat n analiz sunt urmtoarele: > Situaia economic a unor obiective de investiii regionale sau locale similare; > Structura de proprietate a obiectivului de investiii, care produce efecte asupra posibilitatilor de finanare a investiiei; > Analiza unor surse potentiale de finantare i a riscurilor de finanare

Dac primele aspecte rezult n urma unei analize obinuite pe baza unor elemente concrete, o atenie deosebit trebuie acordat aspectelor legate de analiza riscurilor de finanare a investiiilor publice care se pot regsi n: alocri de la bugetul de stat n valoare redus sau deloc; costuri de finantare prea mari, inadmisibile sau nejustificabile i dificil de accesat din punct de vedere al susinerii politice; condiionarea angajrii unor credite n conditii avantajoase numai cu garantarea Guvernului Romniei; 108

garanii de creditare insuficiente respectiv realizabile doar cu susinere de la bugetul de stst; finanri de la bugetul Uniunii Europene ; probleme de lichiditate ale bugetului local; riscuri de modificare a dobnzilor la intervale scurte de timp care influeneaz costurile creditului; riscurile valutare, legate de cursul de schimb

Pentru reducerea riscurilor se pot avea n vedere urmtoarele msuri asiguratorii: adoptarea unor modele de finantare cu implicarea directa a Guvernului dar i al unor instituii financiare europene; limitarea riscurilor n cadrul contractului de angajare a creditului analiza judicioas a rezervei de lichiditi din venituri proprii ale autoritatilor locale sau a investitorului privat dup caz.

II. IDENTIFICAREA MODELELOR DE FINANARE ADECVATE Pe baza montajului financiar luat ca studiu i pe baza practicii internaionale n finanarea investiiilor, s-au construit ase modele de finanare: Modelul de finantare 1: Capital propriu Imprumuturi de la bancile comerciale Modelul de finantare 2: Capital propriu Imprumuturi de la BEI Modelul de finantare 3: Capital propriu Emiterea de obligatiuni de catre autoritatile locale Finantare de stat cu Imprumuturi BEI Finanare de la UE

Modelul de finantare Modelul de finantare

4: 5:

109

Modele de finantare 6:

Finanri n Parteneriat Public Privat

MODELUL DE FINANARE 1: BNCILE COMERCIALE

Componentele finantarii: Obtinerea unor oferte indicative (non- inding offers) din partea bancilor comerciale interesate. cu precizarea c n analiza ofertelor de licitaie a creditului bancar se vor avea n vedere costurile creditului rezultate din dobnda propriuzis i comisioanele percepute. MODELUL DE FINANARE 2: BEI > Componentele finantarii: Etapele de parcurs pentru accesare credit BEI sunt: > Evaluare cerere de creditare i naintat la BEI > Analiza propunerilor bncii finanatoare > Prezentare proiectului la sediul bncii finanatoare pentru luarea unei decizii de ctre Bordul bncii > Clarificare documentat a domeniului tematic impactul asupra mediului" > Aprobarea mprumutului de catre institutiile competente de la nivel national cu respectarea etapelor stabilite prin legislaia specific64 dup cum urmeaz: 1. Emitere de beneficiarul investiiei a hotrrii: de aprobare a necesitii i oportunitii realizrii proiectului de investiii finanat n completare din mprumut extern de nsuire a indicatorilor tehnico-economici i a surselor de finanare

2. Emitere Hotrre de aprobare a mprumutului extern (cu precizarea valorii acestuia) i a finanatorului extern, a plii serviciului datoriei publice din bugetul local, precum i a plii oricror impozite i taxe aferente investiiei 3. Obinere Avizului Comisiei de autorizare a mprumuturilor locale (pentru investiii publice locale). 4. Obinere Aviz favorabil al Consiliului Concurenei privind finanarea obiectivului de investiii din mprumut extern contractat direct de stat, dac este cazul
64

Legea datoriei publice nr. 313/2004 i a H.G. nr. 2415/2004 pentru aprobarea Normelor Metodologice de aplicare

110

5. Iniiere Memorandum ctre Guvern pentru emitere acord de principiu pentru contractare mprumut de la BEI de ctre M.F.P, M.A.I. i C.J 6. Iniiere proiect de hotrre de Guvern pentru aprobarea indicatorilor tehnicoeconomici ai obiectivului de investiii 7. naintare Memorandum ctre Guvern pentru aprobarea mandatului de negociere a acordului de mprumut cu BEI de ctre M.F.P. 8. Dup negociere de MFP a mprumutului extern (n limita mandatului) MFP iniiaz Memorandumul pentru aprobarea rezultatelor negocierii, aprobarea acordrii deplinelor puteri n vederea semnrii mprumutului extern; planificarea aprobrii mprumuturilor externe n consiliul directorilor finanatorilor sau alte condiionaliti asumate prin negocieri. 9. MFP comunic finanatorului extern rezultatul negocierii, aprobat de Guvern 10. Semnarea acordului de mprumut pe baza deplinelor puteri emise de Ministerul Afacerilor Externe dup avizarea de ctre direciile de specialitate inclusiv cea juridic 11. Acordul de mprumut va fi ratificat sau aprobat printr-un act normativ cu putere de lege sau prin H.G. n condiiile n care angajamentele asumate nu exced plafoanelor datoriei publice. 12. Dup ratificare i publicare n Monitorul Oficial, MFP i beneficiarul ncheie un Acord de mprumut Subsidiar. MODEL DE FINANARE 3: FINANARE MIXT CU EMITEREA DE OBLIGAIUNI > Componentele finanrii: Utilizare fonduri proprii: Emiterea de obligatiuni de catre autoritatile locale proces, care presupune analiza riguroas a urmtoarelor aspecte: "potentialul de succes pe piata de capital" al portofoliului de aciuni, care se vor emite ; necesitatea asistenei tehnice acordate de societatea de consultan specializat sub aspectul costurilor ce se vor realize; costurile procedurii de rating; masuri de mbuntire a finanrii: eventual preluare pariala a riscurilor prin societatea de consultan experiena n materie de rating al unui credit comun (credit pool) n 111

Romania respectiv nesiguran pentru realizarea resurselor finaciare la timp datorit realizrii la timp a proceduri de vnzare i de rscumprare al obligaiunilor. MODEL DE FINANARE 4: Finanare de la stat prin BEI > Componentele finantarii: Utilizare fonduri proprii Imprumut BEI garantat de Guvern Transmiterea conditiilor de obtinere a mprumutului catre UAT sau partial acordarea unor transferuri de la bugetul de stat cu respectarea etapelor prezentate la modelul de finanare 2.

n acest model de finanare, posibilitatea pstrrii structurii de proprietate existente n momentul iniial se poate modifica. O opiune posibila ar putea fi preluarea obiectivului de construcii realizat de ctre administraia naional. MODEL DE FINANARE 5 : Finanare de la bugetul U.E. > Componentele finanrii

o Utilizare fonduri proprii o mprumuturi o Fonduri UE Avantajele acestui model sunt: > > costurile reduse

Structura modelului de finanare devine dependent de posibilitatea de accesare i de valoarea fondurilor structurale care au devenit accesabile dup 2007

finanarea nerambursabil de pn la 85% din valoarea proiectului.

Demersurile necesare sunt: - includerea proiectului pe lista de prioritati. - scrierea cererii de finanare. - analiza cheltuielilor eligibile i neeligibile. MODELE DE FINANARE 6 ; DE TIP PPP Limitele acestui model de finanare se regsesc n faptul c parteneriatele public private practicate pe plan international, nu sunt atractive din urmtoarerle considerente: piaa n domeniu este la nceput; 112

riscul de pia ridicat; procedurilede selecie a investitorilor privat termene relativ lungi care trebuie respectate

III. ALEGEREA DECIZIEI CU PRIVIRE LA MODELUL DE FINANARE Cele ase modele de finantare impun urmtoarea abordare: Modelul de finantare 1: "Bancile comerciale" este realizabil operativ Avantajele financiare sustin adoptarea modelului de finantare 2: "BEI": cu conditia punerii de acord cu Guvernul roman si a clarificarii problemelor de "mediu", condiiile sunt mai greoaie.
MODEL DE FINANARE 3: FINANARE MIXT CU EMITEREA DE OBLIGAIUNI,

este

mai costisitor comparativ celelalte modele. Modelul de finantare 4 "Finantare de stat": presupune punerea de acord cu Guvernul Romniei , Acceptarea acestei optiunii ofer avantajul c poate avea ca efect ameliorarea pe termen lung a riscurilor de operare a obiectivului existent MODEL DE FINANARE 5 Finanare de la U.E., cel mai avantajos MODELE DE FINANARE 6 ; De tip PPP, necesit fundamentare riguroas.

1.2. FINANAREA INVESTIIILOR DIN SURSE EXTERNE OBIECTIVE:

elementelor de baz ale rolului i responsabilitilor beneficiarilor de asisten financiar din fondurile structurale.
- nelegerea regulilor i responsabilitilor beneficiarilor de proiecte finanate din fondurile structurale; - nelegerea structurii fluxurilor financiare i a procedurilor relevante pentru beneficiarii proiectelor finanate din fondurile structurale - identificarea competenelor i atribuiilor managementului financiar al proiectelor finanate din fondurile structurale.

cunoaterea

1.2.1Definiia beneficiarului i a proiectului, n accepiunea fondurilo europene 113

Din punctul de vedere al FS, proiectul este descris ca fiind cea mai mic investiie care poate fi implementat autonom n cadrul programului operaional . Proiectul se mai definete ca o activitate de investiie, n care resursele financiare sunt cheltuite pentru a crea bunuri de capital, menite s produc beneficii pe o perioad extins de timp, activitate care n mod logic presupune un proces unitar de planificare, finanare i implementare . Programul operaional este documentul naintat de statul membru i adoptat de Comisia European, ca parte a cadrului de referin strategic, care concretizeaz o strategie de dezvoltare, folosind un set de prioriti pentru obinerea unei finanri din partea unui fond european (fondul de coeziune, FSE i FEDR; Titularul de proiect este de regul i "beneficiarul", acesta fiind instituia sau operatorul economic care beneficiaz de asistena financiar de la bugrtul UE pentru implementarea prfoiectului. n cazul programelor europene, regulamentul UE 1260/99 statuteaz urmtoarele definiii : beneficiar este considerat un operator, instituie sau firm, public sau privat, responsabil pentru iniierea i/sau implementarea operaiunilor. n cazul schemelor de ajutor prevzute n articolul 87 al Tratatului, beneficiarii sunt firme publice sau private care realizeaz o aciune individual i primesc ajutor public beneficiarii finali sunt instituiile i firmele publice sau private responsabile pentru operaiunilele de achiziie. n cazul schemelor de ajutor pentru sprijinirea investiiilor private (Articolul 87 din Tratatul UE)

Se pot constitui n proiecte a cror finanare se solicit din Fonduri Structurale urmtoarele activiti: Investiii n infrastructura de transport, gestiune ape, ape uzate, infrastructura pentru inovaie, infrastructura de turism, infrastructura de perfecionare, etc. Aciuni de training, servicii ctre entiti publice si private, iniiative de promovare i marketing, servicii de cercetare i dezvoltare, iniiative de includere social etc. Asisten acordat firmelor private pentru investiii n sectoarele productive Solicitare de granturi, Furnizarea de bunuri i servicii n regim de concesionare, Etc.

114

1.2.2 Principiile accesrii fondurilor europene Managementul financiar al fondurilor structurale, impune respectarea n procesul accesrii acestora a urmtoarelor principii: - adiionalitatea - cofinanarea - rambursrii i prefinanrii - dezangajarea automat - concentrarea - programarea (coerena intern n conformitate cu programe proprii) - parteneriatul ( dac este cazul) - subsidiaritatea - eficacitatea - durabilitatea - sustenabilitatea, pe perioada implementrii i exploatrii ulterioare Intervenia fondurilor structurale i managementul financiar al acestoa au la baz urmtoarele principii de baz: adiionalitate, cofinanare, dezangajare automat i al rambursrii. Principiul adiionalitii, presupune c sursele financiare atrase prin fonduri structurale nu vor nlocui cheltuielile publice echivalente ale statului membru. Comisia European i statul membru determin nivelul de cheltuieli publice sau echivalentul structural al acestora, pe care statul membru le va menine n regiunile implicate n timpul perioadei de implementare a programelor. Nivelul cheltuielilor va fi cel puin egal cu suma cheltuielilor medii anuale n termeni reali realizate n timpul perioadei precedente de programe. .Principiul cofinanrii Asistena financiar din Fonduri Structurale a UE este totdeauna furnizat n parteneriat financiar cu statul membru, fiind limitat la o parte din costurile eligibile. Parteneriatul financiar, sub forma contribuiei naionale la cheltuielile publice pentru program, este obligatoriu. i cofinanarea privat este prevzut n cazul investiiei private i reglementat de ctre regulile UE referitoare la ajutoarele de stat. Decizia de adoptare a unui program operaional are fixat rata maxim i suma maxim a contribuiei fondului, pentru fiecare program operaional. Contribuia din fondurile europene este calculat n raport cu cheltuielile publice totale, n limita unor plafoane, n funcie de regiune, natura operaiunii, etc. 115

Costurile proiectului se suport din : o o fonduri structurale ale UE; resurse naionale: buget/fonduri de stat buget/fonduri regionale buget local (bugetul beneficiarului final); o resurse private (obligatorii pentru investiii private, posibile pentru parteneriatele public-privat). Principiul rambursrii Urmare deciziei Comisiei Europene de a aproba contribuia fondurilor n cadrul programelo operaionale, se va plti o singur sum de prefinanare(max. 30%) instituiei desemnate de ctre statul membru. Plile intermediare i plile finale vor fi efectuate prin aplicarea ratei de cofinantare pentru fiecare prioritate, cheltuielilor publice certificate n cadrul acelei prioriti, pe baza declaraiei de cheltuieli certificate de ctre autoritatea responsabil pentru certificare, dup ce acestea au fost achitate de ctre solicitant. Dezangajarea automat (regula n+2) Comisia va dezangaja automat orice parte a unui angajament bugetar dintr-un program operaional, care nu a fost folosit pentru plata prefinanrii sau pentru pli intermediare, sau pentru care nu a primit o cerere de plat acceptat, aa cum este definit n articolul 85, pn pe 31 decembrie al celui de-al doilea an care urmeaz anului angajamentului bugetar fcut n cadrul programului (principiul n+2 - Reg. 1260/99).

1.2.3 Cadrul Instituional de accesare al fondurilor europene Rolul important n procesul de implementare l au urmtoarele instituii : Autoritatea de management - o autoritate, public, naional, regional sau local, desemnat de ctre statul membru, pentru a realiza sarcina de administrare a unui program operaional; Organismul intermediar care acioneaz sub responsabilitatea unei autoriti de management sau care realizeaz activiti n numele unei asemenea autoriti. Autoritatea de audit - un organism operaional independent de autoritatea de admnistrare i de autoritatea de certificare, desemnat de ctre statul membru pentru 116

fiecare program operaional i responsabil pentru verificarea operrii corecte a managementului i a sistemului de control; Autoritatea de certificare o structur sau o autoritate, naional, desemnat de ctre statul membru s certifice declaraiile de cheltuieli i cererile de plat; Autoritatea de plat, instituia responsabil pentru gestionarea si efectuarea plilor ctre beneficiari; O prezentare schematic a cadrului instituional este redat mai jos:

Identificarea proiectelor, care pot fi finanate n program, ncepe cu autoritatea de management care lanseaz apelul pentru proiecte care se ncadreaz n msurile din program.
ORGANISM INTERMEDIARE Beneficiarul va iniia un proiect care se potrivete criteriilor uneia dintre prioritile programului. Pregtirea cererii de finanare a proiectului va implica posibila negociere cu instituiile financiare care trebuie s asigure ntocmirea documentaiei necesareBENEFICIAR i angajamentele care vor proba fezabilitatea ORGANE DE CONTROL INSTITUII ORGAN DE AUDIT FINANCIARE financiar a proiectului.

AUTORITATE DEMANAGEMENT

AUTORITATE CERTIFICARE PLAT

FURNIZORI,117 CONTRACTORI

Dup evaluarea i selectarea proiectului, beneficiarul va semna contractele cu instituiile financiare care pot fi implicate n finanare i se va supune controalelor instituiilor responsabile pentru controalele ex-ante. Dup semnarea contractului de finanare , beneficiarul va ncepe implementarea, iniiind procedurile pentru achiziii publice , informare i publicitate, contabilitate i raportare. n acest stadiu, autoritile naionale pot asigura o prefinanare a proiectului, din resurse naionale. Beneficiarul va ncepe construciile sau serviciile prevzute sau plata ajutoarelor ctre firmele private, n conformitate cu art. 87 al tratatului. Facturile pltite vor fi adunate, pentru a forma baza unei cereri de rambursare a cofinanrii agreate de ctre FS ale UE i de ctre resursele naionale, altele dect beneficiarul nsui. Pe masur ce beneficiarul va termina pe stadii fizice proiectului, va putea cere rambursarea prii de cofinantare. Dup verificare, cererea va fi naintat autoritii de plat care va realiza o verificare final a conformitii formale a cererii i va rambursa partea de cofinantare. ncepnd cu cererile pentru rambursare pltite beneficiarului, autoritatea de management va pregti o declaraie de cheltuieli, care va fi utilizat pentru solicitarea rambursrii de ctre FS ale UE, pentru partea european a cofinanrii. n conformitate cu principiul rambursrii, FS ale UE vor plti doar cheltuielile deja efectuate de ctre beneficiarii finali. Aceste cheltuieli vor fi certificate n declaraia de cheltuieli, de ctre autoritatea de certificare. De asemenea prefinanarea va cdea n responsabilitatea statului membru. Mijloacele financiare pentru cofinanare pot veni din avansul pltit din FS ale UE ctre statul membru i/sau din plile interimare din partea FS ale UE, dar dreptul de rambursare apare numai dup ce beneficiarul final pltete cheltuielile eligibile.

1.2.4 ESTIMAREA COSTURILOR N REDACTAREA PROIECTULUI, CATEGORII DE COSTURI, FACTORI DE INFLUEN Obiective: nelegerea problemele de baz ale analiziei costurilor proiectului i eligibilitatea costurilor pentru fondurile structurale. nelegerea efectului de prghie financiar a fondurilor structurale pentru investiiile publice; nvarea principiilor cofinanrii proiectului n cazul asistenei fondurilor structurale; 118

nvarea metodologiilor de definire a nevoilor de cofinanare pentru principalele categorii de proiecte i diferitele tipologii ale regiunilor/obiectivelor; introducerea elementelor financiare de baz pentru pregtirea unei cereri pentru asisten FEDR.

COSTURILE PROIECTULUI Estimarea costurilor proiectului este unul din componentele importante a analizei economico-financiare. Analiza trebuie s se bazeze pe documentaia tehnic, ce poate fi limitat la studiul de fezabilitate, pentru a limita costurile de proiectare n cazul proiectelor care ar putea s nu fie implementate sau s fie implementate ntr-un viitor mai ndeprtat. Calculaia final a costurilor se va face odat cu ntocmirea documentaiei de execuie. Studiul de fezabilitate este necesar pentru prima estimare a costurilor proiectului i presupune: o o o o o realizarea analizei financiare i economice a proiectului; adoptarea deciziei de investiii; selectarea proiectului pentru asistena din fonduri structurale; planificarea finanrii proiectului; cereri ctre instituii de creditare.

n parcurgerea acestei erape, nu pot fi disponibile toate costurile explicite ale proiectului, din cauza definirii limitate a msurilor tehnice, precum i a dimensiunii provizorii a unor costuri legate de studii i analize ce vor fi realizate numai dup ntocmirea detaliate a documentaiei. Se pot utiliza ghiduri ale preurilor de referin care ofer o baz pentru estimarea costurilor. Acestea sunt emise de ctre instituii naionale, lundu-se n considerare factorii locali care afecteaz preurile. PRINCIPALELE CATEGORII DE COSTURI ALE PROIECTULUI l PRINCIPALII FACTORI DE INFLUEN Principalele componente ale costurilor unui proiect de investiii sunt urmtoarele: o o costul de elaborare a proiectului si a documentatiei premergatoare; costurile de construcie; 119

o o

costurile de operare; costurile de ntreinere.

Pentru redactarea unui proiect ce urmeaz a fi finanat de ctre un program operaional, este necesar o analiz financiar complet, care s includ att stadiul de investiie ct i pe cel de operare. Trebuie estimate costurile ambelor perioade i veniturile din cea de a doua. Toate cele patru categorii de costuri menionate mai sus trebuie estimate i incluse n analiza financiar, ele dovedind fezabilitatea i artnd profitabilitatea proiectului. n tabelul urmtor sunt listate principalele categorii de costuri ale investiiei i este prezentat formatul de baz al tabelelor de costuri ale proiectului, utilizate n cererile de finanare.

TABEL 1. TOTAL COSTURI INVESTIIE Costuri (euro/000) ani/semestre 1 Teren Cldiri Echipamente ntreinere extraordinar Altele Mijloace fixe Licene i patente Costuri preoperare Cheltuieli preoperare Capital lucru net Valoare rezidual (-) Total costuri investiie 2 3 i ... n

TABEL 2. COSTURI OPERARE Costuri (euro/000) ani/semestre 120

1 Materiale Manoper Energie electric, gaze Costuri generale Altele Total costuri operare

...

Este necesar n primul rnd o analiz a costurilor de ntreinere curent n funcie de parametrii tehnici i utilizarea normal a infrastructurii. Trebuie de asemenea estimate veniturile provenite din operarea infrastructurii. Veniturile luate n considerare sunt acele venituri provenind direct de la utilizatorii infrastructurii, sub forma plii unor taxe i tarife pentru utilizarea acelei infrastructuri. FACTORI CARE AFECTEAZ COSTURILE PROIECTULUI l VARIABILITATEA COSTURILOR Factorii principali care afecteaz costurile proiectului sunt: Specificaia( complexitatea) proiectului

Specificaia definete componentele fizice ale proiectului. De exemplu, la un proiect ce privete infrastructura rutier, volumul traficului prevzut va conduce la precizarea lungimii, a adncimii i a limii necesare, a tipului de pavaj al drumului, a materialelor ce trebuie utilizate pentru suprafaa de uzur, a numrului benzilor, podurilor i jonciunilor etc. Pentru cldiri, funcia cerut i rata prevzut de ocupare vor conduce la stabilirea suprafeei totale a construciei i a suprafeei desfurate, a nlimii, a aspectului intern i extern, a ncrcrii etajelor, a cerinelor privind nclzirea i iluminarea, etc. Locaia

Locaia afecteaz costurile proiectului prin: costurile construciei i ale materialelor, costurile terenului,standardele de proiectare. Acestea variaz din cauza distanelor diferite de la furnizori, a climatului i a condiiilor meteorologice precum i a condiiilor generale ale pieei. Caracteristicile amplasamentului

Un amplasament poate fi afectat de condiiile de sol i drenaj, de restriciile de acces care pot afecta estimrile originale ale costurilor. Mrimea excavrilor, 121

activitile de realizare a fundaiilor i armrilor vor fi n mod particular influenate, n condiiile unor terenuri cu rezistene sczute. Influena duratei de realizare

n general, cu ct un proiect dureaz mai mult, cu att cresc i costurile proiectului. Durata de realizare a proiectului este dependent de specificaia proiectului. n general, cu ct proiectul este mai mare, cu att implementarea acestuia va dura mai mult. Nu este ns cazul ntotdeauna; dac se utilizeaz resurse adiionale substaniale, implementarea proiectului poate fi deseori accelerat. n unele cazuri, munca la un proiect poate dura mult mai mult dect era prevzut, deoarece fazele lui sunt dependente de alte proiecte conexe sau de programele de finanare public. Un proiect care implic faze discontinue este de obicei mai scump dect unul desfurat fr ntrerupere, din cauza costurilor adiionale implicate de remobilizarea capacitilor de producie i a contractorilor. Inflaia

Creterile inflaioniste ale preurilor, n timpul perioadei de construcie, trebuie luate n considerare, pentru a estima costurile reale la momentul efecturii lor. Cu ct perioada estimat pentru realizarea construciei este mai mare, cu att mai mult trebuie luat n calcul evoluia inflaiei. Aspectul este important, n special unde este implicat bugetul unei autoriti publice. Costurile iniiale estimate vor trebui s prevad valorile ce trebuie pltite n momentul n care proiectul demareaz efectiv. Forma contractului de achiziii

Procedurile pentru achiziii pot conduce la reducerea costurilor i/sau la creterea estimrii iniiale i, n special, la modificri ale riscurilor, ca urmare a depirilor costurilor. Proceduri specifice pentru utilizarea economiilor rezultate n urma desfurrii procedurilor competitive de achiziii, sunt definite n majoritatea rilor UE, n special pentru a evita absorbia parial a fondurilor. Tipul construciei, nou sau modernizare

n general, construcia unei infrastructuri noi este mai scump dect mbuntirile aduse unei infrastructuri existente sau dect renovarea unor cldiri dar poate fi de asemenea mai costisitoare acolo unde investiia implic cldiri istorice, infrastructuri care fac parte din patrimoniul cultural.

122

Costurile modernizrilor sau ale restaurrii sunt, n mod obinuit, mai dificil de calculat dect n cazul cldirilor noi. Mai mult, riscurile de depire a costurilor sunt mai mari n cazul restaurrilor. Nivelul obligaiilor fiscale (rata fiscalitii)

ELIGIBILITATEA COSTURILOR La calcularea asistenei financiare costurile proiectului trebuie s se bazeze pe regulile de eligibilitate, definite special pentru fondurile UE. Referina principal pentru perioada curent de programe este regulamentul UE 448/2004. Pentru Romnia regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate n cadrul operaiunilor finanate prin programele operaionale sub Obiectivul Convergen au fost reglementate prin H.G nr. 759/2007. Regulile stabilite sunt aplicabile cheltuielilor realizate din asistena comunitar, precum i din cofinanarea naional a operaiunilor - din bugetul de stat, bugetul local, alte surse publice i private. Cheltuielile sunt eligibile dac ndeplinesc cumulativ urmtoarele condiii: 1. s fie efectiv pltit de ctre beneficiar, ntre 1 ianuarie 2007 i 31 decembrie 2015, dac autoritatea de management sau organismul intermediar, pentru i n numele acesteia, nu decide altfel prin contractul de finanare; 2. s fie nsoit de facturi, n conformitate cu prevederile legislaiei naionale, sau de alte documente contabile cu valoare probatorie, echivalent facturilor, pe baza crora cheltuielile s poat fi auditate i identificate; 3. s fie n conformitate cu prevederile contractului de finanare, ncheiat de ctre autoritatea de management sau organismul intermediar, pentru i n numele acesteia, pentru aprobarea operaiunii, cu respectarea art. 54 alin. (5) i art. 60 din Regulamentul Consiliului nr. 1.083/2006; 4.costurile s fie conforme cu prevederile legislaiei naionale i comunitare. n cazul operaiunilor supuse ajutorului de stat65, condiiilor pe care trebuie s le ndeplineasc o cheltuial precizate mai sus li se adaug i prevederile naionale i comunitare specifice ajutorului de stat. Principalele cheltuieli eligibile sunt urmtoarele: -Amortizarea este eligibil, atunci cnd costul construciei nu a beneficiat de asisten n trecut, fiind calculat n conformitate cu regulile de contabilitate, iar costurile prevzute n bugetul proiectului sunt exclusiv legate de perioada de cofinanare; -Contribuiile n natur sunt cheltuieli eligibile sunt furnizarea terenului sau a cldirilor, echipamentului sau materialelor, activitile de cercetare sau profesionale precum i munca voluntar nepltit;
65

art. 87 din Tratatul privind Uniunea European 123

Costurile pentru serviciile financiare sunt eligibile; - Achiziia echipamentelor de mna a doua: costurile pentru echipamentele de mna a doua sunt eligibile n condiiile n care primul cumprtor nu a primit asisten financiar de la fondurile structurale, preul este mai sczut dect cel al echipamenteleor noi iar echipamentul satisface cerinele de calitate ale standardelor n vigoare precum i cerinele proiectului. -Cumprarea de teren este limitat la 10% din costul total al proiectului i trebuie relaionat complet i explicit la nevoile de investiii iar preul trebuie s fie certificat de ctre un evaluator profesionist certificat. -Cumprarea de valori imobiliare este eligibil n anumite condiii: preul trebuie s fie certificat de un evaluator profesionist certificat. Construcia nu trebuie s fi primit asisten din partea FS. Cldirea trebuie s fie utilizat exclusiv pentru scopul proiectului. -TVA i alte taxe i tarife: TVA este eligibil dac nu poate fi recuperat de beneficiar sau dac beneficiarul nu o va recupera n realitate -Leasingul este eligibil n condiiile specifice aplicabile celor dou cazuri: atunci cnd beneficiarul asistenei este beneficiarul leasingului sau cnd leasor-ul primete asistena pe care apoi trebuie s o transfere beneficiarului sub forma taxei de leasing reduse. n ambele cazuri, scopul este de a asigura ca asistena s fie folosit exclusiv pentru reducerea costurilor echipamentului folosit pentru implementarea proiectului. Costurile administrative, bancare, de asigurri etc, nu sunt eligibile. -Costurile implicate de administrarea i implementarea FS: costurile implicate de statele membre n managementul, implementarea, monitorizarea i controlul fondurilor structurale nu sunt eligibile pentru cofinanare, cu cteva excepii legate de atribuiile specifice ale personalului, pentru sarcini legate de managementul programului. -Cheltuielile de regie sunt cheltuieli eligibile, innd cont de faptul c sunt bazate pe costuri reale, legate de implementarea operaiunilor cofinanate de fondurile structurale. Li se aloc un anumit procent din valoarea total a operaiunii, calculat dup o metod echitabil, corect i perfect justificat. Toate regulile de eligibilitate ale UE reprezint un cadru de reglementare, n interiorul cruia statele membre pot decide prevederi naionale mai stricte. n perioada de programe, responsabilitatea definirii eligibilitii cheltuielilor este transferat statelor membre, cu un cadru de reglementare simplificat la nivelul UE, incluznd neeligibilitatea TVA, plafonul de cheltuieli pentru teren, excluderea cheltuielilor pentru reciclarea unitilor nucleare. 124

Tema 2 COFINANAREA DIN F.S. A PROIECTELOR DE INVESTIII Costurile proiectelor de investiii fac obiectul cofinanrii de ctre partenerii financiari ai programelor operaionale, n concordan cu principiul parteneriatului pentru cofinanare. Regulile i responsabilitile pentru cofinanare sunt stabilite n detaliu n program, n cadrul regulilor stabilite de UE prin ghidul solicitantului. Aceste reguli sunt limitate i majoritatea detaliilor sunt definite numai de ctre autoritile naionale, n parteneriat cu Comisia UE. Conform regulamentului financiar al UE, contribuia financiar este calculat pe baza urmtoarelor elemente: -gravitatea problemelor specifice, n special a celor de natur economic, social sau teritorial; -importana fiecrei prioriti pentru prioritile comunitare este stabilit n liniile directoare strategice ale comunitii; -protecia i mbuntirea mediului, n principal prin aplicarea p r i n c i p i i l o r precauiei, al aciunii preventive i a principiului "cel care polueaz pltete"; -rata de mobilizare a finanrii private, n special sub forma parteneriatelor public-privat, n domeniile implicate. n concordan cu regulamentele UE, contribuia fondurilor pentru fiecare prioritate are urmtoarele plafoane: -85% din cheltuielile publice, cofinanate de fondul de coeziune; -75% din cheltuielile publice, cofinanate de FEDR sau FSE n cadrul programelor operaionale din regiunile eligibile prin criteriul de "convergen"; -50% din cheltuielile publice, cofinanate de FEDR i FSE n cadrul programelor operaionale cu obiectivul "competitivitate i ocupare regional"; -75% din cheltuielile publice cofinanate de FEDR n cadrul programelor operaionale cu obiectivul "cooperare teritorial european". Prin derogare, atunci cnd regiunile sunt localizate ntr-un stat membru asigurat din fondul de coeziune, contribuia Comunitii poate crete, n cazuri excepionale i foarte bine justificate, la maximum 80% din cheltuielile publice cofinanate de FEDR sau FSE. 125

Cofinantarea investiiilor private sub forma ajutoarelor de stat. n perioada curent de programe, investiiile n faciliti productive au definite reguli speciale pentru aceast cofinanare prin "ajutoare de stat" ("state aids"). Contribuia public poate reprezenta: un maxim de 35% din costul total n cazul obiectivului 1; un maxim de 15% din costul total n cazul obiectivului 2.

n ceea ce privete investiiile n infrastructura generatoare de venituri substaniale: un maxim de 40% din costul total n cazul obiectivului 1 (50% n statele acoperite de fondul de coeziune); un maxim de 25% n cazul obiectivului 2.

Regulamentele ncurajeaz de asemenea utilizarea unei pri a finanrii comunitare sub o alt form dect asistena direct, cum ar fi, de exemplu, asistena rambursabil, subvenionarea ratei dobnzii sau holdingurile de capital de risc. n asemenea cazuri, plafoanele prevzute pot crete cu 10%. 2.1. CONTRIBUIA LA FINANAREA PROIECTELOR DIN SURSE NAIONALE Autoritile naionale fac angajamentul pentru asigurarea contribuiei naionale la costurile proiectului, la nivelul programului, cu aprobarea acestuia de ctre Comisia UE. Contribuia naional poate veni din resurse de la bugetul de stat i din bugetele administraiei locale sau din alte fondurile naionale. Este responsabilitatea autoritilor naionale de a distribui sarcinile cofinanrii, asigurnd respectarea plafoanele de cofinanare. Autoritile naionale trebuie s se asigure, c acele organisme care vor primi sarcini de cofinanare a operaiunilor desfurate n cadrul programului, au o disponibilitate real i viabil de resurse pentru a-i ndeplini obligaiile , precum i cadrul legislativ care s le asigure statutul juridic de organism potenial cofinanator. Beneficiarul final poate fi responsabil n ntregime sau parial de cofinanarea naional, reprezentnd unul dintre subiecii inclui n categoria organismelor naionale i publice, implicate n implementarea programului. n concordan cu regulile europene, beneficiarul final poate fi, de asemenea, total exceptat de la povara cofinanrii. n acest caz, responsabilitatea

126

beneficiarului, va consta numai n responsabilitatea managementului financiar al proiectului. PROIECTE GENERATOARE DE VENITURI PENTRU INFRASTRUCTURI PUBLICE Regulamentele UE cer ca, pentru proiectele generatoare de venituri, s fie fcute ajustri pentru a evita o supracofinanare, comparativ cu plafoanele stabilite pentru aceleai tipuri de proiecte (Reg 1260/99, prop reg). Proiectul generator de venituri este acel proiect care implic o infrastructur, prin utilizarea creia apar taxe suportate direct de ctre utilizatori i orice operaie rezultnd din vnzarea sau nchirierea terenului sau a cldirilor. Veniturile pot fi generate prin preuri, taxe etc, aplicate n timpul perioadei de referin pentru care se fac calculele, incluznd valoarea sa rezidual i/sau din vnzarea sa parial sau total. Venitul ce se ateapt de la o investiie, prin stabilirea de preuri, taxe, etc. n timpul perioadei de referin pentru calcul, include valoarea rezidual i/sau pe cea rezultat din vnzarea parial sau total, n limitele stabilite de articolul 30 (4) al regulamentului 1260/1999 Dac rata brut a cofinanrii proiectului este mai mare sau egal cu unitatea, atunci proiectul nu trebuie asistat de FS. n alte cazuri, procentul de cofinanare trebuie ajustat urmnd regulile stabilite de comisia UE i trebuie s fie ntotdeauna n conformitate cu plafoanele stabilite de regulamente. Regulamentul pentru perioada curent stabilete plafoanele pentru cofinanarea UE pentru PGVS la 40% pentru obiectivul 1,i cu 10% mai mult n rile de coeziune.

2.2 Analiza financiar a proiectelor de investiii Prin analiza financiar a unui proiect de investiii se realizeaz o previzionare ct mai exact a resurselor financiare necesare acoperirii cheltuielilor viitoare care s asigure profitabilitatea financiar a investiiei 66 Analiza financiar permite compararea investiiilor alternative care s-ar putea realiza sau, mai bine precizat, care sunt consecinele n ipoteza n care nu se intervine printr-un proiect de investiii ntr-un domeniu sau ntr-un areal dat. Scopurile principale ale analizei financiare a unui proiect de investiii sunt:

66

vezi Comisia Europeana - Ghid de analiz cost-beneficiu a proiectelor de investiii - Fondurile Structurale -FEDR, Fondul de Coeziune i ISPA, pregtit pentru unitatea de evaluare, DG Politici regionale, Bruxelles, 2003

127

1. calcularea indicilor de revenire financiar a proiectului de investiii, bazai pe fluxul de numerar net actualizat, indicatori legai exclusiv de unitatea economic care activeaz n proiect; 2. verificarea sustenabilitii financiare a proiectului de investiii , respectiv verificarea i garantarea echilibrului de numerar - cash-flow-ul necesar n fazele de prgtire i de implementare a proiectului. Pentru a realiza analiza financiar, trebuie colectate informaii i parametri, msurai i/sau estimai cu referire la: 1. previziunile costurilor investiiei, pe categorii de costuri; 2. previziunile costurilor de operare ale investiiei pe categorii de costuri; 3. orizontul de timp necesar pentru infrastructura specific, cu precizarea perioadei de referin pentru care se fac calculele; 4. valoarea rezidual a investiiei, la sfritul perioadei de referin; 5. rata de actualizare Aceste informaii trebuie colectate pentru investiia planificat, n special n cazul investiiilor mari, unde se cere o analiz cost-beneficiu complet, de asemenea pentru alternativele care trebuie comparate, n primul rnd n cazul n care nu se realizeaz nici o investiie. Orizontul de timp i perioadele de referin pentru analiz se definesc pe categorii de investiii i trebuie adoptate de toi deintorii de proiecte, pentru a permite compararea n stadiul de evaluare i selecie. Valoarea rezidual a investiiei, la sfritul perioadei de referin pentru efectuarea calculelor va fi estimat n funcie de caracteristicile tehnice dar i pentru calculul acestei variabile vor fi fixate reguli precise de ctre autoritile naionale. Pentru majoritatea acestor parametri i estimri, autoritile naionale sau comisia UE ofer. ghiduri, tabele de referin i metodologii ce vor fi utilizate i/sau valorile ce vor fi folosite. Acestea ns nu vor fi reguli obligatorii, ca acelea care sunt stabilite prin regulamente.

2.3 Fezabilitatea financiar i analiza fluxurilor de numerar Primul stadiu n analiza financiar poate consta n analiza surselor de finanare, prezentat n tabelul de mai jos, pe baza cruia beneficiarul dovedete c toate cheltuielile prevzute vor fi acoperite cu resurse financiare adecvate.

128

SURSE DE FINANARE Inves tiie ani/s emes tre 1 CHELTUIELI TOTALE Capital privat Resursele final beneficiarului 2 ... ... Operare ani/semestre

Contribuia bugetului de stat Total naional contribuie

Granturi ale UE Obligaiuni i alte resurse financiare mprumuturi de instituii financiare la

TOTAL RESURSE FINANCIARE

Sursele externe de cofinanare pentru investiii (granturi), pot fi din fondurile structurale ale UE, din surse naionale i din cele regionale. Cofinanarea n parteneriat presupune ca partenerii s acopere ntregul cost al investiiei. n cazul parteneriatului public-privat, se accept ca o component privat s fie prezent n cofinantarea infrastructurii publice. n cazul investiiilor private subvenionate prin msuri de tipul "state aids" (ajutor de stat ), contribuia privat la cofinanare va fi calculat n conformitate cu regulile UE i cu prevederile programului. n tabelul surselor de finanare, dup definirea angajamentelor de cofinanare, se vor aduga informaiile asupra distribuiei prevzute a acestei cofinanri pe parteneri n orizontul de timp al proiectului. 129

O previziune adecvat a programului surselor de finanare poate fi realizat, lund n considerare: structura fluxurilor financiare care vor fi agreate la nivelul programului, angajamentele obinute de la instituiile financiare care vor furniza creditele, alte surse prevzute a fi obinute din utilizarea unor instrumente financiare, cum sunt de exemplu obligaiunile municipale. Principiul rambursrii poate influena constrngerile referitoare la intrrile planificate din cofinantarea UE i din cea naional dar n acelai timp trebuie s fie prevzut disponibilitatea prefinanrii i din surse naionale. Instrumentele de creditare pot fi angajate pentru a plti cheltuielile, ori de cte ori intrrile de numerar vor ntrzia, caz n care beneficiarul angajeaz un credit pentru a-i finana partea de cofinanare a investiiei. ANALIZA FLUXURILOR DE NUMERAR Urmtorul pas, dup completarea tabelului de surse financiare i dup dovedirea de surse financiare suficiente disponibile la timp pentru finanarea costurilor investiiei, este analiza fluxului de numerar. Pentru acest pas se utilizeaz instrumentele i metodologiile standard, n cadrul regulilor fondurilor structurale. Analiza va include perioada de investiie i perioada de operare. Vor fi considerate toate sursele de ieiri: costurile investiiei, rambursrile de pli, plata dobnzilor i costurile de operare . Sunt luate n calcul toate intrrile de numerar care pot fi din : rambursarea granturilor, plata tarifelor i a taxelor de ctre utilizatori, vnzarea produselor i a serviciilor, etc. Analiza trebuie s dovedeasc c n fiecare an fluxul de numerar este echilibrat, ceea ce nseamn c balana intrrilor i ieirilor trebuie s fie cel puin zero, dac nu pozitiv. n analiza financiar vor fi considerate rezultatele cumulative ale anilor precedeni, ceea ce nseamn c bilanurile anilor precedeni vor fi adugate celor ale anilor urmtori, genernd fluxurile de numerar cumulate care trebuie s fie echilibrate. Indifeent de solicitantul de finanare al proiectului, fezabilitatea financiar va presupune aceleai constrngeri i va fi evaluat pe baz de criterii similare cu cele utilizate la selecia proiectului. 2.4 Indicatorii financiari ai profitabilitii Analiza fluxului de numerar furnizeaz informaiile necesare pentru calculul indicatorilor profitabilitii, care vor dimensiona impactul financiar al implementrii proiectului asupra beneficiarului acestuia. Aceti indicatori sunt prezentai n tabelul de mai jos.

130

INDICATORII FINANCIARI AI INVESTIIEI ani 1 Tarife i alte surse de intrri TOTAL VENITURI: Costuri de operare Costuri de ntreinere i funcionare Total costuri investiii de 2 3 I ... n

Costuri legate de fora de munc. Etc. TOTAL CHELTUIELI Venit net FLUX NET Pe an [venit net (total costuri operare + costuri ntreinere ] NUMERAR Pe an (venit total - cheltuieli totale)

Valoare financiar Valoare cumulat a fluxului de numerar net actualizat folosind o net actualizat rat a dobnzii convenional Rata intern rentabilitate financiar Rata brut autofinanrii de Rata dobnzii care face egal cu zero valoarea net actualizat a fluxului de numerar net a Venit net actualizat/investiie total actualizat

Calcularea indicatorilor implic utilizarea unor instrumente tehnice de analiz financiar: -calcularea valorii nete actualizate a investiiei : se aplic formula de actualizare uzual. Rata dobnzii ce va fi utilizat este una convenional stabilit la nivel european sau naional.

131

Xt este fluxul numerar net pentru anul t; i este rata dobnzii.

Cu ct rata dobnzii este mai mic, cu att valoarea actualizat a valorilor viitoare este mai sczut. Considernd c veniturile sunt totdeauna ulterioare majoritii costurilor de investiii, valoarea net actualizat a investiiei descrete o dat cu creterea ratei dobnzii. Marja brut de autofinanare , arat capacitatea veniturilor de a acoperi costurile investiiei si este utilizat pentru calcularea ratei poteniale de cofinanare din fondurile structurale a proiectelor generatoare de venituri. Indicatorii financiari ai profitabilitii, n cazul infrastructurilor publice, nu vor reprezenta un criteriu determinant pentru beneficiar, n selectarea proiectelelor alternative pentru a accesarea finanrilor n cadrul programelor operaionale i nici pentru autoritile implicate n program pentru aprecierea msurii n care proiectele pot contribui la ndeplinirea obiectivelor acestuia. n acest caz indicatorii economici care reflect beneficiile externe , nonfinanciare ale proiectelor pentru economia regional sunt relevani pentru evaluare. Statisticile din studiile la nivel european, relev c n unele sectoare, media ratei interne de rentabilitate pentru infrastructurile publice este negativ iar n altele, rata este pozitiv dar nc neatractiv din punctul de vedere al investitorului privat. Atunci cnd se realizeaz analiza pentru investiiile private subvenionate de fondurile UE, se ateapt ca indicatorii financiari s fie mai buni dect n cazul investiiilor publice. Acest lucru este att n interesul autoritilor implicate n program ct i al UE, toi factorii fiind interesai de iniiative productive de succes i indicatorii financiari pozitivi INDICATORII FINANCIARI Al CAPITALULUI Dup identificarea mrimii i a originii surselor externe de cofinanare i analizarea performanelor financiare ale investiiei, lundu-se n considerare toate costurile, perspectivele financiare ale proiectului vor fi evaluate din punctul de vedere al instituiilor publice implicate ct i din punctul de vedere al operatorilor privai. 132

Aceste perspective pot fi evaluate excluznd din calculul indicatorilor financiari costurile acoperite de subveniile nerambursabile din partea UE. Structura acestor indicatori este identic cu aceea a indicatorilor utilizai pentru evaluarea investiiei dar variabilele pe baza crora sunt calculai sunt diferite, n sensul c este luat n considerare numai contribuia naional la investiie. Indicatorii capitalului, prezentai n tabelul de mai jos, vor furniza argumente pentru evidenierea rolului de prghie financiar a fondurilor UE, n unele cazuri proiectul putnd deveni chiar profitabil din punct de vedere financiar dac sunt luate n considerare doar contribuiile naionale. Rata intern de rentabilitate financiar i valoarea net actualizat a CAPITALULUI ani 1 Fluxuri de intrri din tarife i altele Valoarea rezidual TOTAL VENITURI Total costuri operare Dobnzi Costuri legate de fora de munc Capitaluri private Contribuia naional public TOTAL cheltuieli capital (fr granturi ale UE) NET CASH FLOW Rata intern de rentabilitate Rata dobnzii care face egal cu zero valoarea net financiar actualizat a capitalului Valoare financiar actualizat Rata intern financiar de net Valoarea cumulat a valorii nete actualizate a fluxului de numerar, folosind o rat convenional a dobnzii revenire Rata dobnzii care face egal cu 0 valoarea net actualizat a fluxului de numerar 2 3 I ... n

Tema 3 Opiuni de finanare pentru proiectele de investiii


133

Obiective: analiza opiunilor de finanare; definirea elementelor de baz ale mprumuturilor punte i ale mprumuturilor pentru investiii: managementul datoriei, regulamente europene i legislaia romneasc referitoare la ndatorarea administraiei publice.

OPIUNI DE FINANARE PENTRU PROIECTE DE INVESTIII Perspectiva opiunilor de finanare posibile pentru proiectele de investiii ale administraiilor publice sau ale organismelor private implicate n investiii n infrastructur sau n investiii productive se refer la: Granturi - finanri nerambursabile. Granturile pot fi acordate de stat, autoriti regionale sau locale, fonduri cu destinaie special, organizaii multilaterale sau bilaterale, alte entiti guvernamentale sau aparinnd sectorului privat. Fondurile structurale ale Uniunii Europene vor fi furnizate cel mai des sub form de granturi. Acestea vor fi acordate pentru finanarea unor proiecte bine precizate, care se pliaz pe prioritile concrete ale programului. Granturile vor putea fi folosite att pentru finanarea de proiecte viabile din punct de vedere comercial, ct i pentru finanarea proiectelor a cror valoare rezid n beneficiile nonfinanciare pe care le aduc. Este vorba de granturile acordate din fondurile structurale ale Uniunii Europene, n cazul crora operaiunile eligibile pot fi att investiii n infrastructura public, ct i investiii comerciale private desfurate n cadrul unor msuri de "ajutoare de stat"("state aids"). Credite cu garanii de credit pariale sau totale emise de ctre stat, entiti de nivel subordonat (regiuni), instituii financiare comerciale, organizaii multilaterale sau bilaterale i/sau entiti private. Garaniile pentru credit sunt folosite n esen pentru a furniza o promisiune/garanie unui creditor c ii va primi plile/rambursarea, chiar dac debitorul nu va fi capabil s fac acest lucru. Astfel, garaniile pentru credite acoper anumite riscuri ale creditrii i permit o cretere a volumului de creditare accesibil debitorilor, ca i mbuntirea termenilor i condiiilor de mprumut. Statul membru poate s ofere garanii de stat beneficiarilor fondurilor structurale pentru a crete capacitatea acestora de a obine mprumuturi. mprumuturi - fonduri avansate de ctre o organizaie financiar unei entiti mprumutate (companie furnizoare de utiliti publice/ firm/ municipalitate), n termeni de rambursare precii, convenii n cadrul unui contract.

134

Emisiunea de obligaiuni - hrtii de valoare reprezentnd datoria pe termen lung a unor instituii sau entiti private. n termeni generali, emitorul obligaiunilor promite s plteasc unui investitor o plat i o dobnda fixe, la captul unei anumite perioade de timp (perioada de maturitate). Obligaiunile pot fi emise pentru a finana anumite proiecte de investiii. n cazul administraiei publice locale, emitorul tipic va fi o municipalitate sau un guvernmnt regional i obligaiunile vor fi numite "obligaiuni municipale - regionale". n unele cazuri, statele pot fi cele care lanseaz n mod oficial emisiuni de obligaiuni pentru a finana operaiuni cum sunt "programele de dezvoltare municipala". Investiia n obligaiuni nu ndreptete investitorul la nici un fel de participare la proprietatea sau managementul companiei, cu excepia cazului particular al "obligaiunilor convertibile". Astfel, investiia n obligaiuni va cere un grad mai ridicat de ncredere n succesul proiectului dect, de exemplu, plasamentele private de capital. Plasamentele de capital - investiiile instituionale sau private de capital ntr-un furnizor de utiliti/companie, n schimbul crora investitorul primete aciuni n companie i devine coproprietar. Investitorul este ndreptit s primeasc anumite beneficii pentru investiia sa, sub forma dividendelor pltite pentru ntreaga perioad n care a deinut aciunile . n general, investiiile sub forma plasamentelor de capital nu sunt legate de proiecte precise, investitorii punnd banii n firma/compania respectiv. Cu toate acestea, n anumite cazuri, ncercarea de a finana un proiect particular ntr-o etap de dezvoltare a companiei, poate duce la atragerea unui nou plasament de capital. Parteneriat n sectorul privat (PSP) - investiii private sub o schem sau modalitate PSP. n afar de plasamentele de capital menionate mai sus, care reprezint principala metod de investiie privat, au fost folosite n ultimul deceniu i alte forme de participare privat n finanarea infrastructurii municipale. Acestea sunt menionate ca "scheme PSP" sau "modaliti PSP" i includ o gam larg de opiuni posibile. n legtur cu proiectele de investiii municipale, cele mai relevante opiuni sunt contractele de management, contractele de leasing, contractele de concesiune i modificrile aplicate proiectelor greenfield (de ex. noile proiecte de construcie) ca i aa-numitele mecanisme construire-operare-transfer. Mai puin relevante sunt proiectele de pierdere n ntregime a drepturilor, implicnd privatizarea/transferul proprietii unui activ municipal ctre un investitor privat. A se lua not c sunt diferene ntre termenii PSP i PPP (parteneriatul public privat), care este de asemenea utilizat n mod frecvent i care va fi discutat n sesiunea urmtoare. PSP are definit un scop mai larg i va include n mod obinuit PPP ca i alte forme ale participrii sectorului privat, de exemplu serviciile complete de externalizare sau privatizarea. PPP este un concept mai ngust. Parteneriatul public privat - sunt parteneriate ntre sectorul public i sectorul privat, n scopul realizrii unui proiect sau furnizrii unui serviciu, care n mod tradiional era furnizat de sectorul public. Acesta implic concesiunea sau alte 135

aranjamente contractuale cu entiti publice (federale, de stat sau locale), n urma crora sectorul privat face un serviciu accesibil publicului. Proiectele trebuie de asemenea s mpart riscurile ntre parteneri. 3.1 Utilizarea creditelor pentru implementarea proiectelor finanate din fonduri structurale n cazul proiectelor finanate din fonduri structurale, fezabilitatea financiar trebuie s ia n considerare specificul i constrngerile circuitului fluxurilor financiare adoptate de statul membru i detaliate n programul operaional. Principalii factori interni (innd de deciziile luate la nivel naional) care vor influena cantitatea i calitatea creditului de care beneficiarii finali vor avea nevoie sunt urmtorii: 1. Stabilirea responsabilitilor de cofinanare i a procedurilor pentru furnizarea cofinanrii de stat Statele membre pot aloca responsabilitile de cofinanare de la nivel central pn la nivelul administraiilor locale i, n particular, pn la nivelul beneficiarilor finali, n conformitate cu disponibilitile de finanare ale instituiilor naionale, cu politicile fiscale i cu politicile bugetare. Statul Membru va trebui s se asigure de faptul c acele entiti care vor primi responsabiliti de cofinanare vor dobndi i capacitatea, din punct de vedre fiscal i bugetar, de a-i ndeplini acest rol n implementarea programului. Cu toate acestea, cu ct va fi mai mare procentul de cofinanare din partea beneficiarilor, cu att este de ateptat ca i cererea pentru credite s fie mai mare. 2. Stabilirea fluxurilor financiare i a procedurilor de rambursare Rambursrile din fondurile UE sau naionale va trebui s fie fcute n conformitate cu regulile managementului financiar al fondurilor structurale. Parcurgerea acestor proceduri va crea un interval de timp ntre pli i rambursri, fapt care poate genera o cerere substanial de credite. 3. Asigurarea plilor intermediare Numrul i frecvena plilor intermediare va fi fixat de autoritatea de management a progamului; cu ct frecvena acestor posibile pli intermediare va fi mai mare, cu att mai uoar va fi sarcina financiar a beneficiarilor. Din pcate, mpotriva creterii numrului plilor intermediare i a reducerii dimensiunilor financiare ale unei trane de plat, st argumentul existenei unor resurse fizice i umane limitate n cadrul instutuiei autoritii de plat. Este nevoie de personal pentru controalele care trebuie efectuate pentru aprobarea cererilor de plat, pentru procesarea acestora, pentru finalizarea plilor.

136

Un al doilea factor care st mpotriva unei frecvene ridicate este cerina, n conformitate cu regulamentele fondurilor structurale, de a verifica eligibilitatea i regularitatea plilor raportate n cererea de plat intermediar. n acest scop, un stadiu vizibil i controlabil trebuie s poat fi asociat unei cereri de plat intermediare. Acest lucru va reduce numrul cererilor n conformitate cu trsturile tehnice ale proiectului. Toi aceti factori contribuie la previziunea conform creia implementarea unui proiect n cadrul fondurilor structurale va necesita o contribuie substanial din partea instrumentelor financiare i n primul rnd a mprumuturilor.

FINANAREA PROIECTELOR l MANAGEMENTUL DATORIEI PUBLICE Capacitatea administraiei publice de a contracta mprumuturi pentru implementarea fondurilor structurale este determinat de urmtoarele condiii: 1. structura i constrngerile transferurilor permanente de la bugetul central; 2. capacitatea fiscal proprie(autonomia financiar); 3. disponibilitatea garaniilor de stat operaionale; 4. cadrul legislativ pentru datoria public; 5. disponibilitatea resurselor private care ar putea aciona ca o prghie financiar pentru fondurile publice. Disponibilitatea resurselor la nivel central poate fi realizat n mod direct sau acordndu-le beneficiarilor finali, o capacitate fiscal mai puternic. Disponibilitatea garaniilor de stat este posibil dar ateptrile trebuie sa fie prudente din cauza adoptrii simultane de ctre Romnia a criteriului de convergen referitor la politica din domeniul bugetului public. Transferul riscurilor de la beneficiar la nivelul central, pe care o implic acordarea de garanii de stat , afecteaz ndeplinirea acestor criterii. Cadrul legislativ naional privitor la crearea de datorii de ctre administraiile publice locale se aplic i n ceea ce privete produsele bancare folosite pentru implementarea proiectelor de infrastructur. Cea mai relevant regul n acesta privin este constrngerea de a menine costurile anuale totale aferente creditelor angajate, sub nivelul de 25% din bugetul anual al administraiei publice. Pentru a respecta toate obligaiile care le revin i pentru a aloca resursele celor mai bune i mai utile proiecte, va fi necesar ca beneficiarii finali s compare proiectele alternative i s-i angajeze resursele i capacitatea de ndatorare pentru 137 pentru implementarea programelor

acele proiecte care vor fi supuse seleciei n cadrul programului. n cazul respingerii propunerii, beneficiarul va realoca resursele altor proiecte sau va putea atepta urmtoarele solicitri. Pentru a confirma alocarea resurselor, numai dup aprobarea proiectelor de ctre autoritatea de management, beneficiarul va urma o procedur n doi pai, alocarea resurselor n bugetul intern i contractarea mprumuturilor. BENEFICIARII DE CREDITE PENTRU PROIECTELE FINANATE DIN FONDURI STRUCTURALE Beneficiarii subveniilor i potenialii solicitani de mprumuturi de la instituii financiare, inclusiv de la bnci comerciale, sunt toi poteniali beneficiari ai finanrilor acordate prin program i anume: entiti legal constituite: companii, ONG-uri, beneficiare ale asistenei financiare din fonduri ale UE; entiti fizice: antreprenori, rezideni; instituii publice: municipaliti, judee, asociaii ale municipalitilor. organizaii

CONTRACTE DE MPRUMUT PENTRU PROIECTELE FINANATE DIN FONDURI STRUCTURALE Se pot angaja doua tipuri de mprumuturi: mprumuturile de investiii i mprumuturile punte. mprumut de investiii: un mprumut utilizat pentru a plti o parte din costurile investiiei sau pe toate. Promotorul proiectului poate s plteasc mprumutul din alte ncasri pe care le va angaja n acest scop sau/i din veniturile generate de infrastructurile realizate. mprumut punte: un mprumut utilizat pentru plata n avans a acelei pri a costurilor investiiei, planificate a fi acoperite din asistena financiar a fondurilor naionale i n special a fondurilor structurale ale UE. mprumutul va fi pltit dup primirea rambursrii de la fondurile structurale sau din fonduri naionale. GARANII Entitile private vor apela la garanii standard. Entitile publice ar putea s beneficieze de garanii de stat sau de garanii emise de organisme subordonate. Contractul de finanare semnat cu autoritatea de management va constitui fundamentarea contractului de mprumut i aceasta va implica o reducere semnificativ a riscului pentru instituia financiar creditoare din doua motive principale: 138

grantul public va mbunti raportul dintre ncasrile din operare i costurile de investiie ale proprietarului; controalele financiare fcute de instituiile de implementare vor asigura eligibilitatea i conformitatea cu regulile programului precum i un management financiar sntos al proiectului.

Recapitulnd stadiile principale ale implementrii unui proiect, apar n eviden aspectele legate de asigurarea managementului financiar n urmtoarele etape: 1 .Schia proiectului ( Studiul de fezabilitate) i analiza fezabilitii Promotorul proiectului va elabora designul i analiza de fezabilitate a proiectului, n special fezabilitatea tehnic, administrativ, de mediu, social i financiar. 2. Angajamentul privind contractarea mprumutului Banca comercial va furniza clienilor si - beneficiarii finali ai subveniilor - un angajament de mprumut ce va fi folosit pentru demonstrarea fezabilitii financiare a proiectului, n faza cererii de finanare. Documentele care probeaz disponibilitatea resurselor financiare, vor trebui s fie prezentate bncilor comerciale cnd se ntocmete documentaia pentru obinerea fondurilor nerambursabile din partea Uniunii Europene. 4. Semnarea contractului de mprumut Proiectul aprobat permite promotorului acestuia s contracteze mprumutul de la instituia financiar. 5. Implementarea proiectului - tragerea mprumutului Beneficiarul proiectului demareaz implementarea i plata costurilor pentru construcie i operare, folosind de asemenea i resursele financiare angajate prin mprumut. 6. Cererea de rambursare, din fondurile UE Beneficiarul proiectului va solicita rambursarea costurilor din fondurile UE n conformitate cu planul financiar semnat cu autoritatea de management. Autoritatea de management, n cooperare cu organismele intermediare, verific cererile i autorizeaz rambursrile ce vor fi efectuate de ctre autoritile de plat, dup controale complementare. 7. Operarea infrastructurii Beneficiarul proiectului va demara operarea infrastructurii, primind pli de la utilizatori sau din alte surse pentru serviciile furnizate. 8. Rambursarea mprumutului 139

Beneficiarul proiectului va rambursa mprumuturile folosind veniturile produse, n cazul mprumuturilor de investiii, sau fondurile de stat sau ale UE, n cazul mprumuturilor punte.

3.2 PARTENERIATUL PROIECTELOR DE INVESTIII. Obiectivele subcapitolului sunt :

PUBLIC-PRIVAT

PENTRU

FINANAREA

o nelegerea sensul parteneriatului public privat n proiectele de infrastructur public; formele i condiiile de baz, avantajele i riscurile; o cunoaterea constrngerilor i posibilitilor de baz referitoare la contribuia fondurilor structurale ale UE, la proiectele de infrastructur dezvoltate n cadrul unui PPP; o dobndirea deprinderii de a identifica potenialul i riscurile unui PPP pentru un proiect de infrastructur; o definirea PPP i principalele forme n UE; Un rol deosebit n implementarea proiectelor de infrastructur n noile state membre este jucat de parteneriatul public-privat67. Principalul motiv este insuficiena capitalului n instituiile publice pentru a cofinana proiectele i lipsa de experien sau ineficienta organismelor publice n operarea infrastructurilor construite. Nu exist o definiie precis, universal agreat, a parteneriatului public-privat (PPP) n infrastructur. Acesta implic concesionri sau alte aranjamente contractuale cu organisme publice (federale, de stat sau locale), acolo unde sectorul privat realizeaz un serviciu accesibil publicului larg. Proiectul trebuie s asigure mprirea riscurilor ntre parteneri. Cea mai bun formul pentru mprirea riscurilor este aceea n care riscurile sunt alocate spre a fi gestionate prii cel mai bine pregtite, minimizndu-se n acest fel costurile. Capacitatea de a mobiliza mijloacele financiare este caracteristica principal a acestor parteneriate, dar i necesitatea de a utiliza expertiza i managementul sectorului privat. PPP nu este recomandabil n toate cazurile i nu trebuie s fie privit ca un panaceu universal, dar el ofer un numr de beneficii cum ar fi resurse adiionale, tehnologii noi, livrare mai rapid i satisfacie din partea consumatorului.Ele acoper toate tipurile de infrastructur, energie, transport, telecomunicaii i, mai recent infrastuctura pentru educaie, siguran i aprare. Ofer soluii i alternative, att pentru autoritile locale ct i pentru autoritile naionale.
67

vezi Comisia Europeana Directoratul General Politici Regionale Cartea Resurselor asupra PPP Studii de Caz Bruxelles, iunie 2004

140

PPP sunt interesante mai ales pentru autoritile locale i municipale. Realizarea sau reabilitarea infrastructurii locale poate fi deosebit de costisitoare iar autoritile locale caut modaliti care s mobilizeze capital privat, atunci cnd dimensiunea investiiilor publice de capital reclam comparaii cu posibilitatea de a contracta mprumuturi pentru a face proiectele fezabile. Utilizarea cofinanrilor UE, FEDR n cadrul parteneriatelor public-privat Un rol fundamental al granturilor UE pentru proiectele de infrastructur este acela de a finana proiecte care nu ar putea fi finanate folosind numai surse proprii de capital. Este cel mai adesea cazul infrastructurii "sociale", care n general nu ofer o viabilitate financiar suficient, pentru a fi finanat folosind instrumentele financiare ale pieei de capital. De asemenea n cazul proiectelor de infrastructur, dac beneficiarul are n plan s utilizeze subvenii de la UE i contribuii private printr-un parteneriat publicprivat, utilizarea grantului este important atunci cnd se urmrete creterea viabilitii proiectului pn la un nivel care s permit obinerea finanrii neesare. Funcia de prghie, face ca utilizarea grantului s reduc costurile generale sau s creasc valoarea veniturilor ce vor fi realizate. Acesta este domeniul n care granturile pot fi aplicate cu maxim inteligen pentru a produce maximum de beneficii. Parteneriatul public-privat n fapt se ncheie ntre sectorul public i sectorul privat, n scopul realizrii unui proiect sau furnizrii unui serviciu care n mod tradiional era furnizat de sectorul public i din care ambele pri au avantaje. Rolul partenerilor privai poate varia n funcie de obiectivele partenerului public, tipul infrastructurii i sistemul de management adoptat. PRINCIPALELE FORME DE PARTENERIAT PENTRU PROIECTELE DE INFRASTRUCTURA PUBLIC PUBLIC-PRIVAT

n Romnia prin contractele de parteneriat public-privat, companiei de proiect i sunt transferate obligaii68 cum ar fi: a) proiectarea, ncepnd cu faza de proiect tehnic; b) construcia; c) dezvoltarea; d) reabilitarea; e) operarea; f) ntreinerea; g) finanarea.

68

Art.6 din Legea nr. 178 din 1 octombrie 2010 (*actualizat*) 141

parteneriatului public-privat

Formatul contractual al PPP poate varia foarte mult n conformitate cu specificul fiecrui caz, cu legislaia naional, cu structura entitilor publice i private implicate. 0 clasificare recent69 a identificat cele mai relevante situaii pentru proiecte care pot fi interesate i care rspund condiiilor pentru primirea unor finanri din fonduri structurale. Acestea sunt: Contractarea

Contractul cu o parte privat pentru proiectarea i construirea unei faciliti publice. Facilitatea este finanat i se afl n proprietatea sectorului public. Elementul cheie este transferul riscurilor de proiectare i de construcie. Construire operare transfer (COT PPP)

Contract cu un contractor aparinnd sectorului privat pentru proiectarea, construcia i operarea unei faciliti publice pentru o perioad definit, dup care administrarea facilitii este redat sectorului public. Facilitatea este finanat de ctre sectorul public i rmne n sectorul public pe durata contractului. Elementul cheie este transferul riscurilor de operare adugate riscurilor implicate de proiectare i construcie. Proiectare construcie finanare operare PCFO - PPP

Contract cu o parte privat pentru proiectarea, construcia, operarea i finanarea unei faciliti pentru o perioad definit, dup care facilitatea revine sectorului public. Facilitatea este n proprietatea sectorului privat pe durata contractului, care i recupereaz costuri prin subvenii publice. Elementul cheie este utilizarea finanrii private i transferul riscurilor de proiectare, construcie i operare. Forme variate implic diferite combinaii ale responsabilitilor principale. Concesiunea

Este similar cu PCFO, cu excepia faptului c partea privat i recupereaz costurile din tarifele pltite de utilizatori. Elementul cheie este utilizarea finanrii private i transferarea riscurilor de proiectare, construcie i operare.

Tema 4 FACTORII CARE INFLUENEAZ PROCESUL


69

vezi European Commission Directorate-General Regional Policy Guidelines for successful PPP, Bruxelles, March 2003

142

INVESTIIONAL N ROMNIA

OBIECTIVE: Cunoaterea factorilor care influeneaz fluxurile investiionale n Romnia la nivel central i local; Cunoaterea documentelor de programare a dezvoltrii-Programe Operaionale, Plan Naional de Dezvoltare;

Procesul investiional este condiionat i influenat de o serie de factori dup cum urmea: realizarea Planului Naional de Dezvoltare (PND 2007-2013); conformare cu standardele eurpene de mediu; ntocmirea Planurilor de amenajare a teritoriului la nivel local; potentialului intern de dezvoltare al Romniei (zestrea natural); infrastructura de utiliti, de transport rutier, aeronautic, naval, etc.; reeaua bancar; calitatea forei de munc; mediul de afaceri prietenos; poltici fiscale predictibile; 4.1. PLANUL NATIONAL DE DEZVOLTARE AL ROMNIEI PENTRU PERIOADA 2007-2013

Planul Naional de Dezvoltare (PND 2007-2013) reprezint documentul de planificare strategic i programare financiar multianual, elaborat n parteneriat i aprobat de Guvern care, pus n practic, va asigura dezvoltarea socio-economic a Romniei in conformitate cu Politica de Coeziune a Uniunii Europene. Planul Naional de Dezvoltare (PND) i Planurile de Dezvoltare Regionale 70 sunt instrumente de programare specifice politicii europene de coeziune economic i social (Cohesion Policy). Ele sunt menite s ofere coeren i stabilitate n dezvoltarea statelor membre, au rolul major de a alinia politica naional de dezvoltare la prioritile comunitare de dezvoltare. In acceptiunea politicii de coeziune, PND reprezint un instrument de prioritizare a investiiilor publice pentru dezvoltare, orientat in principal asupra
70

n prezent la nivelul regiunilor de dezvoltare se constituie structurile parteneriale de lucru pentru ca n perioada 2011-2013 ADR-urile mpreun cu actorii implicai n activitatea de planificare, s elaboreza PLANURILE DE DEZVOLTARE REGIONALE pentru perioada2014-2020.

143

prioritilor i obiectivelor compatibile cu domeniile de intervenie a Fondurilor Structurale i de Coeziune. n PND 2007-2013 sunt fundamentate, priorittile i obiectivele strategice de dezvoltare care au fost negociate cu Comisia European in vederea finantrii din Fondurile Structurale i de Coeziune in perioada 2007-2013. El nu substituie o Strategie Naional de Dezvoltare Economic, ci reprezint una dintre componentele majore ale acesteia. PND reprezint documentul pe baza caruia au fost elaborate, Cadrul Strategic National de Referinta 2007-2013 (CSNR), ca strategie convenita cu Comisia Europeana pentru utilizarea instrumentelor structurale, precum si Programele Operationale prin care sunt accesate i implementate fondurile structurale. Redactarea PND s-a desfurat in paralel cu cea a Programelor Operationale pentru implementarea Fondurilor Structurale i de Coeziune. Elaborarea PND 2007-2013 s-a realizat conform prevederilor HG nr. 1115/2004 privind elaborarea in parteneriat a Planului National de Dezvoltare, care stabilete principiile metodologice, cadrul de lucru interinstitutional si mecanismele de consultare parteneriala. Din punct de vedere al coninutului, PND 2007-2013 cuprinde urmtoarele seciuni principale: I. Analiza situatiei curente II. Analiza SWOT III. Strategia de dezvoltare IV. Prog ram area financiar V. Implementarea VI. Parteneriatul public privat I. Analiza situatiei curente

Capitolul ,,Analiza situatiei curente" cuprinde o descriere a situatiei socio-economice actuale cu punctarea disparitatilor interne i a decalajelor fa de Uniunea European, dar i a potentialului intern de dezvoltare al Romniei. Descrierea include o analiza de ansamblu a situatiei socio-economice (privire geografica de ansamblu, analiza situatiei demografice i a situatiei macroeconomice, inclusiv perspectivele macroeconomice 2007-2013), precum i analizele socio-economice sectoriale i regionale. La nivel sectorial, analiza socio-economic abordeaz: sectorul productiv din punct de vedere al competitivitatii (industria prelucratoare, domeniul cercetare dezvoltare i al inovarii, IMM-urile, 144

infrastructura (de transport, energetic i de mediu), agricultura, dezvoltarea rurala i pescuitul, domeniul resurselor umane: descrierea sistemului educational i de formare profesionala, descrierea pietei muncii i a situatiei ocuparii, situaia privind incluziunea social (situaia actual a grupurilor dezavantajate pe piaa muncii, situaia general in domeniul asistenei sociale, evaluarea situaiei privind egalitatea de anse dintre femei i barbai din perspectiva oportunitilor de pe piaa muncii, inclusiv a constrngerilor existente), prezentarea situaiei in domeniul sanitii i a strii de sntate a populaiei.

La nivel regional, analiza socio-economic a PND 2007-2013 prezint: disparitile regionale in dezvoltarea economic, din perspectiva gradului de ocupare a populatiei, a dezvoltarii antreprenoriale i accesului la infrastructura de transport, a diferentelor privind infrastructura sociala i infrastructura in domeniul turismului, disparitile in dezvoltarea urban a regiunilor.

Analiza socio-economic a PND 2007-2013 cuprinde de asemenea descrierea situaiei in domeniul cooperrii teritoriale europene (relatia Romaniei cu statele vecine, dar i participarea regiunilor Romaniei in cadrul programelor de cooperare intre diferitele regiuni europene) i o analiza asupra capacitatii administrative a tarii, care abordeaza sistemul administratiei publice, sistemul judiciar i domeniul ordinii publice. Ultimul capital al Analizei socio-economice abordeaz situatia dezvoltarii spatiale, din punctul de vedere al amenajarii teritoriului i al cadrului definitor pentru dezvoltarea teritoriala a Romaniei. II.Analiza SWOT Analiza SWOT a PND 2007-2013 evidentiaza punctele tari, punctele slabe, oportunitatile dar i riscurile identificate in capitolul de analiz a situatiei curente. III.Strategia de dezvoltare Strategia de dezvoltare a PND 2007-2013 este o reflectare a nevoilor de dezvoltare a Romniei, in vederea reducerii decalajelor existente fata de UE. Strategia PND 2007-2013 se axeaza atat pe orientarile strategice comunitare privind coeziunea, cat i pe prioritatile Agendei Lisabona i obiectivele de la Goteborg, respectiv creterea competitivitatii, ocuparea deplina i protectia durabila a mediului. 145

Obiectivul Global Romnia, in anul 2004, din punct de vedere al PIB / locuitor2 se situa la cca. 31% din media UE. Avand in vedere acest decalaj considerabii, a fost stabilit Obiectivul Global al PND 2007-2013: ,,Reducerea ct mai rapida a disparitatilor de dezvoltare socio-economica intre Romania si Statele Membre ale Uniunii Europene". Conform estimrilor realizate, Romnia ar putea recupera pn in anul 2013 cca. 10 puncte procentuale din decalajul general fata de UE, ajungand la cca. 41% din media UE. Obiectivul global se sprijina pe trei obiective specifice: Creterea competitivitatii pe termen lung a economiei romnesti Dezvoltarea la standarde europene a infrastructurii de baza Perfectionarea i utilizarea eficienta a fortei de munca autohtone

Pentru atingerea obiectivului global si a obiectivelor specifice si pornind de la aspectele identificate in etapa de analiza socio-economica, au fost formulate sase prioritati nationale de dezvoltare pentru perioada 2007-2013: 2. Creterea competitivitatii economice i dezvoltarea economiei bazate pe cunoastere 3. Dezvoltarea i modernizarea infrastructurii de transport 4. Protejarea i imbunatatirea calitatii mediului 5. Dezvoltarea resurselor umane, promovarea ocuparii i incluziunii sociale i intarirea capacitatii administrative 6. Dezvoltarea economiei rurale i cresterea productivitatii in sectorul agricol 7. Diminuarea disparitatilor de dezvoltare intre regiunile tarii n interiorul acestor prioritati sunt abordate numeroase domenii sau sectoare de interventie specifice, cum ar fi educatia, sanatatea, energia, sectorul comunicatii si IT, prevenirea riscurilor naturale etc. Pe baza domeniilor acoperite de prioritile prezentate , autoritile romne si Comisia Europeana au stabilit, in cadrul negocierilor la Capitolul 21, Programele Operationale prin intermediul carora se vor gestiona Fondurile Structural i Fondul de Coeziune. IV Programarea financiar Programarea financiara a PND a urmarit realizarea un tablou general realist al surselor de finantare a dezvoltarii ce ar trebui utilizate in perioada 2007-2013 pentru cresterea convergent cu UE, conducand la o suma estimativa globala de cca. 58,7 miliarde Euro, repartizata astfel pe cele 6 prioritati nationale de dezvoltare ale PND: 146

Programarea financiara globala a PND 2007-2013 -mil. EuroPrioritati PND P1 Competitivitate 2007 651,48 2008 2009 2010 2011 1.819,8 4 1.069,5 4 1.313,2 2012 2013 Total

620,72 793,14 882,76 842,95 761,25 682,12 5.234,43 2.517,4 2.465,2 2.071,2 8 5 9 898,70 1.099,1 1.160,4 912,51 1 1.297,0 5 1.317,5 1.832,2 1.853,7 14.654,79 0 5 810,78 806,23 6.597,98

P2. Infrastructurea 2.094,99 de transport P3. Mediu 753,18 P4. Resurse umane 711,65 P5. Dezvoltare rurala 1.585,56 P6. Dezvoltare 1.294,79 regional! Total 7.091,65
Sursa: PND2007-2013

1.115,8 940,72 7.608,60 1.757,7 8 2.200,9 9 2.335,4 2 2.395,0 5 2.445,1 2.517,3 15.237,32 2 6 9 8 5 7 1.280,9 1.397,9 1.336,3 1.342,3 1.344,5 1.342,9 9.339,98 9 6 7 5 5 7 7.988,1 9.253,5 9.103,9 8.782,9 8.309,7 8.143,1 58.673,10 2 0 5 8 8 6

Structura pe surse de finantare a PND 2007-2013 se prezint dup cum urmeaz: - Fonduri comunitare - 43%. Repartizarea definitiv a acestora pe cele sase prioritati de dezvoltare nu a fost decis prin PND, ci in urma negocierilor cu Comisia Europeana in cursul anului 2006. - Surse publice nationale (centrale si locale, inclusiv internaionale credite de la instituii financiare

- Surse private 9% (cofinantari private aferente fondurilor comunitare) V. Implementarea Mecanismele de implementare ale PND reprezint o suma a regulilor de implementare, a documentelor de programare pentru fondurile europene, a programelor nationale si locale de investitii bugetare, a finantarilor rambursabile acordate de institutiile financiare international etc. Ministerul Finantelor Publice, prin Autoritatea de Management pentru Cadrul de Sprijin Comunitar, indeplineste rolul de coordonator national al sistemului institutional, legislaie si procedural de programare si implementare a instrumentelor structurale. De asemenea, in cadrul MFP este constituit Autoritatea de Certificare si Autoritatea de Plata (organismul desemnat, cu competene n efectuarea platilor) pentru toate cele trei instrumente structurale.

147

O prezentare a msurilor incluse n Programele Operaionale 2007 2013 a autoritilor de management i a organismelor intermediare pe instrumentele structurale de finanare este urmtoarea: Program Operational Cresterea competitivitatii economice Autoritate Management Ministerul Economiei si Comertului de Organisme Fond Intermediare - Agentia Nationala pentru FEDR Intreprinderi Mici si Mijlocii si Cooperatie - Ministerul Educatiei si Cercetarii -Departamentul de Cercetare - Ministerul Comunicatiilor si Tehnologiei - Informatiei - FEDR FC de FEDR FC

Infrastructura transport Protectia mediului Dezvoltarea regionala Dezvoltarea umane

de Ministerul Transporturilor, Constructor si Ministerul Mediului Gospodaririi Apelor

+ +

si Agentiile Regionale Protectie a Mediului

Ministerul Integrarii Europene resurselor Ministerul Muncii, Solidarity Sociale si Familiei Ministerul Administratiei si Internelor Ministerul Finantelor Publice Ministerul Integrarii Europene (cu exceptia granitei RO-HU)

Dezvoltarea capacitatii Asistenta tehnica Cooperarea transfrontaliera 5 VI. Parteneriatul

Agentiile de Dezvoltare FEDR Regionala - Agentia Nationala de FSE Ocupare a Fortei de Munca Ministerul Educatiei si Cercetarii -Departamentui de Urmeaza sa fie desemnate FSE FEDR FEDR

In conformitate cu principiul european al parteneriatului, n procesul de elaborare a PND 2007-2013, pe langa autoritatile publice au fost consultati si parteneri neguvernamentali reprezentativi: organisme regionale, sindicate, patronate, institutii de cercetare si invatamant superior, organizatii neguvemamentale etc. Consultarile parteneriale au avut loc in cadrul structurilor parteneriale constitute pentru elaborarea PND conform HG nr. 1115/2004 privind elaborarea in parteneriat a Planului National de Dezvoltare. Documentele Consultative pentru PND 2007-2013 au fost dezbatute sj avizate in cadrul Comitetului Interinstitutional pentru elaborarea PND (CIP), structura 148

parteneriala la nivel national formata din reprezentanti la nivel de decizie ai ministerelor, altor institutii publice centrale, Agentiilor pentru Dezvoltare Regionala (ADR), institutelor de cercetare si institutiilor de invatamant superior, precum si din reprezentanti ai partenerilor economiei si sociali. Informarea si promovarea Planului National de Dezvoltare si a Fondurilor Stmcturale si de Coeziune a reprezentat o componenta fundamentala in cadrul procesului de elaborare a PND 2007-2013. PND 2007-2013 a fost aprobat de Guvernul Romaniei in edinta din 22 decembrie 2005

4.2. Conformare cu standardele europene de mediu Condiiile pentru finanarea infrastructurii de mediu ncepnd cu 1 ianuarie 2007 impune pregtirea unor proiecte fezabile care s maximizeze ansele ca ele s fie finanate de U.E ntregind conceptul general de dezvoltare durabil. n acest context, cerinele pentru conformare se refer la: a). Asocierea municipalitilor n sens general -reprezint o condiie preliminar pentru aprobarea proiectelor. Asociaiile locale de municipaliti vor monitoriza /superviza implementarea lucrrilor de reabilitare i moderinizare precum i performana Operatorului Regional de servicii. Asocierea trebuie susinut de hotrri de Consiliu Judeean i Consilii locale. Gsirea unei formule adecvate pentru stabilirea cotei de participare a fiecrei localiti trebuie soluionat mai ales n cazul judeelor care vizeaz transmiterea aplicaiilor de finanare n perioada 2007-2008. Crearea unor operatori regionali unici care s deserveasc cel puin aria care face obiectul propunerii de proiect este, de asemenea, condiie de eligibilitate n cazul proiectelor de ap/ap uzat. Scopul final vizeaz eficientizarea serviciilor de ap i ap uzat prin reducerea att a costului investiiei, ct i a consturilor de operare i ntreinere a obiectivelor de investiii nou create. b). Identificarea surselor de cofinanare. Dei o mare parte din finanare este nerambursabil (pn la 85% pentru Fondul de Coeziune), fondurile eferente cofinanrii trebuie asigurate de beneficiarii locali, de regul, din veniturile generate de operator. Aceste venituri trebuie s acopere cel puin costurile de operare i ntreinere, costurile rambursrii mprumutului (aferent cofinanrii proiectului), precum i o rezerv pentru dezvoltarea investiiilor viitoare. c). Separarea serviciilor de ap/ap uzat, respecticv de gestiune a deeurilor, de alte servicii publice este, de asemenea, important. Astfel, regiile locale care presteaz

149

servicii publice n domenii variate ap, salubritate, termoficare, transport urban, etc., trebuie restructurate dac se vizeaz finanarea Uniunii Europene. d).Gestionarea contractului de concesiune (pentru infrastructura de ap/ap uzat). Existena un contract de concesiune a serviciilor de ap, reprezint, de asemenea, o condiie de eligibilitate a proiectelor regionale, constituind cadrul juridic care definete rolul i responsabilitile autoritilor publice locale, pe de o parte i a operatorului regional, pe de alt parte. Acest contract trebuie analizat de ctre toate autoritile locale implicate, crora le recomandm s utilizeze la maximum asistenele tehnice de care beneficiaz n acest sens (Asociaia tehnic pentru ntrirea capacitii instituionale). n cazul proiectelor mai avansate pentru urgentarea lurii deciziilor, se recomand mputernicirea prin hotrri de Consiliu judeean/Consilii locale, a reprezentantului Consiliului judeean/primarilor n vederea negocierii clauzelor contractului, dar i pentru stabilirea mecanismelor instituionale de derulare a proiectelor. Selectarea operatorilor liceniai i ncheierea unor contracte de servicii la standarde europene trebuie avute n vedere i la proiectarea cadrului instituional aferent sistemelor de gestiune a deeurilor. e).Crearea Unitilor de Implementare a Proiectelor (UIP) UIP trebuie s fie prevzut ca unitate distinct n organigrama beneficiarului, s aib un regulament de Organizare i Funcionare (ROF) aprobat. n cazul proiectelor de ap/ap uzat, UIP trebuie s fie funcional n cadrul companiei de ap. Membrii UIP trebuie s fie experi n domeniile tehnic, financiar, juridic, etc. i s lucreze exclusiv pentru gestionarea proiectelor, cunoaterea libmii engleze fiind important. CV-urile membrilor UIP vor fi solicitate de ctre MMGA odat cu aplicaia de finanare, n vederea evalurii. Salariile experilor UIP trebuie, conform H.G. nr. 170/09.03.2005, s fie asigurate din bugetul beneficiarului. Menionm c retribuia suplimentar de 75% a acestora trebuie avizat de ctre Ministerul Finanelor Publice, n baza unor documente care atest cele mai sus solicitate. f).Informarea i implicarea populaiei nc din stadiul incipient al pregtirii proiectului, cu referire la coninutul proiectului i, n mod special, la beneficiile acestor investiii asupra mediului i a populaiei. g).Pregtirea proiectelor de execuie i a documentelor de licitaie Utilizarea efectiv a fondurilor comunitare presupune i ca execuia lucrrilor aferente proiectelor de mediu s nceap n cel mai scurt timp de la aprobarea finanrii. Astfel conform regulii n+2 pentru utilizarea Fondurilor Structurale i de Coeziune, fondurile alocate n anul n trebuie consumate n maximum doi ani; fondurile neutilizate se restituie UE (se pierd).

150

Aceasta impune pregtirea din timp a proiectelor de execuie i a documentelor de licitaie. O parte din aceste documente vor fi realizate n cadrul asistenelor tehnice disponibile, dar suportul autoritilor locale este esenial n completarea acestora.

4.3. Planul de amenajare a teritoriului la nivel judeean

Planul de Amenajare a Teritoriului Judetean este un demers necesar pentru ntelegerea corespunzatoare a problemelor existente si de evaluare a impactului produs de procesele economice asupra principalelor domenii specifice amenajarii teritoriului. Planul de Amenajare a Teritoriului Judetean ofera o viziune globala sI coerenta asupra structurii sj folosirii teritoriului studiat, definind principalele optiuni pentru o mai buna organizare a acestuia, prin armonizarea activitatilor cu incidenta asupra utilizarii potentialului natural, economic sj social, in raport cu dezvoltarea viitoare. Elaborarea, aprobarea i cunoaterea lui reprezint o baz de date oferit investitorilor i autoritilor locale pentru luarea deciziei de a investi. Obiectivul principal i comun tuturor strategiilor de amenajare a teritoriului este in primul rand realizarea unei dezvoltari economice si sociale durabile a teritoriului studiat, care sa tina cont de urmatoarele principii: creterea competitivitatii teritoriului administrativ judetean in cadrul economiei nationale; stoparea declinului demografic, asigurarea unei creteri a populatiei. a stabilitatii sj integrarii partii active a acesteia, in structurile economice locale; valorificarea superioara a potentialului natural, in special al celui majoritar prezent pe teritoriului judetului; protejarea terenurilor agricole cu valoare economica ridicata, prin promovarea unor masuri restrictive in procesul de scoatere a acestora din circuitul agricol in favoarea zonelor construite ale localitatilor; ameliorarea sj imbunatatirea calitatii fondului funciar, prin constatarea fenomenelor de eroziune si alunecare a terenurilor: ameliorarea unor dezechilibre constatate la nivel zonal in dezvoltarea economico-sociala a teritoriului, determinate atat de conditiile geografice cat si de particularitatile dezvoltarii specifice care au condus la concentrari de populatie si activitati economice in principal in jurul municipiilor si oraelor importante; 151

corelarea in plan teritorial a echiparii de baza a teritoriului cu organizarea retelei generale de localitati, intr-o conceptie unitara, imbinandu-se necesitatile de perspective ale economiei regionale cu asigurarea unor conditii de viata cat mai bune in cadrul localitatilor.

Propunerile de amenajare si dezvoltare a teritoriului zonal au fost programate n dou etape: Etapa I pana in anul 2010 pentru care s-a avut in vedere faptul ca in activitatea de amenajare a teritoriului vor predomina optiuni legate de: continuarea reformei economice, si implementarea in toate domeniile de activitate a structurilor, mecanismelor i instrumentelor de functionare specitice economiei de piata; restructurarea si modernizarea infrastructurilor tehnice legate de activitatea economica si de viata comunitatilor; reabilitarea, conservarea si protejarea mediului natural si construit.

Etapa II, de perspective, pana in 2016 pentru care obiectivele de amenajare i dezvoltare au in vedere: masuri sj actiuni care sa contribuie la creterea economica si creterea nivelului de trai al populatiei; relansarea investitiilor ndeosebi in domeniul infrastructurii tehnice si a industriei, ceea ce va asigura valorificarea rationala echilibrata si complexa a potentialului natural, economic si social a teritoriului judetean; restructurarea retelei de localitati prin organizarea spatiala a acesteia. in vederea dezvoltarii unor noi centre de polarizare intercomunala, care sa determine o imbunatatire a cooperarii functionale intre localitati, in limitele unor accese corespunzatoare a populatiei catre locurile de munca i dotari publice cu rol teritorial.

Propunerile de amenajare si dezvoltare a teritoriului se fundamenteaza pe Programele aprobate sau tn curs de aprobare pentru sectiunile Planurilor de Amenajare a teritoriului National - Sectiunea 1 -Cai de comunicatie; Sectiunea a Il-a - Apa; Sectiunea a III-a - Zone protejate naturale sj construite; Sectiunea a IV-a reteaua de localitati, etc. Tema 5 Mecanismul derulrii i monitorizrii achiziiilor publice OBIECTIVE: Cunoaterea cadrului legal de derulare a achiziiilor publice; 152

Cunoaterea etapelor de derulare a achiziiilor publice; Cunoaterea condiiilor de accesare a unui contract de achiziii publice

Evoluia societii romneti dup momentul 1 ianuarie 2007 a necesitat o reajustare de coninut a majoritii domeniilor economice. n acest context, necesitatea reformrii sistemului achiziiilor publice a devenit evident din motive pe care le vom prezenta mai jos. Achiziiile publice sunt definite ca un proces derulat pentru a obine: produse, servicii sau lucrri n conformitate cu legea achiziiilor publice. Entitile care fac achiziii publice sunt denumite autoriti contractante. Pot avea calitatea de autoritate contractant[: autoriti sau instituii publice de competen local regional sau naional; organisme de drept public altul dect cel de mai sus cu personalitate juridic nfiinate pentru a satisface nevoi de interes general finanat din bugetul public, subordonat unei instituii publice sau care are n consiliul de administraie mai mult de jumtate din membri numii de o instituie public. solicitantii proiectelor finanatate din fonduri europene nerambursabile.

Logica achiziiilor publice vine din faptul c autoritile contractante prezentate mai sus desfoar activiti care au ca obiectiv final satisfacerea unui interes public i utilizeaz un volum important de resurse financiare publice71. n cadrul acestor activiti la fel ca i operatorii economici privai, autoritile contractante consum produse servicii i lucrri pe care trebuie c le achiziioneze de pe pia pe care le antreneaz n circuitul economic. n economia romneasc a funcionat un mecanism al achiziiilor publice reglementat de O.G. 60/2001, n perioada de preaderare dar care n noua conjunctur economic trebuie s fie reformat. Considerentele pentru care s-a procedat la reforma sistemului achiziiilor publice au fost urmtoarele: a) necesitatea realizrii unui sistem eficient, credibil, concurenial armonizat cu cel din U.E.; b) eliminarea punctelor slabe din vechiul sistem semnalate n perioada 2001-2004 cu trimitere la: (1) suprapuneri legislative i distribuie neclar a competenelor instituiilor publice implicate; (2) derogri de la prevederile legislative pentru atribuirea unor contracte de mare anvergur; (3) sistem neadecvat de control
71

n anul 2010 valoarea achiziiilor publice s-a ridicat la aproximativ 19 miliarde euro.

153

intern ex-ante; (4) personal instituional de monitorizare i reglementare insuficient; (5) mecanism neeficient de colectare a informaiilor privind achiziiile publice; (6) sistem lent i neperformant de soluionare a contestaiilor; Importana reformrii mecanismului achiziiilor publice s-a concretizat prin reformarea sistemului achiziiilor publice72 prin dou direcii de aciune: I. II. perfecionarea cadrului legislativ; ntrirea capacitii de implementare a legislaiei

Perfecionarea cadrului legislativ s-a impus ca urmare a transpunerii n legislaia naional a pachetului legislativ european n domeniu73. Demersul de perfecionare a cadrului legislativ a trebuit s se realizeze cu cel puin ase luni nainte de data aderrii pentru a se asigura o perioad de adaptare suficient a beneficiarilor finali la noile prevederi legislative, contientizndu-se faptul c de reuita procesului de transpunere a acquis-ului comunitar depinde succesul accesrii fondurilor nerambursabile de care Romnia va beneficia prin intermediul fondurilor structurale ncepnd cu anul 2007. ntrirea capacitii de implementare a legislaiei a urmrit perfecionarea mecanismelor la nivelul tuturor autoritilor contractante (centrale i locale) precum i la nivelul structurii instituionale cu rol de reglementare i monitorizare. La nivelul autoritilor contractante modalitatea de asigurare a ntririi capacitii de implementare se realizeaz prin: alocarea resurselor materiale i umane necesare la nivelul compartimentelor de achiziii; accesul la consultan metodologic organizarea i participarea la programe de instruire a personalului implicat

La nivel central s-au creat instituiile cu autoritate n materie de achiziii publice crora li s-a asigurat independena necesar. 5.1 Instituii cu atribuii n procesul achiziiilor publice, principii de atribuire

72

H.G. nr. 901/2005


73

Directiva 18/2004/CE privind coordonarea procedeelor de atribuire a contractelor de lucrri, de furnizare i de servicii i a Directivei 17/2004/CE privind coordonarea procedurilor de achiziie aplicate de entitile care opereaz n sectoarele de ap, energie, transport i servicii potale. 154

1. Autoritatea Naional pentru Reglementarea i Monitorizarea Achiziiilor Publice (A.N.R.M.A.P.) nfiinat prin O.G. nr. 74/2005 ca instituie public independent cu personalitate juridic, subordonat primului-ministru cu urmtoarele atribuii: asigurarea unui cadru legislativ coerent i armonizat cu acquis-ul comunitar n domeniu, ndeplinirea obligaiilor derivate din aplicarea prevederilor directivelor U.E.; asigurarea unui canal de comunicare cu structurile din cadrul Comisiei Europene cu instituii corespondente din Statele membre i cu organisme de interes public naional asigurarea unui cadru de aplicare conform a legislaiei n domeniul achiziiilor publice; monitorizarea sistemului achiziiilor publice; consultan pentru autoriti contractante.

2. Consiliul Naional pentru Soluionarea Contestaiilor (C.N.S.C.). Consiliul Naional pentru Soluionarea Contestaiilor a obinut statutul de persoan juridic romn de la 01 ianuarie 2007, ca organism cu activitate administrativ-jurisdicional. El funcioneaz pe baza propriului Regulament de organizare i funcionare iar n activitatea sa se supune numai legii. edinele Consiliului sunt legal constituite n prezena majoritii membrilor acestuia iar deciziile sale sunt independente i se supune doar legii. Consiliul este competent s soluioneze contestaiile formulate n cadrul procedurii de atribuire, nainte de ncheierea contractului, prin complete specializate 3. Ministerul Finanelor Publice a fost desemnat ca instituie de specialitate 74 pentru ndeplinirea funciei de verificare a aspectelor procedurale aferente procesului de atribuire a urmtoarelor contracte: a) contracte de lucrri i contracte de concesiune de lucrri cu valoare estimat (fr TVA) mai mare sau egal cu 250.000 euro; b) contracte de servicii sau concesiune de servicii cu valoare estimat (fr TVA) mai mare sau egal cu 40.000 euro c) contracte de furnizare cu valoare estimat (fr TVA) mai mare sau egal cu 40.000 euro; d) acordurile-cadru ncheiate n vederea atribuirii contractelor
74

O.U.G. nr. 30/2006

155

Procesul de verificare privete etapele achiziiei publice derulate ncepnd cu publicarea anunului de participare pn la atribuirea i semnarea contractului.

4. Sistemul electronic de achiziii publice (S .E.A.P.) cu rol definit n asigurarea publicitii achiziiilor publice. 5. Curtea de Conturi, verific economicitatea, eficacitatea i eficiena achiziiilor publice. n derularea procesului achiziiilor publice, legislaia n domeniu prevede respectarea urmtoarelor principii de atribuire: a. nediscriminarea - asigurarea unei concurene reale pentru orice operator economic b. tratamentul egal reguli, cerine i criterii identice pentru toi operatorii economici potenial contractani c. recunoaterea reciproc - acceptarea produselor serviciilor, lucrrilor oferte pe piaa UE, recunoaterea diplomeleor, certificatelor, documentelor emise de autoriti din alte state inclusiv specificaii tehnice d. transparena informaia public a tuturor etapelor de achiziii publice e. proporionalitatea prin corelarea necesitilor autoritatii contractante cu obiectul contractului din achiziia public i cu cerinele de ndeplinire. f. eficiena utilizrii fondurilor reflectarea n primul rnd a avantajelor economice dar i a celor sociale, proteciei mediului i a promovrii dezvoltrii durabile g. asumarea rspunderii - prin asigurarea profesionalismului, imparialitii i independenei deciziilor luate n procesul achiziiei publice 5.2 Etapele procesului achiziiilor publice Privit n ansamblu, procesul achiziiilor publice este necesar s parcurg urmtoarele etape: 1. Planificarea achiziiilor publice; 2. Aplicarea procedurilor de achiziii publice 3. Atribuirea contractului 4. Administrarea contractului. 5.2.1. Planificarea achiziiilor publice 156

n parcurgerea acestei etape se parcurg urmtorii pai: identificarea necesitilor obiective la nivelul autoritii contractante analiza oportunitii satisfacerii fiecrei necesiti identificate i prioritizarea acestora; identificarea procedurii de achiziie ce urmeaz a fi aplicat; ntocmirea Programului anual al achiziiilor publice; obinerea aprobrilor necesare; stabilirea calendarului de lucru pentru aplicarea fiecrei proceduri.

n principal este vorba de fundamentarea achiziiilor publice pe baza identificrii nevoilor, analiza oportunitilor i prioritizarea acestora, urmat de identificarea resurselor financiare necesare. n acest context Programul anual al achiziiilor publice este un document obligatoriu de ntocmit de toate autoritile contractante care cuprinde totalitatea contractelor pe care aceasta intenioneaz s le ncheie n decursul anului urmtor i care se depune la DGFP judeene, dup aprobarea bugetului.

5.2.2.Aplicarea procedurilor de achiziii publice


Contractele de achiziii publice pot fi de urmtoarele tipuri: contract de lucrri care cuprinde executia sau proiectare i execuie construciei (ansamblu de cldiri sau lucrri civile destinate s ndeplineasc prin el nsui o funcie tehnic sau economic) contracte de furnizare produse prin cumprare, leasing sau nchiriere inclusiv prin produse cu titlu accesotiu contract de prestare servicii contracte mixte (furnizare si prestare de servicii)

n aplicarea procedurilor de achiziii publice autoritatea contractant, prin legislaia incident, este obligat75 s respecte anumite reguli de publicitate, reguli de participare s estimeze valoarea contractului de achiziie public, s ntocmeasc documentaia de atribuire i s urmreasc respectarea procedurii de atribuire.

Reguli de publicitate
75

OUG 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziie publica, a contractelor de concesiune de lucrri publice i a contractelor de concesiune de servicii achiziiile publice i HG nr. 925 din 19 iulie 2006 pentru aprobarea normelor de aplicare 157

n derularea achiziiei publice, autoritatea contractant este obligat s asigure transparena contractelor de achiziie public i incheierea acordurilor cadru prin publicarea anunurilor de intenie, a celor de participare i a celor de atribuire. ANUNUL DE INTENTIE. este necesar in cazul in care: 1. valoarea bunurilor care urmeaza a fi achizitionate intr-un an e mai mare de 750.000 euro; 2. valoarea serviciilor intr-un an mai mare de 750.000 euro; 3. valoarea lucrarii mai mare de 5.000.000 euro. Publicarea anuntului de intentie nu creeaza autoritatii contractante obligatia de a efectua respectiva achizitie publica. Anuntul de intentie se publica n funcie de anumite praguri valorice n: a) in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, in SEAP si in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea a VI-a, Achizitii publice; sau b) numai in SEAP, cu conditia ca, inainte de publicare, sa fi fost transmis un anunt simplificat de informare prealabila catre Comisia Europeana. Anunul de intenie se public cnd se urmareste reducerea termenelor limit pentru depunerea ofertelor n cazul licitaiei deschise sau restranse i dac : valoarea total estimat a achiziiei de produse (grupa CPV) de servicii (Anexa 2A) sau de lucrri n urmtoarele 12 luni este egal sau mai mare dect echivalentul a 750.000 Euro pentru servicii iar pentru lucrri de 5.000.000 Euro. ANUNUL DE PARTICIPARE Anuntul de participare se publica in SEAP si in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea a VI-a, Achizitii publice si, dupa caz, in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene. Publicarea in SEAP si Monitorul Oficial al Romaniei este necesara in toate cazurile in care achiziia publica se refer la: furnizare produse > 40.000 euro; servicii > 40.000 euro; lucrri > 250.000 euro.

Publicarea i in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene este obligatorie in toate situaiile in care achiziia publica se refer la: furnizare produse > 125.000 euro; servicii > 125.000 euro; sector utilitati > 420.000 euro; 158

lucrari > 5.000.000 euro.

ANUNUL DE ATRIBUIRE Autoritatea contractanta are obligatia de a transmite spre publicare un anunt de atribuire in cel mult 48 de zile dupa ce: a) a finalizat procedura de atribuire - licitatie deschisa, licitatie restransa, dialog competitiv sau negociere, prin atribuirea contractului de achizitie publica sau incheierea acordului-cadru; b) a finalizat un concurs de soluii prin stabilirea concurentului ctigtor; c) a atribuit un contract de achizitie publica printr-un sistem dinamic de achizitii. Anunul de atribuire se public in SEAP si in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea a VIa, Achizitii publice, si, dupa caz, in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Reguli generale de participare


Orice operator economic poate participa la procedura de atribuire : individual asociere mai muli ofertani economici subcontractare a unei pri din lucrare dar liderul asociaiei sau ofertantul rmne rspunztor pentru ndeplinirea contractului.

n cadrul unei proceduri de achiziie public este interzis unui operator economic s se asocieze de dou sau mai multe ori sau de a depune oferte individuale. Estimarea valorii contractului de achiziie public Se face n funcie de : informaii obinute din pia durata previzionat a contractului costuri ce vor rezulta din ndeplinirea contractului echivalena lei euro la cursul mediu publicat de BNR n ziua anterioar efecturii raportrii la pragul valoric stabilit de lege.

Ex. Achiziie produse : prin cumparare leasing Ve = Vprodus + Vinstalare i punere n funciune prin leasing Ve = ratelor pltibile + Vrezidual contract servicii Ve = (tarif lunar /prestatie serviciu similar) x nr. luni 159

Documentaia de atribuire Reprezint acele documente care conin cerine formale, tehnice i financiare care descriu obiectul contractului de achiziie public pe baza carora ofertantul economic va elabora oferta. Documentaia de atribuire trebuie finalizat nainte de transmiterea spre publicare a anunului sau a invitaiei de participare i va cuprinde : 1. Fisa de date a achiziiei 2. Caietul de sarcini sau dup caz documentaia descriptiv 3. Clauzele contractuale obligatorii 4. Formulare i modele 1. n fia de date a achiziiei sunt cuprinse informaii cu privire la autoritatea contractual : adresa, activitatea de baz, o persoan de contact, obiectul contractului de achiziie, procedura de achiziie, acceptarea sau nu a ofertelor alternative, data limit de depunere a ofertei, cerine minim de calificare pe mod de elaborare a propunerii tehnice i financiare i informaii detaliate privind criteriul de atribuire. 1. Caietul de sarcini (documentaia descriptiv) este documentul prin care sunt descrise produsele, serviciile sau lucrrile necesare autoritii contractante. El conine n mod obligatoriu specificaiile tehnice : cerine, prescripti i caracteristici de natura tehnic cerine privind impactul asupra mediului, siguranta n exploatare, tehnologii de productie. n cazul contractelor de lucrri se pot cuprinde prescripti de proiectare i calcul al costruilor, condiii de recepie, etc. Documentaia descriptiv poate nlocui caietul de sarcini cnd achiziia public are loc prin dialog competitiv. Aceast documentaie conine : descrierea necesitilor, obiectivelor i constrangerilor autoritii contractante informaii privind derularea dialogului pentru identificarea ofertelor sau soluiilor viabile posibilitatea realizarii dialogului in runde succesivein scopul reducerii numarului de oferte sau solutii discutabile

2. Clauzele contractuale pot fi obligatorii sau specifice. Clauzele contractuale obligatorii sunt cele referitoare la temeiul legal pe care se bazeaza orice contract de achiziie public, pri, termene, obiectul, pre, sanciuni.

160

Clauze contractuale specifice se adaug la cele obligatorii asupra cror nu produc nici un efect. Acestea fac referire la : - subcontractori, garanie de bun execuie, modalitati de ajustare a preului, condiii speciale de executare a contractului.

Proceduri de atribuire
Procedurile de atribuire a contractului de achizitie publica sunt: a) licitatia deschisa,; b) licitatia restransa; c) dialogul competitiv; d) negocierea; e) cererea de oferte. f) modaliti speciale de atribuir, prin: - acordul cadru - sistemul de achiziii dinamic - licitaia electronic a. Licitaia deschis se caracterizeaz prin faptul c ofer dreptul oricrui agent economic interesat s depun ofert Pentru depunerea ofertelor se acord o perioad de cel puin 52 de zile de la data transmiterii spre publicare a anunului de participare Reducere termene: Perioada de timp cuprins ntre data transmiterii spre publicare a anunului de participare i data limit de depunere a ofertelor poate fi redus dup cum urmeaz: 1. Dac: valoarea estimat a contractului este mai mare dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene: nu a fost publicat un anun de intenie Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea ofertelor 52 zile; - Dac se transmite electronic la JOUE 45zile ; - Dac documentaia este accesibil n SEAP 47zile; 161

- Dac se transmite electronic la JOUE, iar documentaia este accesibil n SEAP 40 zile. 2. Dac: valoarea estimat a contractului este mai mare dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene: a fost publicat un anun de intenie Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea ofertelor 36 zile; - Dac se transmite electronic la JOUE 29 zile ; - Dac documentaia este accesibil n SEAP 31 zile; - Dac se transmite electronic la JOUE, iar documentaia este accesibil n SEAP 24 zile. 3. Dac: valoarea estimat a contractului este mai mic sau egal cu pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene exist doar obligaia publicrii anunului de participare n SEAP Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea ofertelor, dac se transmite n SEAP 28 zile; - Dac documentaia este accesibil n SEAP 23 zile. Pragurile pentru publicare in JOUE sunt : Servicii > 125.000 euro Bunuri > 125.000 euro Utilitati > 425.000 euro Lucrari > 5.000.000 euro Punerea la dispozitia unui operator economic care solicita documentatia de licitatie trebuie sa se realizeze in maxim 4 zile. Autoritatea contractanta are obligatia ca in maxim 3 zile sa raspunda solicitrilor de clarificari venite din partea operatorilor economici, raspuns care il va da tuturor operatorilor economici inscrisi la licitatie dar fara a indica operatorul economic care a cerut clarificarile. Autoritatea contractanta trebuie sa transmit rspunsul la clarificari cu cel putin 6 zile inainte de depunerea ofertelor. 162

b. Licitaie restrns n acest caz orice ofertant depune candidatura dar numai cei selectai pot depune oferta. Procedura se desfoar n dou etape : - de selecie a candidailor i a doua de evaluare a ofertelor depuse de cei selectai. Criteriile de selecie se refer la capacitatea tehnic i economico-financiar care se comunic, candidailor mpreun cu regulile care se aplic i numrul minim de candidai selectati. Etapa I Pentru depunerea candidaturilor se acord o perioad de cel puin 37 de zile de la data transmiterii spre publicare a anunului de participare. n cazul licitaiei restrnse, perioada de timp cuprins ntre data transmiterii spre publicare a anunului de participare la etapa de selectare a candidailor i data limit de depunere a candidaturilor poate fi redus dup cum urmeaz: 1. Dac: valoarea estimat a contractului este mai mare dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene: Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea candidaturilor 37 zile; - Termenul minim nu poate fi respectat din motive de urgen 15 zile; - Dac se transmite electronic la JOUE 30 zile ; - Dac se transmite electronic la JOUE, iar perioada minim nu poate fi respectat din motive de urgen 10 zile. 2. Dac: valoarea estimat a contractului este egal sau mai mic dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea candidaturilor dac se transmite n SEAP 16 zile. Etapa II n cazul licitaiei restrnse ofertele se depun la etapa a II- a a acestei proceduri, dup ce sa realizat ntr-o prim etap selectarea candidailor. Etapa de evaluare a ofertelor se iniiaz prin transmiterea unei invitaii de participare operatorilor economici selectai n prima etap, nsoit de documentaia de atribuire. 163

Invitaia de participare trebuie transmis cu cel puin 40 de zile nainte de data limit de depunere a ofertelor. Reducere termene: Perioada de timp cuprins ntre data transmiterii invitaiei de participare la etapa a II-a a procedurii i data limit de depunere a ofertelor poate fi redus dup cum urmeaz: 1. Dac: valoarea estimat a contractului este mai mare dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene; nu a fost publicat un anun de intenie Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea ofertelor 40 zile; - Dac perioada minim nu poate fi respectat din motive de urgen 12 zile; - Dac documentaia este accesibil n SEAP 35 zile; - Dac se transmite electronic la JOUE, iar perioada minim nu poate fi respectat din motive de urgen 12 zile; 2. Dac: valoarea estimat a contractului este mai mare dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene; a fost publicat un anun de intenie Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea ofertelor 22 zile; - Dac perioada minim nu poate fi respectat din motive de urgen 12 zile. 3. Dac: valoarea estimat a contractului este egal sau mai mic dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene; Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea ofertelor 22 zile; - Dac documentaia este accesibil n SEAP 17 zile; - Dac perioada minim nu poate fi respectat din motive de urgen 12 zile. c.Dialogul competitiv se aplic dac se ndeplinesc cumulativ urmtoarele condiii :

164

1. contractul este de complexitate deosebit (autoritatea contractnt nu poate defini specificaiile tehnice care s satisfac necesitile i exigenele i de asemenea nu poate sa stabileasc montajul juridic sau financiar al proiectului). 2. aplicarea procedurii de licitaie deschis sau restrns face imposibila atribuirea contractului de achiziie public. Se desfoar n trei etape : de preselecie, de dialog cu candidaii admii i de evaluare a ofertelor finale depuse.

n etapa I se selecteaz candidaii pe baza criteriilor de preselecie i a regulilor aplicabile comunicate n anunul. de participare n etapa II se deruleaz dialogul pn cnd se identific soluiile corespunztoare, discutndu-se opiunile referitoare la : aspecte tehnice, montaje financiare, elemente din contract dup ce s-au comunicat descrierea obiectivului achiziiei publice a obiectivelor i constrngerile autoritii, eventual primele ce vor fi acordate participanilor la dialog. n etapa a III-a participanii selectai vor fi invitai s depun oferta final dup ce autoritatea contractant mpreun cu acetia au stabilit de comun acord termenul limit de depunere. Pe parcursul acestei etape se pot solicita clarificri sau detalieri asupra ofertei. Perioada de timp cuprins ntre data transmiterii spre publicare a anunului de participare la etapa I a procedurii i data limit de depunere a candidaturilor poate fi redus dup cum urmeaz: 1. Dac: valoarea estimat a contractului este mai mare dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene: Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea candidaturilor 37 zile; - Dac se transmite electronic la JOUE 30 zile. 2. Dac: valoarea estimat a contractului este egal sau mai mic dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene: Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea candidaturilor, dac se transmite n SEAP 30 zile. 165

d. Negocierea, respectiv procedura prin care autoritatea contractant deruleaz consultri cu candidaii selectai i negociaza clauzele contractuale, inclusiv preul, cu unul sau mai muli dintre acetia Negocierea poate fi de dou tipuri: I Negociere cu publicarea prealabila a unui anunt de participare care se realizeaza astfel: - publicarea unui anunt de participare; - punerea la dispoziia operatorilor economici a documentaiei descriptive - preselectarea candidatilor (nu are voie sa fie un nr. mai mic de 3 ofertanti); - transmiterea invitaiei de participare candidailor preselectai - derularea negocierilor cu fiecare candidat n parte pn cnd acesta declar sau autoritatea contractant constat c oferta nu mai poate fi mbuntit substanial - stabilirea ntlnirii finale i depunerea ofertelor finale - analizarea ofertelor si Transmiterea comunicrii privind rezultatul procedurii de atribuire - transmiterea spre publicare a anunului de atribuire Perioada de timp cuprins ntre data transmiterii spre publicare a anunului de participare la etapa I a procedurii i data limit de depunere a candidaturilor poate fi redus dup cum urmeaz: 1. Dac: valoarea estimat a contractului este mai mare dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene Atunci: - Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea candidaturilor 37 zile; - Perioada nu poate fi respectat din motive de urgen 15 zile; - Dac se transmite electronic la JOUE 30 zile ; - Dac se transmite electronic la JOUE, iar perioada nu poate fi respectat din motive de urgen 10 zile; 2. Dac: valoarea estimat a contractului este egal sau mai mic dect pragurile pentru publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, Atunci:

166

- Termenul minim care poate fi acordat pentru depunerea candidaturilor, dac se transmite n SEAP 12 zile. II Negociare fara publicarea prealabila a unui anunt de participare care se realizeaza astfel: transmiterea invitaiei de participare ctre unul sau mai muli operatori economici, precum i documentaia descriptiv. depunere oferte preliminare si studierea lor derularea negocierilor cu fiecare candidat n parte pn cnd acesta declar sau autoritatea contractant constat c oferta nu mai poate fi mbuntit substanial. stabilirea ntlnirii finale i depunerea ofertelor finale

analizarea ofertelor si Transmiterea comunicrii privind rezultatul procedurii de atribuire - transmiterea spre publicare a anunului de atribuire e.Cererea de oferta respectiv procedura simplificata prin care autoritatea contractant solicita oferte de la mai muli operatori economici. Autoritatea contractant are dreptul de a aplica procedura de cerere de oferte numai n cazul n care valoarea estimat, fr TVA, a contractului de achiziie publica este mai mica dect echivalentul n lei al urmtoarelor praguri: a) pentru contractul de furnizare: 40.000 euro; b) pentru contractul de servicii: 40.000 euro; c) pentru contractul de lucrri: 250.000 euro. Perioada de timp cuprins ntre data transmiterii invitaiei de participare i data limit de depunere a ofertelor poate fi modificat dup cum urmeaz: Dac invitaia de participare este publicat n SEAP 10 zile; Dac documentaia este accesibi n SEAP 6 zile.

Autoritatea contractant are dreptul de a organiza i concurs de soluii, respectiv o procedura special prin care achiziioneaz, ndeosebi n domeniul amenajrii teritoriului, al proiectrii urbanistice i peisagistice, al arhitecturii sau n cel al prelucrrii datelor, un plan sau un proiect, prin selectarea acestuia pe baze concurentiale de ctre un juriu, cu sau fr acordarea de premii. Concursul de soluii se iniiaz prin publicarea unui anun de participare prin care solicita operatorilor economici interesai depunerea de proiecte Proiectele trebuie sa fie prezentate anonim, acest anonimat urmnd a fi pstrat pana n momentul n care juriul a adoptat o decizie sau a formulat o opinie. Juriul este autonom n deciziile i opiniile pe care le emite. 167

Pentru depunerea ofertelor se acord o perioad de cel puin 52 de zile de la data transmiterii spre publicare a anunului de participare. f. Procedurile speciale de atribuire sunt urmtoarele: - acordul cadru - sistemul de achiziii dinamic - licitaia electronic 1. Acordul cadru , reprezint o nelegere scris ntre una sau mai multe autoriti contractante i unul sau mai muli operatori economici (nu mai puin de trei) n scopul stabilirii condiiilor eseniale care vor reglementa contractele de achiziie public ce vor fi atribuite ntr-o perioad dat (max. 4 ani). Sunt stabilite n mod special preul i dup caz cantitile avute n vedere. Aceast modalitate nu poate fi folosit abuziv pentru a nu distorsiona concurena i de regul se ncheie prin aplicarea licitaiei deschise sau restrnse. 2. Sistemul de achiziie dinamic, este un proces n ntregime electronic limitat n timp i deschis pe ntreaga sa durat oricrui operator economic care ndeplinete criteriile de calificare i care a prezentat o ofert iniial conform cu cerinele caietului de sarcini. Aceast modalitate se utilizeaz numai pentru achiziia unor produse de uz curent ale cror caracteristici general disponibile pe pia satisfac nevoile autoritii contractante. n acest caz este interzis solicitarea de taxe operatorilor economici interesai sau participani, durata nu trebuie s depeasc patru ani i autoritatea contractant trebuie de asemenea s respecte regulile procedurii licitaiei deschise n toate fazele. Caracteristic acestei modaliti este i faptul c se utilizeaz numai mijloace electronice cu respectarea prevederilor referitoare la regulile de comunicare i de transmitere a ofertelor. 3.Licitaia electronic, este un proces repetitiv de ofertare, realizat prin intermediul mijloacelor electronice i n care, dup o prim evaluare a ofertelor, ofertanii au posibilitatea reducerii preurilor prezentate sau s mbunteasc i ale elemente ale ofertei. Evaluarea final se realizeaz n mod automat de sistemul electronic utilizat. Licitaia electronic se utilizeaz n urmtoarele cazuri: - ca etap final la: - licitaia deschis 168

- licitaia restrns - negociere cu publicare prealabil a unui anun de participare - cererea de ofertare - la reluarea competiiei dintre operatorii economici semnatari ai acordului cadru; - la depunerea ofertelor ferme n cadrul i sistemul de achiziie dinamic. n scopul reducerii timpului de organizare a achiziiilor publice, prin OUG nr. 94/2007 de modificare a OUG nr. 34/2006 se reduce perioada de organizare a licitaiei de la 52 la 24 de zile. De asemenea se majoreaz plafonul pentru achiziii directe de la 5.000 la 10.000 de Euro i pentru achiziii prin procedura cerere de ofert de la 40.000 la 75.000 Euro (fr TVA) pentru contractul de furnizare i cel de servicii, respectiv majorarea pragului de la 250.000 de Euro la 500.000 Euro pentru cel de lucrri.

5.2.3 Atribuirea contractului


Atribuirea contractului achiziiei publice are loc dup ce comisia de evaluare a analizat ofertele primite i atribuie contractul ofertantului declarat ctigtor pe baza criteriilor stabilite oferta cea mai avantajoas din punct de vedere economic sau preul cel mai sczut. Contractul se semneaz dup cel puin 7 sau dup caz, 15 zile de la ntiinarea privind rezultatul aplicrii procedurii, sub sanciunea nulitii absolute. Atribuirea contractului se formalizeaz prin ntocmirea i publicarea unui anun de atribuire. mpotriva modului de derulare a procedurii de achiziie public, orice persoan care se consider vtmat ntr-un drept al su sau ntr-un interes legitim, prin actul autoritii contractante cu nclcarea dispoziiilor legale n materia achiziiilor publice, are dreptul de a utiliza una din cile prevzute de lege, contestaie sau aciune n instan. Contestaii Contestaia se trimite la Consiliul Naional de Soluionare a Contestaiilor Prin OUG nr. 94/2007, s-au adus modificri importante pentru soluionarea contestaiilor, menite s mbunteasc procedura de soluionare a acestora. Astfel s-a itrodus obligativitatea autoritii contractante de a transmite dosarul achiziiei publice la Consiliul Naional de Soluionare a Contestaiilor n termen de 5 zile de la primirea contestaiei.

169

Pentru asigurarea termenului legal de soluionare de 30 de zile s-a mandatat un colegiu care va evalua periodic activitatea Consiliul Naional de Soluionare a Contestaiilor. Acelai act normativ permite sancionarea de ctre Consiliul Naional de Soluionare a Contestaiilor exercitarea abuziv a dreptului de contestaie de ctre ofertani, stipulnd dreptul autoritii contractante de a solicita n instan msuri reparatorii dac este cazul. De asemenea autoritatea contractant poate bloca restituirea garaniei de participare la licitaie n condiiile n care contestaia se dovedete nejustificat, ofertantul putnd s solicite restituirea numai prin instan. Pe baza documentelor din dosarul achiziiei, autoritatea contractant va ntocmi un raport anual al contractelor atribuite n anul anterior care va fi naintat ANRMAP, n format electronic pn la data de 31 martie a fiecrui an.

5.2.4. Administrarea contractului


Legislaia privind achiziiile publice se refer mai puin la aceast ultim etap intervenind n acest moment alte reglementri de natur contabil, financiar, de respectare a calitii n construcii, a proteciei mediului sau legislaia comun n materie civil i comercial. Un rol important l joac n aceast etap managementul de proiect respectiv conceperea fiecrui contract ca un proiect i administrarea lui astfel nct s urmreasc realizarea interesului public n concordan cu achiziia respectiv sub aspectul standardelor de calitate, a costurilor i termenelor stabilite. xxx Reforma sistemului achiziiilor publice poate fi considerat ca realizat prin nfiinarea unor instituii cu atribuii clar definite i prin implementarea unei legislaii adecvate n domeniu care are elemente ce necesit a fi perfectibile. Prezentarea sistematizat a legislaiei n domeniu pe etape care trebuie respectate cu strictee n procesul derulrii achiziiilor publice o considerm necesar pentru aplicani n msura n care impactul resurselor financiare publice naionale i a celor atrase de la Uniunea European vor influena puternic creterea economic, dezvoltarea economic a Romniei n perioada urmtoare n condiiile direcionate prin Planul Naional de Dezvoltare pentru perioada 2007-2013. 5.3. Atribuiile i obligaiile autoritii contractante

170

Autoritatea contractant, prin aparatul propriu specializat n atribuirea contractelor de achiziie public, are urmtoarele atribuii76: - elaborarea i, dup caz, actualizarea, pe baza necesitilor transmise de celelalte compartimente ale autoritii contractante, a unui program anual al achiziiilor publice, ca instrument managerial pe baza cruia se planific procesul de achiziie; - elaborarea sau, dup caz, coordonarea activitii de elaborare a documentaiei de atribuire sau, n cazul organizrii unui concurs de soluii, a documentaiei de concurs; - ndeplinirea obligaiilor referitoare la publicitate, astfel cum sunt acestea prevzute de lege; -aplicarea i finalizarea procedurilor de atribuire; -constituirea i pstrarea dosarului achiziiei publice." -aplicarea procedurii de atribuire numai dup ce a fost elaborat documentaia de atribuire sau, dup caz, documentaia de concurs. Declaraie prin care se confirm c ndeplinete cerinele de calificare Pentru demonstrarea ndeplinirii criteriilor de calificare, ofertantul are dreptul de a prezenta iniial doar o declaraie pe propria rspundere, semnat de reprezentantul su legal, prin care confirm c ndeplinete cerinele de calificare astfel cum au fost solicitate n documentaia de atribuire. Declaraia va fi nsoit de o anex n care ofertantul trebuie s menioneze succint, dar precis, modul concret de ndeplinire a respectivelor cerine - inclusiv, dac au fost solicitate, diverse valori, cantiti sau altele asemenea." n acest caz, ofertantul are obligaia de a prezenta documentele edificatoare care confirm ndeplinirea cerinelor de calificare, atunci cnd primete din partea autoritii contractante o solicitare n acest sens, n termenul prevzut n respectiva solicitare. Acest termen nu poate fi mai mic de 3 zile lucrtoare. Autoritatea contractant trebuie s se asigure c ofertantul a crui ofert este declarat ctigtoare a prezentat, nu mai trziu de ncheierea raportului procedurii de atribuire, certificatele/documentele prevzute, acestea fiind incluse n dosarul achiziiei publice. Deschiderea ofertelor Autoritatea contractant are obligaia de a deschide ofertele 77 i, dup caz, alte documente prezentate de participani, la data, ora i n locul indicat n anunul de participare. n cazul n care devine necesar prelungirea termenului de depunere a ofertelor, autoritatea contractant are obligaia de a preciza aceast modificare printr-o

76

Art.3 H.G nr. 834 din 22 iulie 2009privind modificarea i completarea H. G. nr. 925/2006 pentru aprobarea normelor de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de achiziie public din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziie public, a contractelor de concesiune de lucrri publice i a contractelor de concesiune de servicii
77

art.33 H. G. nr. 925/2006 pentru aprobarea normelor de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de achiziie public din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziie public, a contractelor de concesiune de lucrri publice i a contractelor de concesiune de servicii

171

erat la anunul de participare, care trebuie ns publicat cu cel puin 3 zile nainte de data anunat iniial pentru deschiderea ofertelor. n cadrul edinei de deschidere nu este permis respingerea niciunei oferte, cu excepia celor care se ncadreaz ntr-una dintre urmtoarele situaii: au fost depuse dup data i ora limit de depunere sau la o alt adres dect cele stabilite n anunul de participare; nu sunt nsoite de garania de participare, n cuantumul, forma i avnd perioada de valabilitate solicitate n documentaia de atribuire. edina de deschidere se finalizeaz printr-un proces-verbal semnat de membrii comisiei de evaluare i de reprezentani ai operatorilor economici prezeni la edin, n care se consemneaz modul de desfurare a edinei respective, aspectele formale constatate la deschiderea ofertelor, elementele principale ale fiecrei oferte, consemnndu-se totodat lista documentelor depuse de fiecare operator economic n parte. Autoritatea contractant are obligaia de a transmite un exemplar al procesuluiverbal tuturor operatorilor economici participani la procedura de atribuire, n cel mult o zi lucrtoare de la deschidere, indiferent dac acetia au fost sau nu prezeni la edina respectiv. Oferta este neconform n urmtoarele situaii78: - nu satisface n mod corespunztor cerinele caietului de sarcini; - conine propuneri de modificare a clauzelor contractuale pe care le-a stabilit autoritatea contractant n cadrul documentaiei de atribuire, care sunt n mod evident dezavantajoase pentru aceasta din urm, iar ofertantul, dei a fost informat cu privire la respectiva situaie, nu accept renunarea la clauzele respective; - conine n cadrul propunerii financiare preuri care nu sunt rezultatul liberei concurene i care nu pot fi justificate; - n cadrul unei proceduri de atribuire pentru care s-a prevzut defalcarea pe loturi, oferta este prezentat fr a se realiza distincia pe loturile ofertate, din acest motiv devenind imposibil aplicarea criteriului de atribuire pentru fiecare lot n parte." Oferta este inacceptabil79 n urmtoarele situaii: - a fost depus de un ofertant care nu ndeplinete una sau mai multe dintre cerinele de calificare stabilite n documentaia de atribuire sau nu a prezentat, conform prevederilor art. 11 alin. (4)-(5), documente relevante n acest sens; - constituie o alternativa la prevederile caietului de sarcini, alternativa care nu poate fi luat n considerare din urmtoarele motive: - n anunul de participare nu este precizat n mod explicit posibilitatea depunerii unor oferte alternative; - respectiva oferta alternativa nu respecta cerinele minime prevzute n caietul de sarcini; - nu asigura respectarea reglementrilor obligatorii referitoare la condiiile specifice de munca i de protecie a muncii, atunci cnd aceasta cerina este formulat n conformitate cu prevederile legale;
78 79

Idem art.36 Idem 36

172

- preul, fr TVA, inclus n propunerea financiar depete valoarea estimat comunicat prin anunul/invitaia de participare i nu exist posibilitatea disponibilizrii de fonduri suplimentare pentru ndeplinirea contractului de achiziie public respectiv; - preul, fr TVA, inclus n propunerea financiar depete valoarea estimat comunicat prin anunul/invitaia de participare i, dei exist posibilitatea disponibilizrii de fonduri suplimentare pentru ndeplinirea contractului de achiziie public respectiv, se constat existena a cel puin uneia dintre urmtoarele situaii: - preul este cu mai mult de 10% mai mare dect valoarea estimat prevzut n anunul/invitaia de participare; - ncheierea contractului la preul respectiv ar conduce la eludarea aplicrii acelor prevederi ale ordonanei de urgen care instituie obligaii ale autoritii contractante n raport cu anumite praguri valorice; -n urma verificrilor se constat c oferta are un pre neobinuit de sczut pentru ceea ce urmeaz a fi furnizat/prestat/executat, astfel nct nu se poate asigura ndeplinirea contractului la parametrii cantitativi i calitativi solicitai prin caietul de sarcini. Oferta este considerat neconform n urmtoarele situaii: a) nu satisface n mod corespunztor cerinele caietului de sarcini; b) conine propuneri de modificare a clauzelor contractuale pe care le-a stabilit autoritatea contractant n cadrul documentaiei de atribuire, care sunt n mod evident dezavantajoase pentru aceasta din urm, iar ofertantul, dei a fost informat cu privire la respectiva situaie, nu accept renunarea la clauzele respective; c) conine n cadrul propunerii financiare preuri care nu sunt rezultatul liberei concurene i care nu pot fi justificate; d) n cadrul unei proceduri de atribuire pentru care s-a prevzut defalcarea pe loturi, oferta este prezentat fr a se realiza distincia pe loturile ofertate, din acest motiv devenind imposibil aplicarea criteriului de atribuire pentru fiecare lot n parte. Preul neobinuit de sczut O ofert prezint un pre aparent neobinuit de sczut n raport cu ceea ce urmeaz a fi furnizat, executat sau prestat atunci cnd preul ofertat, fr TVA, reprezint mai puin de 85% din valoarea estimat a contractului respectiv, iar n cazul n care n procedura de atribuire sunt cel puin 5 oferte, atunci cnd preul ofertat reprezint mai puin de 85% din media aritmetic a ofertelor respective. n cazul n care, pe parcursul evalurii, se constat existena unei oferte cu pre aparent neobinuit de sczut, autoritatea contractant are obligaia de a efectua verificri detaliate i va solicita ofertantului inclusiv documente privind, dup caz, preurile la furnizori, situaia stocurilor de materii prime i materiale, modul de organizare i metodele utilizate n cadrul procesului de lucru, nivelul de salarizare a forei de munc, performanele i costurile implicate de anumite utilaje sau echipamente de lucru. n cazul n care ofertantul nu prezint informaiile solicitate sau aceste informaii nu pot justifica preul aparent neobinuit de sczut, oferta este inacceptabil.

173

Ofertele care nu sunt inacceptabile sau neconforme sunt singurele oferte care pot fi considerate admisibile. Oferta ctigtoare se stabilete numai dintre ofertele admisibile i numai pe baza criteriului de atribuire precizat n anunul de participare i n documentaia de atribuire. Dup ce a finalizat evaluarea ofertelor, comisia de evaluare are obligaia80 de a elabora un raport al procedurii de atribuire, care se aprob de ctre conductorul autoritii contractante sau de persoana desemnat n acest scop. Conductorul autoritii contractante sau persoana desemnat n acest scop are obligaia de lua msurile necesare pentru informarea tuturor ofertanilor n legtur cu rezultatul aplicrii procedurii de atribuire. Dup ce a finalizat selecia candidailor, comisia de evaluare are obligaia de a elabora un raport intermediar, care se aprob de ctre conductorul autoritii contractante sau de persoana desemnat n acest scop. Conductorul autoritii contractante sau persoana desemnat n acest scop are obligaia de lua msurile necesare pentru informarea tuturor candidailor cu privire la rezultatul seleciei. Autoritatea contractant are obligaia de a desemna, pentru atribuirea contractelor de achiziie public, persoanele responsabile pentru evaluarea ofertelor, care se constituie ntr-o comisie de evaluare, care include specialiti n domeniul obiectului contractului care urmeaz s fie atribuit. n comisia de evaluare pot fi nominalizai i membri aparinnd altor compartimente ale autoritii contractante sau, n cazul n care beneficiarul final al contractului este o alt autoritate contractant, din cadrul respectivei autoriti contractante." Autoritatea contractant va numi o persoan responsabil cu aplicarea procedurii de atribuire, persoan care devine, totodat, i preedinte al comisiei de evaluare. Preedintele poate fi membru n cadrul comisiei de evaluare sau rolul su poate fi limitat numai la aspectele de organizare i reprezentare, n acest din urm caz neavnd drept de vot. n orice situaie, preedintele comisiei de evaluare semneaz raportul procedurii de atribuire." Autoritatea contractant are dreptul de a decide, cu scopul de a sprijini activitile de evaluare, desemnarea pe lng comisia de evaluare a unor specialiti externi, numii experi cooptai. Experii cooptai pot fi desemnai nc de la nceputul procesului de evaluare sau pe parcursul acestui proces, n funcie de problemele care ar putea impune expertiza acestora. Experii cooptai nu au drept de vot, ns au obligaia de a elabora un raport de specialitate cu privire la aspectele tehnice, financiare sau juridice asupra crora, pe baza expertizei pe care o dein, i exprim punctul de vedere." Membrii comisiei de evaluare au dreptul de a analiza i evalua documentele depuse de ofertani/candidai individual i/sau n edine comune, ns orice decizie a comisiei de evaluare trebuie s ntruneasc votul a cel puin 2/3 dintre membrii si. Comisia de evaluare are obligaia s ntocmeasc nscrisuri prin care se formalizeaz deciziile adoptate n cadrul procesului de evaluare. n cazul n care comisia de evaluare nu ajunge la un acord, decizia final se adopt cu votul majoritii membrilor si."
80

Idem art.39

174

Garania de participare Garania de participare se constituie prin virament bancar sau printr-un instrument de garantare emis n condiiile legii de o societate bancar ori de o societate de asigurri, care se prezint n original, n cuantumul i pentru perioada prevzut n documentaia de atribuire. Instrumentul de garantare trebuie s prevad dac plata garaniei se va executa: - condiionat, respectiv dup constatarea culpei persoanei garantate, n conformitate cu contractul garantat; sau - necondiionat, respectiv la prima cerere a beneficiarului, pe baza declaraiei acestuia cu privire la culpa persoanei garantate. Garania de participare se poate constitui i prin depunerea la casieria autoritii contractante: - a unui ordin de plat sau a unei file cec, cu condiia confirmrii acestora de ctre banc pn la data deschiderii ofertelor; - a unei sume n numerar, n cazul n care valoarea garaniei de participare este redus ca valoare. n orice situaie, dovada constituirii garaniei de participare trebuie s fie prezentat cel mai trziu la data i ora stabilite pentru deschiderea ofertelor." Anexele care devin parte integrant a contractului de achiziie public se constituie din cel puin urmtoarele documente: a) caietul de sarcini; b) propunerea tehnic i propunerea financiar; c) graficul de ndeplinire a contractului; d) graficul de pli; e) garania de bun execuie, dac este cazul; f) angajamentul ferm de susinere din partea unui ter, dac este cazul. Preul contractului de achiziie public Preul contractului de achiziie public se poate exprima n lei sau, dup caz, n valut. Pe parcursul ndeplinirii contractului, preul poate fi ajustat n urmtoarele situaii: - au avut loc modificri legislative, modificri ale normelor tehnice sau au fost emise de ctre autoritile locale acte administrative care au ca obiect instituirea, modificarea sau renunarea la anumite taxe/impozite locale, al cror efect se reflect n creterea/diminuarea costurilor pe baza crora s-a fundamentat preul contractului; - pe pia au aprut anumite condiii, n urma crora s-a constatat creterea/diminuarea indicilor de pre pentru elemente constitutive ale ofertei, al cror efect se reflect n creterea/diminuarea costurilor pe baza crora s-a fundamentat preul contractului. Pentru a se respecta principiul transparenei, posibilitatea de ajustare a preului trebuie s fie precizat att n documentaia de atribuire, ct i n contractul care urmeaz s fie ncheiat, prin clauze speciale n acest sens.

175

Ajustarea preului fr a fi ndeplinite condiiile precizate mai sus este posibil numai n urmtoarele dou cazuri: - atunci cnd survin circumstane imprevizibile i independente de voina prilor; - atunci cnd durata de aplicare a procedurii de atribuire se prelungete, n mod neprevzut, peste perioada preconizat iniial i din motive care exclud orice culp a ofertantului/contractantului. n orice situaie, preul contractului nu poate fi majorat dect n msura strict necesar pentru acoperirea creterii costurilor pe baza crora s-a fundamentat preul contractului. Modul de ajustare a preului contractului de achiziie public nu trebuie s conduc n niciun caz la alterarea rezultatului procedurii de atribuire, prin anularea sau diminuarea avantajului competitiv pe baza cruia contractantul respectiv a fost declarat ctigtor n urma finalizrii respectivei proceduri. Documente constatatoare Autoritatea contractant are obligaia de a emite documente constatatoare care conin informaii referitoare la ndeplinirea obligaiilor contractuale de ctre contractant i, dac este cazul, la eventualele prejudicii, dup cum urmeaz: - pentru contractele de furnizare: n termen de 14 zile de la data terminrii furnizrii produselor care fac obiectul respectivului contract i, suplimentar, n termen de 14 zile de la data expirrii perioadei de garanie a produselor n cauz; - pentru contractele de servicii, altele dect contractele de servicii de proiectare: n termen de 14 zile de la data terminrii prestrii serviciilor care fac obiectul respectivului contract; - pentru contractele de servicii de proiectare: n termen de 14 zile de la data terminrii prestrii serviciilor care fac obiectul respectivului contract i, suplimentar, n termen de 14 zile de la data ncheierii procesului-verbal de recepie la terminarea lucrrilor proiectate; - pentru contractele de lucrri: n termen de 14 zile de la data ncheierii procesuluiverbal de recepie la terminarea lucrrilor i, suplimentar, n termen de 14 zile de la data ncheierii procesului-verbal de recepie final a lucrrilor ntocmit la expirarea perioadei de garanie a lucrrilor n cauz. Documentele constatatoare se ntocmesc n 3 exemplare, autoritatea contractant avnd urmtoarele obligaii: a) s elibereze un exemplar operatorului economic; b) s depun un exemplar la dosarul achiziiei publice; c) s transmit un exemplar Autoritii Naionale pentru Reglementarea i Monitorizarea Achiziiilor Publice. BIBLIOGRAFIE

1.

Gerald L. Gordon

Planificare strategic pentru Autoriti locale .... C.C.I.R. 2006

176

2.

Georgescu I.

Institutul de monitorizare a achiziiilor publice Instrumente pentru politici publice Bucureti, Cornelius, Baia Mare 2006 Ed.

3.

A. T. Kearney (2010), Corporate FDI Plans on Hold for the Next Two Years, January 25, Washington D.C.

4.

Elena Moise

Investiii strine directe Ed. Victor 2005

5.

Maricica Stoica

Investiiile i dezvoltare durabil Ed. Universitari Bucureti, 2005

6.

Santai I. i alii

Managementul dezvoltrii durabile n administraia public Editor Centrul Regional de formare continu pentru administraia public local 2002 Managementul proiectului Ed. CRFCAPL Sibiu 2006

7.

Iosif Schiffer i alii

8.

Ion Vasilescu i alii

Investiii Ed. Economic 2000

www.infoeuropa.ro

www.mfinante.ro

www.adrcentru.ro

Legislaie naional

OG 34/2006 privind achiziiile publice 177

OG nr. 94/2007 privind modificarea i completarea OUG nr.34/2006

Institutul politici Bucureti

pentru Absorbia publice 2006

fondurilor structurale n Romnia Bucureti

O.G. 60/2001 privind achiziiile publice

H.G. 901/2005 privind aprobarea strategiei de reform a sistemului achiziiilor publice precum i a planului de administrare n perioada 2005-2007

O.G. nr. 34/2006 privind achiziiile publice

O.U.G. nr. 30/2006 privind funcia de verificare a aspectelor procedurale aferente procesului de atribuire a contractului de achiziie public UNCTAD (2010), Global and Regional FDI Trends in 2009, Global Investment Trends Monitor,No. 2, 19 January, Geneva. UNCTAD (2009), World Investment Report 2009, Transnational Corporations, Agricultural Production and Development, United Nations, New York and Geneva

ANEXA I H.G nr. 28 din 9 ianuarie 2008 (extras) privind aprobarea coninutului-cadru al documentaiei tehnico-economice aferente investiiilor publice, precum i a structurii i metodologiei de elaborare a devizului general pentru obiective de investiii i lucrri de intervenii ( extras) ART. 1 Se aprob coninutul-cadru al documentaiilor tehnico-economice aferente investiiilor publice, dup cum urmeaz: a) coninutul-cadru al studiului de prefezabilitate, prevzut n anexa nr. 1; b) coninutul-cadru al studiului de fezabilitate, prevzut n anexa nr. 2; 178

c) coninutul-cadru al documentaiei de avizare a lucrrilor de intervenii, prevzut n anexa nr. 3. ART. 2 (1) Se aprob Metodologia privind elaborarea devizului general pentru obiective de investiii i lucrri de intervenii, prevzut n anexa nr. 4. (2) Se aprob structura devizului general, prevzut n anexa nr. 5. (3) Se aprob structura devizului pe obiect, prevzut n anexa nr. 6. ART. 3 n sensul prezentei hotrri, termenii i expresiile de mai jos au urmtoarele semnificaii: a) analiz cost-beneficiu: instrumentul de evaluare a avantajelor investiiilor din punctul de vedere al tuturor grupurilor de factori interesai, pe baza valorilor monetare atribuite tuturor consecinelor pozitive i negative ale investiiei; b) documentaie de avizare pentru lucrri de intervenii: documentaia tehnicoeconomic similar studiului de fezabilitate, elaborat pe baza concluziilor raportului de expertiz tehnic i, dup caz, ale raportului de audit energetic, pentru aprobarea indicatorilor tehnico-economici afereni lucrrilor de intervenii la construcii existente; c) investiie public major: investiia public al crei cost total depete echivalentul a 25 milioane euro, n cazul investiiilor promovate n domeniul proteciei mediului, sau echivalentul a 50 milioane euro, n cazul investiiilor promovate n alte domenii; d) lucrri de intervenii: lucrrile la construcii existente, inclusiv instalaiile aferente, asimilate obiectivelor de investiii, care constau n: reparaii capitale, transformri, modificri, modernizri, consolidri, reabilitri termice, precum i lucrri de intervenii pentru prevenirea sau nlturarea efectelor produse de aciuni accidentale i calamiti naturale, efectuate n scopul asigurrii cerinelor eseniale de calitate i funcionale ale construciilor, potrivit destinaiei lor; e) studiu de fezabilitate: documentaia tehnico-economic prin care se stabilesc principalii indicatori tehnico-economici afereni obiectivului de investiii pe baza necesitii i oportunitii realizrii acestuia i care cuprinde soluiile funcionale, tehnologice, constructive i economice ce urmeaz a fi supuse aprobrii; f) studiu de prefezabilitate: documentaia tehnico-economic prin care se fundamenteaz necesitatea i oportunitatea investiiei pe baz de date tehnice i economice. ART. 4

179

Prevederile prezentei hotrri se aplic pentru realizarea obiectivelor de investiii noi, precum i lucrrilor de intervenii la construcii existente, finanate, total sau parial, din bugetele prevzute la art. 1 alin. (2) din Legea nr. 500/2002 privind finanele publice, cu modificrile ulterioare, i la art. 1 alin. (2) din Legea nr. 273/2006 privind finanele publice locale, cu modificrile i completrile ulterioare. ART. 5 (1) Proiectarea lucrrilor de construcii pentru obiective de investiii noi, inclusiv extinderi, se elaboreaz n urmtoarele faze: a) studiu de fezabilitate; b) proiect tehnic; c) detalii de execuie. (2) Prin excepie de la prevederile alin. (1), pentru obiectivele de investiii noi, inclusiv extinderi, ale cror documentaii tehnico-economice intr n competena de aprobare a Guvernului, se elaboreaz un studiu de prefezabilitate anterior elaborrii studiului de fezabilitate. (3) Proiectarea lucrrilor de construcii pentru intervenii la construcii existente, inclusiv instalaiile aferente, se elaboreaz n urmtoarele faze: a) expertiz tehnic i, dup caz, audit energetic; b) documentaie de avizare a lucrrilor de intervenii; c) proiect tehnic; d) detalii de execuie. ART. 6 Prin excepie de la prevederile art. 4, prezenta hotrre nu se aplic: a) obiectivelor de investiii/lucrrilor de intervenii aflate n curs de execuie la data intrrii n vigoare a prezentei hotrri, care se supun prevederilor actelor normative n vigoare la data aprobrii; b) obiectivelor de investiii/lucrrilor de intervenii pentru ale cror studii de fezabilitate/documentaii de avizare a lucrrilor de intervenii au fost demarate procedurile de achiziie public, n condiiile legii; c) obiectivelor de investiii noi i/sau lucrrilor de intervenii la construcii existente, cuprinse n programele instituiilor care fac parte din sistemul de aprare, ordine public i siguran naional. ART. 7 Anexele nr. 1-6 fac parte integrant din prezenta hotrre. ART. 8 Pentru aplicarea unitar a prevederilor prezentei hotrri, Ministerul Dezvoltrii, Lucrrilor Publice i Locuinelor, cu avizul Ministerului Economiei i Finanelor, poate 180

emite instruciuni care se aprob prin ordin al ministrului i se public n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I. ART. 9 Pentru realizarea obiectivelor prevzute la art. 6 lit. c), coninutul-cadru al documentaiilor tehnico-economice aferente investiiilor publice se aprob prin ordin al ministrului/conductorului organului de specialitate al administraiei publice centrale interesat, cu avizul Ministerului Economiei i Finanelor i al Ministerului Dezvoltrii, Lucrrilor Publice i Locuinelor, n conformitate cu reglementrile n vigoare. ART. 10 (1) Prevederile prezentei hotrri intr n vigoare la 30 de zile de la publicarea n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I. (2) Pe data intrrii n vigoare a prezentei hotrri se abrog Hotrrea Guvernului nr. 1.179/2002 privind aprobarea Structurii devizului general i a Metodologiei privind elaborarea devizului general pentru obiective de investiii i lucrri de intervenii, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 804 din 5 noiembrie 2002, cu completrile ulterioare. ANEXA NR.2 ORDONAN DE URGEN nr. 85 din 24 iunie 2008 (*actualizat*)privind stimularea investiiilor (actualizat pn la data de 13 mai 2010*)aprobata prin Legea 78/2009 privind stimularea investiiilor (extras) Avnd n vedere: - interesul public major privind acordarea de msuri de sprijin pentru stimularea investiiilor, cu respectarea legislaiei comunitare n domeniul ajutorului de stat; - importana orientrii msurilor de sprijin pentru ncurajarea dezvoltrii anumitor sectoare de activitate, n funcie de prioritile de dezvoltare ale Romniei i pentru a asigura cele mai eficiente msuri economico-sociale; - necesitatea de a orienta investiiile ctre acele regiuni de dezvoltare care sunt mai puin vizate de investiii n aceast perioad; - necesitatea de a rspunde ct mai prompt n faa solicitrii mediului de afaceri de a reglementa acest cadru privind investiiile, ceea ce confer caracterul de urgen al acestei ordonane, n temeiul art. 115 alin. (4) din Constituia Romniei, republicat, Guvernul Romniei adopt prezenta ordonan de urgen. CAP. I Dispoziii generale 181

ART. 1

Scop

Prezenta ordonan de urgen reglementeaz cadrul juridic general privind msurile de sprijin din partea statului, pentru o dezvoltare durabil a Romniei, prin stimularea unor categorii de investiii. ART. 2 Principii

Stimularea investiiilor, n conformitate cu prevederile prezentei ordonane de urgen, se bazeaz pe urmtoarele principii: a) tratament egal - aplicarea n mod nediscriminatoriu a criteriilor i mijloacelor de acordare de faciliti; b) transparen - aducerea la cunotina tuturor celor interesai a informaiilor referitoare la procedura de acordare de faciliti pentru investiii; c) eficiena utilizrii facilitilor - aplicarea unor criterii de acordare de faciliti pentru investiii i de urmrire a realizrii lor, care s reflecte avantajele de natur economic ale proiectelor de investiii, lundu-se n considerare, dup caz, efectele n domeniul social, n cel al proteciei mediului i promovarea unei dezvoltri economice durabile; d) confidenialitatea - garantarea protejrii informaiilor referitoare la drepturile de proprietate intelectual aparinnd investitorilor, precum i a altor date care ar putea prejudicia interesele legitime ale acestora; e) eligibilitatea n funcie de proveniena fondurilor de finanare. ART. 3 Definiii

n nelesul prezentei ordonane de urgen, termenii i expresiile de mai jos au urmtoarele semnificaii: 1. furnizori de ajutor de stat - autoritile i instituiile publice centrale sau locale ori alte organisme care administreaz resurse ale statului sau ale colectivitilor locale care acord ajutoare de stat; 2. autoritatea responsabil - furnizorul sau iniiatorul de ajutor de stat care asigur aplicarea procedurilor prevzute de Ordonana de urgen a Guvernului nr. 117/2006 privind procedurile naionale n domeniul ajutorului de stat, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 137/2007. n cazul n care pentru o schem/un ajutor individual exist mai muli furnizori sau iniiatori de ajutor de stat, autoritatea responsabil este nominalizat n actul normativ/administrativ prin care se instituie schema/ajutorul individual; 3. faciliti - msuri de sprijin acordate de ctre furnizorii de ajutor de stat investitorilor, n conformitate cu prevederile prezentei ordonane de urgen;

182

4. investiie - utilizarea capitalului pentru: a) achiziionarea de active corporale i necorporale, n legtur cu crearea unei noi uniti, extinderea unei uniti existente, diversificarea produciei unei uniti prin realizarea de produse noi, schimbarea fundamental a procesului global de producie a unei uniti existente, precum i achiziia activelor fixe legate direct de o unitate, atunci cnd unitatea s-a nchis sau s-ar fi nchis fr aceast achiziie, iar activele sunt cumprate de un investitor independent; b) iniierea unor proiecte de cercetare-dezvoltare i inovare; c) crearea de noi locuri de munc i/sau formarea profesional a angajailor; d) iniierea unor proiecte legate de valorificarea resurselor de energie regenerabila, protecia mediului i dezvoltarea durabil; 5. acord de principiu - document emis de autoritatea responsabil, prin care aceasta i d acceptul c proiectul de investiii i investitorul ndeplinesc n principiu condiiile de eligibilitate stabilite n cadrul schemei de ajutor de stat/ajutorului individual. n cazul unui ajutor supus obligaiei de notificare individual la Comisia European, confirmarea eligibilitii trebuie sa fie condiionat de decizia de autorizare a forului comunitar; 6. investitor - orice persoan juridic ce realizeaz investiii n Romnia conform prevederilor prezentei ordonane de urgen; 7. plan de investiii - document de planificare care cuprinde principalii indicatori tehnico-economici afereni obiectivului de investiii pe baza fundamentrilor fcute prin studiul de prefezabilitate i/sau marketing asupra necesitii i oportunitii realizrii acestuia, precum i soluiile funcionale, tehnologice, constructive i economice care urmeaz a fi realizate. ART. 4 Obiective urmrite n promovarea investiiilor. Sectoare de activitate

(1) Se acord faciliti pentru investiiile care asigur dezvoltarea acelor domenii prioritare de activitate, n conformitate cu politicile economico-sociale guvernamentale, i contribuie la realizarea unuia dintre urmtoarele obiective, definite n baza legislaiei ajutorului de stat: a) dezvoltare i coeziune regional; b) protecia i reabilitarea mediului nconjurtor; c) creterea eficienei energetice i/sau producerea i utilizarea energiei din resurse regenerabile de energie; d) dinamizarea procesului de cercetare-dezvoltare i inovare; e) ocuparea i formarea forei de munc; 183

f) implementarea tehnologiilor inovative i a rezultatelor cercetrii n sistemul naional de producie; g) dezvoltarea de infrastructuri noi destinate turismului, derulate pe teritoriul naional. (2) Pentru a asigura focalizarea resurselor disponibile n domenii de activitate cu impact major economico-social, corespunztor obiectivelor prevzute la alin. (1), facilitile se acord investiiilor realizate n urmtoarele domenii: a) activiti de procesare agroindustrial; b) domenii de vrf ale industriei prelucrtoare; c) producia i furnizarea de energie electric i termic; producia de echipamente pentru creterea eficienei energetice i a gradului de utilizare a resurselor regenerabile de energie; stimularea utilizrii resurselor regenerabile de energie pentru producerea de energie electric i/sau termic; d) protejarea i mbuntirea calitii mediului; e) distribuia apei, salubritate, gestionarea deeurilor; f) informatic i comunicaii; g) activiti de cercetare, dezvoltare i inovare sau dezvoltarea de noi produse; h) activiti de servicii privind fora de munc. CAP. II ART. 5 Faciliti Tipurile de faciliti

n vederea stimulrii investiiilor, se pot acorda diferite tipuri de faciliti de natura ajutorului de stat, care s asigure respectarea criteriilor de acordare n mod transparent i asigurarea compatibilitii cu legislaia comunitar n domeniul ajutorului de stat: a) acordarea de sume nerambursabile la achiziionarea de active corporale i necorporale; b) acordarea de contribuii financiare de la bugetul de stat pentru locurile de munc nou-create; c) acordarea de bonificaii de dobnd la contractarea unor credite, precum i alte tipuri de faciliti prevzute de legislaia n vigoare. ART. 6 Acordarea facilitilor

184

(1) Autoritile responsabile iniiaz acte normative/ administrative prin care se instituie scheme de ajutor de stat/ajutoare individuale pentru fiecare obiectiv prevzut la art. 4, cu respectarea prevederilor comunitare i naionale n domeniul ajutorului de stat. (2) Actele normative/administrative prevzute la alin. (1) reglementeaz: scopul, obiectivul, durata, formele de ajutor de stat, bugetul, furnizorii de ajutor de stat, costurile eligibile i criteriile de eligibilitate aplicate investitorilor specifice obiectivului pentru care se acord ajutorul de stat, procedurile de implementare, supraveghere, control, stopare i recuperare a ajutoarelor de stat. (3) Schemele de ajutor de stat iniiate n aplicarea prezentei ordonane de urgen se elaboreaz avndu-se n vedere prevederile Hotrrii Guvernului nr. 651/2006 privind aprobarea Politicii n domeniul ajutorului de stat pentru perioada 2006-2013. (4) n vederea asigurrii transparenei decizionale, toate schemele de ajutor de stat se public integral n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, pe pagina web oficial a furnizorului de ajutor de stat i pe pagina web oficial a Ageniei Romne pentru Investiii, inclusiv ordinele ministrului de resort cu relevan n aplicarea acestora. ART. 7 Condiii de eligibilitate a investiiilor i a investitorilor

(1) Actele normative/administrative iniiate n baza prezentei ordonane de urgen instituie msuri de sprijin destinate acelor investiii care: a) sunt localizate n zone cu slab dezvoltare economic, respectiv cu un PIB/locuitor sub media calculat la nivel naional; b) sunt localizate n judee cu o rat a omajului mai mare dect rata omajului nregistrat la nivel naional; c) contribuie la realizarea unor noi obiective de infrastructur sau la modernizarea celor existente; d) cuprind n ansamblul lor activiti de cercetare-dezvoltare i inovare sau implic utilizarea de nalt tehnologie; e) conduc la mbuntirea eficienei energetice, valorificarea resurselor regenerabile de energie; f) asigur protecia i reabilitarea mediului nconjurtor; g) asigur dezvoltarea resurselor umane i promovarea incluziunii sociale prin derularea de programe de formare i perfecionare profesional. (2) n funcie de obiectivele urmrite prin schemele de ajutor de stat se stabilesc: a) sectoarele de activitate n care se realizeaz investiiile, definite conform Clasificrii activitilor din economia naional, corespunztor domeniilor stabilite la art. 4 alin. (2); 185

b) categoriile de investiii, valoarea acestora, tipurile de faciliti corespunztoare, condiiile de meninere a investiiei, precum i alte criterii de acordare; c) categoriile de investiii care asigur crearea de locuri de munc; contribuia financiar ce se poate acorda pe fiecare loc de munc, n funcie de caracteristicile investiiei i ale zonei n care aceasta este localizat; definirea n funcie de rata omajului a zonelor n care investitorii ce creeaz locuri de munc beneficiaz de diferite tipuri de faciliti. (3) Beneficiaz de faciliti investiiile i investitorii care ndeplinesc urmtoarele condiii: a) contribuie la realizarea a cel puin unuia dintre obiectivele prevzute la art. 4 alin. (1), cu respectarea prevederilor actelor normative/administrative stipulate la art. 6 alin. (1); b) activitile desfurate se ncadreaz n sectoarele stabilite conform art. 7 alin. (2) lit. a); c) nu au datorii restante ctre bugetele componente ale bugetului general consolidat; d) nu au solicitat Ministerului Economiei i Finanelor efectuarea plilor scadente pentru credite interne/externe contractate cu garania statului, precum i ctre fondul de risc; e) nu au fost mprumutai cu garania statului; f) nu se afl n procedur de executare silit sau insolven, dizolvare sau alte situaii reglementate de ordonan de urgen; g) nu au fost emise mpotriva lor decizii de recuperare a unui ajutor de stat sau n cazul n care au fost emise, acestea au fost executate conform legii. (4) Acordarea de faciliti pentru investitori este condiionat de obinerea prealabil a acordului de principiu al autoritii responsabile, anterior demarrii investiiei. n cazul unui ajutor individual ce se intenioneaz a se acorda n afara unei scheme de ajutor de stat, supus obligaiei notificrii, autoritatea responsabil trebuie sa emit o scrisoare de intenie ctre investitori, condiionat de autorizarea Comisiei Europene, privind acordarea ajutorului, nainte de demararea proiectelor. ART. 8 Solicitarea facilitilor

(1) Agenia Romn pentru Investiii asigur activitatea de promovare a investiiilor ndeplinind rolul de punct de contact i de intermediar ntre investitori i autoritile centrale i locale.

186

(2) Agenia Romn pentru Investiii acord investitorilor, la cerere, asisten tehnic/ndrumare cu privire la schemele existente n cadrul crora pot solicita finanare de la autoritatea responsabil. (3) n cadrul procesului de asisten tehnic/ndrumare, Agenia Romn pentru Investiii, la solicitarea investitorilor, ncheie cu acetia un protocol care cuprinde meniuni referitoare la msurile de sprijin de care poate beneficia proiectul respectiv, autoritile responsabile, criteriile de eligibilitate, formele concrete ale msurilor de sprijin, precum i alte meniuni necesare demarrii proiectului de investiii. (4) Pentru a beneficia de facilitile prevzute la art. 5 investitorul depune la autoritatea responsabil cererea de acordare a facilitilor i planul de investiii, precum i ntreaga documentaie, conform mecanismului prevzut n schema de ajutor de stat. (5) Autoritatea responsabil analizeaz documentaia prevzut la alin. (4) i ndeplinirea condiiilor prevzute n actele normative/administrative prevzute la art. 6 alin. (1). (6) n cazul n care autoritatea responsabil constat conformitatea documentaiei i ndeplinirea condiiilor de eligibilitate, emite acordul de principiu n termen de maximum 30 de zile lucrtoare de la data la care documentaia este complet, cu informarea Ageniei Romne pentru Investiii. (7) Pentru proiectele de investiii care nu se ncadreaz n schemele de ajutor de stat existente, autoritatea responsabil analizeaz i decide asupra proiectului de investiii i oportunitii instituirii de ajutoare individuale, cu respectarea prevederilor prezentei ordonane de urgen i a legislaiei n domeniul ajutorului de stat. ART. 9 Agenia Romn pentru Investiii

n termen de 45 de zile de la intrarea n vigoare a prezentei ordonane de urgen, Ministerul Economiei i Finanelor supune adoptrii Guvernului un proiect de hotrre a Guvernului, prin care se reglementeaz organizarea, statutul, organele de conducere, atribuiile i competenele Ageniei Romne pentru Investiii. ART. 10 Excepii

(1) n cazul programelor cu finanare nerambursabil din partea Uniunii Europene sau din partea altor donatori, domeniile i regulile specifice de acordare a ajutorului de stat se stabilesc cu respectarea prevederilor respectivelor programe i a regulilor de implementare stabilite pentru acestea, precum i cu respectarea reglementrilor comunitare i naionale n vigoare. (2) n cazul n care un proiect de investiii poate fi susinut din fonduri nerambursabile provenite din partea Uniunii Europene sau din partea altor donatori, acesta nu este eligibil pentru a fi susinut cu msuri de natura ajutorului de stat, acordate n baza schemelor elaborate conform prezentei ordonane de urgen. 187

CAP. III ART. 11

Dispoziii tranzitorii i finale Scheme funcionale

(1) n termen de 60 de zile de la intrarea n vigoare a prezentei ordonane de urgen, autoritile responsabile care administreaz scheme de ajutor de stat sau ajutoare individuale, aflate n derulare, vor transmite Ministerului Economiei i Finanelor i Ageniei Romne pentru Investiii o list cu acestea. (2) n termen de 60 de zile de la intrarea n vigoare a prezentei ordonane de urgen, autoritile responsabile care administreaz scheme de ajutor de stat sau ajutoare individuale, aflate n derulare, vor lua msuri pentru a asigura deplina compatibilitate a acestora cu legislaia specific n domeniul ajutorului de stat. (3) Autoritile responsabile informeaz Ministerul Economiei i Finanelor i Agenia Romn pentru Investiii n legtur cu adoptarea unor acte normative/administrative prin care se instituie scheme de ajutor de stat n legtur cu modificarea schemelor existente, n termen de 15 zile de la adoptarea acestora. (4) Agenia Romn pentru Investiii, pe baza informaiilor primite de la autoritile responsabile, public pe site-ul su lista coninnd schemele de ajutor de stat i ajutoarele individuale aflate n derulare, list care se actualizeaz n mod permanent. ART. 12 Noi scheme de ajutor de stat

(1) n termen de 30 de zile de la intrarea n vigoare a prezentei ordonane de urgen, autoritile responsabile prezint Ministerului Economiei i Finanelor o list de propuneri de acte normative/administrative prin care se instituie scheme de ajutor de stat, corespunztor atribuiilor specifice, n conformitate cu obiectivele i domeniile stabilite la art. 4. (2) Ministerul Economiei i Finanelor va supune aprobrii Guvernului un memorandum cuprinznd propuneri de scheme de ajutor de stat i termene de emitere a acestora, elaborat pe baza documentaiei primite de la autoritile responsabile i n funcie de resursele bugetare. ART. 13 Abrogri

(1) Pe data intrrii n vigoare a prezentei ordonane de urgen se abrog Legea nr. 332/2001 privind promovarea investiiilor directe cu impact semnificativ n economie, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 356 din 3 iulie 2001, cu modificrile ulterioare, cu excepia art. 18. (2) Pe data intrrii n vigoare a hotrrii Guvernului prevzute la art. 9, prin care se reglementeaz organizarea, statutul, organele de conducere, atribuiile i competenele Ageniei Romne pentru Investiii, se abrog Legea nr. 390/2002 privind nfiinarea i funcionarea Ageniei Romne pentru Investiii Strine, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 443 din 24 iunie 2002, cu modificrile i completrile ulterioare. 188

PRIM-MINISTRU Bucureti, 24 iunie 2008. Nr. 85. ANEXA 3 DEVIZUl GENERAL Privind cheltuielile necesare realizrii................................... ................................................................................*) n mii lei/EURO la cursul lei/EURO din data de ...................

Nr. crt.

Denumirea capitolelor i subcapitolelor de cheltuieli Total

Valoare (inclusiv TVA) ____________

Din care supus procedurii de achiziie public Mii lei euro 5 6

Mii lei Euro 1 2 3 4

PARTEA I CAPITOLUL I Cheltuieli pentru obinerea i amenajarea terenului

1.1 . 1.2 .

Obinerea terenului Amenajarea terenului

189

1.3 .

Amenajri pentru protecia mediului

CAPITOLUL 2 Cheltuieli pentru asigurarea Utilitilor necesare obiectivului

CAPITOLUL 3 Cheltuieli pentru proiectare i asisten tehnic 3.1 . 3.2 . 3.3 3.4 . 3.5 3.6 . Studii de teren Obinerea de avize, acorduri i autorizaii Proiectare i enegineering Organizarea procedurilor de Achiziie public Consultan Asisten tehnic

CAPITOLUL 4 Cheltuieli pentru investiia de baz 4.1 . 4.2 . 4.3 Construcii i instalaii Montaj utilaj tehnologic Utilaje, echipamente tehnologice i funcionale cu montaj 4.4 Utilaje fr montaj i echipamente De transport 190

4.5

Dotri

CAPITOLUL 5 Alte cheltuieli 5.1 . Organizare de antier 5.1.1. lucrri de construcii 5.1.2. cheltuieli conexe Organizrii antierului 5.2 Comisioane, taxe, cote legale Costuri de finanare 5.2.1. Comisioane, taxe i cote legale 5.2.2. Costul creditului 5.3 . Cheltuieli diverse i neprevzute

CAPITOLUL 6 Cheltuieli pentru darea n exploatare 6.1 . 6.2 . Pregtirea personalului de exploatare Probe tehnologice

TOTAL

Din care C+M

191

PARTEA a III a

Fondul de rulment necesar pentru primul ciclu de producie

TOTAL GENERAL

Din care C+M

*) se nscrie denumirea obiectivului de investiie/lucrrii de intervenie

PARTEA I CAPITOLUL I Cheltuieli pentru obinerea i amenajarea terenului

1.1.

Obinerea terenului

Se includ cheltuieli efectuate pentru cumprarea de terenuri, plata concesiunii (redevenei) pe durata realizrii lucrrilor, exproprieri, despgubiri, schimbarea regimului juridic al terenului, scoaterea temporar sau definitiv din circuitul agricol, precum i alte cheltuieli de aceeai natur. 1.2. Amenajarea terenului

Se includ cheltuielile efectuate la nceputul lucrrilor pentru pregtirea amplasamentului i care constau n demolri, demontri, defriri, evacuri materiale rezultate, devieri reele de utiliti din amplasament, sistematizri pe vertical, drenaje, epuismente (exclusiv cele aferente realizrii lucrrilor pentru investiia de baz), devieri de cursuri de ap, strmutri de localiti sau de monumente istorice etc. 1.3. Amenajri pentru protecia mediului

Se includ cheltuielile efectuate pentru lucrri i aciuni de protecia mediului, inclusiv pentru refacerea cadrului natural dup terminarea lucrrilor, precum: plantare de copaci, reamenajare de spaii verzi. CAPITOLUL II Cheltuieli pentru asigurarea utilitilor necesare obiectivului 192

Se includ cheltuielile aferente asigurrii cu utilitile necesare funcionrii obiectivului de investiie, precum: alimentare cu ap, canalizare, alimentare cu gaze naturale, agent termic, energie electric, telefonie, radio-tv, drumuri de acces, ci ferate industriale, care se execut pe amplasamentul delimitat din punct de vedere juridic, ca aparinnd obiectivului de investiie, precum i cheltuielile aferente branrii la reelele de utiliti. CAPITOLUL III Cheltuieli pentru proiectare i asisten tehnic 3.1. Studii de teren (studii geotehnice, geologice, hidrologice, hidrogeotehnice, fotogrammetrice, topografice i de stabilitate a terenului pe care se amplaseaz obiectivul de investiie). 3.2. Obinere avize, acorduri i autorizaii Se includ cheltuielile pentru: a) obinerea certificatului de urbanism i autorizaiei de construire; b) obinerea avizelor i acordurilor pentru racorduri i branamente la reele publice de ap, canalizare, gaze, termoficare, energie electric, telefonie, etc; c) ntocmirea documentaiei, obinerea numrului nregistrarea terenului n cartea funciar; d) obinerea acordului de mediu; e) obinerea avizului PSI; f) alte avize i acorduri prevzute n acte normative. cadastral provizoriu i

3.3. Proiectare i inginerie 1. Se includ cheltuielile pentru elaborarea tuturor fazelor de proiectare (studiu de prefezabilitate, studiu de fezabilitate, proiect tehnic, detalii de execuie), pentru plata verificrii tehnice a proiectrii, precum i pentru elaborarea documentaiilor necesare obinerii acordurilor, avizelor i autorizaiilor aferente obiectivului de investiie, documentaii ce stau la baza emiterii avizelor i acordurilor impuse prin certificatul de urbanism, documentaii urbanistice, studii de impact , studii/expertize de amplasament. 2. Pentru lucrrile de modernizare sau consolidare la construcii existente sau pentru continuarea lucrrilor la construcii ncepute i neterminate se includ cheltuielile efectuate pentru expertiza tehnic. 3.4. Organizarea procedurilor de achiziie public Se includ cheltuielile aferente ntocmirii documentaiei pentru elaborarea i prezentarea ofertei, precum i pentru multiplicarea acestora, exclusiv cele cumprate de ofertani; cheltuielile cu onorariile, transportul, cazarea i diurna membrilor desemnai n comisiile 193

de evaluare; anunuri de intenie, de participare i de atribuire a contractelor, coresponden prin pot, fax, pot electronic etc., n legtur cu procedurile de achiziie public. 3.5. Consultan Se includ cheltuielile efectuate, dup caz, pentru: a) plata serviciilor de consultan la elaborarea studiului de prefezabilitate sau a studiilor de pia, de evaluare; b) plata serviciilor de consultan n domeniul managementului investiiei sau administrarea contractului de execuie. 3.6. Asisten tehnic Se includ cheltuieli efectuate, dup caz, pentru: a) asisten tehnic din partea proiectantului, n cazul cnd aceasta nu intr n tarifele proiectrii; b) asigurarea supravegherii execuiei ; CAPITOLUL IV Cheltuieli pentru investiia de baz 4.1. Construcii i instalaii 1. Se cuprind cheltuielile aferente execuiei tuturor obiectivelor cuprinse n obiectivul de investiie: cldiri, construcii speciale, instalaii aferente construciilor, precum: instalaii electrice, sanitare, instalaii interioare de alimentare cu gaze naturale, instalaii de nclzire, ventilare, climatizare, telefonie, PSI, radio-tv, internet i alte tipuri de instalaii impuse de destinaia obiectivului. 2. Cheltuielile se desfoar pe obiecte, iar delimitarea obiectelor se face de ctre proiectant. 3. Cheltuielile aferente fiecrui obiect sunt determinate prin devizul pe obiect. 4.2. Montaj utilaj tehnologic 1. Se cuprind cheltuielile aferente montajului utilajelor tehnologice i al utilajelor incluse n instalaiile funcionale, inclusiv reelele aferente necesare funcionrii acestora. 2. Cheltuielile se desfoar pe obiecte de investiie. 4.3. Utilaje, echipamente tehnologice i funcionale cu montaj Se cuprind cheltuielile pentru procurarea utilajelor i echipamentelor tehnologice, precum i a celor incluse n instalaiile funcionale

4.4. Utilaje fr montaj i echipamente de transport 194

1. Se includ cheltuielile pentru procurarea utilajelor i echipamentelor care deservesc fluxul tehnologic i comport durate scurte de amortizare fa de cele ale construciilor. 2. Cheltuielile se desfoar pe obiective de investiie. 4.5. Dotri 1. Se cuprind cheltuielile pentru procurarea de bunuri care, conform legii, intr n categoria mijloacelor fixe sau a obiectivelor de inventar, precum: mobilier, dotri PSI, dotri de uz gospodresc, dotri privind protecia muncii i, dup caz, utilaje i echipamente independente cu durat mare de serviciu. 2. Cheltuielile se desfoar pe obiecte de investiie. CAPITOLUL VAlte cheltuieli 5.1. Organizare de antier 1. Se cuprind cheltuielile estimate ca fiind necesare contractului n vederea creierii condiiilor de desfurare a activitii de contrucii-montaj. 5.1.1. Lucrri de construcii i instalaii aferente organizrii de antier Se cuprind cheltuielile legate de lucrri de nivelri ale terenurilor naturale, dezafectri locale de ci de comunicaie sau construcii, branarea la utiliti, realizarea de ci de acces, construcii sau amenajri la construcii existente. 5.1.2. Cheltuieli conexe organizrii de antier Se cuprind cheltuielile pentru: obinerea autorizaiei de execuie a lucrrilor de organizare de antier, taxe de amplasament, nchirieri semne de circulaie, ntreruperea temporar a reelelor de transport sau distribuie de ap, canalizare, etc. 5.2. Comisioane, taxe, cote legale i costuri de finanare 5.2.1. Comisioane, taxe, cote legale se cuprind, dup caz: comisionul bncii finanatoare, cota aferent inspeciei pentru controlul calitii lucrrilor de construcii, cota pentru controlul statului n amenajarea teritoriului, urbanism i pentru autorizarea lucrrilor de construcii, cota aferent Casei Sociale a Constructorilor, etc.. 5.3. Cheltuieli diverse i neprevzute n cazul proiectelor de investiii noi, precum i al reparaiilor capitale, extinderilor, transformrilor, modificrilor, modernizrilor, reabilitrii la construcii i instalaii existente, se aplic un procent de pn la 5 %. Pentru lucrrile de consolidare se aplic un procent de pn la 15% n funcie de natura i complexitatea lucrrilor rezultate ca fiind necesare n urma efecturii decopertrilor.

195

Din procentul stabilit se acoper, dup caz, cheltuielile rezultate n urma modificrilor de soluii tehnice, cantiti suplimentare de lucrri, utilaje sau dotri ce se impun pe parcursul derulrii investiiei. CAPITOLUL VI Cheltuieli pentru darea n exploatare includ: - Pregtirea personalului de exploatare - Probe tehnologice PARTEA a II-a Se actualizeaz valoarea a mijloacelor fixe existente incluse n cadrul obiectivului ce se construiete, respectiv a mijloacelor fixe existente construcii cldire, construcie special, instalaii aferente construciei - utilaje i echipamente. Actualizarea valorii mijloacelor fixe existente este o evaluare de patrimoniu i se face de ctre beneficiar/investitor. Valoarea prevzut n aceast parte a devizului general nu se finaneaz dar pe baza ei se stabilesc indicatorii de eficien economic i financiar din cadrul studiului de fezabilitate. PARTEA a III- a Fondul de rulment necesar nceperii produciei Cuprinde cheltuielile pentru asigurarea stocurilor de materiale i materii prime, energie, transporturi, salariile personalului direct productiv, piese de schimb de mare uzur, necesare pentru primul ciclu de producie. C. STRUCTURA DEVIZULUI PE OBIECT Obiectul de investiie este o parte a obiectivului de investiie, cu funcionabilitate distinct n cadrul ansamblului acestuia. Delimitarea obiectelor de investiie din cadrul obiectivului de investiie se face la faza de proiectare studiu de fezabilitate de ctre proiectant, iar valoarea fiecrui obiect se determin prin devizul pe obiect. Devizul pe obiect este sintetic i valoarea sa se obine prin nsumarea valorilor categoriilor de lucrri ce compun obiectul Valoarea categoriilor de lucrri din devizul pe obiect se stabilete estimativ, pe baza cantitilor de lucrri i a preurilor acestora fr T.V.A. La valoarea total se aplic T.V.A. n procent stabilit prin lege, obinndu-se TOTAL DEVIZ PE OBIECT. Devizul pe obiect ntocmit la faza de proiectare studiu de fezabilitate se actualizeaz dup ncheierea contractului de achiziie public de lucrri, pe baza 196

preurilor unitare i a valorilor pe categorii de lucrri rezultate n urma aplicrii procedurilor de achiziie public. ART.14. Devizul pe obiect se structureaz cu respectarea urmtorului coninut-cadru: Devizul obiectului*).................................**) n mii lei i euro, la cursul lei/euro din data de :::::::::::::::::: Nr. crt. Denumire Valoarea pe categorii de Lucrri, fr TVA

Mii lei Euro

I LUCRRI DE CONSTRUCII I INSTALAII

1 2

Terasamente Construcii: rezisten (fundaii, structur de rezisten) i arhitectur ( nchideri exterioare, compartimentri, finisaje)

3 4 5 6

Izolaii Instalaii electrice Instalaii sanitare Instalaii de nclzire, ventilare, climatizare: PSI, radio-tv, internet

7 8

Instalaii de alimentare cu gaze naturale Instalaii de telecomunicaii .............................................

TOTAL I (fr TVA)

197

TOTAL I (cu TVA)

II - MONTAJ

.....

Montaj utilaje i echipamente tehnologice

TOTAL II (fr TVA)

TVA (.....%)

TOTAL II (cu TVA)

III PROCURAERE

.... .... ....

Utilaje i echipamente tehnologice Utilaje i echipamente de transport Dotri

TOTAL III (fr TVA)

TVA (....%)

TOTAL III (cu TVA) TOTAL (TOTAL I + TOTAL II + TOTAL III fr TVA)

TVA (....%)

TOTAL DEVIZ PE OBIECT (cu TVA

198

*) Devizul este reprodus n facsimil **) Se nscrie denumirea obiectului

Anexa 4
HOTRRE nr. 273 din 14 iunie 1994 (*actualizat*) privind aprobarea Regulamentului de recepie a lucrrilor de construcii i instalaii aferente acestora ---------------ART. 1 Se aproba Regulamentul de recepie a lucrrilor de construcii i instalaii aferente acestora, prevzut n anexa la prezenta hotrre. ART. 2 Prezenta hotrre intra n vigoare n termen de 30 de zile de la publicarea ei n Monitorul Oficial al Romniei. ART. 3 Prevederile contrare prezentei hotrri se abroga. PRIM-MINISTRU NICOLAE VACAROIU REGULAMENT *) de recepie a lucrrilor de construcii i instalaii aferente acestora ----------------*) Lucrrile de montaj utilaje, echipamente i instalaii tehnologice nu fac obiectul prezentului regulament. ART. 1 Recepia constituie o componenta a sistemului calitii n construcii i este actul prin care investitorul declara ca accepta, preia lucrarea cu sau fr rezerve i ca aceasta poate fi data n folosina . Prin actul de recepie se certifica faptul ca executantul si-a ndeplinit obligaiile n conformitate cu prevederile contractului i ale documentaiei de execuie. ART. 2 In nelesul prezentului regulament, investitorul este persoana fizica sau juridic care ncheie contractul de executare de lucrri de construcii, urmrete ndeplinirea lui i preia lucrarea. Executantul este parte contractant care realizeaz lucrarea sau reprezentantul legal al acestuia, dac lucrarea este realizat printr-o asociere. ART. 3 Recepia lucrrilor de construcii de orice categorie i instalaii aferente acestora se efectueaz att la lucrri noi, ct i la interveniile n timp asupra construciilor existente (reparaii capitale, consolidri, modificri, modernizri, extinderi etc.) i se realizeaz n doua etape: - recepia la terminarea lucrrilor; 199

- recepia finala la expirarea perioadei de garanie. ART. 4 Pentru lucrrile de construcii i instalaii aferente acestora, indiferent de sursa de finanare, de forma de proprietate sau de destinaie, receptiile se vor organiza de ctre ordonatorii de credite sau proprietari, care, n sensul prezentului regulament, au calitatea de investitori. ART. 5 Recepia se poate face prin acordul prilor sau, n cazul cnd prile nu ajung la un acord pentru rezolvarea neintelegerilor ivite cu ocazia ncheierii procesului-verbal de recepie, ele se pot adresa instanei judectoreti competente CAP. II Recepia la terminarea lucrrilor ART. 6 Executantul trebuie sa comunice investitorului data terminrii tuturor lucrrilor prevzute n contract, printr-un document scris confirmat de investitor. O copie a comunicrii va fi transmis de executant i reprezentantului investitorului pe antier. ART. 7 Comisiile de recepie pentru construcii i pentru instalaiile aferente acestora se vor numi de ctre investitor i vor fi alctuite din cel puin 5 membri. Dintre acetia, obligatoriu vor face parte un reprezentant al investitorului i un reprezentant al administraie publice locale pe teritoriul creia este situata construcia, iar ceilali vor fi specialiti n domeniu. Pentru construciile de importanta excepionala, avnd n vedere gradul de risc sub aspectul siguranei, destinaia, modul de utilizare, complexitatea i volumul lucrrilor care fac obiectul recepiei, comisiile de recepie vor fi alctuite din cel puin 7 membri, numrul de specialiti fiind de minimum 5. Pentru obiectivele de investiii prevzute la alin. 2, finanate parial sau total din surse ale bugetului de stat, inclusiv din credite externe, i pentru care aprobarea documentaiilor tehnico-economice este de competena Guvernului, n comisiile de recepie pentru construcii i pentru instalaiile aferente acestora se va numi n mod obligatoriu cte un reprezentant desemnat de ordonatorul principal de credite bugetare, care nu are sau nu se subrog calitii de investitor. (Alin. 2^1) -----------Alin. 2^1 al art. 7 a fost introdus de pct. 1 al articolului unic din HOTRREA nr. 1.303 din 24 octombrie 2007, publicat n MONITORUL OFICIAL nr. 739 din 31 octombrie 2007. Comisiile de recepie pentru construcii de locuine parter, parter i un etaj, cu nlimea la cornisa de maximum 8 metri, cu cel mult 4 apartamente, cu suprafaa desfurata de maximum 150 mp, pentru anexele gospodreti ale acestora, precum i pentru construciile provizorii, vor fi alctuite din 2 membri: investitorul sau proprietarul i delegatul administraiei publice locale. ART. 8 Investitorul va organiza nceperea recepiei n maximum 15 zile de la notificarea terminrii lucrrilor i va comunica data stabilit: a) membrilor comisiei de recepie; b) executantului; c) proiectantului. Reprezentanii executantului, ai proiectantului i ai Inspectoratului de Stat n Construcii - I.S.C. nu pot face parte din comisia de recepie, acetia avnd calitatea de invitat. ------------200

Alin. 2 al art. 8 a fost modificat de pct. 1 al articolului unic din HOTRREA nr. 940 din 19 iulie 2006, publicat n MONITORUL OFICIAL nr. 652 din 28 iulie 2006. Pentru obiectivele de investiii finanate din fonduri publice, prezena reprezentanilor Inspectoratului de Stat n Construcii - I.S.C. n calitate de invitai este obligatorie.(Alin. 2^1) ------------Alin. 2^1 al art. 8 a fost introdus de pct. 2 al articolului unic din HOTRREA nr. 940 din 19 iulie 2006, publicat n MONITORUL OFICIAL nr. 652 din 28 iulie 2006. Pentru obiectivele de investiii cuprinse n programe guvernamentale i finanate parial sau total din surse ale bugetului de stat, inclusiv din credite externe, care nu se ncadreaz n prevederile art. 7 alin. 2^1, solicitarea prezenei reprezentanilor ordonatorului principal de credite bugetare, n calitate de invitai, este obligatorie. (Alin. 2^2) -----------Alin. 2^2 al art. 8 a fost introdus de pct. 2 al articolului unic din HOTRREA nr. 1.303 din 24 octombrie 2007, publicat n MONITORUL OFICIAL nr. 739 din 31 octombrie 2007. Pentru obiectivele militare stabilite prin ordin al ministrului aprrii naionale, al ministrului de interne i al directorului Serviciului Roman de Informaii, comisia de recepie se numete de ctre organele proprii ale acestora. ART. 9 Proiectantul, n calitate de autor al proiectului construciei, va ntocmi i va prezenta n fata comisiei de recepie punctul sau de vedere privind execuia construciei. ART. 10 La recepia cldirilor cu nlimea de peste 28 m, cu sali aglomerate, cu capacitate pentru mai mult de 150 persoane, a hotelurilor, a spitalelor, cminelor pentru copii i batrini sau a altor cldiri destinate persoanelor ce nu se pot evacua singure, investitorii snt obligai ca n comisiile de recepie sa includ i o persoana desemnat de inspectiile teritoriale din cadrul Comandamentului trupelor de pompieri i care va fi solicitat n scris de ctre investitor. Numele persoanei desemnate de inspectiile teritoriale ale Comandamentului trupelor de pompieri va fi comunicat n scris investitorului n intervalul de timp de la primirea solicitrii pn la data ntrunirii comisiei de recepie. Procesul-verbal de recepie va consemna realizarea msurilor prevzute n documentaia de execuie din punct de vedere al prevenirii i al stingerii incendiilor, fr de care recepia nu este acceptat. ART. 11 La recepia cldirilor cuprinse n listele de monumente istorice, investitorii snt obligai ca n comisiile de recepie sa includ i o persoana desemnat de ctre comisiile zonale pentru monumente, ansambluri i situri istorice. ART. 12 In cazul n care investitorul nu stabilete, n urma comunicrii primite, o data pentru recepia lucrrilor n termenul prevzut la art. 8, sau dac la data fixat nu se prezint la locul de recepie direct sau prin mputernicit, executantul va rennoi cererea pentru fixarea unei noi data de recepie n condiiile de la art. 8. Dac nici pn la expirarea acestui al doilea termen investitorul nu fixeaz recepia sau dac comisia de recepie nu se prezint la data fixat direct sau prin mputernicit legal, executantul va stabili un termen de recepie n intervalul de 12 zile calendaristice de la 201

expirarea celui de-al doilea termen. Executantul va comunica investitorului n timp util termenul pe care l-a fixat. Dac investitorul, prin comisia de recepie, nu se prezint la termenul fixat i nici nu a convenit cu executantul, nainte de termenul fixat de acesta, asupra unui alt termen pentru recepie, executantul va notifica n scris investitorului ultimul termen de ntrunire a comisiei de recepie. In notificare, executantul va preciza, totodat, ca investitorul va rspunde pentru acoperirea tuturor pagubelor produse prin neconvocarea comisiei de recepie. ART. 13 Comisia de recepie se ntrunete la data, ora i locul fixate, iar preedintele acesteia, numit de investitor, stabilete programul dup care va fi fcuta recepia. Comisia de recepie poate funciona numai n prezenta a cel puin 2/3 din membrii numii ai acesteia. Hotrrile comisiei se iau cu majoritate simpla. In cazul n care comisia nu se ntrunete n totalitatea ei, preedintele poate fixa, pentru categoriile de lucrri pentru care nu s-au prezentat membrii comisiei, un nou termen n vederea efecturii recepiei, termen ce nu va depi 4 zile lucrtoare de la data fixat iniial. In vederea desfurrii n bune condiii a recepiei, investitorul are obligaia de a pune la dispoziia comisiei de recepie documentaia de execuie, precum i documentele i explicaiile care ii snt necesare. ART. 14 Comisia de recepie examineaz obligatoriu: a) respectarea prevederilor din autorizaia de construire, precum i avizele i condiiile de execuie impuse de autoritile competente; b) executarea lucrrilor n conformitate cu prevederile contractului, ale documentaiei de execuie i ale reglementrilor specifice, cu respectarea exigenelor eseniale, conform legii; c) referatul de prezentare ntocmit de proiectant cu privire la modul n care a fost executat lucrarea. Investitorul va urmri ca aceast activitate s fie cuprins n contractul de proiectare; d) terminarea tuturor lucrrilor prevzute n contractul ncheiat ntre investitor i executant i n documentaia anex la contract. n cazurile n care exist dubii asupra nscrisurilor din documentele crii tehnice a construciei, comisia poate cere expertize, alte documente, ncercri suplimentare, probe i alte teste; e) valoarea declarat a investiiei. Examinarea se efectueaz n toate cazurile prin cercetarea vizual a construciei i analizarea documentelor coninute n cartea tehnic a construciei. Art. 14 a fost modificat de pct. 3 al articolului unic din HOTRREA nr. 940 din 19 iulie 2006, publicat n MONITORUL OFICIAL nr. 652 din 28 iulie 2006. ART. 15 La terminarea examinrii, comisia va consemna observaiile i concluziile n procesul-verbal de recepie, care va cuprinde obligatoriu valoarea declarat a investiiei, al crui model este prezentat n anexa nr. 1 la regulament, i l va nainta n termen de 3 zile lucrtoare investitorului mpreun cu recomandarea de admitere, cu sau fr obiecii, a recepiei, amnarea sau respingerea ei. Art. 15 a fost modificat de pct. 4 al articolului unic din HOTRREA nr. 940 din 19 iulie 2006, publicat n MONITORUL OFICIAL nr. 652 din 28 iulie 2006.

202

ART. 16 Comisia de recepie recomanda admiterea recepiei n cazul n care nu exista obiecii sau cele care s-au consemnat nu snt de natura sa efectueze utilizarea lucrrii conform destinaiei sale. ART. 17 Comisia de recepie recomanda amnarea recepiei cnd: - se constata lipsa sau neterminarea unor lucrri ce afecteaz sigurana n exploatare a construciei din punct de vedere al exigenelor eseniale; - construcia prezint vicii a cror remediere este de durata i care, dac nu ar fi fcute, ar diminua considerabil utilitatea lucrrii; - exista n mod justificat dubii cu privire la calitatea lucrrilor i este nevoie de ncercri de orice fel pentru a le clarifica. ART. 18 Comisia de recepie recomanda respingerea recepiei dac se constata vicii care nu pot fi inlaturate i care prin natura lor implica realizarea unei sau a mai multor exigente eseniale, caz n care se impun expertize, reproiectari, refaceri de lucrri etc. ART. 19 Absenta executantului de la recepie nu constituie motiv pentru amnarea si/sau anularea actului de recepie. In cazul n care executantul nu se prezint la recepie, investitorul poate solicita asistenta pentru recepie unui expert tehnic neutru atestat, care sa consemneze, separat de procesul-verbal, starea de fapt constatat. ART. 20 Situaiile de absenta a unor persoane sau delegai convocai vor fi consemnate n procesul-verbal de recepie. ART. 21 Preedintele comisiei de recepie va prezenta investitorului procesul-verbal de recepie cu observaiile participanilor i cu recomandarea comisiei. Pe baza procesului-verbal de recepie, investitorul hotrte admiterea, amnarea sau respingerea recepiei i notifica hotrrea sa n interval de 3 zile lucrtoare executantului, mpreun cu un exemplar din procesul-verbal. ART. 22 In cazul n care admiterea recepiei se face cu obiecii, n procesul-verbal de recepie se vor indica n mod expres acele lipsuri care trebuie sa fie remediate. Termenele de remediere se vor conveni cu executantul, dar ele vor depi, de regula, 90 de zile calendaristice de la data recepiei dac, datorit condiiilor climatice, nu trebuie fixat alt termen. ART. 23 Dac executantul nu-si ndeplinete obligaiile prevzute la art. 22 dup trecerea termenului de remediere convenit, investitorul l va soma n acest sens, iar dac executantul nu da curs somaiei, investitorul este n drept sa execute remedierile pe cheltuiala i riscul executantului n culpa i sa pretind plata prejudiciului produs. ART. 24 Refuzul executantului de a semna procesul-verbal de recepie se consemneaz n cadrul acestuia. ART. 25 Dup executarea remedierilor, executantul va cere n scris investitorului anularea obiectiilor. Dac, n decurs de 30 de zile calendaristice de la data cererii executantului, investitorul nu anuleaz obieciile, se recurge la procedura de arbitraj, dac ea a fost prevzut n contract si, n cazul rmnerii n dezacord, poate sa-l acioneze la instanta judectoreasc competenta. ART. 26 Data recepia este cea a ncheierii de ctre comisia de recepie a procesului-verbal de recepie a lucrrilor, cu sau fr obiecii. ART. 27 Executantul are la dispoziie 20 de zile calendaristice de la data primirii procesului-verbal de recepie, amnarea sau de respingere a recepiei pentru a constata obieciile sau respingerea. Litigiul se rezolva prin arbitraj, dac aceasta forma de 203

conciliere a fost prevzut n contract, sau prin aciune naintat la instanta judectoreasc competenta. ART. 28 Investitorul preia lucrarea la data prevzut la art. 26, n afar cazului n care recepia este amnat sau respins. ART. 29 In cazul depirii de ctre investitor a termenului de 30 de zile prevzut la art. 25, fr a cdea de comun acord cu executantul asupra prelungirii acestui termen, se apeleaz la arbitraj, iar apoi la instanta judectoreasc. ART. 30 Dup acceptarea recepiei de ctre investitor cu sau fr obiecii, acesta nu mai poate emite alte solicitri de remediere de lucrri, penalizri, diminuri de valori i alte asemenea, dect cele consemnate n procesul-verbal de recepie. Fac excepie viciile ascunse descoperite n termenul stabilit conform legii. ART. 31 In cazurile n care investitorul solicita prelucrarea unei pri din lucrare nainte de terminarea ntregii lucrri prevzute n contract, se va ncheia un proces-verbal de predare-primire ntre executant i investitor, n care se va consemna starea partii de lucrare n cauza, msurile de conservare, precum i cele de protecie reciproc a desfurrii activitii celor doua pri. Toate riscurile i pericolele pentru partea preluat trec temporar asupra investitorului, cu excepia viciilor ascunse i a celor decurgnd din executarea necorespunztoare. Procesul-verbal de predare-primire ncheiat n aceste condiii nu este un proces-verbal de recepie pentru partea de lucrare n cauza, dar investitorul poate cere nscrierea n procesul-verbal de recepie, ntocmit la terminarea lucrrii n ntregime, a viciilor pe care le-a constatat cu ocazia predrii-primirii i le-a consemnat n procesul-verbal respectiv. Pentru partea de lucrare preluat de investitor, perioada de garanie pentru viciile care nu in de sigurana construciei ncepe de la data terminrii remedierilor. CAP. III Recepia finala ART. 32 Recepia finala este convocat de investitor n cel mult 15 zile dup expirarea perioadei de garanie. Perioada de garanie este cea prevzut n contract. ART. 33 La recepia finala participa: a) investitorul; b) comisia de recepie numita de investitor; c) proiectantul lucrrii; d) executantul. ART. 34 Comisia de recepie finala se ntrunete la data, ora i locul fixate i examineaz urmtoarele: a) procesele-verbale de recepie la terminarea lucrrilor; b) finalizarea lucrrilor cerute de "recepia de la terminarea lucrrilor"; c) referatul investitorului privind comportarea construciilor i instalaiilor aferente n exploatare pe perioada de garanie, inclusiv viciile aferente i remedierea lor. ART. 35

204

Comisia de recepie poate cere, n cazuri foarte bine justificate si/sau n cazul apariiei unor vicii, efectuarea de ncercri i expertize. ART. 36 La terminarea recepiei comisia de recepie finala i va consemna observaiile i concluziile n procesul-verbal de recepie finala, model prezentat n anexa nr. 2 la prezentul regulament, pe care-l va nainta investitorului, n termen de 3 zile lucrtoare mpreun cu recomandarea de admitere, cu sau fr obiecii, a recepiei, de amnare sau de respingere a ei. ART. 37 In cazul n care comisia de recepie finala recomanda admiterea cu obiecii, amnarea sau respingerea recepiei, ea va trebui sa propun msuri pentru nlturarea neregulilor semnalate. Comisia de recepie finala recomanda respingerea recepiei finale n cazul n care nu se respecta una sau mai multe dintre exigenele eseniale. ART. 38 Lucrarea a carei recepie finala a fost respins va fi pus n stare de conservare prin grija i pe cheltuiala investitorului, iar utilizarea ei va fi interzis. Investitorul se va putea indrepta pentru recuperarea pagubelor impotriva factorilor implicai n executarea construciei, vinovai de viciile constatate cu ocazia recepiei, ct i pentru nefunctionarea construciilor si/sau a instalaiilor aferente acestora. Investitorul hotrte admiterea recepiei pe baza recomandarii comisiei de recepie finala i notifica executantului hotrrea sa n termen de 3 zile de la primirea propunerilor comisiei din procesul-verbal de recepie finala. ART. 39 Data recepiei finale este data notificrii de ctre investitor a hotrrii sale. CAP. IV Dispoziii finale ART. 40 Se excepteaz de la prevederile prezentului regulament construciile de locuine parter, parter i un etaj, cu nlimea la cornisa de maximum 8 metri, cu 4 apartamente i anexele gospodreti ale acestora, precum i construciile provizorii cu suprafee desfurate mai mici de 150 mp. Pentru acestea, documentele necesare snt prezentate n anexele nr. 3 i 4 la prezentul regulament. ART. 41 Cheltuielile de orice natura necesitate de activitatea comisiei de recepie finala cad n sarcina investitorului. Membrii comisiei de recepie vor fi angajai prin contract de colaborare de ctre investitor, dac este cazul. Cheltuielile ocazionate de ncercri, altele dect cele care decurg din prevederile contractuale, se pltesc de ctre partea care a avut initiativa efecturii lor. In situaiile n care, n urma rezultatelor nefavorabile ale ncercrilor, se stabilete o culpa, cheltuielile respective se suporta de ctre partea n culpa. Cheltuielile de expertiza sau cele ocazionate de asistenta unui expert se pltesc de partea care a avut initiativa convocrii expertului i se suporta de partea n culpa. 205

ART. 42 Dac prile nu ajung la ncheierea unui proces-verbal de recepie finala pe cale amiabil, ele se pot adresa instanei judectoreti competente. ART. 43 Prile n litigiu pot conveni asupra unei proceduri de arbitraj, potrivit legii. ART. 44 Procesele-verbale de recepie la terminarea lucrrilor se difuzeaz prin grija investitorului: a) executantului; b) proiectantului; c) organului administraiei publice locale, emitent al autorizaiei de construire; d) organului administraiei financiare locale. ART. 45 Procesele-verbale de recepie finala se difuzeaz prin grija investitorului: a) organului administraiei publice locale, emitent al autorizaiei de construire; b) executantului. ART. 46 Cartea tehnica a construciei, potrivit modelului prezentat n anexa nr. 6 la prezentul regulament, se pstreaz de investitor pe toat durata existenei construciei. ART. 47 In toate situaiile investitorului este depozitarul arhivei privind lucrarea n cauza. ART. 48 Termenii folosii n cadrul regulamentului snt definii n anexa nr. 5 la acesta. ART. 49 Ministerul Aprrii Naionale, Ministerul de Interne i Serviciul Roman de Informaii se excepteaz de la prevederile art. 44 i 45. ART. 50 Anexele nr. 1, 2, 3, 4, 5 i 6 fac parte integrant din prezentul regulament. ANEXA 1 la regulament INVESTITOR PROCES-VERBAL DE RECEPIE LA TERMINAREA LUCRRILOR Nr. ......... din ................ privind lucrarea ........................................................ ........................................................................... executat n cadrul contractului nr. ....... din .........., ncheiat ntre .............................pentru lucrrile de .......................... ........................................................................... 1. Lucrrile au fost executate n baza autorizaiei nr. ................, eliberata de ........................... la .............................., cu valabilitate pn la .............................. 2. Comisia de recepie si-a desfurat activitatea n intervalul .......... ............................, fiind format din : ........................................... (nume i prenume) 206

........................................... 3. Au mai participat la recepie : ........................................................................... (nume i prenume) (calitatea) 4. Constatrile comisiei de recepie : 4.1. Din documentaia scris i desenat necesar a fi prezentat au lipsit sau snt incomplete piesele cuprinse n lista anexa nr. 1. 4.2. Cantitile de lucrri cuprinse n lista anexa nr. 2 nu au fost executate. 4.3. Lucrrile cuprinse n lista anexa nr. 3 nu respecta prevederile proiectului. 4.4. Valoarea declarat a investiiei este de .......... lei. -----------Subpct. 4.4 de la pct. 4 din anexa 1 a fost introdus de pct. 5 al articolul unic din HOTRREA nr. 940 din 19 iulie 2006, publicat n MONITORUL OFICIAL nr. 652 din 28 iulie 2006. 5. Comisia de recepie, n urma constatrilor fcute, propune : ............................................................................ 6. Comisia de recepie motiveaza propunerea fcuta prin : ............................................................................ 7. Comisia de recepie recomanda urmtoarele : ............................................................................ 8. Prezentul proces-verbal, coninnd ........file i .......... anexe numerotate, cu un total de ............... file, a fost ncheiat astzi ... ............. la .................... n ....... exemplare. Comisia de recepie *) Specialist *) Preedinte : ..................... ............................ Membri : ......................... ............................ --------------*) Numele, prenumele i semntura. ANEXA 2 la regulament INVESTITOR PROCES-VERBAL DE RECEPIE FINALA Nr. ............din ................ privind lucrarea ......................................................... autorizata cu .............din ................., cu valabilitate pn la ..................., ctre ........................................... 1. Comisia de recepie finala si-a desfurat activitatea n intervalul .. ......................, fiind format din :......................................... (nume i prenume) 2. Au mai participat la recepie : ............................................................................ (nume i prenume) (calitatea) 207

nr. de

3. Comisia de recepie finala, n urma examinrii lucrrii i a documentelor cuprinse n cartea tehnica a construciei, a constatat urmtoarele : 3.1. Lucrrile pe specialiti au fost executate i recepionate conform listei anexa nr. 1. 3.2. Lucrrile au fost complet terminate la data de ...................... 3.3. Observaiile fcute de comisia de recepie finala snt prezentate in lista anexa nr. 2. 3.4. Cartea tehnica a construciei i fia sintetic a obiectului au fost (nu au fost) completate. 3.5. Instruciunile de exploatare i urmrire a comportrii n timp a obiectului (nu) snt n posesia utilizatorului. 3.6. Construcia s-a comportat (nu s-a comportat) corespunztor n perioada de la terminarea ei la data de ................. pn n prezent, respectiv pe o durata de ................. luni, constatrile comisiei fiind enumerate n anexa nr. 3. 3.7. Valoarea obiectului este de ................... lei, conform listei anexa nr. 1. 4. In baza constatrilor fcute, comisia de recepie finala propune : ............................................................................ 5. Comisia de recepie finala motiveaza propunerea fcuta prin :................................ 6. Comisia de recepie finala recomanda urmtoarele :................................................ 7. Prezentul proces-verbal, coninnd .......... file i ................. anexe numerotate, cu un total de .............. file, a fost ncheiat astzi ................. la ................. n .......... exemplare. Comisia de recepie *) Specialiti *) Preedinte : ................... Membri : ....................... *) Numele, prenumele i semntura. ANEXA 3 la regulament INVESTITOR PROCES-VERBAL DE RECEPIE LA TERMINAREA LUCRRILOR Nr. ........... din ............... privind lucrarea ........................................................ executat n cadrul contractului nr. .............. din ..................,ncheiat ntre .................... i ntre ..............................pentru lucrrile de ....................................................... 1. Lucrrile au fost executate n baza autorizaiei nr. .................eliberata de ....................... la ................., cu valabilitatepn la ....................................... 2. Comisia de recepie si-a desfurat activitatea n intervalul ........ ................, fiind format din :......................................... (nume i prenume) 3. Au mai participat la recepie :........................................................................... (nume i prenume) (calitatea) 4. Comisia de recepie, n urma constatrilor fcute, propune :........................ 5. Comisia de recepie recomanda urmtoarele : .......................... 6. Prezentul proces-verbal, coninnd ........... file i ......... anexe numerotate, cu un total de ............... file, a fost ncheiat astzi ... .................. la ............. n ............. exemplare. 208

Comisia de recepie *) Investitor (proprietar) : ............................... Delegat al administraiei publice locale : ................ ANEXA 4 la regulament INVESTITOR PROCES-VERBAL DE RECEPIE FINALA Nr. ........... din ................. privind lucrarea .........................................................autorizata cu nr. .............. din ............., cu valabilitate pn la........................, de ctre ......................................... 1. Comisia de recepie finala si-a desfurat activitatea n intervalul .. ..............., fiind format din : (nume i prenume) 2. Au mai participat la recepie : ............................................................................ (nume i prenume) (calitatea) 3. Comisia de recepie finala, n urma examinrii lucrrii i a documentelor, a constatat urmtoarele : ............................................................................ 4. Valoarea obiectului este de ................ lei, conform listei anexa nr. 1. 5. In baza constatrilor fcute, comisia de recepie finala propune : ............................................................................ 6. Prezentul proces-verbal, coninnd ........... file i ................ anexe numerotate, cu un total de ............... file, a fost ncheiat astzi ................ la ....................., n ............. exemplare. Comisia de recepie finala *) Investitor (proprietar ) ........................... Delegat al administraiei publice locale : ........... *) Numele, prenumele i semntura. ANEXA 5 la regulament DEFINIII PRIVIND TERMENII UTILIZAI IN REGULAMENT 1. Recepia lucrrilor de construcii i instalaii aferente acestora - actul prin care investitorul certifica (atesta) realizarea lucrrilor de construcii i instalaii aferente acestora, n conformitate cu prevederile contractuale (documentaii tehnice de execuie, caiete de sarcini, specificaii tehnice etc.) i cu cerinele documentelor oficiale (autorizaia de construire, avize ale organelor autorizate, reglementri tehnice aplicabile, cartea tehnica a construciei etc.) i declara ca accepta sa preia lucrrile executate i ca acestea pot fi date n folosina. 2. Recepia la terminarea lucrrilor - recepia efectuat la terminarea completa a lucrrilor unui obiect sau unei pri din construcie, independenta, care poate fi utilizata separat. 3. Recepia finala - recepia efectuat dup expirarea perioadei de garanie. 209

4. Perioada de garanie - perioada de timp cuprins ntre data recepiei i terminarea lucrrilor, a carei durata se stabilete prin contract i n cadrul creia antreprenorul are obligaia inlaturarii, pe cheltuiala sa, a tuturor deficienelor aprute datorit nerespectrii clauzelor i specificatiilor contractuale sau a prevederilor reglementrilor tehnice aplicabile. 5. Cartea tehnica a construciei - ansamblul documentelor tehnice referitoare la proiectarea, execuia, recepia, exploatarea i urmrirea comportrii n exploatare a construciei i instalaiilor aferente acesteia, cuprinznd toate datele, documentele i evidentele necesare pentru identificarea i determinarea strii tehnice (fizice) a construciei respective sia evoluiei acesteia n timp. 6. Proprietar - dup ncheierea procesului-verbal de recepie de la terminarea lucrrilor, investitorul poarta denumirea generica de proprietar. ANEXA 6 la regulament CARTE TEHNICA A CONSTRUCIEI CENTRALIZATORUL pieselor cuprinse n cartea tehnica a construciei 1. Fia de date sintetice. 2. Capitolul A *): Documentaia privind proiectarea. 3. Capitolul B *): Documentaia privind execuia. 4. Capitolul C *): Documentaia privind recepia. 5. Capitolul D *): Documentaia privind exploatarea, repararea, ntreinerea i urmrirea comportrii n timp. 6) Jurnalul evenimentelor: Capitolul A *) Documentaia privind proiectarea. ............................................................................ Capitolul B *) Documentaia privind execuia. ............................................................................ *) Se vor include pe capitole borderourile generale ale dosarelor documentaiei de baza i copiile borderourilor cu cuprinsul fiecrui dosar n parte. Capitolul C *) Documentaia privind recepia. ............................................................................ Capitolul D *) Documentaia privind exploatarea, ntreinerea, repararea si urmrirea comportrii n timp. ............................................................................ FIA DE DATE SINTETICE 1 Obiectul de construcie (denumire, localizare) ......................... 2. Investitorul (denumirea i sediul unitii) ........................... . 3. Delegaii investitorului cu sarcini de verificare a calitii construciei (numele, prenumele, funcia, atribuia) .................................... 4. Proiectantul lucrrii a) Denumirea i sediul sau adresa unitii proiectant general i a unitilor subproiectante ............................................................. 210

b) Numele i prenumele efului de proiect ................................ c) Numele i prenumele proiectanilor de specialitate, denumirea i sediul unitilor de care aparin ................................................. 5. Verificatorul (verificatorul de proiecte atestat), numele, prenumele, numrul certificatului de atestare ......................................... 6. Executantul construciei a) Denumirea i sediul sau adresa unitii executante (antreprenor general) si, dac este cazul, a unitilor executante pentru instalaiile aferente construciilor ............................................................. b) Numele i prenumele efului de antier ................................ c) Numele i prenumele conductorului direct al lucrrilor (eful punctului de lucru al obiectivului) ..................................................... 7. Modificri intervenite n datele de la pct. 1-6 (data modificrii si modificarea) ............................................................... *) Se vor include pe capitole borderourile generale ale dosarelor documentaiei de baza i copiile borderourilor cu cuprinsul fiecrui dosar n parte. 8. Experii tehnici atestai care au verificat calitatea i comportarea construciei (numele, prenumele, numrul certificatului de atestare) ....... 9. Comisia de recepie la terminarea lucrrilor (numele, prenumele i unitatea de care aparin) ............................................................ 10. Comisia de recepie finala (numele, prenumele i unitatea de care aparin) 11. Data nceperii execuiei .............................................. 12. Data aprobrii recepiei la terminarea lucrrilor ..................... 13. Data aprobrii recepiei finale ....................................... 14. Gradul de seismicitate luat n calcul la proiectarea construciei ..... 15. Alte date ............................................................. NORME DE NTOCMIRE A CRII TEHNICE A CONSTRUCIEI CAP. I Dispoziii generale 1. Cartea tehnica a construciei se compune din ansamblul de documente referitoare la proiectarea, execuia, recepia, exploatarea, ntreinerea, repararea i urmrirea n timp a construciei. 2. Carte tehnica se definitiveaz nainte de recepia finala. 3. Cartea tehnica, dup ntocmire, se completeaz i se pstreaz pentru fiecare obiect de construcii de ctre investitor sau, dup caz, de ctre proprietar. 4. Cartea tehnica a construciei se ntocmete de ctre investitor pentru toate obiectele de construcii definitive, supuse regimului de autorizare a construciilor, indiferent de natura fondurilor din care snt finanate sau de natura proprietii asupra lor. CAP. II Cuprinsul crii tehnice a construciei 5. Cartea tehnica a construciei conine documentaia de baza i centralizatorul cu prile sale componente. 6. Documentaia de baza va cuprinde urmtoarele capitole: - Capitolul A: Documentaia privind proiectarea; - Capitolul B: Documentaia privind execuia; - Capitolul C: Documentaia privind recepia; 211

- Capitolul D: Documentaia privind exploatarea, ntreinerea, repararea i urmrirea comportrii n timp. 7. Documentaia privind proiectarea (cap. A) va cuprinde: a) acte referitoare la tema de proiectare, amplasarea construciei i avize de specialitate care au stat la baza ntocmirii proiectului; b) documentaia tehnica care se refer la construcia respectiva (caracteristici, detalii de execuie pentru elementele structurii de rezistenta ca i pentru celelalte pri de construcie care asigura functionalitatea i sigurana n exploatare, precum i schemele de instalaii efectiv realizate, cu toate modificrile aduse de proiectant, executant sau proprietar pe parcursul execuiei construciei): c) breviarele de calcul pe specialiti (aciuni, ipoteze de calcul, rezultatele calculelor de dimensionare i verificare etc.); d) indicarea distinct a diferenelor fata de detaliile de execuie iniiale, cu precizarea cauzelor care au condus la aceste diferene; e) caietele de sarcini privind execuia lucrrilor. 8. Documentaia tehnica privind execuia (cap. B) va cuprinde: a) autorizaia de executare a construciei; b) procesul-verbal de predare a amplasamentului i reperului de nivelment general; c) nregistrrile de calitate cu caracter permanent efectuate pe parcursul execuiei lucrrilor, precum i celelalte documentaii ntocmite conform prescripiilor tehnice, prin care se atesta calitatea lucrrilor (rezultatul ncercrilor efectuate, certificatele de calitate, condica de betoane, registrul proceselor-verbale de lucrri ascunse, notele de constatare ale organelor de control, registrul unic de comunicri i dispoziii de antier, proceseleverbale de probe specifice i speciale etc.); d) procesele-verbale de recepie a termenului de fundare, a fundaiilor i structurii de rezistenta, procesele-verbale de admitere a fazelor determinate; e) procesele-verbale privind montarea instalaiilor de msurare prevzute prin proiectul de urmrire special a construciilor, dac este cazul, precum i consemnarea citirilor iniiale de la care ncep msurtorile; f) expertize tehnice, verificri n teren sau cercetri suplimentare efectuate n afar celor prevzute de prescripiile tehnice sau caietele de sarcini, rezultate ca necesare, ca urmare a unor accidente tehnice produse n cursul execuiei sau ca urmare a unor greeli de execuie; g) caietele de atasament, jurnalul principalelor evenimente (inundatii, cutremure, temperaturi excesive etc.). 9. Documentaia tehnica privind recepia (cap. C) va cuprinde: a) procesele-verbale de recepie (la terminarea lucrrilor i cel final), precum i alte acte anexate acestora - pe care comisia de recepie finala le considera necesare a fi pstrate n cartea tehnica a construciei; b) alte acte ncheiate ca urmare a cererii comisiilor de recepie prin care se prevd verificri sau cercetri suplimentare, cu indicarea rezultatelor obinute i a modului de rezolvare. 10. Documentaia tehnica privind urmrirea comportrii n exploatare i intervenii n timp (cap. D) va cuprinde: a) prevederile scrise ale proiectantului privind urmrirea comportrii construciei, instruciunile de exploatare i ntreinere i lista prescripiilor de baza care trebuie 212

respectate pe timpul exploatrii construciei, documentaia de interpretare a urmririi comportrii construciei n timpul execuiei i al exploatrii; b) proiectele de baza crora s-au efectuat, dup recepia finala a lucrrilor, modificri ale construciei fata de proiectul iniial efectiv realizat; c) actele de constatare a unor deficiente aprute dup recepie executrii lucrrilor i msurile de intervenie luate (proces-verbal de remediere a defectelor); d) proiectul de urmrire special a construciei (ncercare prin ncrcare, urmrire n timp), dac este cazul; e) procesul-verbal de predare-primire a instalaiilor de msurare prevzute prin proiectul de urmrire special a construciei ncheiat ntre executant i beneficiar, dac este cazul; f) referatul cu concluziile anuale i finale asupra rezultatelor urmririi speciale, dac este cazul; g) procesele-verbale de predare-primire a construciei n cazul schimbrii proprietarului; h) jurnalul evenimentelor, ntocmit conform modelului de formular cuprins n anexa nr. 1 la prezentele norme. Acolo unde este posibil, documentele cuprinse n cartea tehnica a construciei vor putea fi nregistrate pe microfilme. 11. Pentru obiectele de construcie cldiri de locuit pn la doua niveluri i anexe gospodreti, ct i pentru cele de mica importanta cum ar fi: garduri, cabine poarta etc., cartea tehnica a construciei se rezuma la autorizaia de construire, procesele-verbale de recepie la terminarea lucrrilor i procesul-verbal de recepie finala la expirarea perioadei de garanie, precum i alte evenimente deosebite n viaa construciei. 12. Actele ce formeaz documentaia de baza a crii tehnice a construciei vor fi indosariate pe capitolele respective, n ordinea enumerrii din prezentele norme, n dosare cu file numerotate, prevzute cu borderou i parafate pe msura ncheierii lor; fiecare dosar va purta un indicativ format din litera corespunztoare capitolului (A, B, C, D) i din numrul de ordine, n cifre arabe, al dosarului. 13. Centralizatorul crii tehnice a construciei va cuprinde fia statistica pe obiect, borderoul general al dosarelor documentaiei de baza i copiile borderourilor cu cuprinsul fiecrui dosar n parte. CAP. III Modul de ntocmire, folosire i pstrare a crii tehnice a construciei 14. Cartea tehnica a construciei se ntocmete ntr-un singur exemplar, innd seama i de prevederile pct. 20. 15. Pentru construciile noi, pentru care la data intrrii n vigoare a prezentelor norme nu a avut loc recepia finala a obiectivelor executate, cartea tehnica a construciei se ntocmete de ctre investitor, mpreun cu proiectantul, astfel: a) proiectantul obiectului de construcie ntocmete i preda investitorul, pe msura elaborrii i cel mai trziu pn la data recepiei finale a lucrrilor, documentaia prevzut la pct. 7 i 10 ; b) comisiile de recepie la terminarea lucrrilor de construcii i de recepie finala a obiectului de construcie predau investitorului documentaia prevzut la pct. 8, imediat dup ntocmirea ei;

213

c) investitorul obiectului de construcie primete toate actele care cad n sarcina proiectantului i comisiilor de recepie, le completeaz cu actele ce cad n sarcina sa (cele prevzute la pct. 8), le indosariaza conform prevederilor pct. 12 i ntocmete centralizatorul prevzut la pct. 13; dup recepia finala a obiectului de construcie, investitorul retine un exemplar complet; d) investitorul completeaz cartea tehnica a construciei cu documentaia prevzut la pct. 10 lit. h). 16. Pentru toate construciile la care este ntocmit cartea tehnica, aceasta se va completa n decurs de 6 luni de la data intrrii n vigoare a prezentelor norme de ctre proprietar sau administrator, cu aspectele aprute n timpul exploatrii acesteia (inclusiv proiectele de execuie a lucrrilor de remedieri sau modificri - acolo unde este cazul) n perioada ncepnd de la 4 martie 1977. 17. Proprietarul sau administratorul va asigura activitatea de urmrire a comportrii construciei n exploatare i interveniile n timp asupra acesteia. Urmrirea comportrii construciei n exploatare i interveniile n timp asupra acesteia se realizeaz direct, fie de proprietar sau administrator, fie de persoane mputernicite de acetia, ce vor avea calitatea de responsabil cu urmrirea comportrii n timp a construciei. 18. Modul de ntocmire i de completare a crii tehnice a construciei se controleaz n mod obligatoriu de ctre: - comisiile de recepie finala a obiectelor de construcii, cu ocazia recepiei; - organele de control mputernicite din cadrul organelor cu atribuii n acest domeniu, periodic. Rezultatele controalelor se vor consemna n mod obligatoriu n jurnalul evenimentelor. 19. Cartea tehnica a construciei se pstreaz pe toat durata de existenta a obiectului de construcie pn la demolarea sa; dup demolare, investitorul preda exemplarul complet la arhiva unitilor administrativ-teritoriale, pentru pstrare. nainte de predarea crii tehnice a construciei, ea va fi completat cu modul de desfurare a aciunii de postutilizare, pe baza instruciunilor elaborate de proiectant. 20. La schimbarea proprietarului, cartea tehnica a construciei va fi predat noului proprietar, care va avea obligaia pstrrii i completrii acesteia, consemnind faptul n procesul-verbal de predare-primire i n jurnalul evenimentelor. JURNALUL EVENIMENTELOR Denumirea obiectului de construcie ---------------------------------------------------------------------------Prezentarea Numele, Semntura evenimentului prenumele i responsabilului i a efectelor unitatea persoa- cu cartea tehnica Nr. Data Categoria sale asupra con- nici care nscrie a construciei crt. eveni- evenimen- structiei, cu tri- evenimentul mentului tului miteri la actele i semntura sa din documentaia de baza ----------------------------------------------------------------------------0 1 2 3 4 5 ----------------------------------------------------------------------------214

Instruciuni de completare -------------------------1. Evenimentele care se nscriu n jurnal se codifica cu urmtoarele litere n coloana 2 Categoria evenimentului: UC - rezultatele verificrilor periodice din cadrul urmririi curente; US - rezultatele verificrilor i msurtorilor din cadrul urmririi speciale, n cazul n care implica luarea unor msuri; M - msuri de intervenie n cazul constatrii unor deficiente (reparaii, consolidri, demolri etc.); E - evenimentele excepionale (cutremure, inundatii, incendii, ploi toreniale, caderi masive de zpada, prabusiri sau alunecri de teren etc.); D - procese-verbale ntocmite de organele de verificare, pe fazele de execuie a lucrrilor; C - rezultatele controlului privind modul de ntocmire i de pstrare a crii tehnice a construciei. 2. Evenimentele consemnate n jurnal i care i au corespondent n acte cuprinse n documentaia de baza se prevd cu trimiteri la dosarul respectiv, mentionindu-se natura actelor.

215