Unidad 4 Cunto cuesta mi idea y con qu recursos cuento Actividades

1. Enumera las inversiones y gastos necesarios para abrir un chiringuito en la playa durante 4 meses: Inversiones: Sillas para la terraza. Mesas para la terraza. Sistema de iluminacin. Equipo de msica. Cmaras frigorficas. Lavavajillas. Plancha. Vajilla. Toldos o carpa. tiles de bar. Caos de cerveza. Cafetera y molinillo de caf. Algunas de las inversiones (mesas, sillas, toldos, cao de cerveza, etc.) pueden aportarlas las grandes marcas a cambio de determinadas compras. Derechos duraderos: Fianza alquiler del local prefabricado. Gastos: a) Gastos para poner en marcha la empresa: Gestora. Publicidad de lanzamiento. Pago al ayuntamiento por la instalacin y explotacin del chiringuito. b) Stock inicial de mercaderas Stock inicial de mercaderas (bebidas, snacks, refrescos, barriles de cerveza, productos para plancha, etctera.) c) Dinero metlico para hacer frente a los gastos de los primeros meses: Creemos que podremos hacer frente a los gastos con los ingresos desde el primer mes. Nota: como local alquilamos una caseta prefabricada con servicios, almacn y bar. Todo ello supone un desembolso entre 12 000 y 48 000 en funcin del tamao y de los servicios que se quieran prestar.

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2. Para comprar un vehculo puedes pedir un prstamo, o bien que lo financie el proveedor que lo vende, o acudir al leasing. Queda otra opcin. Cul es? Renting. 3. Si necesitas pedir un prstamo al banco y no tienes patrimonio propio, ni nadie que te pueda avalar, qu puedes hacer para que te concedan el prstamo? Acudir a la Sociedad de Garanta Recproca de tu Comunidad Autnoma. 4. Qu diferencias existen entre Business Angels y las Sociedades de Capital Riesgo? Los Business Angels son menos exigentes que las Sociedades de Capital Riesgo y actan desde el mbito particular. 5. Si abres una cuenta ahorro-empresa: a) a qu tienes que dedicar el dinero ahorrado?; b) durante cunto tiempo puedes tenerla abierta?, y c) qu ventaja ofrece? a) A constituir una empresa con forma de Sociedad Limitada Nueva Empresa; a comprar maquinaria, herramientas, vehculos, etc.; y a pagar el sueldo de tus empleados, que como mnimo ser de uno. b) Cuatro aos. c) Descuento del 15 % en el IRPF de la cantidad ahorrada. 6. Si no tienes dinero suficiente para cubrir todas las inversiones necesarias, dnde puedes acudir para conseguir el capital que te falta, sin pagar intereses? A una Sociedad de Capital Riesgo o a los Business Angels, tambin a la familia o amigos.

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Test de repaso
1. No podemos pagar a un proveedor por habernos quedado, circunstancialmente, sin efectivo. Seala la alternativa ms idnea: a) Acudir a una sociedad de garanta recproca. b) Recurrir al confirming. c) Solicitar un crdito. 2. Seala la proposicin correcta: a) Las empresas de factoring se dedican al alquiler de cualquier tipo de bien mueble y al finalizar el plazo de alquiler ofrecerte dicho bien por una pequea cantidad. b) Las empresas que se dedican al factoring son empresas que a cambio de una comisin te adelantan el importe de las facturas de tus clientes. c) Ninguna de las anteriores respuestas es correcta. 3. Tenemos que comprar una pala excavadora, pero no tenemos dinero. Seala la alternativa ms idnea: a) Acudir a una sociedad de garanta recproca. b) Solicitar un crdito. c) Financiacin por parte de los proveedores de capital fijo. 4. Entendemos por lnea de descuento: a) El pago por adelantado de una letra de cambio. b) La firma de una letra de cambio. c) El importe mximo de letras que puedes descontar en una entidad crediticia. 5. Una Sociedad de Garanta Recproca se dedica a: a) Proporcionar avales a las pymes que sean socios. b) Presta dinero a las pymes que sean socios. c) Ninguna de las respuestas anteriores es correcta. 6. La diferencia entre un crdito y un prstamo es: a) El crdito es siempre ms caro que el prstamo. b) El crdito es siempre ms barato que el prstamo. c) No existe ninguna diferencia, puesto que son exactamente iguales.

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7. Para pagar puntualmente a mis proveedores lo mejor ser: a) Recurrir al renting. b) Recurrir al confirming. c) Recurrir al leasing. d) Ninguna de las anteriores respuestas es correcta. 8. Cul es la secuencia ideal para cualquier empresa? a) Comprar, pagar, vender y cobrar. b) Comprar, vender, cobrar y pagar. c) Las dos son falsas. 9. Seala la proposicin correcta: a) La mensualidad que yo pago al banco por el leasing se llama aval. b) El descuento que hace el banco por ser buen cliente se llama descuento bancario. c) El descuento bancario es el importe mximo, en letras de cambio, que puedo negociar en mi banco. d) Ninguna de las respuestas anteriores es correcta. 10. Tenemos un dficit temporal de tesorera. Seala la alternativa ms idnea: a) Pedir un prstamo. b) Recurrir al confirming. c) Solicitar un crdito. d) Acudir a una Sociedad de Garanta Recproca. 11. Quieres comprar una mquina urgentemente, pero no tienes dinero. Seala la alternativa ms idnea: a) Acudir a una sociedad de capital riesgo. b) Pedir una subvencin. c) Financiacin por parte de los proveedores de capital fijo. d) Solicitar un crdito. 12. Una empresa Capital Riesgo es: a) Una empresa que se asocia contigo si tu negocio tiene futuro, y cuando este triunfa la empresa vende su participacin. b) Su funcin es avalar a las pymes. c) Ninguna de las respuestas anteriores es correcta.

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13. Seala la proposicin correcta: a) El leasing consiste en alquilarte una mquina y al final del plazo ofrecrtela por el valor residual. b) El confirming son fondos pblicos que la Administracin concede para realizar inversiones en actividades empresariales. c) El factoring es el importe mximo de letras de cambio que el banco permite descontar a una empresa.

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Comprueba tu aprendizaje
Realizar una bsqueda exhaustiva de las diferentes ayudas para la creacin de establecimientos del sector en la localidad de referencia
1. Dentro de las ayudas y subvenciones estatales existe un organismo que destaca entre los dems. Puedes decir a qu organismo nos referimos? Instituto de Crdito Oficial: ICO. 2. Las subvenciones y ayudas se tienen que devolver o son a fondo perdido? A no ser que se incumplan los requisitos no se tienen que devolver. 3. El tiempo que transcurre desde que aparece la convocatoria de la subvencin en el Boletn Oficial hasta que el dinero llega a tus manos, es un factor que debe tenerse en cuenta? Y, en caso afirmativo, por qu? A la hora de planificar tu estrategia financiera conviene que tengas en cuenta que las subvenciones no son instantneas, ya que desde que se conceden hasta que llegan a nuestras manos pasa un tiempo ms que prudente. 4. Cuando solicitas una ayuda o subvencin debes presentar la documentacin que se exige. Si llegado el momento te das cuenta de que no eres capaz de hacerlo, cabe alguna otra solucin, o lo mejor es dejarlo y emplear tu tiempo en otras cosas? Recurrir a alguna de las empresas que se dedican a gestionar ayudas y subvenciones en nuestro nombre, naturalmente cobrar por el servicio prestado, pero antes de abandonar es mejor recurrir a ellas. 5. Tienes que aconsejar a un compaero e indicarle dnde debe acudir para que le puedan informar sobre ayudas y subvenciones. Qu le indicaras? En principio podra acudir a la Ventanilla nica Empresarial de su ciudad, donde le asesorarn gratuitamente. Tambin puede consultar internet o preguntar en el departamento de Formacin y orientacin laboral de vuestro centro. 6. Qu criterios influyen a la hora de conceder una subvencin? Viabilidad del proyecto empresarial; creacin de empleo; Incorporacin de nuevas tecnologas (informtica); que tu proyecto empresarial est incluido dentro de los sectores considerados yacimientos de empleo; adoptar medidas de proteccin y mejora del medio ambiente; pertenecer a determinados colectivos como: mayores de 45 aos, mujeres, jvenes, etc. 7. Cul es la forma ms habitual de subvencin que tiene el ICO? La forma ms habitual es a travs de prstamos en condiciones muy ventajosas, pero tramitados por medio de un banco o caja de ahorros.

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Identificar los principales instrumentos de financiacin bancaria

8. Qu debes hacer para calcular cunto dinero necesitas para montar tu empresa? Debo calcular las inversiones materiales, las inversiones inmateriales o derechos duraderos, los gastos de constitucin, el stock inicial y el dinero en efectivo para los primeros meses. 9. Qu cantidad debe aportar el empresario como mnimo para crear su empresa? El 35 % del total de la inversin. 10. En qu supuesto acudiras a una SGR? En caso de necesitar un prstamo y no tener patrimonio ni avalistas que lo puedan respaldar. 11. Una empresa ofrece a sus clientes pagar a los 60 das o un descuento del 3 % si lo hace al contado. El banco cobra unos intereses del 1 % por prestar dinero a un mes. El importe de la factura es de 100 000 . Qu debe hacer el empresario: pagar al contado o a los 60 das? Suponemos que el cliente no tiene dinero y para pagar al contado tiene que pedir prestado al banco esos 10 000 . Tambin suponemos que el cliente tardar dos meses en vender el producto y recuperar el dinero. Descuento 100 000 0,03 = 3 000 Coste del prstamo: 1 % + 1 % de 100 000 = 2 000 Le interesa pedir prestado el dinero durante dos meses y pagar al contado. 12. Entre una Sociedad de Capital Riesgo y una Business Angel, a cul acudiras en primer lugar y por qu? En principio probara con los Business Angel ya que son menos exigentes que las SCR. 13. Qu relacin encuentras entre una Sociedad de Garanta Recproca y un prstamo? Las SGR se dedican a avalar los prstamos que piden sus socios que son las pymes. 14. Un autnomo quiere comprar maquinaria para su empresa, pero no quiere hacer ningn desembolso; sin embargo, tras 3 aos de uso le gustara comprarla. A qu fuente de financiacin acudira? Deber acudir al leasing.

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15. Una pequea empresa comercial ha tenido una mala temporada de otoo-invierno, y necesita dinero a corto plazo. Si las ventas en la temporada primavera-verano van medianamente bien, no necesitar disponer de toda la financiacin; en caso contrario, s lo necesitar. Duda entre pedir un prstamo o un crdito. Qu le recomendaras? Lo ms apropiado si duda si utilizar todo el dinero es la cuenta de crdito, ya que si no necesita utilizar todo el dinero solo pagar por la parte dispuesta y no por todo como sucedera con el prstamo. 16. De las fuentes de financiacin que a continuacin se citan, elije aquellas que mejor se adaptan a los siguientes casos. Sociedad de Capital Riesgo. Subvencin. Sociedad de garanta recproca. Prstamo. Renting. Leasing. Financiacin por parte de los proveedores. Confirming. Cuenta Crdito. Descubierto bancario. Descuento comercial. Factoring. Primer caso: una persona desea crear una empresa pero no tiene suficiente capital. Segundo caso: una empresa desea adquirir un vehculo. Tercer caso: un empresario individual desea pagar puntualmente a sus proveedores aunque no tenga efectivo en ese momento. Cuarto caso: un empresario deseara cobrar todas sus facturas al contado. Primer caso: SCR; Subvencin; Prstamo. Segundo caso: Subvencin; Prstamo; Renting; Leasing; Financiacin por parte del proveedor. Tercer caso: Confirming; Cuenta crdito. Cuarto caso: Factoring; Descuento comercial. 17. Debers resolver un problema igual al de Juan y Luis (Caso prctico 1) pero los datos sobre gastos e inversiones debers obtenerlos de la pgina web www.bicgalicia.es. Respuesta abierta.

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18. La empresa MiguelEs tiene una letra de cambio, de uno se sus clientes, por un importe de 4 000 y vencimiento dentro de 40 das. Decide negociar dicha letra en uno de los tres bancos con los que trabaja habitualmente. Dicho banco aplica un descuento del 8 % y le carga una comisin del 4 con un mnimo de 15 , adems de unos gastos de 3 . Cul ser el efectivo que abone el banco a la empresa MiguelEs? Descuento: 4 000 0,08/365 40 = 35,05 Comisin: 4 000 4/1000 (Mnimo 15 ) = 16 Gastos: 3 Total = 54,05 . El banco entregar a MiguelEs 4 000 54,05 = 3 945,95 19. Sabras completar el siguiente cuadro? Prstamo: Se pagan intereses desde el primer da por el importe total y durante todo el ao. Crdito: Se pone el dinero a disposicin del cliente, pudiendo este hacer o no uso de l. Se emplea para hacer frente a una falta de liquidez. Nunca para realizar inversiones. 20. Establece si las siguientes afirmaciones son verdaderas o falsas: a) El factoring es un producto financiero dirigido a aquellas empresas que venden a crdito a sus compradores. Verdadero b) Descuento por pronto pago: consiste en la disminucin del precio acordado debido a que se paga la factura antes del plazo fijado; el porcentaje del descuento vara atendiendo a las caractersticas del contrato. Verdadero c) A travs de confirming se evita que tenga que coincidir la fecha en la que el proveedor percibe el pago de sus ventas con el momento en que el cliente efecta el correspondiente desembolso. Verdadero d) Normalmente la financiacin a corto plazo se usa para inversiones, como instalaciones, maquinaria, etctera. Falso e) Una Sociedad de Capital Riesgo se dedica a avalar prstamos solicitados por las pymes previo estudio de viabilidad. Falso

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f) Una Sociedad de Garanta Recproca se dedica a invertir en negocios que presentan posibilidades de un rpido crecimiento, para cuando se alcanza este ltimo vender su participacin y obtener beneficios. Falso 21. Contesta a las siguientes cuestiones relacionadas con la financiacin por parte de los proveedores: En qu consiste esta forma de financiacin? Que sea el propio establecimiento que te vende un determinando activo (furgoneta, mquina, etc.) el que te ofrezca una forma de pagar ese activo a plazos. Cules crees que son las razones para que sea una frmula tan utilizada? Ofrecer al cliente la posibilidad de pagar el producto al contado o en cmodos plazos y por tanto aumentar las posibilidades de venta. Tiene algn coste para la empresa este tipo de financiacin? Lo hacen, generalmente, a travs de una financiera, y el tipo de inters que se cobra por aplazar el pago, es la retribucin a la financiera, por lo tanto, no supone ningn coste. Salvo que la empresa vendedora quiera ofrecer unas condiciones especiales a sus clientes, como por ejemplo no pagar intereses, en este caso los intereses iran por cuenta de la empresa vendedora. 22. Si el inters de un prstamo es variable, y se ha establecido en un tanto por ciento igual al Euribor ms un 0,6, calcula a cunto asciende para un Euribor igual a 3,5; 2,3 y 8 Euribor 3,5 el prstamo ser 3,5 + 0,6 = 4,1 % Euribor 2,3 el prstamo ser 2,3 + 0,6 = 2,9 % Euriibor 8 el prstamo ser 8 + 0,6 = 8,6 % 23. Imaginemos que Juan y Luis abren una cuenta de crdito por un mes; por ejemplo enero, que tiene 31 das. El importe solicitado son 600 . El tipo de inters es el 7 % para las cantidades dispuestas; el 1 % para las no dispuestas. El movimiento de la cuenta fue el siguiente: Salida: 300 el 2 de enero. Entrada: 300 el 7 de enero. Salida: 200 el 15 de enero. Entrada: 200 el 25 de enero. Salida: 600 el 28 de enero. Entrada: 600 el 31 de enero. Sabras calcular cuntos intereses tendrn que pagar Juan y Luis en total? Dispuesto: [(300 5) + (200 10) + (600 3)] 0,07/365 = 1,02 No dispuesto: [(600 1) + (300 5) + (600 8) + (400 10) + 600 3)] 0,01/365 = 0,35 Total: 1,02 + 0,35 = 1,37

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24. Indica cules son las ventajas de leasing sobre la compra a plazos de una maquina. La respuesta no la encontrars en el libro debers buscarla, por ejemplo, en internet. Las cuotas son ntegramente deducibles a medida que se van pagando; en tanto que en una compra, sea a plazos o al contado, el proceso de deduccin es va amortizacin, que al realizarse en funcin de la vida til del bien ser ms largo. El IVA se devenga segn se vayan pagando las cuotas. En cambio, si se trata de una compra al contado o a plazos, el impuesto se devenga ntegramente en el momento de la compra. Resumiendo: descuentas como gastos todas las cuotas que pagues, y adems el IVA lo pagas a plazos. 25. Completa los espacios en blanco en hoja de papel aparte: Leasing: El mantenimiento del bien recae sobre el arrendatario. Ofrece opcin de compra. Renting: Solo sobre bienes muebles. No existe duracin mnima. 26. Entra en la pgina de la Junta de Castilla y Len. A continuacin, encuentra y resume las caractersticas de la siguiente subvencin: Programa iniciativa. Nuevas pymes. Programa iniciativa. Nuevas pymes: Beneficiarios: Emprendedores, y artesanos y talleres artesanos. Sectores subvencionables a) Industrias extractivas y manufactureras, excepto los input de la construccin (por ejemplo, fbricas de ladrillo, cemento, etc.). b) Servicios de apoyo industrial. c) Industria de creacin de contenidos multimedia. d) Turismo en poblaciones inferiores a 3.000 habitantes. e) Centros de enseanza de difusin del espaol. Proyectos de inversin a) Proyectos de inversin entre 60 001 y 600 000 euros para creacin de empresas por emprendedores. b) Proyectos de inversin entre 6 000 euros y 200 000 euros, para los artesanos y talleres artesanos. Proyectos prioritarios: Empresas de base tecnolgica. Requisitos a) Aumento de al menos un puesto de trabajo, salvo los artesanos. b) Mantenimiento de las inversiones al menos durante 5 aos. c) Mantenimiento del empleo al menos durante tres aos.

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 Conceptos subvencionables Inversiones: terrenos, obra civil, bienes de equipo, patentes. Gastos de constitucin y planes de empresa para emprendedores. Cuanta Hasta el 30% de la inversin subvencionable.

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