Instituii de credit Curs 10

4-12-2007

Riscul de curs de schimb Acest risc reprezint unul dintre riscurile majore cu care se confrunt bncile n activitatea lor. El corespunde pierderii generate de variaia cursului de schimb a monedei naionale n raport cu valuta de referin n care bncile i exprim creanele i datoriile. n plus i acest risc poate antrena o pierdere financiar sau absena ctigului. Teoria i practica bancar ne ofer astzi mai multe metode i tehnici de evaluare i gestionare a acestui risc mai importante fiind: - o mai bun repartiie a riscului pe devize, respectiv o diversificare a portofoliului - punerea n aplicare a unui scadenar pe devize consolidat de regul n moneda de referin a bncii - acoperirea sistematic a acestui risc prin instrumente financiare (contracte futures, contracte pe baz de opiuni, swop-uri, hedging, forward, etc.) Riscul generat de existena n portofoliu a unor titluri cu venit variabil Se mai numete i risc de emisiune sau de tranzacionare. El corespunde unei pierderi sau absenei ctigului ca urmare a variaiei valorii titlurilor deinute de banc. Dac valoarea de pia a acestor titluri se ca diminua ntruct rezultatele financiare ale emitentului sunt slabe atunci i banca care le deine n portofoliu va nregistra o pierdere. Cauza o reprezint deteriorarea situaiei financiare a emitentului de titluri aflate n portofoliu i chiar lipsa deversificrii acestui portofoliu. Precizare: pentru eliminarea riscului, banca are la ndemn mai multe posibiliti, dou fiind mai importante: - supravegherea permanent a pieei bursiere, a evoluiei valorii de pia a titlurilor din portofoliu - valorizarea periodic a portofoliului de titlui Riscul de faliment Se mai numete i risc de credit sau de contencios. El reprezint riscul asumat de banc n caz de faliment al unuia dintre clieni. O banc puternic angajat ntr-o companie att prin participaii la capitalul su ct i prin creditele pe care le acord se va confrunta cu acest risc n cazul falimentului acesteia. Cauzele falimentului unei companii sunt multiple, mai importante fiind conjunctura economic, situaia financiar precar a clienilor companiei, absena supravegherii acestora, etc. Pentru banc efectele acestui risc se concretizeaz n pierderi totale sau pariale ale capitalului mprumutat (inclusiv dobnzile aferente) n funcie de natura garaniilor i de posibilitatea valorificrii acestora. Pentru gestionarea acestui risc se impune respectarea anumitor msuri i anume: - supravegherea atent a plafoanelor autorizate la acordarea creditelor (expunerea pe un debitor sau pe un grup de debitori) - funcionarea unor servicii specializate de centralizare a riscurilor (Centrala Riscurilor Bancare i Biroul de Credite) - utilizarea de tehnici moderne de evaluare i administrare a riscului de credit - constituirea sistematic de garanii. Riscul interbancar Se mai numete risc de contrapartid (de semntur). El corespunde riscului asumat de o banc atunci cnd o alt banc creia i-a acordat un credit ajunge n stare de faliment i nu poate rambursa mprumutul. Banca creditoare poate nregistra n aceast situaie pierderi de capital sau de dobnzi, totale sau pariale. Din acest motiv se recomand ca bncile s

manifeste pruden n selectarea celorlalte bnci crora urmeaz s le acorde credite printr-o evaluare corespunztoare prin rating i o supraveghere permanent a contrapartidelor. Riscul de ar Riscul de ar sau riscul suveran corespunde sumei totale a creanelor (indiferent de termenul sau natura lor) asupra debitorilor privai sau publici, rezideni sau nerezideni ntr-o ar cu risc crescut. Riscul de ar are multiple cauze, interne i externe (dezechilibre macroeconomice interne, politici finaciar-monetare nesustenabile, gestionarea necorespunztoare conjuncturii economice sau politice nefavorabile, catastrofe naturale, stare de rzboi, mediu economic instabil). Consecina pentru banca care a acordat credit unei ri cu risc crescut este de pierdere total sau parial a capitalului i a dobnzilor aferente. Ca msuri de gestionare, mai importante sunt: - o supraveghere atent a rilor cu risc crescut - practicarea asigurrii creditelor la import i la export - constituirea de provizioane, apelul la piaa secundar a creanelor, etc.