Consideraii generale n activitatea sa curenta, o instituie financiar-bancar ntreine relatii cu clienii si, cu toi cei ce acioneaz asupra conturilor

instituiei respective. Exist de asemenea relaii permanente ntre diferite unitai operationale i funcionale ale instituiei. Aceste activitai i relaii se materializeaza n evenimente pe care instituia trebuie s le gestioneze n sistemil su informaional. Sistemul informatic bancar este conceput i pus la dispoziia utilizatorilor pentru a traduce aceste evenimente n mulimi de informaii numite operaii. Sistemele informatice bancare snt constituite pe dou nivele: un nivel al aplicaiilor bancare propriu-zise i un nivel al suportului de dezvoltare a acestor aplicaii. Aceast arhitectur garanteaz independenta aplicaiilor, modularitatea programelor i evoluia funcional. O prim faz n proiectarea unui sistem informatic bancar o constituie difinirea obiectivelor acestuia. 1. Definirea obiectivelor Sistemului Informatic Obiectivele sistemului informatic reprezint scopuri imediate i de perspectiv privind perfecionarea activitaii in general, precum i conducerea activitaii n vederea ridicrii nivelului de informare operativ i previzional a structurilor organizatorice, a perfecionarii metodelor i proceselor tehnico-informaionale i de conducete pentru a asigura o eficien maxim a unitaii bancare beneficiare. Obiectivele sistemului informatic presupun abordarea i rezolvarea informatic a unor probleme cu caracter sintetic, ntr-o manier sistemetic. Aceste obiective au caracteristici generale i specifice care depind de cadrul legislativ-normativ, dotarea cu tehnic de calcul i cerinele dezvoltarii economice, imediate i de perspectiv, ale unitaii bancare n cauz.

Obiectivele se pot grupa dup urmtoarele categorii: - Obiective de conducere, care urmresc restabilirea permenent a activelor economice, perfecionarea activitaii de conducere n vederea asigurrii unui optim global al ntregii activitai, fundamentarea deciziilor de conducere, tactica strategic i operativ pe baza informaiilor obinute ca urmare prelucrrilor sistemului informatic, degreverea conducerii de procesele decizionalae de rutin; - Obiective funcionale, fundamental dependente de specificul activitaii bancare. n general, bancile despun de un sistem informatic propriu complex, care nglobeaz aplicaii utilizate de toate compartimentele: conducere, contabilitate, credite, valut, personal, administrativ. n general, bancile despun de un sistem informatic propriu complex, care nglobeaz aplicaii utilizate de toate compartimentele:

Fig. 1.Componentele sistemului informatic din activitatea bancar.

Componentele din activitatea bancar pot fi descrise n felul urmator: Conducere: aplicaii ce pun la dispoziie informaii privind situaia financiar a bncii (balana), compar rezultatele activitaii pe diverse perioade i programeaz rezultatele viitoare n funcie de indicatorii actuali; Contabilitate: toate operaiunile privind deconectrile, n condiiile actuale n cate exist un volum foarte mare de informaii, se pot realiza cu operetivitate i n condiii de siguran i corectitudine maxim numia prin intermediul calculatoarelor; Credite: se poate asigura o urmrire atent a derulrii activitaii de creditar/ rambursare a creditelor, ealonarea ratelor de rambursare pe o perioad de x ani, rambursarea ratelor n avans sau la scaden; pentru ntrziere, automat se trece suma existent n contul disponibil, sau se aplic dobnzi penalizatoare; Operaii valutare: sunt operaiuni complexe n care trebuie s se in cont de modificarea zilnic a cursului valutar; Personal: n acest compartiment munca este facilitat prin utilizarea unor programe de eviden a personalului, control asupra drepturilor i obligaiilor fa de personalul salariat; Administrativ: o bun eviden a mijloacelor fixe, materielelor, obiectelor de inventar existente i necesare se poate asigura printr-o programare corespunztoare (numai calculul amortizrii mijloacelor fixe lunar utiliznd programe adecvate duce la o reducere important a volumului de munc). n afar de obiectivul sistemului informatic mai sunt cunoscute i utilizate obiective ale sistemului informatic bancar (SIB) care au o influient direct asupra

activitii bancare i care este compus din obiective obiective manageriale i funcionale .

Activitaile principale asupra croraau influint obiectivele SIB : -deschiderea de conturi bancare; -constituirea i actualizarea depozitelor bancare; -pli i decontri n lei sau valut; -acordarea i rambursarea creditelor bancare; -nchiderea unei zi de activitate bancar. Pentru fiecare tip de activitate i obiectiv managerial sau funcional au fost identificate, n concordan cu reglementrile financiar-bancar, ieirile i intrarile folosite de sistemul SIB, elementece sunt descrise n tabelul urmtor. Tabelul nr. 1. Elementele Sistemului Informatic Bancar Activitate Obiective SIB A. Deschidere de cont bancar. manageriale Supervizare cont bancar. Obiective SIB Ieiri solicitate funcionale - Actualizare conturi deschise; - nregistrare operaiuni de depunere; - Eliberare pentru - Extras de cont cu rulaje zilnice; - Jurnal contabil; - Balana de verificare; - Recapitularea deschiderilor de cont; cu rulaje zilnice; Intrri necesare - Cerere de deschidere cont bancar. - Contract de depozit bancar; - Dosar cu actele agentului economic. - Contract de

deschidere de registru de

mijloc de plata - Extrasele de cont

persoane fizice; - Confirmare operaiuni; B.Constituire i actualizare depozite bancare. - Verificare, constituire i actualizare depozite bancare. - nregistrarea efecturii depunerilor sau restituirilor n/din depozitele bancare; - Confirmarea realizrii C.ncasri i pli prin cas. Verificarea legalitii ncasrilor i plilor. operaiunilor. - nregistrarea cronologic a ncasrilor i plilor princasieria bncii. D.Acordarea i rambursare de credite bancare Urmrirea activitii de creditare.

- Confirmarea deschiderii de cont bancar, - Fia de cont client, -Extras de cont cu rulaje zilnice; -Jurnal contabil, -Balana de verificare; -Foaie de vrsmnt, -Extras de cont cu rulaje zilnice credite; -Jurnal contabil; -Balana de verificare, -Extras decont cu rulaje zilnice, -Fia de cont client

depozit bancar; - Cerere convenie.

-Dispoziie de ncasare; -Chitan; -Not contabil.

-CEC de numerar. Informatizarea - Situaie credite n activitii de creditare; - Realizarea i actualizarea graficilor de execuie; - Grafic de rambursare; - Situaia ratelor scadente;

- Contract de creditare; - Documente creditare pt. Persoane juridice: bilan

rambursare.

- Situaia creditelor acordate sau rambursate. - Situaia creditelor n execuie.

contabil, BVS, documentaii pentru persoane fizice: adeverin de venit, garanii; -Dovada plii. - Dispoziii centralizatoare de plat/ncasare; DCI, DCP; - Formular compensare prezentat la deschiderea edinei; - Formular comensare complet; - Ordin de plat; - Extras cont; Idem E

E.Decontri interbancare

Realizarea operaiilor de decontare interbancare pentru instrumente de debit i de credit.

- nregistrarea i centralizarea documentelor de ncasare /plat supuse compensrii interbancare; - Realizarea documentaiei pentru edina de compensare; - Confirmarea operaiilor i actualizare baze de date; -Idem E - Actualizarea conturilor

- Ordin de plat, CEC; - Refuzuri ncasare/plat - Fi rectificare refuz; - Fi rectificare plat+justificare;

propuse+justificare; - Borderou

F.Decontri intrabancare G.nchidere activitate zi

Idem E Verificarea rulajelor i

-Idem E - Jurnal contabil; - Balana de

bancar.

soldurilor pe client i pe total banc.

clienilor care au efectuat operaiuni n banc n ziua curent, - Salvarea/ restaurarea datelor aferente operaiunilor derulate ntr-o bancar .

verificare; - Situaia ratelor scadente; - Jurnal contabil; - Balana de verificare; -Situaia creditelor acordate - Situaia creditelor rambursate; - Situaia creditelor - Extrase de cont cu rulaje zilnice.

zi de activitate n execuie;

2. Caracteristica Domeniului Financiar Bancar. Domeniul finaciar-bancar ( DFB) este un sistem integrat specific,deschis i dinamic format din totalitatea : Instituiilor i organizmelor specific; Cadrul legislativ adecvat; Metodelor, tehnicilor, instrumentelor, procedeelor, mijloacelor ,conceptelor, regulilor, uzantelor si metodelor utilizate efectiv; Sistemelor informaionale i/sau informatice; Personalului de specialitate; Relatiilor financiar-bancar interne/internaonale; Conexiunilor stabilite n scopul derularii unor operatiuni/tranzacii active/passive;

 Sistemul de telecomunicaie/sistemelor de tehnic de calcul, utilizate n sistemul manual automat. Organismele specifice domeniului financiar-bancar sunt urmatoarele: - Ministerul Finantelor i a Economiei(MFE) - Curtea de conturi (CC) - Inspectoratul Fiscal (IF) - Banca Natioala a Moldovei (BNM) - Societatile Bancare (SB) - Bursa de valori (BV) - Casa de schimb valutar (CSV) - Societatile de asigurare-reasigurare (SAR) - Fondurile mutuale - Societatile de investitii - Agenii/operatorii economici (AE/OE) - Organizmele financiare-bancare internaionale cu sedii n Moldova de tipul sucursalelor agengilor , filialelor, birourilor sau reprezentantelor (OFBI) 3. Infrastructura sistemelor informatice financiar-bancar

Infrastructura Sistemului Informatic bancar este compus din: Sistem- care este un ansamblu de elemente materiale sau nemateriale format n general din echipamente, metode, tehnici, procedee, personal, utilizate n interaciune prin intermediul unor procedee ce asigur transformarea unor elemente de intrare n elementele de ieire prin intermediul unui mecanism specific i al unui sistem de control. Un sistem poate fi controlat printr-un alt sistem, denumit sistem de conducere/comanda sau de pilotaj. Acest sistem de conducere intr n legatura cu un

sistem operant ce asigura ,la rindul sau, pentru domeniul financiar-bancar ,transformare unor fluxuri financiare de iesire. Sistemul de conducere(SC)-asigur declansarea activitii decizionale

aplicat intregului organism financiar-bancar. Acest subsistem permit monitrizarea, reglare, coordonarea i controlul activiii respectivului organism n mediul su specific. Subsistemul de conducere decide asupra organizrii,evoluiei i interconexiunilor cu subsistemele operant i informaional. n acest context, sistemul de conducere este implicat n mod fundamental n asigurarea eficientei activitatii organismkui financiar-bancar. Sistemul de conducere are la baza anumite obiective determinate de specificul domeniului financiar-bancar,cadrul legislativ n vigoare i cerintele strategice ale organismului financiar-bancar. Rezult ca sunt fixate obiective clar i direct pentru prcesul de management, ce trebuie ndeplinit prin interaciunea dintre sistemul de conducere si cel operat,asa cum se arata n fig. 2.

Fig. 2. Interactiunea dintre sistemul de conducere i cel operant.

 Sistemul operant(SO)-este acela pe care se bazeaz activitatea financiar-bancar ce are ca scop transformarea fluxurilor primare financiare i/sau informaionale n fluxuri secundare sau prelucrare n funcie de anumite procese financiar-bancare complexe, n limitele cadrului legislativ n vigoare. Subsistemul informational(SINF)- ndeplineste rolul de prelucare manual/automat a informaiilor transmise de ctre sistemul operant, n raport cu cerintele cadrului legislativ financiar-bancar i cu particularitile organizrii i functionrii acestui domeniu, n scopul furnizrii datelor necesare controlului activitii globale asigurate de ctre sistemul de conducere. Practic,subsistemul informaional asigura, n general, stocare, prelucrarea i difuzarea datelor necesare subsistemelor de interfa: de conducere i operant. n sinteza , sistemul informaional are urmatoarele funcii: Cunoaterea funcionrii i specificului prelucrrilor realizate la nivelul subsistemului operant; Furnizarea de date pertinente, exacte i operative subsistemului de conducere; Implimentarea funciilor eseniale relative la informaiile cu specific financiarbancar; Generarea de informaii cu caracter particular financiar-bancar; Memorarea acestor informaii; Prelucrarea informaiilor; Comunicarea acestor informaii. De aici rezult c subsistemul informaional are patru funcii eseniale: a)Generarea informaiilor financiar-bancare const din dou elemente eseniale :

 Definirea informaiilor necesare funcionrii ntregului organism financiarbancar, adic a acelor informaii ce prezint un interes strict pentru acesta, n corcondan cu cerinele legislative n domeniu i cu particularitile activitii desfurate de respectivul organism financiar-bancar. Activitile perceptibile sunt reprezentate ca fiind sursa producerii, utilizrii i trasmiterii informaiilor n domeniul financiar-bancar, acestea fiind, la rndul lor, obiectul procesrii manuale /automate la nivel global al oranismului financiar-bancar. Pentru exemplificare, expun, la nivelul unei societi bancare, principalele activiti, generatoare i consumatoare de informaii financiare cum ar fi: Operaiuni curente de ghieu; Gestiunea depozitelor bancare; Gestiunea clienilor bncii; Gestiunea i controlul tuturor sistemelor de credite utilizate de ctre banc; Operaiuni de scont cu efecte comerciale; Operaiuni valutare i pli; Gestiunea operaiunilor de decontri cu alte bnci; Gestiunea operaiunilior de transfer i clearing; Gestiunea operaiunilor specifice proiectelor de investiii finanate total sau parial de la bugetul statului; Evidena contabil analitic i sintetic, inclusiv contabilitatea veniturilor i cheltuielilor;

 Activitatea de personal salarizare; b)Memrarea informaiilor financiar-bancare este impus de factorul primordial din acest domeniu-factorul timp, memorare care asigur transferul n timp a informaiilor. Semnificaia i natura informaiilor sunt fundamentale pentru subsistemul informaional, deoarece informaiile vor fi prelucrate n mod concret n raport cu aceste elemente. Suporturile folosite practic pentru memorare pot fi: documente, situaii, fiiere manuale, tabele etc. c) Comunicarea informaiilor financiar-bancare asigur transferul acestor tipuri de informaii de la sistemul operant ctre cel de conducere i invers, funciei ce asigur circulaia datelor la nivelul ntregului organism financiar-bancar. Comunicaia informaiilor se poate face : n interiorul organismului financiar-bancar ntre dou organisme financiar- bancare ntre un organism financiar- bancari orice alt tip de operator economic d)Prelucrarea informaiilor financiar-bancare nsemn procesarea acestora sub diverse forme n concordan cu dou cerine fundamentale: cadrul legislativ financiar-banca i cerinele generale /specifice ale organismului la nivelul cruia au loc aceste prelucrri. Prelucrrile sunt n esen diferite procese de conversie a informaiilor n diverse forme relevante pentru sistemul operant, acestea devenind informaii elementare sau complexe necesare activitilor subsistemului de conducere. Menionez c subsistemul informaional este independent de natura prelucrrilor manuale i /sau automate , dar dac acestea se vor desfaura cu preponderen n regim automat, asigurnd amplificarea funciilor de memorare, prelucrare i comunicaie pentru informaiile financiar bancare, atunci subsistemul informaional se va trasforma ntr-un sistem informatic (SI). de decizie din cadrul

Sistem informational lucreaza ca un sistem de interfata intre sistemul de conducere si ce operan.

Fig.3. Rolul sistemului informational Rezulta ca exista o modelare sistematica a oricarui organism financiar-bancar prin intemediunl a trei subsisteme.

Fig. 4. Subsistemele specifice unui organism financiar-bancar.

Aadar, n condiiile actuale n care numrul clienilor i al operaiunilor bancare este n continu cretere, se impun realizarea i implimentarea unui sistem informatic care s optimizeze activitatea desfaurat de o unitate bancar. O prim importan o are informatizarea activitaii opiraionale a bncii pentru a furniza informaii i date prompte i eficiente, astfel nct prin utilizarea lor s se mbunteasc procesul de realizare a obiectivelor curente i de perspectiv ale bncilor. Aceste componente primordiare sunt: a) Generarea informaiilor financiar-bancare const din dou elemente eseniale: - definirea informaiilor necesare funcionrii ntregului organism financiarbancar, adic a acelor informaii ce prezint un interes strict pentru acesta, n concordan cu cerinele legislative n domeniu i cu particularitile activitii desfurate de respectivul organism financiar-bancar. - Activitile perceptibile sunt reprezentate ca fiind sursa producerii,utilizrii i transmiterii informaiilor n domeniul financiar-bancar,acestea fiind,la rndul lor,obiectul procesrii manuale/automate la nivelul global al organismului financiar-bancar. b) Memorarea informaiilor financiar-bancare este impusa de factorul primordial din acest domeniu factorul timp memorare care asigur transferul n timp al informaiilor. Semnificaia i natura informaiilor sunt fundamentale pentru subsistemul informaional,deoarece informaiile vor fi prelucrate n mod concret n raport cu aceste elemente.Suporturile folosite practic pentru memorare pot fi : documente,situaii,fiiere,manuale,tabele etc. c) Comunicarea informaiilor finaciar-bancare asigur transferul acestor tipuri de informaii de la sistemul operant ctre cel de conducere i invers, funcie ce asigur circulaia datelor la nivelul ntregului organism financiar-bancar. Comunicaia informaiilor se poate face: - n interiorul organismului financiar-bancar;

- ntre dou organisme financiar-bancare; - ntre un organism financiar-bancar i orice alt tip de operator economic. d) Prelucrarea informaiilor financiar-bancare nseamna procesarea acestora sub diverse forme n concordan cu dou cerine fundamentale: cadrul legislativ financiar-bancar i cerinele generale/specifice ale organismului la nivelul cruia au loc aceste prelucrri.Prelucrrile sunt n esen diferite procese de conversie a informaiilor n diverse forme relevante pentru sistemul operant,acestea devenind informaii elementare sau complexe necesare activitilor de decizie din cadrul subsistemului de conducere. e) Nivelul subsistemului informaional organizaional (SIO), care reflect activitile asociate ntregului organism financiar-bancar prin prisma informaiilor, a sarcinilor umnane,a sarcinilor informatice, inclusiv a modalitii de funcionare (servicii,manageri,legturi informaionale directe/indirecte). f) Nivelul subsistemului informaional informatizat (SII), prin care nelege memorarea,prelucrarea i transferul automat al datelor prin intermediul sistemelor electronice de calcul i comunicaie.n sistemul actual de organizare a sistemelor financiar-bancare la nivelul naional i internaional ,exist patru tendine de organizare logico-fizic a subsitemului informaional informatizat (SII): 1. sistemul informatic standard(SIS) 2. sistem expert (SE) 3. sistem interactiv de asistare a deciziei(SIAD) sau sistem executive(ESS executive support system) 4. sistem informatic mixt (SIM). SE,SIAD/ESS i SIM funcioneaz ntr-o ambiant bazat preponderant pe inteligen artificial(IA).

Rezult c funciile de memorare, prelucrare i comunicaie specifice subsistemului informaional pot fi amplificate, diversificate i expandate prin intermediul tehnicilor informatice. n concluzie, generarea informaiilor depinde de particularitile domeniului financiar-bancar.