Sunteți pe pagina 1din 33

CERCETARE DEZVOLTARE

Finanarea cercetrii i inovrii


Aurel IANCU

Introducere
Progresul cunoaterii i sporirea rolului ei n creterea economic sunt strns legate de finanarea cercetrii, dezvoltrii tehnologice i inovrii (CD&I). Lund n considerare acest adevr, Consiliul European din martie 2002 a fixat ca obiectiv strategic sporirea ponderii cheltuielilor pentru sectorul CD&I n PIB de la 1,9% n 2000 la 3% n anul 2010. Chiar dac ponderea acestui sector se pstreaz la un nivel relativ sczut n comparaie cu alte sectoare, totui, o atare investiie are acea nsuire de a produce, n timp, efecte multiplicate importante care se propag n ntregul sistem economic fr consumuri suplimentare semnificative de resurse tangibile. Fundamentate pe acest tip de finanare i de cretere, msurile cuprinse n Planul de aciune pentru inovare vor face ca Uniunea European s ajung n cursul acestui deceniu cea mai competitiv i mai dinamic economie bazat pe cunoatere din lume, capabil s susin creterea economic cu locuri de munc mai multe i mai bune i cu o mai mare coeziune social. Ceea ce trebuie reinut este faptul c pentru realizarea acestui

obiectiv strategic va spori mai rapid contribuia sectorului privat la totalul cheltuielilor de investiii va spoori mai rapid, ajungnd ctre sfritul acestui deceniu s reprezinte circa dou treimi (66%) fa de 56% n anul 2000. Totui, aceast pondere continu s rmn sub cea realizat n anul 2000 de Japonia (73%) i SUA (68%). Pentru Romnia, ca ar aflat n faza de preaderare la Uniunea European, preluarea unui asemenea obiectiv strategic n cadrul planului naional de dezvoltare devine obligatorie, cu att mai mult cu ct se constat c nici noul sistem instituional creat i nici acquis-ul comunitar preluat de Romnia nu pot fi aplicate n mod eficient fr un nivel corespunztor i un mecanism adecvat de finanare. n rapoartele anuale de ar, Comisia European recunoate progresele fcute de Romnia pe linia elaborrii noii legislaii, aplicrii sistemului nou de planificare pe baza programelor multinaionale de CD&I i introducerii mecanismului competiional de selectare, promovare i finanare a proiectelor de CD&I. Tocmai asemenea progrese au fcut ca negocierile la capitolul tiin i cercetare s fie ncheiate printre primele, fr s se solicite aranjamente de tranziie. n aceleai
Finanarea cercetrii i inovrii / 7

rapoarte ns Comisia European a formulat o seam de observaii critice la adresa Romniei n legtur cu pstrarea unui nivel de finanare a activitilor de CD&I extrem de sczut, cu mult sub cel practicat de alte ri europene fie membre, fie candidate ale UE. n Anexa 1 se dau extrase din rapoartele anuale privind aprecierile Comisiei Europene referitoare att la unele realizri n construcia instituional, ct i la problemele subfinanrii cronice a CD&I din Romnia.
Tabelul 1:

n legtur cu cel de-al doilea aspect menionat, subfinanarea, din analiza datelor statistice ale Romniei (Tabelul 1) se constat: contrar tendinelor existente pe plan mondial i cerinelor strategice ale Uniunii Europene, intensitatea C&D din Romnia, reprezentnd ponderea cheltuielilor brute din sectorul C&D n PIB (n%), a nregistrat o tendin de scdere dramatic pe toat perioada analizat (1985-2002) mai accentuat ns ncepnd din 1990.

Intensitatea C&D n Romnia, 1985-2002

Anii 1985 1988 1989 1990 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 % 2,1 2,4 2,6 1,8 0,85 0,91 0,77 0,80 0,70 0,58 0,49 0,40 0,37 0,35 0,33

Not: cheltuielile brute din sectorul C&D ca% n PIB. Sursa: Pentru anii 1985-1990, calculat pe baza datelor din Anuarul Statistic al Romniei 1991, p.191 i 242 i pentru anii 1992-2001 date din EUROSTAT, 2002.

Tendina evideniat n Romnia n ce privete sumele alocate pentru finanarea sectorului C&D nu s-a nscris nici n tendinele mondiale i nici pe linia cerinelor exprimate de Consiliul European i n evoluiile nregistrate de Comunitile Europene. Din pcate, coborrea nivelului de finanare sub un anumit prag (sub punctul critic) creeaz obstacole majore n calea desfurrii activitii de creaie tiinific i tehnologic, acestea putnd provoca dezagregarea chiar i a celor mai valoroase nuclee de CD&I dac nu i a ntregului sistem naional de CD&I. De altfel, i n alte ri europene se manifest constrngeri n finanarea C&D. Totui, ele nu sunt att de acute ca n Romnia. n studiile empirice efectuate n diferite ri pe eantioane reprezentative de firme inovative i neinovative privind evaluarea cauzelor care provoac 8 / Finanarea cercetrii i inovrii

principalele obstacole n ntrzierea, abandonarea sau nenceperea proiectelor de CD&I, lipsa de resurse financiare este clasat pe primul loc. La o anumit distan se claseaz ceilali factori cum sunt riscul, rigiditile organizaionale, lipsa de personal calificat, lipsa informaiilor tehnologice i de pia, legislaia neadecvat, neajunsurile pieei lipsa cererii pentru CD&I (Planes .a., 2001, p.7). La multe ri, mai ales la cele periferice, se mai pot aduga i ali factori cum sunt deficienele din domeniul antreprenoriatului, precum i factorii culturali (European Commission, 2001, p.2). Cnd se discut problema obstacolelor n calea inovrii create de constrngerile finanrii, adeseori se face referire doar la alocarea insuficient a fondurilor de la bugetul de stat. De multe ori asemenea interpretare creeaz o imagine fals asu-

pra posibilitilor reale de finanare i ngusteaz n mod nejustificat aria de investigaie i de aciune. Desigur, fondurile publice au nc un loc importat n finanarea dezvoltrii sistemului de CD&I, iar n cazul Romniei ele trebuie s creasc n mod substanial. ns, aa cum vom vedea, ele reprezint doar o anumit parte din totalitatea surselor de finanare. Fondurile publice fiind ntotdeauna strict limitate i aprig disputate i de multe alte sectoare economice i sociale aflate n suferin, apare necesitatea de a apela i la alte surse de finanare care s fie n msur s contribuie la dezvoltarea sectorului de creaie tiinific i tehnologic i, prin aceasta, la creterea economic i a competitivitii. n cele ce urmeaz vom cuta s explorm i s scoatem n eviden creterea efortului de finanare i diversificarea surselor de finanare n rile dezvoltate europene n drumul lor spre noua economie bazat pe cunoatere, n comparaie cu competitorii lor majori (SUA i Japonia). De asemenea, vom sublinia necesitatea promovrii acelor tipuri de finanare care s fie adecvate (proprii) diferitelor faze ale dezvoltrii proiectelor sau diferitelor stadii ale ciclului de inovare, s stimuleze creaia tiinific, tehnologic i inovarea i s contribuie la dezvoltarea sectorului CD&I i la creterea eficienei acestuia.

acestora. Aceasta nseamn, pe de o parte, sporirea ofertei de cunotine concretizate n final n inovri de produse, procese i servicii iar, pe de alt parte, o cretere, n aceeai msur, a cererii de cunotine i de inovri n toate ramurile economice i sociale. Sporirea capacitii de generare a cunotinelor i de asimilare (utilizare) a acestora n economie i societate depinde ntr-o msur hotrtoare aa cum am afirmat de factorul finanare vzut n cele dou ipostaze importante: 1. creterea volumului de resurse financiare (pentru investiii i cheltuieli de funcionare) destinate creterii stocului de cunotine i a capacitilor de generare, diseminare i utilizare a noilor cunotine tiinifice i tehnologice; 2. diversificarea structurii surselor de finanare prin angajarea masiv a sectorului privat i a pieelor de capital n susinerea financiar a activitilor de CD&I. 1.1 Comparaii privind finanarea CD&I la nivel comunitar i naional Din analiza datelor statistice comparative rezult c n materie de finanare a sectorului CD&I, Uniunea European, dei face eforturi nsemnate, se afl nc n urma competitorilor si majori SUA i Japonia. n Tabelul 2 se prezint cheltuielile brute interne pentru activitile de C&D (CBCD) din anii 1994, 1997 i 2000, exprimate n miliarde euro Putere de Cumprare Standard PCS (Purchasing Power Standards PPS). n termeni nominali, valorile din anul 2000 cuprinse n tabel au reprezentat: 164 miliarde de euro pentru UE, 228 miliarde
Finanarea cercetrii i inovrii / 9

1. Evoluia i structura finanrii CD&I n UE i n Romnia


Trecerea la noua economie bazat pe cunoatere necesit dezvoltarea cu prioritate a capacitii de generare i diseminare a cunotinelor tiinifice i tehnologice i de utilizare n producie a

Tabelul 2:

Cheltuielile brute interne pentru cercetare dezvoltare* alocate n UE, SUA i Japonia
(mild. euro PCS)

1994 UE-15 xx) SUA Japonia 117 161 066

1997 124 191 079

2000 141 226 084

2000/1994 (%) 20,5 40,4 27,3

Not: x) Cheltuieli brute interne pentru activiti de cercetare i dezvoltare tehnologic CBCD (Gross domestic expenditure on research and development GERD) calculate n PCS la preurile din 1995. xx) UE fr Luxemburg. Sursa: European Commission, Key Figures 2002.

de euro pentru SUA i 154 miliarde de euro pentru Japonia. Dac n 1994 decalajul dintre SUA i UE (n termeni reali i comparabili) a fost de 44 miliarde euro PCS, n anul 2000 decalajul dintre acestea s-a ridicat la 85 mild. euro PCS, aproape s-a dublat. Creterea decalajelor se datorete nivelului relativ sczut al intensitii C&D cheltuielile brute interne alocate pentru cercetare i dezvoltare tehnologic n PIB n% att pe total UE ct i n rile dezvoltate ale acesteia. n Tabelul 3 redm datele cu privire la intensitatea C&D pe total UE-15, n statele membre UE i cele candidate, ca i n rile care reprezint competitori majori n rile membre ale UE (SUA i Japonia). Decalajul de intensitate a UE, exprimat n puncte procentuale, a fost n anul 2000 de 0,8 fa de SUA i de 1 fa de Japonia. De altfel, acest decalaj se pstreaz pe ntreaga perioada 1992 2000. De remarcat este faptul c numai dou state membre ale UE Finlanda i Suedia

depesc indicele de intensitate al SUA i pe cel al Japoniei. Germania, Frana i Marea Britanie statele cele mai mari ale UE se afl sub nivelul SUA i Japoniei, ns peste sau aproape la egalitate cu indicele de intensitate mediu al UE. rile candidate i nou intrate n UE dein indici de intensitate cu mult sub indicele mediu al UE, cel mai sczut fiind cel al Romniei (0,37%). La nivel naional, finanarea C&D se face din patru mari surse: private; publice (bugetare); alte surse naionale (donaii); surse strine. Sursele care au ponderile cele mai mari n totalul fondurilor alocate de fiecare ar sunt n unele ri cele private i n alte ri cele guvernamentale (bugetare). n Tabelul 4 sunt prezentate datele privind cele patru mari surse de finanare a C&D pe total UE, n rile membre i candidate, n SUA i Japonia.

10 / Finanarea cercetrii i inovrii

Tabelul 3:

Intensitatea C&D n UE-15, SUA i Japonia, statele membre UE i statele candidate, 1992, 1995, 2000
(%)

1992 UE 15 SUA Japonia Austria Belgia Danemarca Germania Grecia Finlanda Frana Irlanda Italia Olanda Portugalia Regatul Unit Spania Suedia Cehia Estonia Letonia Lituania Polonia Slovacia Slovenia Ungaria Bulgaria Romnia Turcia
Not: 1) 1993; 2) 1999; 3) 2001. Sursa: EUROSTAT, 2002.

1995 1,89 2,51 2,89 1,56 1,71 1,84 2,26 0,49 2,29 2,31 1,34 1,00 1,99 0,57 1,9 0,81 3,46 1,01 ....... 0,53 0,48 0,69 0,94 1,70 0,73 0,62 0,80 0,40

2000 1,943) 2,70 2,98 1,863) 1,962) 2,07 2,523) 0,672) 3,673) 2,13 1,212) 1,042) 2,022) 0,762) 1,863) 0,973) 3,782) 1,33 0,66 0,443) 0,683) 0,70 0,67 1,52 0,80 0,52 0,37 0,602)

1,92 2,65 2,89 1,45 1,701) 1,68 2,42 0,471) 2,13 2,38 1,04 1,18 1,90 0,61 2,08 0,88 3,09 1,72 ...... 0,59 ...... 0,83 ....... 1,91 1,05 1,64 0,85 0,50

Finanarea cercetrii i inovrii / 11

Tabelul 4:

Structura finanrii C&D pe principalele surse n UE, SUA i Japonia, statele membre UE i statele candidate
(%)

Surse private UE 15 (1) SUA Japonia (2) Belgia Danemarca Germania (3) Grecia Spania (2) Frana Irlanda Italia(4) Olanda Austria Portugalia Finlanda (2) Suedia Regatul Unit (2) Cehia Estonia Letonia Polonia Slovacia Slovenia Ungaria Bulgaria Romnia Turcia 56,3 68,2 72,4 66,2 58,0 66,9 24,2 49,7 54,1 64,1 43,0 49,7 40,1 21,3 70,3 67,8 49,3 52,6 24,2 15,7 38,1 49,9 36,8 38,5 22,8 50,2 43,3

Surse publice (bugetare) 34,2 27,3 19,6 23,2 32,6 30,7 48,7 38,6 36,9 21,8 50,8 35,8 40,3 69,7 26,2 24,5 28,9 42,6 64,8 55,6 58,5 47,9 56,9 53,2 69,7 46,7 47,7
3)

Alte surse naionale 2,1 4,4 7,6 3,3 3,5 0,4 2,5 6,8 1,9 1,6 3,4 0,3 3,7 0,9 4,2 5,5 4,8 11,00 28,7 3,4 2,2 6,3 8,3 7,5 3,1 9,0
date 2001;
4)

Surse strine 7,4 0,4 7,3 5,3 2,1 24,7 4,9 7,0 12,4 6,2 11,2 19,3 5,3 2,7 3,5 16,3

Total

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Not: 1) Media UE nu include Luxemburg; 2) date 2000; date din 1999. Sursa: European Commission, 2002, p.17 i 70.

date 1996; la toate celelalte ri,

12 / Finanarea cercetrii i inovrii

La majoritatea rilor cuprinse n tabel, sursele private joac rolul cel mai important n finanarea activitilor de cercetare dezvoltare. Totui, se pstreaz nc diferene notabile ntre ri n ce privete contribuia acestor surse la efortul general de finanare a C&D. Astfel, lund datele privind ponderea surselor private n finanarea C&D din SUA drept termen de comparaie, rezult c doar Japonia i Finlanda se nscriu peste acest nivel, cu 4,2 i 2,1 puncte procentuale. Toate celelalte ri, inclusiv UE 15, se nscriu sub acest etalon, cu mari diferene ntre ele. O analiz comparativ a datelor din Tabelul 4 cu cele din Tabelul 3 scoate n eviden urmtoarea constatare important: gradul mai ridicat de intensitate nregistrat de diferite ri nu nseamn neaprat un efort financiar mai mare din partea surselor publice (bugetare). Dim-

potriv, pe msura dezvoltrii economice i aplicrii reformelor necesare eforturile publice de finanare a C&D se diminueaz n mod relativ, aceste eforturi fiind preluate n proporii tot mai semnificative de sectorul privat. Aceast constatare important, luat ca ipotez, poate fi verificat calculnd gradul de intensitate a legturii dintre cei doi indicatori: mrimea ponderii surselor private n efortul de finanare a C&D i mrimea ponderii cheltuielilor brute pentru C&D n PIB, n rile cuprinse n cele dou tabele. Pentru a msura aceast legtur se construiete mai nti graficul din Figura 1 n care s se poat vedea distribuia n spaiul bidimensional a punctelor de ntlnire a celor doi indicatori consemnai astfel: pe abcis, ponderea surselor private n efortul de finanare a C&D i pe ordonat, ponderea cheltuielilor brute pentru C&D n PIB.

4 Cheltuielile brute pentru C&D n PIB

SUE FIN

3
SUA GER FRADAN

JAP

AU SLO

SPA RU

BEL

CEH

IRL

1
LET

ITA PORT GRE BULG UNG POL TUR

OLA SLOV RO

0 0 10 20 30 40 50 60 70 80 Ponderea surselor private n efortul de finanare a C&D

Figura 1: Legtura dintre contribuia sectorului privat la finanarea C&D i ponderea cheltuielilor brute pentru C&D n PIB Finanarea cercetrii i inovrii / 13

Folosind metoda corelaiei pentru msurarea legturii dintre cei doi indicatori, a rezultat un coeficient de corelaie relativ ridicat, de 0,73, ceea ce confirm ipoteza de mai sus. Chiar dac aceast ipotez este confirmat, totui, nu se poate susine n general ideea c sporirea rolului surselor publice (bugetare) n creterea potenialului tiinific i tehnologic i n dezvoltarea economic ar fi ajuns la limit, ar fi epuizat. Dimpotriv, pentru rile mai puin dezvoltate, inclusiv pentru Romnia sunt nc necesare eforturi de sporire a contribuiei acestor surse la expansiunea sectorului CD&I, mai ales pentru unele faze i activiti care au un grad ridicat de risc, precum i pentru dezvoltarea i modernizarea infrastructurii, pregtirea i atragerea competenelor tiinifice i tehnologic, dezvoltarea cooperrilor i parteneriatelor internaionale .a., tiind c toate acestea necesit cheltuieli mari care nu pot fi recuperate. 1.2 Finanarea Programelor cadru ale UE Pn acum ne-am referit la finanarea C&D la nivelul rilor pe baza planurilor i programelor naionale. Pe lng sursele private i cele guvernamentale, sectoarele naionale de CD&I mai folosesc i surse strine din care fac parte, n principal, cele care provin din UE prin participrile, pe baze competitive, la proiectele Programelor Cadru PC (Framework Programmes FPs), administrate i finanate de UE, precum i la alte proiecte ale altor programe (COST, NATO, EUREKA). 14 / Finanarea cercetrii i inovrii

Dintre toate acestea, din punctul de vedere al strategiei Uniunii Europene, PC sunt cele mai importante ca obiective i ca volum de finanare. Prin acestea se realizeaz cooperarea paneuropean n domeniul cercetrilor precompetitive1, aducnd mpreun parteneri din diferite ri membre i candidate la UE i din diferite sectoare economice la realizarea unor proiecte multidisciplinare cu colaborri multinaionale. Totodat, prin Programele cadru se ncurajeaz mobilitatea internaional a cercettorilor i se promoveaz activitile bazate de CD&I cu valoare adugat nalt. n total, au fost aplicate 6 PC, din care: dou, pe perioade de cte trei ani (1985 1987 i 1988 1990), iar celelalte care au urmat, pe perioade de cte patru ani (1991 1994, 1995 1998, 1999 2002, 2003 2006). Dac toate programele au ca obiectiv principal comun integrarea european n vederea stimulrii creterii economice i a ocuprii, aceasta nu nseamn c fiecare program nu are i anumite trsturi specifice pentru a rspunde mai bine nevoilor i posibilitilor fiecrei etape de dezvoltare a Comunitilor Europene. Contribuia PC la finanarea public a CD&I fcut de rile membre (ponderea
1

Cercetarea precompetitiv este activitatea orientat spre transformarea rezultatelor cercetrii aplicative n planuri, scheme sau documentaii pentru noi produse, procese i servicii, incluznd fabricarea modelului experimental i a prototipului, care nu pot fi utilizate n scopuri comerciale (Legea nr. 324 din 8 iulie 2003, publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 514 din 16 iulie 2003).

finanrilor provenite de la PC n totalul fondurilor guvernamentale ale rilor) a crescut la ultimele trei PC de la 2,5% la circa 5,5%, aceast nou cot comunitar reprezentnd ns ceva mai puin de 2% din fondurile totale (publice + private) alocate n rile membre ale UE (European Commission, 2002, p.21). n Tabelul 5 prezentm principalele date privind PC6 mrimea fondurilor alocate pentru ntreaga perioad, precum i obiectivele i prioritile acestui program (European Commision, p.21). Cele 17,5 miliarde de euro alocate de UE prin PC6 pentru cercetarea european reprezint 3,9% din bugetul total al UE din i 5,4% din totalul cheltuielilor publice (nemilitare) pentru cercetare. Fa de PC 5, fondurile alocate prin PC6 sunt cu 17% mai mari n termeni nominali i cu 8,8% n termeni reali. Dei suma menionat mai sus reprezint doar 0,04% din PIB al Uniunii Europene, totui, aceste fonduri sunt importante mai ales prin obiectivele urmrite prin acest program i anume: crearea spaiului european de cercetare, consolidarea experienei privind crearea reelelor de excelen, realizarea de proiecte integrate i de programe aplicate n comun de ctre Statele membre, dezvoltarea coerenei i creterea impactului cercetrii europene i al inovaiei comunitare. Fa de programele cadru anterioare, n PC 6 apar noi subiecte sau noi domenii de cercetare nano-tehnologiile, nano-tiinele, materiale multifuncionale bazate pe cunotine, cetenii i conducerea ntr-o societate bazat pe cunoatere, precum i alte domenii prioritare care au menirea s accelereze integrarea cercetrii comunitare.

Aa cum am menionat mai sus, n comparaie cu fondurile alocate pentru CD&I efectuate de statele membre, sumele alocate de UE pentru realizarea Programelor Cadru apar minore. Firete, scopul acestor programe nu este n primul rnd acela de a substitui i nici mcar acela de a completa eforturile naionale de finanare2, ci, mai mult, acela de a europeniza activitile de CD&I, de a crea i consolida, n mod practic, spaiul european al cercetrii prin extinderea cooperrilor internaionale, formarea de consorii i de echipe de cercetare multinaionale integrate i prin crearea de reele de excelen europene.
2

n fapt, rile membre i candidate, n baza acordurilor ncheiate cu UE, sunt acelea care contribuie la formarea fondurilor de cercetare la nivelul UE prin cote anuale. De exemplu, contribuia Romniei pe anii 2002-2006 la fondurile UE pentru CD&I se ridic la 87,675 mil. Euro, din care: n anul 2003 la 14, 24 mil euro total, din care: 13,2 mil. euro pentru PC6 i 1,04 mil euro PC6 EURATOM; n anul 2004 la 17,23 mil. Euro, din care: 16 mil. euro pentru PC6 i 1,23 mil euro pentru PC6 EURATOM. Acoperirea acestor sume va fi finanat prin programul PHARE n proporie de 50%. Instituiile tiinifice din fiecare ar au dreptul s participe, mpreun cu parteneri din rile comunitare, la realizarea unor proiecte care se nscriu n obiectivele i prioritile Programului cadru. Ctigarea proiectelor se face pe baze competitive. Cu ct o ar dispune de uniti competitoare mai multe i mai performante cu att ara respectiv va obine o cot mai mare din fondurile oferite prin programul cadru, chiar peste suma cu care ara respectiv cotizeaz, n detrimentul altor ri mai puin competitive. Finanarea cercetrii i inovrii / 15

Tabelul 5:

Program Cadru ase (PC 6): obiective, prioriti i fonduri alocate (2003 2006)
(mil euro)

PROGRAMUL CADRU AL COMUNITII Integrarea i consolidarea Spaiului European de Cercetare Prioritatea 1 tiinele vieii, genomica i biotehnologiile pentru sntate Cercetarea avansat a genomului i aplicaii pentru sntate Combaterea bolilor majore Prioritatea 2 Tehnologiile societii informaionale Prioritatea 3 Nanotehnologiile i nanotiinele, materialele multifuncionale bazate pe cunoatere i noile procese de producie Prioritatea 4 Aeronautica i spaiul cosmic Prioritatea 5 Calitatea hranei i sigurana consumatorilor Prioritatea 6 Dezvoltarea durabil, schimbrile globale i ecosistemele Sisteme energetice durabile Transport de suprafa Schimbare global i ecosisteme Prioritatea 7 Cetenii i guvernarea n societatea bazat pe cunoatere Aciuni specifice unui cmp larg de cercetri Susinere politic i anticiparea nevoilor tiinifice i tehnologice Activiti orizontale de cercetare care implic IMM Msuri specifice care susin cooperarea internaional Structurarea Spaiului European de Cercetare Cercetarea i inovarea Resursele umane i mobilitatea Infrastructura de cercetare tiina i societatea ntrirea fundamentelor Spaiului European de Cercetare Coordonarea activitilor de cercetare Dezvoltarea politicilor de cercetare/inovare PROGRAMUL DE LUCRU EURATOM Managementul reziduurilor radioactive Fuziunea termonuclear controlat Protecia mpotriva radiaiilor Alte activiti n domeniul tehnologiilor nucleare i al siguranei Activitile nucleare ale Centrului Comun de Cercetare (JRC) TOTAL GENERAL

16270 13345 2255 1100 1155 3625 1300 1075 685 2120 810 610 700 225 1300 555 430 315 2605 290 1580 655 80 320 270 50 1230 90 750 50 50 290 17500

16 / Finanarea cercetrii i inovrii

1.3 Structura fondurilor de finanare a CD&I la nivelul firmelor Analiznd evoluia i structura fondurilor de finanare a CD&I la nivelul UE i la cel al Statelor membre, ni s-a relevat faptul c n rile mai dezvoltate efortul de finanare din partea surselor private devine precumpnitor. n legtur cu participarea surselor private apare ns i urmtoarea ntrebare: care este efortul propriu sau ct reprezint autofinanarea n domeniul inovrii n totalul resurselor de finanare a inovrii? Statisticile oficiale ofer destul de puine date i informaii referitoare la aceast problem. Totui, la Conferina internaional privind Sistemul financiar, investiiile corporaiilor n inovare i capitalul de risc (Rivaud-Danset, 2002) se prezint rezultatele unei cercetri empirice privind Finanarea inovrii tehnologice realizat de Departamentul statistic al Ministerului Industriei din Frana (ESSI) n anul 2000 pe un eantion de circa 3850 de firme industriale din Frana cu peste 20 de angajai3. Cercetarea a urmrit s releve proporia fondurilor folosite pentru finanarea proiectelor inovatoare din anul 1999, clasificate pe urmtoarele surse: autofinanarea; mprumuturi contractate n afara grupului industrial; mprumuturi contractate n cadrul grupului industrial; fonduri publice; emisiuni de aciuni pe piaa de capital. Datele nsumeaz fondurile folosite sau cheltuite pe toate fazele pe care le
3

parcurg, de regul, proiectele inovatoare: cercetarea exploratorie, C&D, pregtirea i lansarea prototipului, pregtirea pentru manufacturare i marketingul. Rezultatele privind repartizarea fondurilor de finanare a CD&I pe principalele surse evideniate i practicate de firme sunt sistematizate n Tabelul 6. n tabel sunt cuprinse date privind att locul pe care l ocup fiecare surs n fondul total de finanare a proiectelor de inovare, ct i procentajul firmelor care particip la fiecare surs de finanare. Important este faptul c cea mai mare parte a fondurilor de finanare a activitilor de CD&I (73,8%) provine din sursele proprii (autofinanare) ale firmelor, la care particip 85,1% din numrul total de firme cuprinse n eantion. Fondurile publice (corespunznd 11,2% din totalul surselor) alimenteaz n special acele fonduri care susin cheltuielile care au loc n primele faze ale desfurri proiectelor (cercetare exploratoric, cercetare aplicativ crearea i dezvoltarea infrastructurii) i de care beneficiaz 47% din numrul total de firme. n acelai timp, mprumuturile bancare (reprezentnd 4,6%) alimenteaz fondurile pentru cheltuielile care au loc n fazele finale al nfptuirii proiectelor (faze caracterizate cu un grad de risc mai redus) i de care beneficiaz 32% din numrul total al firmelor. Din datele din tabel reese c participarea pieelor de capital (emisiunile de aciuni i bonduri) la finanarea activitilor de inovare este cu totul nesatisfctoare4. Totui, aa cum vom vedea, piaa de capital de risc a nceput deja i n rile europene s joace
4

Chestionarul a fost trimis la 5500 de firme, din acestea 70% au formulat rspunsuri care au fost luate n considerare la elaborarea studiului.

Este posibil ca n eantionul studiului s nu fie cuprinse tocmai acele categorii de firme care folosesc mai intens piaa de capital de risc la finanarea proiectelor de inovare. Finanarea cercetrii i inovrii / 17

Tabelul 6:

Sursele de finanare pentru inovarea tehnologic la nivelul firmelor industriale franceze pe un eantion de 3850 de uniti, 1999
(%)

Ponderea fiecrei surse n totalul fondurilor de finanare (%) Autofinanarea mprumuturi n afara grupului de la bnci din piaa financiar (bonduri) mprumuturi din cadrul grupului Fonduri publice subvenii Emisiuni de aciuni pe piaa de capital Total 73,8 06,4 04,6 00,3 07,4 11,2 04,6 01,1 100

Ponderea firmelor care folosesc sursele fa de totalul firmelor cuprinse n eantionx) (%) 85,1 34,2 32,4 00,7 08,9 47,0 0 04,5

Not: * Numrul firmelor care au folosit aceast surs financiar pentru a finana un proiect de inovare, ca procentaj din numrul total al firmelor inovatoare cuprinse n eantion, n 1998 i 1999, n%. Sursa: Rivaud-Danset, 2002.

un rol important n finanarea proiectelor i activitilor de CD&I.

2. Capitalul de risc o surs important de finanare a inovrii


Cnd se analizeaz structura surselor de finanare a CD&I i evoluia acesteia, n general nu se poate pune problema unor alternative sau a unei opoziii ntre sursele publice i cele private. Fiecare tip de surse are rolul su distinct n promovarea i stimularea CD&I. Cele dou tipuri mai degrab se completeaz i se sprijin reciproc. Faptul c sursele publice se contract iar cele private cunosc o expansiune rapid se explic nu printr-o eventual 18 / Finanarea cercetrii i inovrii

contradicie ori competiie dintre acestea ci, pe de o parte, prin existena unor constrngeri bugetare tot mai accentuate n raport cu cererile crescnde de resurse financiare, formulate de sectorul CD&I, iar pe de alt parte, de schimbrile intervenite n ultimele decenii n politicile economice ale multor guverne care au nceput s perceap rolul pozitiv pe care l are i trebuie s-l aib sectorul privat n creterea economic. Referitor la potenialul sectorului privat de a spori contribuia la finanarea CD&I. Acest potenial de finanare poate fi pus n practic la nivelul firmei n mod efectiv pe dou ci principale: 1) prin mobilizarea mijloacelor financiare proprii ale firmelor i folosirea acestor mijloace pentru susinerea investiiilor i cheltuielilor pentru CD&I;

2) prin atragerea mijloacelor financiare din afara firmelor sub formele capitalului de risc i creditelor bancare. Din cercetrile efectuate asupra surselor de finanare a CD&I s-a constatat (aa cum vom vedea n continuare) realizarea unui salt deosebit n ultimul deceniu n ce privete aportul capitalului de risc la finanarea CD&I. ntruct aceast surs este mai puin cunoscut i foarte puin folosit n Romnia, vom aloca un spaiu mai mare analizei privind contribuia pe care o are i trebuie s o aib capitalul de risc n finanarea CD&I. Dac sintetizm ideile i informaiile pe care le avem ntr-o schem general, rezult c finanarea CD&I poate proveni att de la sectorul public (buget), ct i de la instituiile financiare private bnci (credite) i piaa de capital (capital de risc)5. De la sectorul public (buget), se aloc sume pentru promovarea (de regul, pe baze competitive) a unor programe i proiecte i pentru anumite msuri i aciuni legate CD&I; bncile ofer credite, n mod selectiv, pentru realizarea anumitor categorii de proiecte de inovare; piaa de capital ofer firmelor capitalul necesar pentru punerea n oper a unor proiecte legate de inovare prin vnzri de aciuni sau obligaiuni pe piaa de capital emise de firme inovatoare. Avnd tabloul surselor aproape complet, putem pune urmtoarea ntrebare: care dintre aceste surse sunt cele mai potrivite diferitelor cazuri specifice. Alegerea surselor depinde de cel puin trei factori (criterii) generali: 1) gradul de risc pe care l prezint proiectele ce urmeaz s fie finanate; 2) posibilitile de recuperare a cheltu5

Pentru simplificare, aici facem abstracie de alte surse interne i de sursele externe.

ielilor avansate pentru realizarea proiectelor; 3) mrimea firmelor i a sumelor necesare pentru realizarea proiectelor. Aceti factori pot fi definii mai bine i pot deveni operaionali atunci cnd apelm la o clasificare nou, mai simpl, dup un criteriu prin care se are n vedere att factorii menionai, ct i situaiile concrete existente, n funcie de care se pot face opiuni pentru o anumit surs de finanare. Lund drept criteriu stadiul de dezvoltare i de implementare a proiectelor sau proceselor, noua clasificare se refer la cele patru stadii prin care, de regul, trece un proiect de produs, proces, serviciu sau fabric n dezvoltarea sa: stadiul cercetrii, stadiul dezvoltrii tehnologice, stadiul demarrii (start-up), stadiul exploatrii. Stadiile menionate au grade de incertitudine specifice foarte diferite i ofer posibiliti de recuperare a cheltuielilor avansate, de asemenea, foarte diferite. Cu ct proiectul avanseaz de la stadiile incipiente de cercetare spre stadiile aplicative, cu att probabilitatea de a realiza obiectivul i de a recupera cheltuielile avansate este mai mare. Un proiect aflat ntr-un stadiu incipient de cercetare, de regul are un grad ridicat de incertitudine iar cheltuielile avansate nu pot fi recuperate. n acest caz, firete, nici o banc nu ar fi dispus s acorde un mprumut pentru a susine cheltuielile unui asemenea proiect. De asemenea, nici un investitor nu ar fi dispus s cumpere aciuni sau obligaiuni emise de ntreprinztorul realizator al unui asemenea proiect. n acest stadiu, singura surs care ar putea fi utilizat este cea public (bugetar). Firete, la stadii mai avansate, mai apropiate de introduceFinanarea cercetrii i inovrii / 19

rea sau folosirea n producie a unui proiect i de lansare pe pia a rezultatelor, oferta de finanare a diferitelor instituii private ncepe s fie mai sensibil, s rspund pozitiv la cererile formulate de ntreprinztorii inovatori.

De regul, cererilor de resurse financiare pentru fiecare stadiu de dezvoltare a proiectelor i proceselor le corespund oferte ale unor categorii specifice de instituii.

Explicarea stadiilor menionate prin definirea principalelor lor caracteristici i surse de finanare se face n urmtoarea schem sub form de tabel (Tabelul 7). Firmele, mai ales cele mici i mijlocii, solicit tot mai mult surse de finanare atrase din afar pentru CD&I. Satisfacerea acestor cerine depinde ns de posibilitile oferite de pieele financiare, de capacitatea lor de a susine activitile CD&I prin folosirea capitalului de risc sau a mprumuturilor bancare, innd seama, aa cum am mai subliniat, c la aceast categorie de activiti i de firme gradul de risc este mai ridicat. Pentru a vedea msura n care capitalul de risc a nceput s joace un rol im20 / Finanarea cercetrii i inovrii

portant n finanarea CD&I din UE n comparaie cu competitorii si majori, este necesar o analiz cantitativ a evoluiei i structurii acestei categorii de capital. Statisticile arat c n deceniul 1990 s-a produs o adevrat explozie pe lina creterii acestuia, mai ales n SUA, ncepnd din 1996, datorit cererilor foarte mari i maturizrii instituiilor implicate n domeniu. n UE s-a nregistrat o cretere ceva mai moderat (Tabelul 8). n deceniul 1991 2000 fondurile de capital de risc investite au cunoscut o cretere de 6 ori n Europa i de 43 de ori n SUA. Decalajul (definit prin gradul de devansare) dintre SUA i Europa n ce privete sumele mobilizate ale acestei

Tabelul 7:

Stadiile de dezvoltare a proiectelor i sursele de finanare corespunztoare Principalele caracteristici ale stadiilor Categoriile surselor de finanare corespunztoare stadiilor

Stadiul de dezvoltare a proiectelor 1. Cercetare (germinare seed)

2. Dezvoltarea tehnologic (germinare + predemarare; seed + pre-start-up)

3. Demarare (start up)

Corespund fazei de cercetare Sectorul public (guverne naionale, fundamental i aplicativ. Fi- autoriti regionale, Comisia Europeananarea este fcut prin forme n). sau instrumente nerambursa- Corporaii (companii industriale / cobile. merciale, asociaii industriale, fundaii) Corespund fazei de dezvoltare Sectorul public tehnologic (cercetare pre- Corporaii, la care se adaug: competitiv i competitiv). Piaa de capital capital germinal Proiecte i procesele ajung n (seed capital)x) stadiul n care un prototip sau Sectorul bancar prin mprumuturi pilot de produs sau tehnologic convertibile n aciuni cnd compania poate fi construit pentru a de- deja funcioneaz monstra fezabilitatea proiec- Piaa de capital capitalul de risc tului. cnd companiile existente caut finanare suplimentar pe piaa privat. Corespunde fazei de inovare i Investitori individuali privai (busieste considerat cel mai dificil ness angels) cu capacitate proprie de stadiu din punctul de vedere al finanare, individual sau n grup, finanrii. Gradul de dificultate pentru demararea unor investiii mai depinde de mrimea, tipul i mult de interes local, relativ mici complexitatea proiectelor im- (circa 50000 euro) plicate. Dificultile sunt mai Capital de risc susinut n mod deoseaccentuate n domeniile pri- bit de: investitori instituionali (fonduvind tehnologiile de vrf i rile de pensii, fundaii), corporaii, inaplicarea inveniilor majore. stituii financiare bnci, companii de asigurare, fonduri procurate prin piaa de capital .a. Sectorul public care ofer granturi, garanii i stimulente guvernamentale, finanarea unor cheltuieli nerambursabile sau costuri de capital pentru activiti de cercetare aplicativ i pentru demarare, precum i fonduri de risc pentru crearea oportunitilor de ocupare a forei de munc. Corporaii care finaneaz noi oportuniti tehnologice i de inovare, aceste corporaii fiind potenialii cumprtori ai noilor companii nfiinate i intrate n pia. Finanarea cercetrii i inovrii / 21

Stadiul de dezvoltare a proiectelor 4. Expansiune (expansion)

Principalele caracteristici ale stadiilor

Categoriile surselor de finanare corespunztoare stadiilor

Cnd noua firm inovativ n Sectorul bancar (mprumuturi bancare) cretere rapid trece n deplin Piaa de capital capital de risc stare de funcionare. Pentru aceste firme exist interes real pentru finanare att din partea bncilor, ct i din partea fondurilor de risc prin intermediul pieei de capital.

Not: x) Capitalul germinal (seed capital) aparine capitalului de risc (venture capital) i el este oferit activitilor de cercetare, evaluare i dezvoltare a unui concept iniial cu perspective comerciale.

Tabelul 8:

Evoluia fondurilor de capital de risc investite n Europa i SUA, 1991 2002 Fonduri investite (mil. dolari SUA) Europa SUA 002257 003795 004560 003723 004810 009676 014931 019190 054111 100622 0,74 1,34 1,87 1,22 1,62 2,58 3,09 2,72 4,67 5,15 Grad de devansare (SUA / Europa)

1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000

03028 02832 02435 03039 02974 03744 04820 07051 11586 19516

Sursa: Bottazzi i Rin, 2002, p. 239.

categorii de capital investit s-a lrgit de la 0,74 n 1991 la 5,15 n 2000. Criza izbucnit n 2001 a ntrerupt brusc aceast tendin, investiiile de capital de risc cunoscnd o scdere dramatic fa de anul precedent, cu 62% n SUA i cu 37% n UE. Anul urmtor (2002) s-a nregistrat aceeai tendin de scdere; de exemplu, n UE cu 23% fa de 2001. 22 / Finanarea cercetrii i inovrii

La formarea capitalului de risc contribuie mai multe surse. Acestea pot fi clasificate n urmtoarele cinci categorii: 1. investitori instituionali (fonduri de pensii, moteniri endowments, etc.; 2. investitori financiari (bnci, fonduri mutuale, companii de asigurri, fonduri procurate prin piaa de capital); 3. corporaii; 4. finanare guvernamental;

5. investitori individuali. Aceste categorii de surse i-au sporit contribuiile la fondul de investii n CD&I n mod diferit. Evoluia structurii capitalului de risc
Tabelul 9:

investit pe cele cinci surse de finanare este redat n Tabelul 9 cuprinznd date referitoare la UE i SUA pentru perioada 1991 2000.

Surse de finanare a capitalului de risc n UE i SUA, 1991-2000


(%)

Investitori instituionali UE 15 13 16 20 29 34 26 24 23 31 SUA 76 67 73 69 59 70 56 66 61 61

Investitori financiari UE 48 45 40 41 36 35 42 37 43 32 SUA 06 17 12 10 20 03 06 10 16 23

Corporaii

Surse guvernamentale (buget) UE 2 9 6 3 3 2 2 5 5 5 SUA -

Altele (investitori individuali) UE 30 27 33 27 27 26 19 24 19 22 SUA 13 12 07 12 16 07 13 12 09 12

1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000

UE 05 06 05 09 05 03 11 10 10 10

SUA 05 04 08 09 05 20 25 12 14 04

Not: Investitorii instituionali includ fondurile de pensii i moteniri (fundaii); instituiile financiare includ bnci, companii de asigurri i fonduri procurate prin pieele de capital; corporaiile includ investiiile fcute de corporaii; Altele includ persoane individuale i venituri realizate de capital. Cderea ponderii corporaiilor din SUA, n 2000, se datorete, parial, schimbrii de la fondurile corporaiilor la investiiile corporaiilor in-house, care nu sunt nregistrate n statistica Asociaiei Naionale a Capitalului de Risc (National Venture Capital Association NVCA). Sursa: Laura Bottazzi, 2002.

Exist diferene importante n ce privete gradul de participare a fiecreia dintre aceste categorii la finanarea investiiilor de capital de risc. Contribuia cea mai mare att n SUA, ct i n UE o au investitorii instituionali i investitorii financiari. Totui, exist diferene semnificative de ponderi ntre UE i SUA. De exemplu, capitalul de risc american este dominat de investitorii instituionali (care acoper 61% din total) i, n primul rnd, de fondul de pensii. Capitalul de risc

european este dominat n mod egal de investitorii instituionali (31%) i de cei financiari (32%), iar acetia din urm, n special de sistemul bancar. n analiz, pn acum, accentul a fost pus pe aspectele privind creterea ofertei de capital de risc i pe evoluia structurii acesteia pe surse de finanare. Acum s ne aruncm, privirea asupra unor aspecte privind cererea de investiii de capital de risc i modul de satisfacere a acestei cereri pe cele trei faze ale desfurrii
Finanarea cercetrii i inovrii / 23

proiectelor germinare, demarare, expansiune. Satisfacerea acestor cereri de capital de risc pe stadiile menionate creaz i dezvolt noi activiti de afaceri n toate domeniile legate de nsi dezvoltarea acestor faze: serviciile de cercetare, dezvoltare tehnologic i inovare, serviciile financiare, bancare i ale pieelor de capital, precum i activitile legate de crearea i punerea n funciune a noilor sectoare bazate pe cunotine, pe

tehnologii nalte, precum i pe activitile legate de comercializarea rezultatelor. Toate acestea stimuleaz creterea cererii pentru capital de risc. Pentru a vedea proporiile n care au fost solicitate i consumate investiiile de capital de risc ICR pe cele trei faze de dezvoltare a proiectelor, vom prezenta datele respective pentru UE, SUA i unele ri europene, inclusiv Romnia (Tabelul 10).

Tabelul 10: Investiii de capital de risc evideniate pe stadii de dezvoltare a proiectelor CD&I, n UE i n unele ri europene, 2000, 2001 i 2002 Anii Total Investiii de capital de risc ICR Pe faze ale dezvoltrii proiectelor Germinare Demarare Expansiune (seed) (start-up) (expansion) mil. % mil. % mil. % 3357 3,4 28019 28,8 66037 67,8 0923 2,5 10355 28,0 25738 69,5 0807 4,3 05598 29,9 12330 65,8 0500 4,3 03487 30,0 07647 65,7 0292 3,22 02312 25,4 06502 71,4 0070 2,3 01085 35,7 01884 62,0 0030 2,3 00533 41,6 00719 56,1 0392 10,3 01261 33,2 02142 56,5 0172 6,4 00982 36,2 01555 57,4 0132 8,8 00408 27,1 00966 64,1 0022 2,1 00270 26,1 00744 71,8 0064 1,0 01548 25,4 04487 73,6 0005 0,2 00862 32,3 01798 67,5 00000009 7,5 00111 92,5 00000021 22,9 00071 77,1 0001 2,2 00012 26,7 00032 71,1 00000031 23,0 00104 77,0 00000013 17,8 00060 82,2 00000010 16,4 00051 83,6 00000001 8,4 00011 91,6 00000002 25,0 00006 75,0

SUA UE-15* Frana Germania Italia Regatul Unit Grecia Portugalia Romnia

2000 2001 2000 2001 2002 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2002 2000 2001 2002 2001 2002

mil. 97412 37016 18735 11634 09106 03039 01282 03795 02709 01506 01036 06099 02665 00120 0092 0045 00135 00073 00061 00012 00008

% 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Not: * Fr Luxemburg. Sursa: Eurostat, European Commission, DG Research, Key Figures 2002 2004; datele pe anul 2001 sunt calculate de autor pe baza ratelor de scdere a indicatorilor respectivi n 2001 fa de 2000 i a cifrelor luate ca referin din anul 2000.

24 / Finanarea cercetrii i inovrii

Datele arat c n faza iniial, numit germinal, consumul de fonduri de investiii de capital de risc este extrem de redus (ntre 0,2% i 10,3%) aproape n toate cazurile (prezentate n tabel.) Dintre statele membre ale UE cote mai ridicate se relev doar la Germania (10,3%) i Italia (8,8%) i numai n anul 2000. n schimb, consumurile cele mai ridicate de investiii de capital de risc se nregistreaz n faza de expansiune (ntre 56,1% i 92,5%), urmat de faza de demarare (ntre 8,4% i 36,2%). Proporiile ntre fazele menionate n ce privete consumul fondurilor de investiii de capital de risc se pstreaz, n mod aproximativ, n toi anii analizai. Dup cum se vede, n Romnia capitalul de risc este nc nesemnificativ. Evident, creterea rolului acestuia n finanarea CD&I este condiionat de dezvoltarea pieelor de capital i a celor financiare, precum i de atenia sporit de care trebuie s se bucure activitile de CD&I.

3. Politici de finanare i stimulare a CD&I


n seciunile anterioare au fost evideniate cheltuielile privind finanarea DC&I la nivelul UE i la nivelul statelor membre i al celor candidate. Scopul a fost acela de a vedea msura n care statele se nscriu n efortul general de susinere a obiectivului strategic al UE de cretere a volumului finanrii. Acest lucru este important ns nu este suficient. De aceea, n cele ce urmeaz vom analiza structura aciunilor de finanare i stimulare a CD&I folosite de diferitele state ale UE n vederea creterii competitivitii. Aceste aciuni constau ntr-o gam variat

de msuri, scheme i instrumente concretizate n finanarea direct prin planuri i programe, acordarea de granturi, sprijin sau garanii acordate companiilor pentru obinerea de credite, nlesniri fiscale prin sisteme noi de impozite i taxe, pentru promovarea i extinderea folosirii capitalului de risc n domeniul CD&I. La baza mecanismului de finanare st principiul competitivitii, conform cruia trebuie s ctige cel mai bun. Acest principiu se realizeaz prin licitaii sau prin aplicarea unor forme simplificate de selectare pe baz de evaluri comparative dup criteriul competenelor i performanei. Regulile de baz privind elaborarea strategiilor i planurilor naionale, precum i mecanismul general de finanare a activitilor de CD&I fac parte din regulile comunitare. Alegerea schemelor de realizare a finanrii, inclusiv pentru sectorul privat i a instrumentelor de stimulare a CD&I din fondurile naionale este de competena guvernelor naionale care in seama de specificul rilor respective ns cu obligaia implicit din partea acestora de a respecta principiul folosirii celei mai bune practici. n statele membre ale UE i n cele candidate exist o mare diversitate de iniiative n legtur cu pregtirea i aplicarea de msuri politice i scheme de sprijinire a activitilor de cercetare i inovare. Aceast diversitate reflect varietatea condiiilor cadru existente, preferinelor culturale i prioritilor politice din rile respective. Planurile de aciune lansate de Comisia European ofer un cadru politic i analitic comun pentru politica de inovare n Europa iar schia privind tendina european a inovrii este un instrument practic pentru elaborarea i aplicarea schemelor i organizarea activitilor de
Finanarea cercetrii i inovrii / 25

inovare n Europa. Directoratul general al ntreprinderilor (Directorate of DG Entreprise) aparinnd Comisiei Europene urmrete colectarea, aducerea la zi i analiza informaiei privind politicile de inovare la nivel naional i comunitar, punnd n centrul ateniei finanarea inovrii. Datele principale i concluziile sunt publicate n rapoartele anuale ale Comisiei privind finanarea inovrii. Raportul Comisiei Europene din 2003 cuprinde informaiile furnizate de rile membre i candidate privind msurile i schemele generale de finanare a inovrii n rndul crora sunt evideniate msurile fiscale ca mijloc de promovare a anumitor tipuri de comportament inovativ i noile impozite fiscale ca vehicul n aplicarea politicii de inovare (European Commission, 2002-2003, p.3). De asemenea, printre msurile importante de dezvoltare a finanrii activitilor de inovare, mai ales a celor din zonele n care gradul de risc i incertitudine este mai redus, sunt cele legate de extinderea i
Tabelul11:

folosirea capitalului de risc. Acest tip de msuri de finanare care folosete capitalul de risc privete sectorul privat. n zonele n care gradul de risc i incertitudine este mai ridicat sau foarte ridicat este preferat finanarea public sau intervenia acesteia pentru preluarea riscului i / sau acordarea de garanii. n vederea ntocmirii raportului pe anul 2003, la cererea Comisiei Europene, statele au naintat listele cu msurile de susinere sau promovare a cercetrii i inovrii prin folosirea mai multor moduri sau instrumente de finanare. Amploarea acestor msuri de sprijinire guvernamental a cercetrii i inovrii pe moduri de finanare nregistrate n perioada 1990 2003 i raportate de statele membre i candidate, precum i frecvena acestor msuri pe fiecare mod de finanare rezult din datele Tabelului 11. Sprijinirea prin finanarea direct i granturi guvernamentale reprezint aproape 50% din numrul total al msurilor. Msurile concepute i aplicate de

Msuri de sprijinire a C&D n UE pe mod de finanare, 1990-2003 Nr. msurilor 063 059 037 030 023 023 011 246 % 025,6 024,0 015,0 012,2 009,3 009,4 004,5 100,0

Msurile de sprijinire a C&D prin instrumente de finanare Acordarea direct a fondurilor de ctre Guvern Acordarea de granturi guvernamentale Sprijin financiar pentru obinerea mprumuturilor bancarex) Garanii / participare Crearea de avantaje la plata unor impozite i taxe (deducere) Servicii de susinere a firmelor Intermedieri financiare Total
Not: x) n afar de garanii. Sursa: European Commission, Innovation Financing, 2003.

26 / Finanarea cercetrii i inovrii

diferite ri au n vedere nu numai modurile de finanare a cercetrii i inovrii ci i grupurile int. Lista acestor grupuri int la care se adreseaz msurile

de finanare iniiate i practicate de diferite ri membre i candidate, precum i frecvena acestor msuri repartizate pe fiecare grup sunt redate n Tabelul 12.

Tabelul 12: Msuri de finanare / sprijinire a CD&I n UE repartizate pe grupuri int, 1990-2003 Grupuri int ntreprinderile mici i mijlocii (IMM) Corporaii Manageri Persoane fizice Investitori Institute de cercetri Studeni (doctoranzi) Autoriti (organizaii) publice Universiti Total
Sursa: Eruopean Commission, Innovation Financing, 2003.

Numr 158 075 006 031 012 069 005 020 037 413

% 038,2 018,2 001,5 007,5 002,9 016,7 001,2 004,8 009,0 100,0

Poziiile cele mai importante n ce privete frecvena msurilor de finanare sunt ocupate de ntreprinderile mici i mijlocii, corporaiile, institutele de cercetri i universitile. Merit s fie remarcat faptul c 68,3% din numrul msurilor de finanare se refer la grupurile care, prin natura activitii lor, sunt legate de inovare (IMM, corporaii, manageri, persoane fizice, investitori), deci, la cele implicate n mod deosebit n aplicarea proiectelor de cercetare i dezvoltare. Doar 31,7% din numrul msurilor privesc acele grupuri int care, prin definiie, sunt implicate ndeosebi n activitatea de cercetare (institute, universiti etc.). Msurile i schemele de finanare a inovrii, inclusiv cele care privesc stimularea inovrii prin sistemul de im-

pozite i taxe, precum i cele privind extinderea capitalului de risc sunt extrem de eterogene ntruct ele trebuie s se nscrie n istoricul mecanismelor economico-financiare i n problematica concret actual a fiecrei ri. n Anexa 2 vom meniona (mai mult sub form de exemple) aplicarea unor politici de finanare a cercetrii, dezvoltrii i inovrii din diferite ri i msuri privind crearea de noi scheme i mecanisme i adoptarea unor noi instrumente financiare de sprijinire i stimulare a activitilor de CD&I, precum i dezvoltarea i folosirea pieelor capitalului de risc n vederea promovrii i extinderii activitilor de inovare. Dup cum reiese din studiul ntreprins, practic, toate rile membre ale UE sunt preocupate de a avea un mecanism economic i financiar care s asigure
Finanarea cercetrii i inovrii / 27

creterea rolului CD&I n sporirea competitivitii firmelor, n restructurarea industriilor pe baza noilor tehnologii i n crearea noilor locuri de munc aductoare de venituri sporite. n fiecare ar se aplic acel set de msuri care s fac posibil realizarea principalelor obiective economice i sociale pe termen mediu i lung. Dintre toate aceste msuri ns cele mai frecvente i mai semnificative se refer la urmtoarele: 1) crearea i acordarea diferitelor faciliti fiscale directe pentru stimularea CD&I prin aplicarea creditului fiscal i prin reduceri sau scutiri de taxe i impozite; 2) crearea unor instituii sau organizaii specializate cu sprijinul statului pentru promovarea CD&I, susinerea companiilor inovatoare, n special a IMM bazate pe noi tehnologii; 3) intensificarea participrii sistemului bancar la susinerea activitilor de CD&I prin extinderea folosirii sistemului de garanii; 4) dezvoltarea pieelor de capital de risc i implicarea acestuia pe scar larg n eforturile de dezvoltare tehnologic i inovare. Dintre toate acestea, n cele mai multe ri europene creditele i garaniile au rmas nc cele mai populare instrumente de stimulare a CD&I. Treptat ns, locul acestora ncepe s-l ia capitalul de risc, att ca volum de finanare ct i ca preocupri de dezvoltare a pieei respective.

4. n loc de concluzii
Studiul comparativ privind finanarea cercetrii i inovrii are o importan deosebit pentru o mai bun orientare a politicii romneti din acest domeniu. 28 / Finanarea cercetrii i inovrii

Acest studiu ne ntrete nc o dat convingerea c n momentul actual pentru Romnia, ca i pentru alte ri, finanarea reprezint nervul vital al CD&I. Numai cu o finanare bine proporionat i gestionat a CD&I pot fi realizate obiectivele de ridicare a gradului de competitivitate a produselor i serviciilor romneti pe piaa unic european i de trecere la noua economie bazat pe cunoatere alturi de celelalte ri europene dezvoltate. n Romnia a avut loc compatibilizarea legislaiei, instituiilor i mecanismelor de funcionare a acestora cu cele din Uniunea European n domeniul CD&I. Problema principal, care a rmas nc nerezolvat i la care face n mod sistematic referiri critice Comisia European, este aceea a cotei fondurilor alocate de la Bugetul de stat pentru CD&I. Din cauza subfinanrii, care genereaz n sistem tensiuni financiare deosebite, obiectivele Strategiei naionale i ale Planului naional nu pot fi realizate n totalitate iar participrile la Proiectele europene au mult de suferit. n afara preocuprii de a spori n mod substanial cota de fonduri de la Bugetul de stat care a devenit o obligaie primordial , n Romnia sunt necesare i alte msuri care s soluioneze problema finanrii CD&I i care s vizeze urmtoarele direcii importante: 1) diversificarea surselor de finanare prin sporirea celor private i, n primul rnd, a contribuiei sistemului bancare i a pieelor de capital de risc; 2) folosirea n mai mare msur a unor instrumente financiare i fiscale directe pentru stimularea activitilor de CD&I i pentru atragerea n sistemul de cercetare-dezvoltare i inovare a competenelor profesionale de vrf.

Bibliografie
Bottazzi, Laura; Rin, Marco Da, Venture Capital in Europe and the Financing of Innovation Companies, Economic Policy, April, 2002. Commission of the European Communication from the Commission to the Communities, Council and the European Parliament, On Implementation of the Risk Capital Action Plan (RCAP), COM (2001) 605 final, 2001. Commission of the European Communication from the Commission Investing Communities, Research: an Action Plan for Europe {SEC (2003) 489}, 2003. Commission of the European Communication from the Commission to the Communities, Spring European Council in Barcelona, The Lisbon Strategy Making Change Happen, COM (2002) 14 final, 2002. Commission of the European Communication from the Commission to the Communities, Council and the European Parliament, Innovation in a Knowledge-driven Economy COM (2000) 567 final, 2000. European Commission, Thematic Report, Innovation Financing, Covering European Trend Chart on Innovation, October 2002 2003. European Commission, Regular Report on Romanians Progress towards Accession, 1997 2004. European Commission, Raising EU R&D Intensity Improving the Effectiveness of Public Support Mechanisms for Private Sector Research and Development, Risk Capital Measures, Report to the European Commission by an Independent Expert Group, 2003. European Comission, Communication

from the Commission to the Council and European Parliament, On Implementation of the Risk Capital Action Plan (RCAP), COM (2001), 605 Final, 2001. European Commission, Towards a European Research Area, Science, Technology and Innovation, Key Figures 2002, Luxembourg, Office of Official Publications of the E.C., 2002. European Communities, A Guide to Financing Innovation, Gate 2 Growth, 2002. European Trend Chart on Innovation, 2003 European Innovation Scoreboard, Technical Paper, nr. 2, Analysis of National Performances, November 20, 2003. Guvernul Romniei, Hotrre nr. 442 din 10 aprilie 2003 privind aprobarea unor msuri pentru atragerea, pregtirea i stabilizarea tinerilor n cercetare, M.O., Partea I, nr. 288, 24 aprilie 2003. Guvernul Romniei, Legea nr. 324/2003 pentru aprobarea Ordonana Guvernului nr. 57/2002 privind Cercetarea tiinific i dezvoltarea tehnologic, M.O. Guvernul Romniei, Ordonana nr. 57 din 16 august 2002 privind cercetarea tiinific i dezvoltarea tehnologic, M.O., Partea I, nr. 643 din 30 august 2002. McFedridge, D.G., Intangible Collateral and the Financing of Innovation, Conference Leveraging Knowledge Assets: Security Interest in Intellectual Property, sponsored by The Low Commission of Canada, in partnerschip with the Faculty of Law and the Richard Ivey School of Business at University of Western Ontario, November 16 18, 2001, London, Ontario.
Finanarea cercetrii i inovrii / 29

Nelson, Richard R. (ed.), National Innovation Systems. A Comparative Analysis, Oxford University Press, 1993. OECD, OECD Science, Technology and Industry Scoreboard 2003 Towards a Knowledge-based Economy, 2003. Planes, B.; Bardos, M.; Sevestre, P.; Avonzi-Dovi, S., Innovation: Financing and Financing Constraints, September 2001, Internet. Rivaud-Danset, Dorothe, Innovation and New Technologies: Corporate Finance and Financial Constraints, International Conference Financial Systems, Corporate Investment in In-

novation and Venture Capital, CEPS, Brussels.7-8 November, 2002. Schuch, Klaus, The Emergence of the European Innovation System and its Impact on the Austrian S&T System, the 38th Congress of the European Regional Science Association, Internet. Soete, Luc; Weel, B.J. ter, Innovation, Knowledge Creation and Technology Policy in Europe, MERIT, Maastricht University, 1999. *** Knowledge Economy, Position Paper for Romania, Bucharest 2002, Knowledge-based Economy, Issues Paper for the 19-22 February 2002, World Bank Conference.

30 / Finanarea cercetrii i inovrii

Anexa 1
Aprecieri asupra unor realizri n construcia instituional i asupra unor constrngeri n finanarea CD&I din Romnia evideniate de Comisia European n rapoartele anuale din perioada 1998 2003
1. Raportul din 1998 n Programul Naional al Romniei pentru adoptarea acquis-ului comunitar, cercetarea este considerat ca o ramur prioritar. n 1998 a fost adoptat o lege privind reorganizarea i stimularea activitilor de CD&I care prevede ca una dintre principalele msuri introducerea Planului Naional (1998-2002) pentru descentralizarea instituiilor i structurilor CD&I. Ea creeaz, cu sprijinul Fondului de cercetare i dezvoltare i al Fondului de stimulare a inovrii, a unui nou cadru financiar i de management n deplin acord cu procedurile Uniunii Europene. Actualul acquis comunitar nu pretinde transpunerea acestuia n legislaia naional. Totui, compatibilitatea cadrului legal general cu acquis-ul comunitar este necesar s fie asigurat. n iunie 1999 Guvernul a adoptat Planul pentru cercetare, dezvoltare tehnologic i inovare (1999 2002). Raportul subliniaz faptul c restriciile financiare existente pot ns crea probleme n legtur cu lansarea general a programului. Pentru dezvoltarea mai departe a sectorului de CD&I este esenial o cretere a cheltuielilor interne brute pentru cercetare i dezvoltate ca procent al PIB, care este relativ sczut (0,58% n 1997), s-a diminuat la 0,47% n anul care a urmat. n consecin, ntreprinderile cu greu au investit n C&D datorit unor factori cum sunt: lipsa sprijinului public, tendina de a importa echipamente i tehnologii gata fcute, interesul de a produce i vinde fr fixarea unor obiective pe termen lung .a. Aceti factori explic refuzul antreprenorilor de a-i asuma riscul financiar al unor iniiative pe linie de C&D. Planul naional pentru cercetare, dezvoltare tehnologic i inovare, care a fost lansat n 1999, a fost numai parial implementat datorit lipse de finanare. Planul a fost adus la zi n iunie 2001 pentru a acoperi perioada pn n 2005. planul adus la zi schimb obiectivul strategic general al CD&I, de la orientarea ctre ofert la orientarea ctre cererea aciunilor, n scopul de a rspunde mai bine la nevoile economiei i societii. Cheltuielile bugetului de stat pentru cercetare i dezvoltare (ca procent n PIB) au continuat s descreasc n 2000, acestea ajungnd la aproximativ 0,22%. Pentru 2001 cheltuielile din bugetul de stat pentru C&D au fost prevzute s creasc la 0,25% din PIB.

2. Raportul din 1999

3. Raportul din 2000

4. Raportul din 2001

Finanarea cercetrii i inovrii / 31

5. Raportul din 2002

Cadrul instituional pentru cercetare i dezvoltare a fost dezvoltat n mod progresiv. Cheltuielile interne brute ale Romniei pentru cercetare i dezvoltare (ca procent n PIB) rmn foarte joase i ele trebuie s creasc n mod semnificativ. Sunt nc ntlnite dificulti n termenii aplicrii activitilor tiinei i cercetrii. Resursele bugetare alocate cercetrii i dezvoltrii tehnologice sunt foarte joase; ele trebuie crescute n mod considerabil n vederea atingerii intei de 3% din PIB n 2010, aprobate de Consiliul European de la Barcelona. Participarea Romniei la programele cadru nu este nc satisfctoare. Romnia ar trebui s fac eforturi pentru a consolida capacitatea administrativ i de infrastructur astfel nct s asigure participarea cu succes la programe i s mbunteasc cooperarea dintre sectorul de cercetare i ntreprinderi. Dei a fost prevzut o cretere a mijloacelor bugetare destinate cercetrii, totui alocaiile curente sunt nc limitate. Ele trebuie sporite astfel nct s ating inta de 3% din PIB n anul 2010 stabilit de Consiliul European de la Barcelona.

6. Raportul din 2003

7. Raportul din 2004

Sursa: European Commission, Regular Report on Romanias Progress towards Accession, 1998, 1999, 1990, 2000, 2001, 2002, 2003, 2004; European Commission, Towards a European Research Area, Science, Technology and Innovation, Key Figures, 2002.

32 / Finanarea cercetrii i inovrii

Anexa 2
Politici, msuri i scheme de finanare i de stimulare a activitilor de CD&I din unele state membre ale UE i din Romnia
ara Austria Politici, msuri i scheme de aplicare i stimulare Instituiile aparinnd sistemul de finanare a inovaiei i-au lrgit domeniul de activitate n mod substanial. Promovarea i proliferarea schemelor de finanare au condus la un sistem complex cu multe suprapuneri (redundane). Finanarea n domeniul cercetrii aplicative i dezvoltrii tehnologice sunt realizate prin crearea i folosirea mai multor tipuri de fonduri i prin aplicarea unor msuri de promovare a capitalului de risc. De o perioad relativ ndelungat se folosete, ca instrument fiscal pentru sprijinirea C&D, reducerea impozitelor aplicate n acest domeniu, acesta fiind considerat un act generos fa de standardele internaionale n domeniu. Reforma impozitului, cu efecte ncepnd din anul 2000, a inclus msuri sporite de promovare a C&D. Astfel, nteprinderile pot deduce 2535% din cheltuielile cu C&D (pentru impozitul pe profit), n felul acesta reducndu-se baza de impozitare. n legtur cu ajutorul fiscal acordat activitilor de CD&I, n anii 20002003, Serviciul belgian privind politica federal a tiinei a fcut o evaluare asupra stimulrii fiscale a C&D n ntreprinderile din Belgia n comparaie cu cele din UE i cu practicile internaionale. n baza experienei mondiale i a neajunsurilor existente n propria experien, evaluarea a propus crearea aa-numitului credit fiscal care s permit firmelor s deduc 25% din ntreaga cheltuial cu C&D. Belgia este relativ bine plasat n domeniul creterii i folosirii capitalului de risc. Aportul investitorilor instituionali, n forma ageniilor, susinui de guvern, nsumeaz jumtate din creterea total a fondurilor de investiii pentru CD&I pe 2001. Susinerea public operativ a investiiilor de capital de risc este realizat prin companii semipublice (cu capital mixt) pe diferite regiuni Bruxelles, Flandra i Valonia. n Bruxelles exist tendina ca universitile s joace un rol mai activ n folosirea capitalului de risc, mpreun cu companiilor care valorific rezultatele cercetrilor efectuate. Finlanda Exist agenii publice importante care susin din punct de vedere financiar activitile de cercetare i dezvoltare tehnologic, care conlucreaz strns cu firmele inovatoare. De exemplu, agenia public finlandez Finvera dispune de cteva instrumente de finanare cum sunt: mprumuturi, garanii, garanii pentru export etc., care pot fi utilizate de ctre companiile inovatoare. n general, n Finlanda exist un mediu legal i fiscal favorabil folosirii de ctre firme a capitalului de risc pentru finanarea activitilor de inovare.

Belgia

Finanarea cercetrii i inovrii / 33

Germania

Datorit gradului ridicat de incertitudine n dezvoltarea noilor tehnologii, aversiunii fa de risc a pieelor financiare (n special a bncilor) i datorit rspndirii rapide a efectelor CD&I n economie i societate, politica german de inovaii folosete o combinaie de instrumente specifice care s anihileze neajunsurilor pieelor cum sunt: granturi pentru proiectele de C&D selectate pe baz de competiie, subvenii directe pentru IMM-uri, mecanisme de acordare a garaniilor pentru bnci n cazul finanrii inovrii IMM-urilor, finanarea cooperrii n domeniul C&D .a. Reducerile directe de impozite menite s stimuleze inovarea sunt folosite n special la ntreprinderile din Estul Germaniei. n Germania nu se aplic creditul fiscal pentru stimularea CD&I. Guvernul Federal urmrete cu mult preocupare i angajare cteva tipuri de programe de finanare a CD&I. Dintre acestea menionm urmtoarele: a) Granturile pentru Cercetare (n cadrul Programelor tematice), care formeaz cel mai mare program de finanare a activitilor de inovare n termenii volumului de fonduri. Acest program ofer granturi pentru proiecte de cercetare; b) Programul de inovare ERP, care reprezint o aa numit schem de garantare a mprumuturilor pentru finanarea inovaiilor pe care le fac, n principal, companiile inovatoare mari i cu activitate mai ndelungat; c) Setul de programe mutual orientate, care folosesc capitalul de risc pentru finanarea activitilor de inovare. n acest set se cuprind urmtoarele trei programe importante: 1) Programul BTU, care susine firmele mici bazate pe tehnologii noi i care ofer: (i)capital de risc public direct mpreun cu investitori lideri (antreprenori); (ii)refinanare pentru acei capitaliti care investesc n firme mici bazate pe tehnologii noi cu risc ridicat; 2) Programul TBG, strns legat de cel precedent, care are menirea de a asista nteprinderile mici i mijlocii n stadiile lor de expansiune, oferindu-le investiii n aciuni pentru a acoperi activitile de C&D, chiar n absena unui investitor lider (antreprenor); 3) Programul FUTOUR 2000, care se adreseaz n mod specific ntreprinderilor din partea de Est a Germaniei. El ofer o combinaie de instrumente de finanare granturi directe, capital de risc public, servicii de consultan gratuite, precum i sprijin tehnic. IMM-urile tinere i cele aflate n faza de pornire (start-ups) sunt asistate n ce privete finanarea C&D i aplicarea inovrilor de produs i de proces. Sistemul de finanare a inovrii este bazat, n cea mai mare parte, pe credit i pe ajutoare financiare acordate firmelor protugheze (mai cu seam celor mici i mijlocii). mprumuturile bancare constituie principalul instrument de finanare a investiiilor de inovare. Susinerea financiar a proiectelor prin mprumuturi cu dobnd zero i prin granturi nerambursabile constitue calea principal de promovare i stimulare a CD&I. n ultimii ani, n Portugalia, au fost luate cteva iniiative care

Portugalia

34 / Finanarea cercetrii i inovrii

modific politica de finanare i ele privesc dou domenii: 1) capitalul de risc; 2) susinerea financiar a iniiativelor bazate pe tehnologie nou i orientate spre inovaie. Primul domeniu are n vedere msurile de revizuire a cadrului legislativ i cel al impozitului pentru activitatea privind capitalul de risc, precum i msurile de lansare a unui fond de capital de risc sindicalizat. Cel de-al doilea domeniu are n vedere realizarea urmtoarelor patru msuri: 1) de a susine consorii de ofertani ai C&D, care includ companii i organizaii tiinifice i tehnologice; 2) de a promova crearea i dezvoltarea de companii bazate pe noi tehnologii; 3) de a ncuraja crearea, n cadrul firmelor, competene interne de C&D; 4) de a susine implementarea de proiecte pilot privind inovarea de produs i de proces prin aplicarea de noi tehnologii astfel nct acestea s devin proiecte de demonstraie. n Portugalia se folosete un sistem fiscal stimulativ pentru investiii n CD&I la firmele care produc bunuri i servicii comercializabile pe pieele externe. Stimularea se concretizeaz n posibilitatea, pentru firm, de a reine o cot anual de 20% din impozitul pe venit cu obligaia de a o folosi n cel mult urmtorii doi ani la finanarea unor noi proiecte sau pentru cheltuieli de C&D. Spania n ultimul timp, se aplic noi msuri i scheme care privesc schimbri n abordarea finanrii mediilor tiinifice, inovatoare i antreprenoriale, msuri care privesc expansiunea i folosirea capitalului de risc n pornirea (start-up) companiilor bazate pe tehnologii noi i promovarea schimbrii culturale n societate spre abordarea antreprenorial i n furnizarea de servicii pentru firmele bazate pe noi tehnologii. Crearea i dezvoltarea acestor tipuri de firme reprezint un factor cheie n promovarea inovrii tehnologice ntruct ea (promovarea) implic o evoluie pozitiv n transferul tiinific i tehnologic de la universiti i institute de cercetri publice spre companii private. n politica guvernamental spaniol un loc important l ocup msurile fiscale ca un instrument indirect de stimulare a activitilor de CD&I. Sistemul de taxe i impozite spaniol cuprinde diferite feluri de credite fiscale menite s ncurajeze: 1) inovaia tehnologic prin reducerile de impozite, prin sistemul de deducere a cheltuielilor efectuate cu proiectarea industrial, achiziiile de noi tehnologii (patente, licene i desene); 2) stimularea firmelor mici pentru investiii legate de achiziiile de echipamente pentru accesul la internet, comerul electronic i iniierea personalului n noua tehnologie a informaiei. Msurile ntreprinse pe linia creterii eficienei finanrii n domeniul CD&I se realizeaz pe mai multe ci, i anume: garantarea creditelor, acordarea de granturi, furnizarea de servicii, consultan, stimularea expansiunii capitalului de risc, reduceri sau scutiri de impozite etc. Multe Finanarea cercetrii i inovrii / 35

Regatul Unit

din acestea au ca inte IMM i antreprenorii i mai puin firmele mari. Astfel a fost rennoit schema de garantare a creditelor pentru a cuprinde un numr ct mai mare de ntreprinderi mici i a putea gsi, n completare pentru acestea i alte surse de finanare. De asemenea, programul SMART a suferit schimbri prin trecerea la sistemul de granturi a C&D pentru noi produse cu cofinanare public reprezentnd 35% pn la 60% din costurile proiectelor eligibile, cu diferenieri pe categorii de proiecte: cercetarea (60%) dezvoltarea tehnologic (35%), dezvoltarea tehnologic excepional (35%). n bugetul pe anul 2003 este menionat saltul finanrii oportunitilor pentru companiile mici care nregistreaz creteri nalte. n aceast privin rolul important l joac Fondurile regionale ale capitalului de risc care sprijin cile prin care companiile pot face fa necesitii pornirii i realizrii stadiului timpuriu al inovrii iar investitorii antreprenori trebuie s fie ncurajai de a investi n IMM cu cretere rapid. Pentru a ncuraja i stimula aciunile de inovare, Guvernul britanic a luat iniiativa de a mbunti mediul fiscal pentru corporaiile existente n funciune i pentru noii intrai. Prin Bugetul din 2002 a fost redus impozitul pentru diferite activiti inovative. De exemplu, pentru noile companii, impozitul s-a redus de la 10% la zero. Pentru investiiile n capitalul de risc efectuat de companiile mai mici i cu risc mai ridicat au fost introduse stimulente prin trei instrumente principale referitoare la: capitalul de risc, schemele investiiilor n ntreprinderi, creditul fiscal n investiiile comunitare locale. Schema creditului fiscal pentru C&D, aplicat n anul 2000 n ntreprinderile mici i mijlocii, a fost extins n anul 2002 la toate companiile. Polonia n ultimii ani (2001-2003) s-au produs schimbri pozitive n sistemul de finanare polonez prin aplicarea unor msuri importante cum sunt: 1) susinerea financiara a noilor investiii fcute de companiile mari i mijlocii pe baz de proiecte inovative. Finanarea este asigurat de la bugetul de stat; 2) granturi pentru dezvoltarea antreprenoriatului n scopul susinerii ntreprinderilor mici i mijlocii. Finanarea este asigurat de la bugetul de stat i de la fondurile UE iar administrarea acesteia (finanrii) de ctre Agenia pentru Dezvoltarea Atreprenoriatului. Susinerea financiar pentru noile investiii are la baz noua lege care a intrat n vigoare n 2002. Aceast lege definete principiile de acordare a sprijinului financiar de stat pentru antreprenorii care fac noi investiii, n special investiii n inovri tehnologice. Legea prevede urmtoarele tipuri de asisten: 1) granturi pentru investiii care acoper pn la 25% din cheltuielile de investiii; 2) granturi pentru ocuparea forei de munc (pn la 4000 euro pe un loc de munc creat); 3) granturi pentru reconversie (pn la 1150 euro pe salariat); 4) granturi pentru dezvoltarea infrastructurii legat de noile investiii. n ce privete stimularea inovaiilor, se consider ca aceasta se poate

36 / Finanarea cercetrii i inovrii

realiza prin reducerea impozitului pe venit al corporaiilor de la 27% la 19%, cu ncepere din ianuarie 2004. Se consider c aciunile de creare a facilitilor prin reduceri de taxe i impozite n CD&I i n transfer tehnologic nu sunt posibile actualmente n Polonia datorit ndeosebi acumulrii unor importante datorii publice. Romnia 1. Reglementri generale privind finanarea CD&I. Finanarea activitilor de CD&I, care se aplic n prezent n Romnia, este reglementat de Legea nr. 324/2003 privind cercetarea tiinific i dezvoltarea tehnologic, precum i de Hotrri i Ordonane ale Guvernului. n cele ce urmeaz vom face referiri la cele mai importante msuri prevzute de Legea 324/2003, de HG 442/2003 privind unele aciuni cu caracter financiar pentru atragerea, pregtirea i stabilizarea tinerilor n cercetare, precum i de alte legi i hotrri guvernamentale privind TVA, impozite pe salarii .a. Obiectivele principale de interes naional privind promovarea i dezvoltarea sistemului naional de CD&I i integrarea n comunitatea tiinific internaional, precum i mijloacele necesare pentru atingerea acestor obiective sunt cuprinse n strategia naional. Implementarea strategiei se realizeaz prin instrumentul su principal Planul naional de cercetare, dezvoltare i inovare, care cuprinde programele de CD&I. La planul naional se mai adaug planurile de cercetare ale autoritilor publice centrale denumite planuri sectoriale, i alte planuri, programe i proiecte. Sursele de finanare pentru activitatea de cercetare-dezvoltare desfurat de unitile i instituiile din cadrul sistemului naional de cercetare se constitue din: fondurile de la bugetul de stat, fondurile atrase de la ageni economici, fonduri provenite din cooperri internaionale i alte fonduri cum sunt, de exemplu, donaiile. n 2002, ponderea fondurilor de la bugetul de stat pentru CD&I a fost de circa 65%, n timp ce cofinanarea de la unitile economice a ajuns la 31%, restul de 4% fiind contribuia fondurilor UE i donaiilor. (European Commission, Thematic Report, Innovation Financing, 2003). Se prevede ca fondurile alocate de la bugetul de stat s fie utilizate cu prioritate pentru finanarea obiectivelor menionate n Strategia naional i n Planul naional, precum i pentru finanarea activitilor unitilor de cercetare care obin finanare parial pe programe internaionale, la care statul romn contribuie cu fonduri conform acordurilor ncheiate cu partenerii strini. Fondurile alocate anual n Bugetul de stat la capitolul Cercetare tiinific se utilizeaz i pentru finanarea obiectivelor planurilor sectoriale i programelor nucleu, precum i pentru contracte n regim de cofinanare, n completarea resurselor financiare ale agenilor economici beneficiari, n scopul realizrii unor activiti de cercetare cu fore proprii sau n colaborare cu uniti de cercetare care fac parte din sistemul naional de cercetare-dezvoltare. Finanarea activitilor de CD&I din fondurile care provin de la bugetul de stat, indiferent de categoria de plan, se face n sistem competiional, pe programe i proiecte i n sistem direct. Finanarea cercetrii i inovrii / 37

Pentru asigurarea finanrii n sistem competiional, pe programe, a activitilor de CD&I, autoritatea de stat pentru cercetare-dezvoltare elaboreaz i planific bugetul multianual total detaliat pe programe. n baza i n limita acestuia se aplic i se execut alocaia bugetar anual. Statul stimuleaz i susine efortul de CD&I, precum i efortul de absorbie a inovrii n economie i societate, la nivelul agenilor economici i sociali, prin msuri i mijloace specifice dezvoltarea infrastructurii de CD&I i de transfer tehnologic, sprijin financiar i material, reduceri ori exceptri de servicii financiare etc. 2. Susinerea dezvoltrii infrastructurii Statul, prin autoritatea de stat pentru cercetare-dezvoltare, susine logistic i financiar, n sistem de cofinanare, constituirea i dezvoltarea unitilor din infrastructura de cercetare, dezvoltare inovare i transfer tehnologic. Aceste entiti constau din: centre i servicii specializate pentru asisten i informare tiinific i tehnologic, precum i pentru diseminarea, transferul i valorificarea rezultatelor cercetrii; zone i infrastructuri cu faciliti speciale pentru nfiinarea i funcionarea de ageni economici inovativi, care dezvolt i aplic tehnologii noi, infrastructuri care pot fi: centre de transfer tehnologic, centre incubatoare de afaceri, centre de informare tehnologic, oficii de legtur cu industria, parcuri tiinifice i tehnologice; uniti de ramur specializate n transfer tehnologic, finanate pe seama rezultatelor transferate n economie i n viaa social. Aceste uniti rspund de ntocmirea contractelor tripartite ntre furnizorul de tehnologie, unitatea de transfer i unitatea care aplic rezultatele. Iniiativa constituirii entitilor de infrastructur aparine autoritilor administraiei publice centrale i locale, unitilor de cercetare, universitilor, camerelor de comer i industrie, asociaiilor patronale i profesionale, precum i agenilor economici cu sediul n Romnia. Susinerea financiar pentru dezvoltarea infrastructurii de CD&I i transfer tehnologic, la nivel naional, regional i local se realizeaz din fondurile alocate ministerelor de ramur i din fondurile administraiilor publice locale interesate. 3. Acordarea de faciliti i gratuiti pentru transferul tehnologic i pentru alte activiti ale CD&I n baza Legii nr. 324/2003, agenii economici pot prelua cu titlu gratuit, pe baz de contract, rezultatele cercetrii (cu excepia drepturilor de brevete de invenie, licenelor, certificatelor de nregistrare a desenelor i modelelor industriale i altele asemntoare) i pot primi din fondurile publice, n regim de cofinanare, o sum de pn la 20% din cheltuielile totale aferente aplicrii rezultatelor selectate. n baza aceleiai Legi, agenii economici care cofinaneaz 50% din valoarea unei lucrri de Cercetare-Dezvolzare, n scopul aplicrii rezultatelor acesteia, pot beneficia n totalitate de rezultatele cercetrii, cu acordul autoritii de stat pentru C&D. n cazul achiziiilor publice de bunuri materiale, lucrri i servicii, unitile i instituiile de C&D beneficiaz de reduceri cu 50% a taxelor de

38 / Finanarea cercetrii i inovrii

nscriere n sistemul de licitaie electronic i baremelor stabilite pentru criteriile legate de cifra de afaceri i de garaniile cerute pentru astfel de achiziii. De asemenea, unitile i instituiile de CD, care elaboreaz brevete de invenie, n calitate de titulari, beneficiaz de reduceri de 80% privind toate taxele de brevetare i de meninere n vigoare a brevetului. Un aspect nou introdus n legislaia romneasc este reluarea de ctre stat a riscului de pia pentru finanrile de la bugetul de stat, n vederea implementrii politicilor de CD&I. Aceast prevedere legal nltur reticenele pe care le au adesea unitile de CD&I de a include n planurile lor de cercetare proiecte importante care implic ns un anumit grad de incertitudine n obinerea rezultatelor scontate. 4. Atragerea i stabilizarea tinerilor n activitile de CD&I prin aplicarea urmtoarelor msuri prevzute de documentele oficiale guvernamentale: acordarea (cu prioritate) tinerilor cercettori, pe o perioad de doi ani de la ntoarcerea lor de la bursele internaionale (inclusiv de la cele acordate de UE), a unor granturi de cercetare (finanate de Ministerul Educaiei i Cercetrii) n vederea reintegrrii acestora n institute. Obligaiile contractuale reciproce este de a menine tinerii cercettori minim 5 ani n institute de la ntoarcerea lor n ar; acordarea de sprijin financiar tinerilor cu pregtire profesional deosebit acumulat prin stagii de formare n strintate pentru promovarea n economie a unor rezultate ale cercetrii obinute de acetia n domenii tehnologice de vrf. ncredinarea tinerilor de pn la 35 de ani care au firme proprii a rezultatelor unor cercetri, cu titlu gratuit, pe baz de contract. 5. Reduceri sau scutiri de taxe i impozite pentru stimularea sistemului de inovare. Majoritatea msurilor de acest gen vizeaz stimularea indirect a sistemului de inovare i ele se refer, n special, la exceptri de TVA, scutiri de taxe vamale pentru importuri de tehnologii i software, scutiri de impozite pe salarii ale angajailor implicai n unele domenii ale inovrii. De exemplu, potrivit legii nr. 547/2001 privind TVA unitile care au activiti de CD&I i care sunt implicate n executarea de proiecte i programe din Planul naional de cercetare, dezvoltare i inovare sunt scutite de TVA. De asemenea sunt scutite de TVA Fondul romn de garantare a creditului pentru antreprenori privai i Fondul de garantare a creditelor rurale. Pe linia stimulrii inovrii se nscrie i msura de eliminare a impozitului pe salariile specialitilor n tehnologia informaiei angajai n companiile productoare de software.
Sursa: n construcia acestui tabel au fost folosite date i informaii din studiul:European Commission, Thematic Report Innovation Financing. Covering Period October 2002-September 2003; Legea nr. 324 din 8 iulie 2003, Publicat n Monitorul Oficial, Partea I, nr. 530 din 23 iulie 2003; Guvernul Romniei Hotrre nr. 442 din 10 aprilie 2003, Publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 288 din 24 aprilie 2003; European Commission, Communication from the Commission, Investing in Research: an Action Plan for Europe, COM (2003) 226 final / 2; European Commission, Communication from the Commission to the Council and the European Parliament, On Implementation of the Risk Capial Action Plan (RCAP), COM (2001) 605 final; Knowledge Economy, Position Paper for Romania, Bucharest, 2002.

Finanarea cercetrii i inovrii / 39