UNIVERSITATEA NAIONAL DE APRARE CAROL I

FACULTATEA DE SECURITATE I APRARE

CURS POSTUNIVERSITAR DE DEYVOLTARE PROFESIONAL CONTINU
N DOMENIUL SISTEMELOR INFORMAIONALE MILITARE

SISTEMUL ACORDRII CREDITELOR

N CADRUL UNEI BNCI
-REFERAT-

Maior DONCIU DANIEL

1

CUPRINS

VIZIUNEA BNCII.................................................................................................................................3
MISIUNEA BNCII.................................................................................................................................3
OBIECTIVELE STRATEGICE ALE BNCII........................................................................................3
DEFINIREA PROBLEMEI......................................................................................................................3
PREZENTAREA FLUXULUI DE ACTIVITI INFORMAIONAL-DECIZIONALE DE
ACORDARE I GESTIONARE A CREDITELOR ...............................................................................4
1. Structura general a sistemului.........................................................................................................4
Figura 1 Structura departamental a bncii....................................................................................5
Figura 2 Structura departamental a bncii....................................................................................6
2. Subsistemul de acordare i gestionare a creditelor..........................................................................11
Figura 3 Circuitul notelor de propuneri pentru aprobarea creditelor...........................................13
Figura 4 Circuitul conveniilor de credit......................................................................................14
LEGTURA SISTEMULUI CU CELELALTE SUBSISTEME...........................................................14
ETAPELE ANALIZEI MULTICRITERIALE.......................................................................................15
BIBLIOGRAFIE.....................................................................................................................................15

VIZIUNEA BNCII
Banca este o autoritate public independent, eficient i credibil, care
promoveaz o politic monetar adecvat i contribuie la asigurarea integritii i
stabilitii sistemului financiar, aplicnd consecvent cele mai bune practici
internaionale, n interesul societii.

MISIUNEA BNCII
- Meninerea poziiilor de lider pe pia prin schimbare

permanent i perfecionare calitativ a bncii. Dorim ca banca s

fie o companie puternic, tehnologizat i inovatoare, cu
profitabilitate durabil, apt s asigure randamente sporite
acionarilor notri.
- Poziionarea CLIENTULUI drept cea mai mare valoare i
avuie a noastr i orientarea strategiei spre oferirea celor mai
calitative servicii i satisfacerea ateptrilor clienilor.
Administrarea
business-ul
n
manier
de
nalta
responsabilitate i protecie maximal contra riscurilor, sporind
valoarea aciunilor bncii.
- Consolidarea poziiei de lider absolut n sistemul bancar al
Moldovei prin competen i calitate nalt, inteligen i
transparen, creativitate i promptitudine n lansarea de noi
produse.

OBIECTIVELE STRATEGICE ALE BNCII

- Sporirea rentabilitii capitalului (ROE) pn la 25% conform standardelor
naionale de contabilitate. Sporirea valorii bncii i optimizarea cheltuielilor.
- Meninerea poziiilor dominante pe piaa financiar-bancar a Moldovei i
asigurarea ritmului de cretere la nivel mai nalt dect media pe sistemul bancar.
- Dezvoltarea agresiva a segmentului business-ului Retail pentru atingerea
nivelului de 60 % din portofoliul de credite pe banc.
- mbuntirea permanent a calitii gestionarii riscurilor bncii i controlului
intern.
- Dezvoltarea i valorificarea profesionalismului i eficienei personalului angajat
n activitatea bncii, care este elementul-cheie ntr-o afacere de succes.
- Continuarea constituirii infrastructurii tradiionale bncilor moderne.

DEFINIREA PROBLEMEI
3

Voi prezenta structura general pe departamente a bncii evideniindu-se poziia

i importana sistemului acordrii creditelor, veriga principal a oricrui sistem bancar.
Proiectul cuprinde i o prezentare a principalelor categorii de credite acordate de banc.
n cadrul sistemului de creditare voi analiza doar subsistemul creditelor n valut
i lei pentru investiii, producie i alte activiti economice, celelalte categorii de
credite fiind aspecte particulare ale problemei considerate, ele putnd fi abordate uor
cu modificri minime.
De asemenea, se va analiza fluxul activitilor specifice acestui subsistem n
scopul evidenierii legturilor informaional-decizionale ntre nivelurile ierarhice cu
prezentarea documentelor aferente (suportul material al legturilor).

PREZENTAREA FLUXULUI DE ACTIVITI INFORMAIONALDECIZIONALE DE ACORDARE I GESTIONARE A

CREDITELOR
Pentru a se putea realiza o analiz i o reproiectare eficient a modului de
acordare a creditelor n cadrul bncii, trebuie s se in seama de poziia i importana
direciei analiz i gestiune credite, precum i de legturile informaional-decizionale cu
celelalte departamente.
1. Structura general a sistemului
Schema general a structurii departamentale a bncii se poate urmri n figurile 1
i 2.

Figura 1 Structura departamental a bncii

Figura 2 Structura departamental a bncii

Preedintele, fiind i preedintele Consiliului de administraie al bncii are i o

serie de atribuii specifice acestei funcii:
- conduce i coordoneaz ntreaga activitate a bncii;
- reprezint banca n relaiile cu teri i autoritile statului;
- coordoneaz activitatea prim-vicepreedintelui i a celor trei vicepreedini;
- coordoneaz direciile care realizeaz operaiuni ce privesc interesul general al
bncii (resurse umane, juridic, control, secretariat general).
Direcia Resurse Umane asigur angajarea i pregtirea personalului.
Direcia Juridic avizeaz normele de lucru interne ale bncii pentru a asigura
concordana prevederilor acestora cu legislaia n vigoare;asigur asisten juridic de
6

specialitate n derularea operaiunilor tuturor direciilor bncii; susine aciunile bncii

introduse la instanele judectoreti pentru recuperarea creanelor de la debitorii bncii
i alte aciuni judectoreti n care este implicat banca.
Departamentul de Control realizeaz controlul intern asupra gestiunii bncii i
ia masurile care se impun de recuperare a debitelor constatate, controleaz respectarea
normelor interne de lucru de ctre direciile operative ale bncii i unitile teritoriale
ale bncii: sucursale, filiale, agenii, puncte de lucru etc.
Secretariatul General realizeaz lucrrile de secretariat la nivelul ntregii bnci,
relaiile cu mass media, urmrete hotrrile adoptate de Consiliul de Administraie al
bncii, execut aciunile de protocol intern i extern la nivelul bncii.
Prim - Vicepreedinte are urmtoarele atribuii:
- este lociitor de drept al preedintelui n lipsa acestuia;
- coordoneaz n mod direct comitetul de administrare a activelor i pasivelor,
direcia de trezorerie, departamentul de arbritraj i supraveghere a poziiei valutare,
direcia de tezaur i direcia sucursale.
Comitetul de Administrare a Activelor i Pasivelor este format din specialiti din
cadrul bncii, de regul la nivel de directori i efi de servicii. El se ntrunete periodic
pentru a analiza situaia plasamentelor bncii n credite i depozite i a decide n
legtur cu efectuarea acestora n perioadele viitoare. n acest scop, n analiz se au n
vedere: nivelul de dobnzi i perspectiva de evoluie a acestora, perioadele de plasare,
sumele de plasat, categoriile de bnci i clieni la care urmeaz a se face plasamentele.
De asemenea, se analizeaz situaia resurselor bncii ce urmeaz a fi plasate n credite i
depozite, precum i obligaiile de plat n perioada urmtoare i sursele de acoperire a
acestora.
Direcia Trezorerie administreaz i asigur gestiunea zilnic a resurselor i
plasamentelor bncii, innd cont de scadenele de plat a obligaiilor bncii i resursele
disponibile la scadenele respective. n acest scop, realizeaz redistribuirea surselor
disponibile ntre unitile teritoriale ale bncii, precum i operaiuni de atragere i de
plasare de resurse pe piaa monetar, inclusiv de la banca central.
Departamentul Arbitraj i Supravegherea Poziiei Valutare efectueaz
operaiuni de arbitraj valutar: vnzarea i cumprarea de valute pe pieele valutare
interne i externe la vedere (spot) i la termen, n funcie de necesarul de pli externe al
bncii pe fiecare valut n parte, precum i pentru realizarea unor venituri din
diferenele de curs valutar. Urmre te ncadrarea n fiecare zi a expunerii valutare a
bncii n limitele stabilite de autoritatea de supraveghere bancar - BNR. Expunerea
(poziia) valutar reprezint diferena dintre totalul resurselor (activelor) i totalul
obligaiilor (pasivelor) n valut ale bncii. Cnd activele sunt mai mari dect pasivele,
banca se afl n poziie lung, iar n caz contrar, banca se afl n poziie scurt . Limita
maxim de expunere este stabilit n prezent la maximum 10% din fondurile proprii ale
bncii (capitalul social + fondurile de rezerv ale bncii).
Direcia Tezaur asigur pstrarea i gestionarea numerarului n lei i valut
7

deinut n casierii i n tezaurul bncii. De asemenea, realizeaz alimentrile cu numerar

n lei i valut ale unitilor teritoriale, precum i retragerea din circulaie a bancnotelor
uzate, care urmeaz a fi nlocuite.
Direcia Sucursale asigur coordonarea i ndrumarea activitii unitilor
teritoriale ale bncii.
Vicepreedintele 1 coordoneaz direciile:
- de strategie i management financiar, de contabilitate general, de operaiuni cu
titlu de plat i de credit, de afaceri documentare, de participaii, de relaii i
corespondeni bancari, de metodologie.
Comitetul pentru Realizarea Activelor este alctuit din specialiti din cadrul
bncii, directori i efi de servicii. El analizeaz periodic situaia recuperrii creditelor
nerambursate la scaden i a dobnzilor nencasate n termen, stabilind msurile de
luat. Aceste msuri se refer la: trecerea la executarea garaniilor materiale; acionarea
n justiie a debitorilor insolvabili n vederea declarrii acestora n faliment; recuperarea
creanelor bncii pe calea reorganizrii sau lichidrii judiciare a debitorilor respectivi.
Direcia Strategie i Management Financiar ntocmete situaiile financiarcontabile periodice i bilanul contabil anual al bncii, asigurnd depunerea acestora n
termen. Efectueaz analize i prezint propuneri consiliului de administraie al bncii
privind strategia n domeniul atragerii de resurse de creditare n lei i valut i al
efecturii plasamentelor acestor resurse n credite i depozite, pe baza evoluiei
dobnzilor n lei i valut, urmrind realizarea unor venituri ct mai mari cu costuri ct
mai reduse.
Direcia Contabilitii Generale ine evidena contabil a tuturor operaiunilor
bncii n conformitate cu planul de conturi i metodologia legal n vigoare de
nregistrare n contabilitate a operaiunilor bancare.
Direcia Operaiuni cu Titluri de Plat i Titluri de Credit gestioneaz
titlurile de stat cumprate de banc de pe piaa financiar i celelalte categorii de hrtii
de valoare: cambii, trate, bilete la ordin achiziionate de la clieni n cadrul operaiunilor
de acordare de credite i efectueaz operaiunile de valorificare la scaden a acestora.
Direcia Afaceri Documentare deruleaz acreditivele de import i export
deschise de clienii bncii i realizeaz celelalte categorii externe n cadrul operaiunilor
de pli pentru importuri i de ncasri din exporturi: incasso documentar, ordine de
plat externe etc.
Direcia Participaii deruleaz i urmrete realizarea operaiunilor de
participare a bncii la capitalul social - n calitate de acionar - la alte societi
comerciale.
Direcia Relaii i Corespondeni Bancari realizeaz operaiunile de deschidere
de conturi de corespondent ale bncii la bnci din ar i strintate prin ncheierea de
convenii. Ea prevede: condiiile tehnice de derulare a operaiunilor prin aceste conturi:
nivelul minimal al sumei ce trebuie s existe n permanen n cont; modul de acoperire
a eventualului sold debitor la finele zilei operative (cnd plile dispuse din acest cont
depesc ncasrile lui) etc.
Direcia Metodologie ntocmete proiecte de norme de lucru ale bncii i le
supune aprobrii Consiliului de Administraie. Ea avizeaz circularele, normele interne,
8

regulamentele etc. elaborate de celelalte direcii ale bncii privind derularea diferitelor
operaiuni.
Vicepreedinte 2 coordoneaz comitetul de credite, precum i direciile:
- de informatic i telecomunicaii;
- analiz i gestiune credite;
- de finanare a exportului.
Comitetul de Credite format din specialiti, directori i cadre de conducere ale
bncii, analizeaz i aprob, n cadrul competenei stabilite de Consiliul de
Administraie, documentaiile de credite de valori importante depuse de clienii bncii.
Direcia Informatic i Telecomunicaii realizeaz informatizarea operaiunilor
bncii i procesarea statistic a raportrilor primite de la direciile operative din centrala
bncii i de la unitile teritoriale ale bncii.
Direcia Analiz i Gestiune Credite acord creditele aprobate de comitetul de
credite al bncii, precum i al celor aprobate la nivelul de competen al direciei.
Aceast direcie urmrete rambursarea la scaden a tuturor creditelor acordate
de banc i a dobnzilor aferente i face propuneri de
msuri pentru executarea garaniilor n cazul creditelor nerambursate la scaden
i a dobnzilor neachitate la termen.

Direcia de Finanare a Exportului asigur procurarea de resurse bneti la

solicitarea productorilor interni de mrfuri pentru export, prin obinerea de linii de
credite externe de la bnci i instituii financiare strine i prin acordarea de credite n
lei pentru producia de export respectiv.
Vicepreedintele 3 coordoneaz comitetul de investiii, departamentul de carduri,
precum i direciile:
organizare i secretariat, investiii, marketing;
dezvoltare produse, relaiile cu mass media.

Comitetul de Investiii analizeaz documentaiile de investiii privind

construirea, amenajarea, modernizarea i dotarea cu tehnic de calcul, mobilier i
celelalte utiliti a sediilor de banc i avizeaz proiectul planului anual de investiii
aprobat de consiliul de administraie al bncii.

Direcia de Organizare i Secretariat prezint propuneri privind schema de

organizare i funcionare ale bncii. Ea precizeaz numrul de personal pe funcii i
specialiti, nivelele de salarizare i celelalte categorii de stimulente (sporuri, premii
etc.), pentru personalul de conducere i de execuie ale bncii. Ea colaboreaz cu
Direcia Resurse Umane la selec-ionarea, promovarea i ncadrarea la nivelurile de
salarizare a personalului bncii.

Direcia Economic asigur aprovizionarea i dotarea tehnico-material a

compartimentelor de lucru ale bncii cu mobilier, birotic i materialele de uz
administrativ-gospodresc.

Direcia Investiii urmrete derularea lucrrilor de investiii conform

obiectivelor i etapelor prevzute n programul de investiii.

Direcia Marketing i Dezvoltare Produse studiaz piaa produselor i

serviciilor bancare i prezint analize i propuneri de diversificare i perfecionare a
9

produselor i serviciilor oferite clientelei.

Direcia Relaii cu Mass Media i Crearea Imaginii Instituionale asigur

relaiile cu mass media, inclusiv n ceea ce privete promovarea aciunilor de reclam.

Departamentul Carduri promoveaz i deruleaz operaiuni de pli ctre

clieni prin carduri.

10

2. Subsistemul de acordare i gestionare a creditelor

Acest subsistem are ca principale obiective:
analiza eficient a cererilor de credit ale clienilor, cu reliefarea corect a
criteriilor ce vor conduce la aprobarea sau respingerea cererilor de credit;
acordarea creditelor n limitele resurselor existente;
urmrirea rambursrii creditelor n scopul maximizrii profitului bncii prin
activitatea de creditare.
Principalele aspecte ale analizei, aprobrii i urmririi creditelor sunt la central
i la sucursale.
La central:
- Analiza se face pe baza contractelor de export (se accept i contracte sau
comenzi ferme cu preluarea riscului de ctre vnztor, n acest caz solicitndu-se
clientului garanii suplimentare), i a declaraiei c respectivele contracte nu fac obiectul
creditrii de ctre alte societi bancare. Aceast declaraie este semnat de
reprezentanii legali ai clientului, i ea specific faptul c produsele de export
nglobeaz importuri de completare n limita a cel mult 30% din valoarea exportului.
- Creditele acordate nu pot depi 70% din valoarea contractului extern, evaluat
la cursul din ziua respectiv.
-Marja dobnzii va fi de maximum 6 puncte procentuale pe an, peste nivelul
dobnzii de referin.
- Creditele se acord pe termen de maximum 90 zile calendaristice, cu posibiliti
de rennoire.
- Dup analiza i verificarea celor de mai sus, n maximum trei zile lucrtoare de
la data primirii documentaiei complete de la client, Direcia Finanrii Exportului va
transmite imediat sucursalelor cererea de credit, mpreun cu documentaia primit de la
acesta, n vederea completrii analizei, ntocmirii conveniei de credit i derulrii
creditului.
- Direcia Finanrii Exportului asigur, centralizat, gestionarea liniilor de credit
primite de la Banca Naional a Romniei.
-Lunar, pn la 10 ale lunii n curs, Direcia Credite i Operaiuni de Pia, remite
la BNR, lista agenilor economici beneficiari de credite i soldul creditelor angajate la
finele lunii expirate
La sucursale:
- Se ndrum clienii asupra documentaiei ce trebuie depus la centrala bncii.
- Dup primirea de la centrala bncii a cererilor de credit i a documentaiei
anexate la acestea, se analizeaz eficiena economic i financiar a clientului. Se
ntocmete, de asemenea, nota de propuneri, iar dup aprobarea acesteia se anun
imediat, n scris, clientul n vederea semnrii conveniei de credit.
11

- Serviciile Credite i Garanii Materiale din sucursale vor solicita Direciei

Finanrii Exportului din central aprobarea n vederea acordrii creditelor.
- Serviciul Urmrire i Derulare Credite urmrete ncadrarea creditului n linia
prevederilor din convenia de credite.
- Lunar, pn la data de 5 ale lunii n curs, sucursalele vor transmite la Direcia
Finanrii Exportului lista clienilor beneficiari de credite i soldul creditelor angajate la
finele lunii expirate.
Pentru credite n valut i credite n lei pentru producie, investiii i alte activiti
principalele aspecte ale analizei, aprobrii i urmririi rambursrii acestor tipuri de
credite sunt:
-Directorii sucursalelor vor numi pentru analiza creditelor n valut administratori
de credite experimentai care s cunoasc i limba n care este redactat convenia de
credit extern.
-Pentru creditele de trezorerie, Serviciul Urmrire i Derulare Credite va primi
scadenarul de la administratorul de credite din Serviciul Analiz Credite i Garanii
Materiale.
-Majorarea valorii iniiale a creditului i/sau reealonarea acestuia se fac la
solicitarea scris, justificat a clientului.

12

n figurile 3 i 4 se pot urmri circuitul notelor de propuneri pentru aprobarea

creditelor i, respectiv, circuitul conveniilor de credit.

Figura 3 Circuitul notelor de propuneri pentru aprobarea creditelor

13

Figura 4 Circuitul conveniilor de credit

LEGTURA SISTEMULUI CU CELELALTE SUBSISTEME

Dup cum se observ din structura departamental (figurile 1 i 2) departamentul
credite are cea mai mare importan el fiind responsabil de realizarea activelor bncii,
alturi de alte departamente (direcia relaii i corespondeni bancari, direcia tezaur
etc.). El este n strns legtur cu direcia informatic i telecomunica ii i cu direcia
analiz i gestiune credite. De asemenea, exist relaii cu comitetul de realizare a
activelor i cu comitetul de administrare a activelor i pasivelor.
Acest departament este condus de un vicepreedinte, membru al Consiliului de
Administraie.
Departamentul de creditare i desfoar activitatea innd seama, pe de o parte,
14

de resursele existente i anume: banii lichizi pe care-i evideniaz trezoreria i casieriile,

eventualele plasamente bancare a cror termene de expirare sunt apropiate de data
creditrii, iar pe de alt parte, de obligaiile scadente pe care banca le are fa de
partenerii si cu care aceasta conlucreaz.
Gestionarea corect a fluxului de informaii ntre diferitele subsisteme ale bncii
i subsistemul direcie de analiz i gestiune a creditelor n vederea fundamentrii
deciziilor nu poate fi fcut fr utilizarea unor tehnici moderne din teoria deciziei,
cibernetic, teoria riscului.

ETAPELE ANALIZEI MULTICRITERIALE

Etapa de predecizie: etapa n care decidentul realizeaz msurrile, face
experimentele, alege variantele, le evalueaz, elimin unele dintre ele sau adaug altele,
caut informaii noi etc. Rezultatul acestei etape este o list de variante realizabile,
criterii de apreciere i cuantificri corespunztoare.
Etapa de decizie: conduce la decizii pariale. Procesul de luare a deciziilor este
dinamic, n sensul adopt rii unor decizii care s conduc la rezultate din ce n ce mai
bune. Decizia corespunztoare rezultatului optim se numete decizia optim.
Etapa de postdecizie: evalueaz decizia adoptat n etapa anterioar; ea precede
etapa de predecizie a procesului urmtor de decizie.
Modelul de decizii multiatribut (MADM) const n alegerea variantei optime
dintr-o mulime finit de variante, care se compar ntre ele n raport cu criterii
aparinnd unei mulimi finite. Fiecare variant este caracterizat n raport cu fiecare
criteriu numeric sau nenumeric. Fiecare criteriu urmrete un anumit scop, de maxim
sau de minim.

BIBLIOGRAFIE
Documentaia
bncii
privind
acordarea
Creditelor
Metode de decizii multicriteriale, Bucureti, Editura
2. Andraiu, M., .a.
Tehnic, 1986
Bdescu, V. A., Dobre,
Teoria deciziei, Studii de caz, Bucureti, Editura
3.
I.,
Scripta, 2000
Bdescu, V. A., Dobre,
Modelarea decizional economico- financiar,
4.
I.,
Rmnicu Vlcea, Editura Comphis, 2001
Analiza financiar i riscul n creditare, Bucureti,
5. Ionescu, L.,
Institutul Bancar Romn, 2000
Analiza, diagnoza i evaluarea sistemelor din
6. Pun, M., Hartulari, C.,
economie, Bucureti, Editura ASE, 2004
Management bancar, Bucureti, Editura ERA,
7. Stoica, L.,
1999
1.

***

15