Exportacion de Harina de Platano - Omportante

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA RESUMEN EJECUTIVO A nivel internacional la produccin orgnica ha alcanzado niveles de crecimiento muy acelerados, lo que
ha conllevado a la produccin de nuevos productos orgnicos cuya apreciacin y demanda en el mercado internacional, se ha incrementado de manera significativa en los ltimos cinco aos, a una tasa promedio de crecimiento de alrededor del 13%. El Per no es ajeno a este proceso, en el 2008 las exportaciones peruanas de productos orgnicos superaron los US$ 195 millones a una tasa anual promedio de crecimiento de alrededor del 50% anual. Cabe mencionar que Per es considerado por la Federacin Internacional de Movimientos de Agricultura Orgnica IFOAM como el 7mo pas con el mayor nmero de productores que cultivan este tipo de productos (alrededor de 33,500 pequeos productores). Sin embargo, el Per tiene una baja participacin en el mercado de harina de banano orgnico debido a la falta de inversin para cumplir con los requerimientos de exportacin. Tomando en cuenta lo anterior descrito, el presente proyecto de pre-factibilidad est dirigido a determinar la viabilidad comercial, tcnica y econmica de la produccin y exportacin de harina de banano orgnico a Estados Unidos. La metodologa empleada para la solucin del problema fue de anlisis e investigacin, lo que permiti la identificacin de los requerimientos que se deben cumplir dentro de una empresa productora y exportadora, as como la identificacin de las necesidades y expectativas que el mercado objetivo posee entorno a los productos que se ofrecen en la actualidad, entre otros. Con esta informacin, lo que se busc fue determinar los factores crticos a profundizar por captulo del estudio. En el primer captulo, donde se trata el anlisis estratgico, se identific cules son los mercados potenciales y las potencialidades de cada uno de ellos. De este modo se comprueba, que el pas mercado destino ms adecuado es Estados Unidos. En el estudio de mercado se consider el anlisis del potencial consumidor de manera de definir el perfil del mismo. Por otro lado, cabe resaltar la importancia del anlisis del mercado proveedor y competidor, de manera de establecer la poltica de precios ms adecuada para el proyecto as como el estudio de comercializacin del producto ms ptima para su exportacin. En relacin al estudio tcnico se analiz mediante el mtodo de Brown-Gibson, la ubicacin y distribucin ms adecuada para la macro y micro localizacin del proyecto. De lo cual se obtuvo que la provincia de Quillabamba La Convencin era la zona ms ptima, por el costo de mano de obra, por el costo del transporte, entre otros criterios. Adems de ello, se defini el proceso productivo del producto, desde la recepcin de la materia prima hasta el despacho del producto final. En el estudio legal del proyecto se trat los requerimientos regulatorios que se deben cumplir desde la constitucin de la empresa hasta la comercializacin del producto. De la investigacin se concluye que el tipo de empresa debiera ser bajo la clasificacin de Sociedad Annima Cerrada. Por otro lado, se determin todos los permisos y/o licencias legales, sanitarias y ambientales, que se requieren para poder producir y exportar el producto a Estados Unidos. En el captulo econmico financiero se abarc el pronstico del capital de inversin que se requerir, as la mejor forma de financiarlo. Por otro lado, tambin se contempla la elaboracin de presupuestos y la proyeccin de los estados financieros por un periodo de cinco aos. Para la evaluacin de factibilidad econmica y financiera del proyecto se contempla la obtencin del VPN, TIR, B/C y PR. Acompaado de esta evaluacin, se realiz el anlisis de sensibilidad de los factores que se consideran crticos al proyecto por el impacto que tendra en la rentabilidad del proyecto, tales como: el precio del producto, el costo de materia prima y el volumen de ventas.
EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA NDICE GENERAL NDICE DE TABLA .........................................................................................................IV NDICE DE FIGURAS...................................................................................................VIII INTRODUCCIN............................................................................................................ 1 1. ANLISIS DEL MACRO AMBIENTE Y ESTRATGICO............................................... 2 1.1. ANLISIS DEL MACRO AMBIENTE................................................................................ 2 1.1.1. Entorno macro econmico y poltico..................................................................... 2 1.1.2. Entorno social y cultural .......................................................................................... 3 1.1.3. Entorno Legal............................................................................................................ 3 1.1.4. Entorno tecnolgico ................................................................................................. 4 1.2. ANLISIS ESTRATGICO............................................................................................ 4 1.2.1. Visin.......................................................................................................................... 4 1.2.2. Misin......................................................................................................................... 4 1.2.3. Valores Organizacionales....................................................................................... 5 1.2.4. Anlisis de las 5 Fuerzas Competitivas................................................................ 5 1.2.5. Eleccin del mercado objetivo ............................................................................... 7 1.2.6. Anlisis FODA .......................................................................................................... 8 2. ESTUDIO DE MERCADO .................................................................................................. 9 2.1. ASPECTOS GENERALES ............................................................................................ 9 2.1.1. El Mercado Actual .................................................................................................... 9 2.1.2. El consumidor ......................................................................................................... 10 2.1.3. El Proveedor ........................................................................................................... 12 2.1.4. La Materia Prima.................................................................................................... 14 2.1.5. El Producto.............................................................................................................. 15 2.2. ANLISIS DE LA DEMANDA ....................................................................................... 16 2.2.1. Demanda histrica ................................................................................................. 16 2.2.2. Demanda proyectada ............................................................................................ 16 EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 2
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA 2.3. ANLISIS DE LA OFERTA .......................................................................................... 17 2.3.1. Anlisis de la Oferta............................................................................................... 17 2.3.2. Oferta proyectada .................................................................................................. 20 2.4. DEMANDA DEL PROYECTO....................................................................................... 21 2.4.1. Demanda insatisfecha........................................................................................... 21 2.4.2. Demanda para el proyecto ................................................................................... 22 2.5. COMERCIALIZACIN ................................................................................................ 22 2.5.1. Canales de distribucin......................................................................................... 22 2.5.2. Promocin y publicidad ......................................................................................... 25 2.5.3. Precios ..................................................................................................................... 27 3. ESTUDIO TCNICO ......................................................................................................... 30 3.1. LOCALIZACIN ........................................................................................................ 30 3.2. TAMAO DE PLANTA................................................................................................ 35 3.2.1. Capacidad de la planta.......................................................................................... 35 3.3. PROCESO PRODUCTIVO .......................................................................................... 37 3.3.1. Diagrama de flujo ................................................................................................... 37 3.3.2. Descripcin del proceso........................................................................................ 38 3.3.3. Programa de produccin....................................................................................... 40 3.4. CARACTERSTICAS FSICAS ..................................................................................... 40 3.4.1. Infraestructura......................................................................................................... 40 3.4.2. Maquinaria y equipos ............................................................................................ 41 3.4.3. Distribucin de planta ............................................................................................ 47 3.5. REQUERIMIENTOS DEL PROCESO PRODUCTIVO........................................................ 50 3.5.1. Materia prima.......................................................................................................... 51 3.5.2. Materiales................................................................................................................ 51 3.5.3. Mano de obra.......................................................................................................... 52 3.5.4. Servicios .................................................................................................................. 53 EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 3
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA 3.6. EVALUACIN DE IMPACTO AMBIENTAL Y SOCIAL...................................................... 54 3.7. CRONOGRAMA DEL PROYECTO................................................................................ 56 4. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL...................................................................... 57 4.1. ESTUDIO LEGAL ...................................................................................................... 57 4.1.1. Tipo de sociedad.................................................................................................... 57 4.1.2. Constitucin de la empresa .................................................................................. 58 4.1.3. Tributacin............................................................................................................... 58 4.1.3.1.Tributos internos............................................................................................... 58 4.1.3.2.Tributos del gobierno local .............................................................................. 58 4.1.3.3.Tributos de comercio exterior ......................................................................... 60 4.1.4. Contribuciones........................................................................................................ 60 4.1.5. Beneficios Sociales................................................................................................ 61 4.1.6. Certificaciones ........................................................................................................ 61 4.1.7. Requerimientos legales para la exportacin...................................................... 65 4.1.8. Requerimientos legales de comercio exterior.................................................... 65 4.1.9. Requerimientos legales del gobierno local ........................................................ 66 4.2. ESTUDIO ORGANIZACIONAL ..................................................................................... 66 4.2.1. Organigrama ........................................................................................................... 66 4.2.2. Puestos y funciones............................................................................................... 67 4.2.3. Perfil del personal .................................................................................................. 71 4.2.4. Servicios de terceros ............................................................................................. 72 5. ESTUDIO DE INVERSIONES, ECONMICO Y FINANCIERO................................. 73 5.1. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO............................................................................. 73 5.1.1. INVERSIONES.................................................................................................. 73 5.1.2. Cronograma de inversiones ................................................................................. 76 5.1.3. Financiamiento ....................................................................................................... 77 5.2. PRESUPUESTOS...................................................................................................... 79 EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 4
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA 5.2.1. Presupuestos de ingresos .................................................................................... 79 5.2.2. Presupuestos de egresos ..................................................................................... 79 5.2.3. Punto de Equilibrio................................................................................................. 82 5.3. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS.................................................................. 82 5.3.1. Estado de Prdidas y Ganancias ........................................................................ 82 5.3.2. Balance General..................................................................................................... 84 5.3.3. Flujo de caja econmico........................................................................................ 85 5.3.4. Flujo de financiamiento neto................................................................................. 86 5.3.5. Flujo de caja financiero ......................................................................................... 87 5.3.6. Evaluacin econmica-financiera........................................................................ 87 5.3.6.1. Costo ponderado de capital..................................................................... 87 5.3.6.2. Costo promedio ponderado de capital..................................................... 87 5.3.7. Indicadores de rentabilidad .................................................................................. 88 5.3.8. Anlisis de sensibilidad ......................................................................................... 88 6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ................................................................ 90 6.1. CONCLUSIONES ...................................................................................................... 90 6.2. RECOMENDACIONES ............................................................................................... 91 REFERENCIAS........................................................................................................................... 92 BIBLIOGRFICAS...................................................................................................................... 92 GLOSARIO DE TRMINOS ..................................................................................................... 95
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA NDICE DE TABLA
Anlisis de factores para determinar el mercado destino Resultados de la valoracin de factores Anlisis FODA - Estados Unidos como mercado objetivo Venta mundial de productos orgnicos Exportaciones peruanas de productos orgnicos Distribucin del consumo de banano orgnico peruano en el mercado americano (A junio de 2007) Perfil del consumidor de harina de banano orgnico Principales departamentos productores de banano orgnico Principales productores de banano orgnico de Piura Requerimientos y condiciones para la cosecha y produccin de banano orgnico Ficha tcnica de harina de banano orgnico Demanda de histrica de banano orgnico (En miles de Kg.) Coeficiente de correlacin Demanda proyectada (En miles de Kg.) Exportaciones peruanas al mercado Estadounidense (En miles de Kg.) Detalle de exportaciones peruanas de harina de banano orgnico a Estados Unidos (En miles de Kg.) Exportaciones ecuatorianas de harina de banano orgnico a Estados Unidos (En miles de Kg.) Detalle de exportaciones ecuatorianas de harina de banano orgnico a Estados Unidos (En miles de Kg.) Exportaciones colombianas de harina de banano orgnico a Estados Unidos (En miles de Kg.) Coeficiente de correlacin Oferta proyectada (En miles de Kg.) Demanda potencial insatisfecha (En miles de Kg.) Demanda del proyecto (En miles de Kg.)
7 7 8 9 9 10 11 12 13 14 15 16 16 17 17 17 18 19 19 20 21 21 22
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA
Tabla 46 Costos de Instalacin y puesta en marcha (En US$) 46 23 Ventajas y desventajas segn la opcin de Transporte NDICE DE TABLA (Continuacin) Tabla 47 Dimensiones de las reas productivas 46 48 ferias Dimensiones dede las reas de servicio Principales Tabla 27 25 americanas productos orgnicos Tabla 28 49 de Clculo de TCR numrico Evaluacin Tabla ferias americanas de productos orgnicos Tabla 50 Requerimiento de materia prima Revistas 29de alimentos orgnicos Tabla 30 51 Requerimiento de materiales directos (En US$) Precio de la harina de banano orgnico (1 Kg) - Ecuador 52 de Requerimiento de suministros (En US$) Pronstico Tabla 31 precios 53 de Mano de obra directa (MOD) mano de obra indirecta (MOI) Estadsticas Tabla 33 los terminales portuarios del y Per 54 Consumo de energa elctrica en KW (1 ao) Anlisis Tabla 34 de factores paramensual la eleccin del proveedor
3 (1 ao) Tabla 55 Consumo agua en m(Niveles Evaluacin 36 por factoresde ponderados de 0 a 10)
47 25 49 26 50 27 51 28 51 28 52 30 52 30 53 31 56 32 58 32 32 35 36 39 44 44 45
56 Caractersticas Clculo Tabla 37 del valor relativo de de losuna Fo S.A.C. Tabla 57 Monto de tributos locales Clculo 38 del ndice W Clculo Tabla 39 del valor subjetivo de los FS Clculo Tabla 40 de mermas Ratios Tabla 41 de productividad Programa Tabla 42 de produccin (En Kg.) Equipos Tabla 43auxiliares Costo Tabla de 44 mantenimiento de maquinarias (En US$) Costo Tabla de 45 consumo de energa de las maquinarias y equipos (En Mrgenes y comisiones por tipo de Intermediario
Tabla 46 Tabla 47 Tabla 48 Tabla 49 Tabla 50 Tabla 51 Tabla 52 Tabla 53 Tabla 54 Tabla 55 Tabla 56
Costos de Instalacin y puesta en marcha (En US$) Dimensiones de las reas productivas Dimensiones de las reas de servicio Clculo de TCR numrico Requerimiento de materia prima Requerimiento de materiales directos (En US$) Requerimiento de suministros (En US$) Mano de obra directa (MOD) y mano de obra indirecta (MOI) Consumo mensual de energa elctrica en KW (1 ao) Consumo de agua en m3 (1 ao) Caractersticas de una S.A.C. Pgina 7
46 46 47 49 50 51 51 52 52 53 56
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Tabla 57 Tabla 58 Tabla 59 Tabla 60 Tabla 61 Tabla 62 Tabla 63 Tabla 64 Tabla 65 Tabla 66 Tabla 67 Tabla 68 Tabla 69 Tabla 70 Tabla 71 Tabla 72 Tabla 73 Tabla 74 Tabla 75 Tabla 76 Tabla 77 Tabla 78 Tabla 79 Tabla 80 Tabla 81 Tabla 82 Tabla 83 Tabla 84 Tabla 85 Tabla 86 Tabla 87 Monto de tributos locales Tarifas y tratamientos preferenciales de los Estados Unidos NDICE DE TABLA (Continuacin) Organismos de certificacin de calidad Organismos de certificacin orgnica registrados Denominacin de procedimientos a tramitar para la implementacin de la empresa Costo de maquinaria (En US$) Costo de equipos auxiliares (En US$) Costo de vehculo (En US$) Costos de muebles y enseres (En US$.) Costos de equipos de cmputo (En US$.) Costo de terreno (En US$) Costo de edificaciones y construcciones (En US$) Costo de activos intangibles (En US$) Clculo del capital de trabajo (En US$) Costo de las inversiones (En US$) Cronograma de inversiones US$ Detalle de inversiones (En US$) Estructura de financiamiento Caractersticas de financiamiento Calendario de pagos (En US$)- Opcin Bco. Crdito Presupuesto de ventas por ao (En US$) Presupuesto de compra de materiales directos por ao (En US$) Presupuesto de mano de obra directa por ao (En US$) Presupuesto de gastos indirectos de fabricacin (En US$) Presupuesto de gastos de depreciacin (En US$) Presupuesto de gastos de ventas (En US$) Presupuesto de gastos administrativos (En US$) Presupuesto de otros gastos administrativos(En US$) Presupuesto de gastos financieros (En US$) Punto de Equilibrio (En US$) Estado de ganancias y prdidas proyectado (En US$) 72 72 72 73 73 73 74 74 75 75 76 76 77 77 78 78 79 79 79 79 80 80 80 80 81 82 58 59 61 62 65
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Tabla 88 Balance general por Ao (En US$) 83
Tabla 89 Tabla 90 Tabla 91 Tabla 92 Tabla 93 Tabla 94 Tabla 95 Tabla 96 Tabla 97
Flujo de caja de ingresos (En US$) Flujo de caja de egresos (En US$) Flujo de caja econmico (En US$) Flujo de financiamiento neto (En US$) Flujo de financiamiento neto (En US$) Indicadores de rentabilidad Anlisis de sensibilidad esttico - Conservador Anlisis de sensibilidad esttico - Pesimista Anlisis de sensibilidad dinmico
84 84 85 85 86 87 87 88 88
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA INTRODUCCIN Actualmente el nivel de exportaciones de productos orgnicos en el Per se ha ido incrementando sustancialmente en los ltimos cinco aos, aproximadamente 13% anual 1 . Sin embargo, en el caso de la harina de banano orgnico crece en menor proporcin debido a las siguientes problemticas: la falta de conocimiento de los requerimientos regulatorios de exportacin al mercado americano, la dificultad de financiamiento para la automatizacin y certificacin orgnica de los productos, el abastecimiento de la materia prima que provengan de parcelas certificadas, la actual competencia, la crisis econmica americana que repercute en todas las economas, entre otros. Teniendo en cuenta la problemtica anteriormente descrita, se opt un enfoque de investigacin cualitativo, explorativo y descriptivo; basado en fuentes primarias, secundarias y terciarias, tales como libros, informacin de cursos de carrera, e informacin de internet, utilizacin de herramientas de la Ingeniera Industrial como: anlisis de factores para la identificacin del mercado destino, mtodo de Brown - Gibson para la localizacin de la planta, anlisis financiero para evaluar la viabilidad del proyecto, entre otros. Adicionalmente, se realiz un viaje a la ciudad de Quillabamba con la finalidad de visitar una planta procesadora de harina de banano orgnico en la cual se pudo recabar informacin sobre: el negocio de exportacin, los proveedores, el proceso productivo, etc. Todo ello, con el objeto de determinar los puntos claves a tomar en cuenta durante la investigacin. De la investigacin realizada se puede concluir: que existe demanda insatisfecha para ser cubierta por el proyecto, que Estados Unidos ser el mercado objetivo, que la exportacin se realizar va martima con una empresa de servicio logstico, que la localizacin de la planta ser en Quillabamba debido a la cercana al proveedor y al puerto, que se requerir de alrededor de 20 personas para la parte administrativa, 35 para la parte operativa, se contar con servicios de terceros, y que el proyecto es econmicamente factible.
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA 1. ANLISIS DEL MACRO AMBIENTE Y ESTRATGICO 1.1. ANLISIS DEL MACRO AMBIENTE 1.1.1. ENTORNO MACRO ECONMICO Y POLTICO El Ministerio de Economa y Finanzas (MEF) considera que la crisis hipotecaria en Estados Unidos y el aumento de los precios internacionales del petrleo y los alimentos han causado una desaceleracin del crecimiento y un rebrote inflacionario mundial. Existen serios signos de volatilidad e incertidumbre y riesgos de que la situacin se torne ms difcil antes de ver una mejora. A pesar de este entorno adverso, la produccin nacional ha continuado creciendo en forma vigorosa sostenida por el dinamismo de la demanda interna, en particular, la inversin pblica y privada. Es por tanto, que el MEF sostiene que las perspectivas de Per para el 2009 siguen siendo favorables aunque estarn sujetas al grado de incertidumbre e inestabilidad econmica mundial. Por su parte, el Fondo Monetario Internacional (FMI), seal que el ritmo de crecimiento de la economa peruana seguir siendo uno de los ms rpidos del mundo en el 2009, considerando una proyeccin de crecimiento de la economa de 6%. Esto debido a las medidas de contingencia tomadas desde julio del ao pasado cuando se prevea la desaceleracin mundial, medidas que han permitido que se amortige el impacto de la crisis econmica mundial. Otro factor importante a considerar es la inflacin y el efecto de sta en el proyecto. La inflacin externa ha comenzado a crear presiones inflacionarias domsticas, particularmente a travs de los precios de los alimentos y los combustibles. En este contexto, es fundamental prepararse para enfrentar la posibilidad de un deterioro an mayor en la economa internacional y a la vez continuar adoptando polticas preventivas que eviten la propagacin del impacto inflacionario externo y mantengan un ritmo de crecimiento robusto y sostenible. En relacin al crecimiento del Producto Bruto Interno (PBI) del prximo ao, segn el consenso latinoamericano, ste se ubicar entre 4,5% y 6%, aproximadamente. A pesar del efecto de la crisis econmica que est afect la economa mundial, el Per continuar afrontndolo por las disposiciones preventivas tomadas para ello. Evidencia de ello, es el acuerdo del TLC con Estados Unidos, la titular del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR), destac el hecho que este acuerdo otorgar a ambos pases - en el mediano y largo plazo la estabilidad jurdica para incrementar los flujos comerciales de bienes y servicios, as como las inversiones en sectores claves entre ellos el sector agropecuario. 1.1.2. ENTORNO SOCIAL Y CULTURAL Al implantar una empresa industrial en una zona de bajo nivel socio econmico es propensa a que la integracin social se resienta con la expansin de las desigualdades y exclusiones sociales y culturales, que crea un ambiente de frustracin y origina la prdida de autoestima de las personas, que en conjunto promueven la subordinacin ante los procesos globales y la imitacin acrtica de modelos ajenos. Por ello, se respetar el cuidado del medio ambiente de manera de que no se repercuta en el entorno de la poblacin, as mismo se brindar charlas educativas gratuitas sobre los requerimientos de exportacin y tcnicas de produccin productos orgnicos para incentivar el progreso de los pobladores. 1.1.3. ENTORNO LEGAL El marco normativo que regula la produccin de productos orgnicos es la Ley 29196 de Promocin de la Produccin Orgnica o Ecolgica, promulgada en el ao 2006, documento que define y norma la produccin, transformacin, etiquetado, certificacin y comercializacin de los productos denominados EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 11
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA orgnico, ecolgico, biolgico, as como todas sus inflexiones y derivaciones. Las disposiciones del Reglamento Tcnico, para efectos de la comercializacin de los productos como orgnicos, deben ser cumplidas de manera obligatoria por todos los agentes de la produccin, transformacin, etiquetado, certificacin y comercializacin de dichos productos. Complementario a este reglamento se promulg: DS 044-2006-AG: Reglamento Tcnico para los Productos Orgnicos y DS 061-2006-AG: Establece el Registro para Organismos de Certificacin. En relacin a la elaboracin de productos derivados de frutas orgnicas se menciona que el manejo y transformacin de alimentos orgnicos debe mantener la inocuidad, calidad e integridad del producto, y debe ser realizado en forma separada en tiempo y/o espacio de la manipulacin y transformacin de productos no orgnicos. Los mtodos de transformacin deben estar basados en procesos qumicos, fsicos y biolgicos que no deterioren la calidad orgnica de todos los Reglamento Tcnico para los productos orgnicos (Comisin Nacional de Productos Orgnicos CONAPO). 1.1.4. ENTORNO TECNOLGICO Nuevos conceptos procedentes de la visin tecnolgica que se impone, han entrado a impulsar el desarrollo de lneas de produccin para productos orgnicos. La industrializacin de la harina de banano orgnico, en el mercado peruano, est en proceso de desarrollo, por lo que se encuentra en desventaja en comparacin con los dems pases productores tal como Ecuador, Colombia y Venezuela. Por lo cual la inversin en tecnologa deber ser alta para estar acorde con los competidores y permita satisfacer la demanda creciente. Cabe mencionar que en el futuro y con el dinamismo de los mercados, la lnea de produccin debe ser lo suficientemente flexible para adecuarse a las nuevas necesidades emergentes. 1.2. ANLISIS ESTRATGICO 1.2.1. VISIN Ser la empresa agro industrial lder del pas en la produccin y exportacin de harina de banano orgnico, ofreciendo un producto de alta calidad, siempre respetuosa y vocera de la proteccin ambiental y responsabilidad social. 1.2.2. MISIN Desarrollar un negocio sostenido, que maximice el valor de sus accionistas a travs del procesamiento y envasado de alimentos de alta calidad cumpliendo y mejorando los estndares conocidos, para satisfacer y superar los requerimientos de nuestros clientes directos e indirectos. 1.2.3. VALORES ORGANIZACIONALES Los valores organizacionales deben proveer una base gua sobre la cual se toman las decisiones y motivar al personal para dar su mximo esfuerzo por el bienestar de la empresa. De este modo generar una fuente de ventaja competitiva que se fundamenta en valores propios y nicos de la organizacin, los cuales se detallan a continuacin:
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1.2.4. ANLISIS DE LAS 5 FUERZAS COMPETITIVAS Amenaza de entrada de nuevos competidores.- en la actualidad existen empresas emergentes que debido al incremento por el gusto del cuidado de la salud y demanda de productos con gran valor nutricional, optan por la industrializacin y comercializacin de productos regulares por productos orgnicos que cumplan con las expectativas de los consumidores. En el caso del mercado de harina de banano orgnico no hay barreras que restrinjan la incursin de nuevas empresas. La rivalidad entre los competidores.- existen empresas ecuatorianas y colombianas muy bien posicionadas tales como: Alimentos de Banano S.A., Oriental Industria Alimenticia O.I.A., etc., que ofrecen harina de banano orgnico y ello no ha inhibido a que otras empresas de otros pases ofrezcan este producto, pero que no es de tipo orgnico. Poder de negociacin de los proveedores.- debido al crecimiento mundial por el consumo de productos orgnicos5, muchos de los productores de vegetales y frutas han optado por requerir la certificacin orgnica dado que para producir productos derivados de stos, uno de los requisitos indispensables es que provengan de lotes de produccin certificados. En Per, no todos los productores estn certificados, nicamente el 20% de stos cuentan con la misma. Poder de negociacin de los compradores.- el segmento del mercado al cual se apunta se caracteriza por la alta capacidad adquisitiva debido a que su economa lo permite. Por otro lado, ello implica que exijan un producto de calidad, con una buena presentacin y sea fcil de utilizar. Amenaza de ingreso de productos sustitutos.- existen muchos tipos de harina y que son ms conocidas que el producto a ofrecer, pero el gran valor nutricional del producto permite ponerse a la altura de las harinas vigentes y con un despliegue adecuado de promocin y de publicidad, le permitir darse a conocer por sus caractersticas representativas.
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1.2.5. ELECCIN DEL MERCADO OBJETIVO Para segmentar el mercado destino del proyecto se procedi a realizar un anlisis de ranking de factores de los mercados potencialmente atrayentes. Anlisis de Ranking de factores para elegir el mercado destino Para el anlisis se est considerando como posibles mercados Estados Unidos y Alemania, debido a que son los principales importadores de banano orgnico y sus derivados. A continuacin el detalle de los factores tomados en cuenta para el estudio:
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Factores Cualitativos Resistencia a productos peruanos Acuerdos Comerciales Cercana PBI (Millones US$) Demanda potencial (Habitantes) Consumo Per Cpita (US$/Habitantes) Balanza Comercial Exportaciones (millones de US$) Importaciones (millones de US$) Estados Unidos Accesible TLC, ATPDEA, Mismo Continente 13,780,000 302,050,000 25.5 -820,000,000 1,148,000,000 1,968,000,000 enet.com Alemania Accesible SGP Otro Continente 3,321 82,600,000 20.4 196,538 969,049 772,511
La calificacin se realiz de acuerdo la tabla anterior, de la que se obtuvo lo siguiente: Tabla 2. Resultados de la valoracin de factores Est. Factores || Pesos || Calif. || Punt. || Calif. || Punt. Resistencia a productos 30% Acuerdos Comerciales 40% Cercana 30% PBI del pas 25% Demanda potencial (Demografa) 15% Consumo Per Cpita 40% Balanza Comercial Elaboracin propia TOTAL 8.5 TOTAL 6.1
peruanos
De lo obtenido en la tabla 2, se concluye que el mercado estadounidense es el ms atractivo debido al mayor consumo per cpita de banano orgnico y a mayor nivel demogrfico.
1.2.6 ANLISIS FODA
Del punto anterior, se determin que el mercado objetivo ser Estados Unidos. A continuacin se presenta el Anlisis FODA de dicho mercado:
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Tabla 3. Anlisis FODA, Estados Unidos como mercado objetivo Fortalezas (Ventajas Competitivas) Debilidades (Desventajas Competitivas)
Reglamentacin de la produccin orgnica en Requerimientos regulatorios de comercio Per exterior estrictos Preferencia por una alimentacin sana y Competencia de otro pases con mejores condiciones balanceada Crecimiento del consumo de productos orgnicos Acuerdos Comerciales - TLC Tarifas elevadas Capacidad adquisitiva de los potenciales consumidores Oportunidades Amenazas Exoneraciones arancelarias en Estados Unidos Limitacin de acceso al mercado internacional por motivos de seguridad relacionados al bioterrorismo Alto poder adquisitivo del mercado destino Competencia creciente de China y otros pases
Descubrimiento de Per como pas exportador Individualismo de los productores que de productos de alta calidad impide concentrar la propiedad y la oferta exportable. Participacin de los productores de banano orgnico en el negocio de la exportacin del producto sugerido
A pesar de las debilidades y riesgos que debern tomarse en cuenta al momento de definir la estrategia competitiva del negocio, se puede apreciar que existen grandes oportunidades para el proyecto.
2. 2.1. 2.1.1.
ESTUDIO DE MERCADO ASPECTOS GENERALES EL MERCADO ACTUAL
Existe un creciente inters por productos orgnicos (en promedio 13% por ao), predominantemente de pases desarrollados como Estados Unidos6. En la tabla siguiente se puede visualizar la evolucin de las ventas de productos orgnicos a nivel mundial en el transcurso de los ltimos cinco aos. Tabla 4. Venta mundial de productos orgnicos EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 16
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Ao 2005 2006 2007 2008 2009 US$ Millones 30,000 35,000 41,000 48,000 57,000 Variacin (%) 11.11% 16.67% 17.14% 17.07% 18.75%
A continuacin se detalla las exportaciones peruanas de productos orgnicos hacia Estados Unidos. Al trmino del ao 2008, totaliz US$ 194 millones registrando un crecimiento de 21% respecto del ao anterior7. Tabla 5. Exportaciones peruanas de productos orgnicos Ao 2005 2006 2007 2008 2009 US$ Millones 70 101 161 195 225 Variacin (%) 62.79% 44.29% 59.41% 21.12% 15.38%
Tabla 6. Distribucin del consumo de banano orgnico peruano y sus derivados (Del Ao 2008). (De Valor FOB US$ 45,553,148 570,302 16,784 163,978 46,304,212 Ao 2008) Volumen (Miles de % Participacin Kg.) 78,163 98.38% 131 8 12 78,314 1.23% 0.04% 0.35%
Producto Fresco Cubo Polvo Rodaja Total
2.1.2. EL CONSUMIDOR Para poder establecer el perfil del consumidor de harina de banano orgnico, se debe establecer el proceso de compra del consumidor estadounidense de productos orgnicos. La revista Informacin estratgica y Econmica de Mercados IEEM, define ste segn las nuevas tendencias abordadas como:
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Tabla 7. Perfil del consumidor de harina de banano orgnico Mujeres Adultos Estudiantes Mayores Caractersticas Madres de Personas Universitarios trabajadores familia con nios con problemas de salud Beneficios Excelente Retrasa alimento para problemas bebs y nios senilidad Mayores de 20 aos Femenino Cualquier da de la semana En las maanas despus almuerzo de 75% Alta capacidad adquisitiva Tiendas Naturistas Entregas domiciliarias de Mayores de 50 aos Femenino/ Masculino Cualquier da de la semana En las o maanas de 80% Media capacidad adquisitiva Aumento de de la memoria Entre 18 y 25 aos Femenino/ Masculino Fines de semana Por las tardes
Deportistas Profesional con gusto por el cuidado de salud Cuidado esttico cuerpo Mayores de 30 aos Femenino/ Masculino Fines de semana En las maanas o por las tardes 95% Alta capacidad adquistiva del
Edad Gnero Dias de compra Horarios de compra
Lectura etiquetado % compra
65% Baja capacidad adquisitiva
Lugar de compra Frecuencia consumo
Entregas domiciliarias
Entregas domiciliarias
Tiendas naturistas
2 veces a la 1 vez a la 1 vez por 1 vez a la semana a semana ms Gusto por el sabor, el aspecto, la limpieza, el valor nutritivo y la variedad de formas de consumo.
2.1.3.
EL PROVEEDOR
Los principales proveedores radican en las zonas norte del Per que es donde se concentra la mayor parte de la cosecha y cultivo del banano orgnico. A continuacin EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 18
se muestra el mapa de los departamentos donde se concentran los mayores productores de banano orgnico: Tabla 8. Principales departamentos productores de banano orgnico Principales departamentos productores de banano orgnico Departamento Piura Tumbes Otros Total 1,930 600 1 70 2,700 71.50% 22.22% 6.28% 100% Certificadas Hectreas Participacin (%)
Piura y Tumbes son las principales zonas productoras de banano orgnico ante las ventajas comparativas que presentan en cuanto a suelo, clima, disponibilidad de la oferta durante todo el ao. Y Quillabamba tambin lo realiza lo hace en menor proporcin De las hectreas cultivadas solo mil cien cuentan con la certificacin orgnica, todas ellas pertenecientes a cuatro mil quinientos productores. A continuacin se dar detalle de los proveedores principales del banano orgnico que cuentan con la certificacin orgnica:
2.1.3.
LA MATERIA PRIMA
La principal materia prima del producto es el banano orgnico, es por ello que se proceder a detallar los requerimientos para su cosecha y produccin.
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Tabla 10. Requerimientos y condiciones para la cosecha y produccin de _______________________ banano orgnico __________________________ Requerimiento Clima Humedad Suelo Propagacin Terreno poca de plantacin Densidad de Plantacin Riegos Labores postplantacin Factor de Vulnerabilidad Plagas Enfermedades Condicin 20C a 32C 60% Textura franca, arcillo-arenosos profundo. pH entre 5 - 7.5 Por medio de hijuelos de 50 a 60 cm. de altura Roturacin y limpieza de la malezas Quillabamba (Enero - Abril)/ 3.0 x 3.0 m suelos ligeros /3.3 x 3.3 m suelos pesados Lluvias y agua de regados Evitar el crecimiento de la maleza y arbustos Fenmeno del Nio Barrenador de la raz del banano orgnico, barrenadora del tallo del banano orgnico u oruga barrenedora Suri Marchites del banano orgnico, Chubasco de orgnico, enfermedad del moco.
2.2.3 EL PRODUCTO
A continuacin se presenta la ficha tcnica del producto final que se exportar al mercado estadounidense.
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Tabla 11. Ficha tcnica de harina de banano orgnico Detalle Ficha Tcnica y Manejo de Harina de Banano Orgnico Descripcin Fsica Ingredientes Principales Caractersticas Fisioqumicas Producto elaborado a base de pltano orgnico. Contiene todo los grupos de vitaminas y nutrientes. Banano o pltano organic Protenas: 3.1 grs. Grasas: 0.4 grs. Carbohidratos: 9.6 grs. Ceniza: 2.5 grs. Humedad: 14.0 grs. Calcio: 29.0 mg. Fsforo: 104.0 mg. Hierro: 3.9 mg. Retinol: 100.0 mg. Tiamina: 0.11 mg. Riboflavina: 0.12 mg. Hiacina: 1.57 mg.
Caractersticas Microbiolgicas
El producto debe estar libre de microorganismos que pueden desarrollarse en condiciones normales en almacenamiento y libre de sustancias producidas por estos microorganismos , que puedan representar un peligro para la salud Forma de consumo Puede ser empleado para la elaboracin de productos de panificacin, y consumidores productos diabticos, alimentos infantiles, masas alimenticias, potenciales vitaminas, crepes, galletas, etc. Es un alimento particularmente adaptado para nios, ancianos, enfermos y atletas. Tiene tambin propiedades teraputicas para el tratamiento de infecciones gastrointestinales Vida til esperada 6 meses Aspecto Es un polvo blanco parduzco de fcil digestin y susceptible a la humedad Controles Monitoreo durante el almacenamiento en bodega y distribucin. especiales Empacar en bolsas de polipropileno o celofn para su conservacin. durante Sellar debidamente para evitar que entre humedad del medio al distribucin y producto y tambin que se vaya a contaminar con insectos o materias comercializacin extraas. 2.2.1. DEMANDA HISTRICA En la tabla 12, se muestra la demanda histrica de harina de banano orgnico, la cual ha sido determinada tomando en cuenta el consumo per cpita de banano orgnico procesado y considerando el 19% de participacin de mercado, obtenindose lo siguiente:
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Frmula para obtener Factor AQ: (5) = 1 + (3)*(4) Frmula para obtener Demanda (7) = (1)*(2)*(5)*(6)
2.2.2.
Demanda proyectada
Para obtener la demanda proyectada se realiz el modelamiento de los datos de la tabla anterior con los cuales se logr obtener una ecuacin de regresin lineal (modelo que ms se ajustaba). En base a la ecuacin obtenida del modelamiento se realiz el clculo para la proyeccin de la demanda. Mtodo | Coef. Correlacin Lineal | 0.8627 Logartmico 0.8608 I Exponencial 0.8628 1 Elaboracin propia Logartmico Exponencial Elaboracin propia 0.8608 I 0.8628 1
Ecuacin Lineal: 1958.1368*e(3202S*10E'6X) Tabla 14. Demanda proyectada (En miles de Kg.) Ao Demanda Proyectad a 1 2,397 2 2,517 3 2,643 4 2,775
2,914
2.3. ANLISIS DE LA OFERTA 2.3.1.
ANLISIS DE LA OFERTA
Debido a que el producto se encuentra en su etapa de crecimiento, en el Per solo se cuenta con informacin de la oferta desde el ao 2006. A continuacin se presenta el detalle de las exportaciones a Estados Unidos as como las principales empresas productoras de harina de banano orgnico: Tabla 15. Exportaciones peruanas a Estados Unidos (En miles de Kg.) Ao 2006 2007 2008 Expo. Peruanas 3,5 4,7 8,2 FOB U$$ 8,797 10,312 16,784
2.3.2. OFERTA PROYECTADA EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 22
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA De la tabla 17 y la tabla 19, se consigui el histrico de oferta de harina de banano orgnico. A partir del cual se obtuvo lo siguiente: Coeficiente Correlacin Regresin Lineal Regresin logartmica Regresin Exponencial Definicin de variables: Ecuacin Logartmica: 116464.85 + 7061.83 Ln (X) En base a esta ecuacin se realiz el clculo para la proyeccin de la oferta. Luego de aplicar la ecuacin de regresin logartmica para la proyeccin de la oferta se obtuvieron los siguientes datos. Tabla 21. Oferta proyectada (En miles de Kg.) Ao 1 2 3 4 5 Oferta 27 28 29 29 30 n 0.72013 0.77529 0.72407 definicin de las variables X= ao Y: Kilogramos de Harina de banano orgnico demandada
2.4. Demanda del proyecto A continuacin se proceder a determinar la demanda insatisfecha, es decir, la demanda que no es cubierta por los actuales ofertantes, y de sta, una porcin ser cubierta por el proyecto. 2.4.1. DEMANDA INSATISFECHA A continuacin se muestra la diferencia entre la demanda y oferta proyectada, dando como resultado intervalos de demanda insatisfecha. Ao Demanda Proyectada (1) 1 2,397 2 2,517 3 4 5 2,643 2,775 2,914 Oferta Proyectada (2) 27 28 29 29 30 Demanda Insatisfecha (1-2) 2,370 2,489 2,614 2,746 2,884
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2.4.2. DEMANDA PARA EL PROYECTO
La demanda del proyecto se obtendr de multiplicar la demanda insatisfecha por el porcentaje de participacin que se estima cubrir. Ao Demanda Insatisfecha 1 2,370 2 2,489 3 2,614 4 2,746 5 2,884 Porcentaje de participacin 6.5% 7.5% 8.5% 9.5% 10.5% Demanda del Proyecto 154 187 222 261 301
2.5. COMERCIALIZACIN
2.5.1. CANALES DE DISTRIBUCIN
Anteriormente los sistemas de comercializacin usados eran muy simples ya que el mismo fabricante era quien haca llegar sus productos al consumidor lo cual es conocido como canal directo, sin embargo, hoy en da, se necesita de otros intermediarios o canales indirectos en la cadena para colocar el producto como representantes o agentes, mayoristas, minoristas, entre otros. Estos canales indirectos obtienen diferentes mrgenes de comisiones de acuerdo al volumen de compra, calidad del servicio prestado y tipo de producto. La siguiente tabla muestra el rango aproximado de mrgenes y comisiones de acuerdo a cada tipo de intermediario. Canales Indirectos Importadores Agentes Brokers Distribuidoras Mayoristas Minoristas Mrgenes/ Comisiones 30% 5% a 10% 5% a 10% 25% -40% 40% 30% a 35%
Una vez identificado los medios de distribucin se proceder a explicar el proceso habitual para la comercializacin de productos en el mercado norteamericano para el tipo de empresa del proyecto. La primera etapa del canal est conformada por el productor local y los importadores de productos orgnicos. La siguiente etapa est integrada por los grandes distribuidores, minoristas el mercado EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 24
terminal mayorista, los cuales abastecen a supermercados, pequeos y medianos minoristas, pequeas distribuidoras especializadas y empresa de servicios de alimentacin. En el caso particular de los agros exportadores, los brokers o agentes interactan con los exportadores para facilitar el contacto con los grandes distribuidores y mayoristas. Para visualizar el esquema ptimo de la cadena de distribucin de la harina de banano orgnico, ver anexo 1 y 2.
Medios de transporte
Otro punto importante en la distribucin del producto, es la determinacin del medio de trasporte; la cual est basada en el costo y tiempo. Por ello, se har una comparacin de las vas areas y martimas, para elegir la ms adecuada. Areo Ventajas Recorrido de grandes distancias Alto costo de transporte Alta velocidad Productos perecederos o entrega urgente Desventajas Prohibido a productos de bajo valor Baja capacidad de carga Susceptible a demoras 2.5.2. PROMOCIN Y PUBLICIDAD Martimo Ventajas Transporte de altos volmenes Bajo costo de trasporte Adaptabilidad a la carga Variedad de destinos Desventajas Ubicacin de terminales restringida Baja velocidad Aumento de costo de inventario( en trnsito y de posesin) Baja frecuencia
Para la promocin y publicidad del producto se har mediante revistas norteamericanas, lo cual permitir dar a conocer al consumidor interesado, las propiedades nutricionales y ventajas de consumir un producto que presenta una gran variedad de formas de consumo. Adicionalmente, participar en ferias americanas de productos orgnicos, son buenos medios para promocionar y publicitar el producto. A continuacin se presenta el anlisis de las ferias a participar, en base a la cantidad de visitantes, el porcentaje de participacin de exportadores, el costo de inscripcin, la locacin etc.
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Nombre de la Feria Cant. Visitantes Natural Products Expo 12,000 West All things Organic 15,000 Natural Market Place 14,500 BioFach America Fancy Food Show Supply Side West Nombre de la Feria Natural Products Expo West All things Organic Natural Market Place BioFach America Fancy Food Show Supply Side West 15,000 24,00 20,000 Cantidad de Visitantes 1 3 2 4 6 5 de Costo (US$) 11,580 11,890 11,980 12,000 11,800 11,800 Costo (US$) 1 2 3 6 4 5 % de Locacin partic. 6 Anaheim, California 5 Chicago, Illinois 7 Las Vegas, Nevada 16 15 11 Baltimore New York Las Vegas, Nevada Locaci n 6 3 2 4 5 1 Puntaj e Total 10 9 10 20 20 15
% de participaci n 2 1 3 6 5 4
Se puede apreciar que las ferias adecuadas para la promocin del producto son: Bio Fach America y Fancy Food Show. Por lo que se deber inscribirse en el transcurso del ao 2009 para efectos de la promocin del producto. Cabe mencionar para la calificacin se tom en cuenta los factores que determinar el reconocimiento del visitante.
2.5.3. PRECIOS
La determinacin del precio del producto se realizar en base a dos enfoques:
Enfoque basado en la competencia._ Se debe analizar cmo han ido evolucionando las distintas empresas igualmente productoras de harina de banano orgnico, de manera de poder establecer qu papel tienen en la determinacin del precio. En la actualidad el nmero de empresas que incursionan en dicho negocio se ha incrementado con la visin de abastecer a un mercado insatisfecho con productos de gran calidad al nivel de sus exigencias, sin embargo, el aumento en el nmero de empresas no ha EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 26
sido determinante en la variacin del precio del producto. Las compaas exportadoras nacionales manifiestan la necesidad de acomodarse constantemente a las nuevas y diversas necesidades de los clientes, los cuales son finalmente los que determina el precio y pagan lo justo por tener un producto que encaje perfectamente con sus necesidades.
Enfoque basado en precio-producto._ Debido a los beneficios, que representa el consumo del
banano orgnico, en la salud, al ser industrializado generara una variedad de formas nutricionales de consumo. Ante la presencia de productos similares y que poseen mayor tan igual o mayor valor nutricional, el producto se comercializar a un precio comparable al de los competidores con los que compite en calidad y beneficios. ste ltimo enfoque se acopla mejor al proyecto, es por eso que en base a ste se determinar el precio del producto.
Evolucin histrica de los precios._ Para estimar el precio a lo largo de la vida del proyecto, se
estimar a partir del histrico de precios del principal pas competidor, realizando un modelamiento que d una referencia del precio adecuado a ofrecer. A continuacin el nivel de precios por ao pronosticados: Ao 1 2 3 4 5 Promedio (US$) 4.0 4.0 5.5 5.5 5.5
Elaboracin propia
Ao Promedio (US$) 2004 2.9 2005 3.1 2006 3.5 2007 3.8 2008 4.1 Fuente: www.corpei.org Se puede observar que existe una tendencia creciente, debido a la inflacin y la variabilidad de la tasa de cambio, lo que genera que los costos de operacin suban y por ende el precio del mismo
. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 27
3.
ESTUDIO TCNICO
En este captulo se determinar la ubicacin de la planta, en base a los estudios de macro localizacin y micro localizacin; posteriormente se calcular el tamao de la misma, de acuerdo al anlisis de factores; por otro lado, se explicar el proceso productivo y los recursos que ste necesita para la elaboracin del producto.
3.1.
LOCALIZACIN
Macro localizacin El estudio de la macro localizacin permite, a travs de un anlisis preliminar, determinar la ciudad donde ubicar la planta del proyecto. Factores Locacionales .Para realizar el estudio de macro localizacin es necesario definir los factores que influirn en la localizacin del cultivo, la planta y la administracin del proyecto. Los factores locacionales se dividen en los siguientes factores: a. Ubicacin del mercado y los demandantes.- Como se defini anteriormente el mercado que se atender ser el mercado estadounidense, en donde la exportacin de la harina de banano orgnico se har a travs de los terminales portuarios del Per. A continuacin, se presenta una tabla comparativa de dos terminales portuarios y posteriormente, un resumen de las cargas entre otros indicadores, para decidir la mejor alternativa de va de transporte martimo b. . Disponibilidad de materia prima y otros recursos.- Los cultivos de banano orgnico se concentran en las regiones de Quillabamba y entre ambas hay registradas 3,000 hectreas certificadas como producto orgnico, de las cuales el valle de Piura alberga el 75 por ciento de la produccin. De acuerdo a las hectreas cultivadas, ubicacin y la viabilidad de entrelazar una alianza estratgica, se identificar el proveedor ms adecuado. CE PIBO APOQ C P C P 2 0.6 3 0.9 1 4 0.3 1.2 2.1 2 1 0.6 0.3 1.8 SQS C P 1 0.3 3 5 0.9 1.5 2.7 APRO BOVCH C P 4 1.2 4 2 1.2 0.6 3
Factores Ubicacin
Pesos 30%
Viabilidad de Alianza 20% estratgica Area orgnica cultivada 50% (m2) Elaboracin propia
c. Disponibilidad de terrenos y su costo.- Para la implementacin del proyecto es necesario que permita ampliar a medida que la empresa se acerque el horizonte del proyecto. En la tabla siguiente se muestran algunos precios de terrenos disponibles actualmente en el territorio nacional. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 28
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Evaluacin por factores ponderados Como alternativas se muestra los puertos ms importantes del litoral. Uno de los factores que se toma en cuenta es el porcentaje de exportaciones de cada uno de estos puertos.
Micro localizacin
Una vez concluido el anlisis de la macro localizacin podemos seguir con el estudio de micro localizacin. Para el anlisis de micro localizacin de la planta se usar el mtodo de Brown y Gibson. Clculo del valor Relativo de los FOi Los factores objetivos relevantes son: desarrollo de la localidad, costo de transporte y disponibilidad de mano de obra. Clculo del valor relativo a los FSi Los factores subjetivos relevantes son: clima, seguridad y plusvala Tabla 37. Clculo del valor relativo de los FOi Localizacin La Convencion Quillabamba Otros Desarrollo de Costos De MO la localidad transporte 10 4 3 9 8 10 8 8 10 Total (Ci) 27 20 23 Recproco 0.037 0.05 0.043 0.131 FOi 0.28 0.38 0.33
Elaboracin propia
Tabla 38. Clculo del indice Wi Factor i Clima Seguridad Plusvala Clima Seguridad 1 1 Plusvala 1 1 Suma 2 1 1 4 Indice Wi 0.5 0.25 0.25
0 0
Elaboracin propia
Tabla 39. Clculo del valor subjetivo de los FS
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Factor i Localizacin La Convencion Quillabamba Otros Clima A B C Suma - 1 0 1 0 - 0 0 1 1 2 R1 0.3 3 0 0.6 7 Sec juridad Plusvala A B C Suma - 0 0 0 1 - 1 2 1 1 - 2 R3 0 0.5 0.5
A B C Suma R2 - 0 0 0 1 - 0 1 1 1 2 0 0.3 3 0.6 7
FSA=0.3(0.5)+0(0.25)+0(0.25)=0.15 FSB=0(0.5)+0.3(0.25)+0.5(0.25)=0.2 FSC=0.7(0.5)+0.7(0.25)+0.5(0.25)=0.65 La importancia relativa entre los factores objetivos y subjetivos es FO=3FS MPLA= 0.75(0.325)+0.25(0.15)=0.281 MPLB= 0.75(0.325)+0.25(0.2)=0.294 MPLC= 0.75(0.35)+0.25(0.65)=0.425 Por lo tanto la planta estar ubicada en Querecotillo. 3.2. TAMAO DE PLANTA Deber definirse en funcin de un crecimiento esperado del mercado, ya que el nivel ptimo de operacin no siempre ser el que maximice las ventas por lo que el tamao ir adecundose a mayores requerimientos de operacin de manera que se pueda enfrentar un mercado creciente. Es necesario evaluar esta opcin contra la de definir un tamao con una capacidad ociosa inicial que posibilite responder en forma oportuna a sta. 3.2.1. CAPACIDAD DE LA PLANTA Para calcular el rendimiento del proceso se deber tener en cuenta los siguientes factores:
La demanda para proyecto.- Se espera cubrir el 6.5% de la demanda en el primer ao. Para los
siguientes aos se espera abarcar progresivamente la demanda insatisfecha de lo proyectado, debido que se estima que la demanda crezca con el tiempo. Para ver los porcentajes de participacin por ao.
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La disponibilidad de recursos crticos.- Se debe establecer una alianza estratgica con las asociaciones de proveedores cuyos sembros cuenten con la certificacin orgnica de modo que garantice el abastecimiento continuo. Tecnologa y los equipos.- No hay limitaciones para conseguir las mquinas que se necesitan para el proceso ya que la mayora se fabrican en Per puesto que existen empresas que elaboran harina. Capacidad financiera.- Para contar con la inversin, se determin que la mejor manera de obtenerlo es mediante un financiamiento bancario solicitando un prstamo que permita cubrir las necesidades y requerimientos bsicos para dar inicio a la produccin. La organizacin y capacidad de gestin.- Para que la produccin se realice en las mejores condiciones est deber contar por turno con 35 operarios, los cuales debern estar debidamente capacitados en el proceso productivo.
En base a los factores anteriormente mencionados, se determina que la cantidad a procesar es de 500 kg. diarios. En la tabla siguiente se muestra el detalle de las mermas por proceso. Materia prima base Proceso Desgajado Pelado Rodajeado Molienda Tamizado Total Fuente: Unin d % 0.80% 0.50% 1.50% 1.75% 0.45% 5.00% e Mujeres 500 Kg Rendimiento 4 2.5 7.5 8.75 2.25 25 Empresarias de
Con la capacidad de planta mxima, se procede a analizar los tiempos de ejecucin de cada proceso, as como los recursos de mano de obra necesarios para optimizar el flujo. El objetivo de este punto ser sincronizar los puestos y estaciones de trabajo a fin de equilibrar sus cargas de manera de determinar la capacidad de diseo y la capacidad mxima.
(Q) Seleccin 2 Lavado 2 Desgajado 5 Deslechado 2 Enjuagado 2 Blanqueado 2 Pelado 5 Rodajeado 5 Secado Solar 1 Molienda 2 Tamizado 2 Envasado 2 Sellado 2 Etiquetado 1 Fuente: Unin de Mujeres UMEP Elaboracin propia 250.00 250.00 100.00 250.00 250.00 250.00 100.00 100.00 125.00 150.00 150.00 100.00 100.00 120.00 Empresarias Convencion Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a Kilos/hor a de La
Grupal 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 125.00 300.00 300.00 200.00 200.00 120.00 Eficiencia total 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 0.25 0.60 0.60 0.40 0.40 0.24 74.93%
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3.3. PROCESO PRODUCTIVO En este punto se proceder a describir todas las etapas que conforma el proceso productivo de la harina de banano orgnico. 3.3.1. DIAGRAMA DE FLUJO A continuacin se presenta el flujo del proceso de produccin de la harina de banano orgnico. 3.3.2. DESCRIPCIN DEL PROCESO A continuacin se presenta la descripcin del procedimiento para obtener la harina de banano orgnico. Ver anexo 5: Imgenes del Proceso Productivo de la harina de banano orgnico. Seleccin de la materia prima.- Se debe seleccionar los pltanos idneos para la produccin de los golpeados y negros. Lavado.- Este paso es crucial para el proceso por cuanto en la chacra y en el traslado pueden existir materias contaminantes. La materia prima se desinfecta al momento del blanqueado. Desgajado.- luego se procede a desgajar con cuidado las manos de pltano que en la empacadora quedan de a tres o a cinco unidades. Deslechado.- Consiste en cortar las puntas de los pltanos y colocarlos en una mesa hecha con material de la zona. Enjuagado.- Otra vez se pasa a un recipiente para enjuagar las unidades de pltano. Blanqueado.- Este paso es muy importante por cuanto permite eliminar todas las impurezas y residuos. Con este paso se evita el uso del bisulfito, el mismo que sirve para ayudar a la desinfeccin. Consiste en colocar un recipiente de agua hirviendo en donde se introducen los pltanos por unos tres segundos de tal manera que queden libres de suciedad o impurezas. Pelado.- se procede a pelar los bananos utilizando cuchillos limpios. Rodajeado.- Luego se procede a cortar los pltanos ya pelados en rodajas grandes a fin de acelerar el proceso y lo ms importante es que permite evitar la oxidacin rpida del pltano de tal manera que al momento de la molienda una vez secas las hojuelas o rodajas, la harina salga ms blanca. Secado.- Las rodajas u hojuelas se colocan en bastidores o mayas de Nylon, se esparcen por el bastidor hasta que quede una capa uniforma facilitando el secado solar. Colocar encima otra malla de Nylon a efectos de proteger la materia prima. Dejando al medio ambiente expuesta la materia prima a los rayos solares aproximadamente 2 a 3 das dependiendo de la intensidad de la radiacin solar. En este proceso se debe evitar la presencia de factores externos al proceso y cuidar de la neblinas por las maanas (en la poca de invierno) y de la lluvia (en la poca de verano). Molienda.- Una vez secado las hojuelas o rodajas de pltano, se procede a pasar este producto seco al molino para pulverizarlo. En esta etapa tambin se debe cuidar de la contaminacin ambiental. Tamizado.- Se procede a pasar por el tamiz el pltano ya molido. La medida del orificio de la malla es de un rango de 150 180 micras de dimetro. Envasado.- Se procede a envasar en bolsitas especiales de 1 kilogramo. Sellado.- Las bolsitas se sellan al vaco procurando evitar que quede aire en su interior. Almacenamiento.- El almacenamiento del producto ser en un lugar muy limpio y libre de roedores e insectos. Sin embargo no es recomendable tener 3.3.3. PROGRAMA DE PRODUCCIN Para el clculo del programa de produccin se toma en cuenta la demanda del proyecto, obtenindose los siguientes datos: EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 32
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Ao 1 2 3 4 5 Produccin (Kg.) 1,617 1,959 2,332 2,738 3,179 Total Mermas Total Capacidad (Kg.) Deseada (Kg.) 7,7 1,540 9,3 1,866 11,1 2,221 13 2,608 15 3,027
3.4. CARACTERSTICAS FSICAS 3.4.1. Infraestructura . La construccin para la planta, rene ciertas caractersticas importantes las cuales deben aportar con la correcta circulacin de los productos y con las personas ligadas al proceso productivo. Las caractersticas a tomar en cuenta se muestran a continuacin: Paredes y Techo.- Las paredes interiores para este tipo de planta deben ser lisas, para facilitar la limpieza. Para el acabado se puede emplear pintura lavable, la cual soporta la accin de los detergentes y desinfectantes, o azulejo. En ambos casos el color de los acabados debe ser claro, de preferencia blanco para facilitar la iluminacin. Las esquinas deben ser curvas y en pendientes, los techos deben ser elevados, de calamina, de tipo semi abierto para facilitar la limpieza. Pisos y Canales de Drenaje.- Los pisos deben estar construidos con material impermeable y resistente a los cidos. No deben ser resbalosos. Deben tener un declive del 1% para llevar la suciedad, los desperdicios y el agua de limpieza hacia los drenajes con facilidades y casi de manera automtica. Los canales de drenaje deben ser protegidos con rejillas, para evitar su obstruccin y facilitar su limpieza. Adems, los drenajes exteriores Puertas y Ventanas.- Los accesos a la planta deben estar protegidos con tela metlica para impedir la entrada de insectos portadores de contaminacin a la sala de procesamiento y en general a toda la planta. Las ventanas tambin deben de estar cubiertas con mallas metlicas contra insectos, aunque la ideal sera que las ventanas fueran fijas para evitar la entrada de polvo y otras impurezas, pero en este caso la sala de procesamiento deber ser equipada con un sistema de circulacin interna de aire. Acondicionamiento del aire o ventilacin.- La buena circulacin interna del aire y la extraccin forzada de los olores, impiden que stos sean absorbidos por la materia prima y que afecten la labor del personal. Fosa de desage.- La descarga de aguas residuales y desechos deben localizarse siempre fuera de la planta. Los caos a travs de los cuales circulan los desperdicios deben estar bien sellados para evitar la proliferacin de microorganismos. Andenes de carga y descarga.- Los andenes son instrumentos pertenecientes a la estructura fsica de la planta, los cuales son de utilidad para las operaciones de descarga de materia prima e insumos y carga de productos. 3.4.2. MAQUINARIA Y EQUIPOS a. Maquinarias.- Se requerir maquinaria para los procesos: Secado, Molienda, Rodajeado, Pelado, Envasado, Sellado y Etiquetado; as como tambin se requerir maquinarias para el traslado del producto (almacenamiento y distribucin segn sea el caso). EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 33
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA MOLINO DE MARTILLOS M02.- Los molinos de martillo son equipos adecuados para tratar una gran variedad de productos minerales, vegetales y qumicos a alta finura, con un preciso control del tamao del producto.
MOLINO DE MARTILLOS M02.- Los molinos de martillo son equipos adecuados para tratar una gran variedad de productos minerales, vegetales y qumicos a alta finura, con un preciso control del tamao del producto. Especificaciones Tcnicas: - Capacidad de molienda hasta 300kg/hora. -Confeccionado ntegramente en acero inoxidable. -Dotado de 36 martillos de alto impacto. -Mallas granulomtricas intercambiables desde 0.5 hasta 4.0. -Recuperador de polvos tipo cirocco equipado con un motor de 10hp de alta velocidad.
Fuente: Procesos Continuos S.A.
-Incluye tubo de acceso y cicln.
SECADO SOLAR (MODULO FEN 38E8.0).- Los secadores o deshidratadores solares, usan la luz solar y las corrientes de aire para la deshidratacin ms eficiente de las frutas. Ver Anexo 6: Pasos de Instalacin del Secador Solar.
ENVASADORA.- Es una mquina electro neumtica de alta precisin para productos en polvo y granulados en diversos tipos y tamao de bolsas. Permite envasar directamente en la bolsa, evitando que queden residuos en ductos intermedios, muy til en una diversidad grande de polvos. Adems permite lograr gran precisin manteniendo altas velocidades de trabajo.
SELLADORA ETIQUETADORA.- Las selladoras de bolsas NEUMOSEAL estn diseadas para un servicio continuo y exigente. Acceso muy fcil a controles de presin, tiempo y temperatura, permiten lograr excelentes acabados y un alto rendimiento.
PELADORA.- Est mquina est diseada para la extraccin de la cscara de pltano. CORTADORA.- Est mquina cortar el banano en partculas para el molido. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 34
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA a. Equipos Auxiliares.- Los equipos auxiliares con los que se requiere contar son aquellos que apoyarn de manera directa en el sistema productivo, as como en la movilizacin del producto y el estado de toda la planta. Para ellos se tiene a continuacin una tabla con los equipos necesarios, cada uno con sus respectivas especificaciones, precio, dimensiones y costo de mantenimiento en caso este sea requerido: Proveedor LG Descripcin Aire Acondicionado Largo 2.1 Ancho 5 Alt. rea 1.8 10.5 Consumo 220 frecuencia 50Hz V
b. Costo de maquinarias.- Ver detalle en el punto 5.1.1 inversiones.
c. Costo de mantenimiento.- A continuacin se muestra una tabla con los costos aproximados de mantenimiento para cada mquina:
Molino acero inoxidable Envasadora Selladora - Etiquetadora Secador Solar Peladora Cortadora
200 150 125 150 200 200
1 ao 1 ao 1 ao 1 ao 1 ao 1 ao
Trimestral Trimestral Semestral Semestral Semestral Semestral c.
d. Consumo de energa elctrica.- El consumo de energa por cada mquina y/o estacin de trabajo se muestra a continuacin en la siguiente tabla: Tabla 45. Consumo de energa de las maquinarias y equipos Cantida 1 1 1 1 1 Descripcin Molino acero inoxidable Envasadora Selladora - Etiquetadora Peladora Cortadora Consumo deEnerga (Kw/hora) 5 2 5 4 5
e. Costo de seguros y fletes.- Las maquinarias y equipos mencionados anteriormente tienen incluidos el costo de flete en el costo de instalacin, el cual se mencionar posteriormente. Los costos de seguro referido a la maquinaria fueron averiguados en la empresa aseguradora Rmac Seguros, donde se obtuvo informacin sobre un tipo de seguro llamado Rotura o Avera de Maquinaria, el cual cubre los daos o prdidas que pueden suceder repentina e inesperadamente a consecuencia de : Errores de manejo, impericia, negligencia. Defectos de construccin, montaje o fabricacin, errores de clculo, fallas de materiales o defectos de fundicin. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 35
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Explosin fsica, fuerza centrfuga, corto circuito. f. Costo de instalacin y puesta en marcha.- La instalacin de la maquinaria, transporte de los equipos, montaje mecnico, montaje elctrico, puesta en marcha, base y prueba de producto. li o O CG " ^ 2 <u y (/) "'3 LU 75 75 55 30 30 30 40 25 285 Cortadora 75 55 30 30 30 40 25 285 0.50 165.33 Envasado
Instalacin de maquinaria Transporte de Equipos Montaje Mecnico Montaje Elctrico Puesta en marcha Base Prueba de producto Total
200 100 50 50 50 100 25 575
150 100 0 0 150 100 0 500
75 55 30 30 30 40 25 285
3.4.3. DISTRIBUCIN DE PLANTA El tipo de distribucin del proyecto es por producto o en lnea ya que la materia prima pasa de proceso en proceso de manera lineal. Se definir primero las reas que se requieren tanto para los departamentos de produccin y las oficinas administrativas. Mquina Seleccin Lavado Desgajado Deslechado Enjuagado Blanqueado Pelado Molienda Secado Solar Rodajeado Tamizado Envasadora Tabla 47. Ancho (m) 3.00 2.00 3.00 3.00 2.00 2.00 4.00 2.00 4.50 3.00 2.00 0.80 Dimensiones de las reas productivas Largo (m) Altura rea Total rea (m) (m2) Requerida (m2) 3.00 2.00 9.00 16.20 2.00 2.00 4.00 7.20 3.00 2.00 9.00 16.20 3.00 2.00 9.00 16.20 2.00 2.00 4.00 7.20 2.00 2.00 4.00 7.20 5.00 2.00 20.00 36.00 1.80 2.85 3.60 6.48 8.50 2.30 38.25 68.85 3.00 2.00 9.00 16.20 2.00 2.00 4.00 7.20 1.00 2.05 0.80 1.44 0.55 1.20 0.28 Total
Sellado - 0.50 Etiquetado Elaboracin propia
Peladora 55 30 30 30 40 25 285
Secador Solar
Molino
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RECEPCION MP SELECCION DESLECHADO ENJUAGADO RODAJEADO DESPACHO PT
LAVADO DESGAJADO BLANQUEADO PELADO
ALMACEN PT ETIQUETADO SELLADO ENVASADO
OFICINAS ADMINISTR ATIVAS SERVICIOS HIGIENICO S
SECADO
MOLIENDA
A partir del DR, se desarrolla el Layaout de Bloques Unitarios. Para ello se deber calcular el TCR (Total Closeness Rating). ste se calcula a partir de los valores de la siguiente tabla de referencia:
A continuacin el resultado de los clculos realizados 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 1 1 0 1 2 3 1 - A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 A A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 A A I 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 A - A I 0 0 0 0 0 u 0 5 0 0 I A A I 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 I A A 0 0 0 u 0 0 7 0 0 0 0 I A A 0 0 u 0 0 8 0 0 0 0 0 0 A A u 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 A - u u 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 A A 0 u 0 1 0 0 u 0 0 u u u Uu - A 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 u A - A 2 1 1 l 1 1 1 4 5 f 7 8 9 i A E I 0 U TCR
0 0 0 0 0 0 0 0 0 u 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 u u 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 u u
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 u u
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 u u
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 u 0
1 2 2 2 2 2 2 2 1 2 1 2
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 1 1 2 1 1 0 0 0 0 0
17 16 15 12 14 14 14 15 15 11 6 12
0 0 0 1 0 1 1 1 2 3 11
4
10170 20160 20250 20220 20340 20240 20240 20150 10150 20110 10060
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA 1 3 1 4 1 5 l t 1 7 1 8 1 9
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
u A - A 0 0 0 0 0 A 0 0 0 0 u 0 A
0 u u u u u u u u 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
A 0 0 A 0 0 A 0 0 0 0 A 0 0 0 0
0 0 0 0
2 2
1
1 1
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
15 15 16 15 15 15 17
1 1 1 2 2 2 1
20150 20150 10160 10150 10150 10150 170
De los anteriores resultados, se proceder a evaluar segn los ratios, la distribucin potencial de la planta. De lo cual se obtuvo el DGC:
3.5.1. MATERIA PRIMA El banano orgnico radica principalmente en la zona de Ceja de Selva. Para efectos del estudio, los distritos de Echarate , provincia de Quillabamba Departamento de La Convencion es la zona ideal para proveerse del mismo. El costo es de S/.1.50 por kg. puesto en Echarate . Cabe mencionar que el descarte que se vende por millar, es de menor precio que el banano orgnico listo para la exportacin. Su costo est alrededor de los 45 a 50 soles por millar. Venta (Kg.) Produccin (Kg.) Materia Prima (Kg.) Caja (Unidad) 3.5.2. Materiales Para la produccin de harina banano orgnico se requerir de materiales directos e indirectos. A continuacin el detalle de los requerimientos anuales: Ao 1 211,594 222,174 333,261 2,330 Ao 2 248,381 260,800 391,200 2,736 Ao 3 288,338 302,755 454,133 3,176 Ao 4 307,175 322,534 483,801 3,383 Ao 5 424,124 445,330 667,995 4,671
Ao 1 Bolsas celofn Cajas de 223,000 2,400
Ao 2 260,000 2,800
Ao 3 305,000 3,200
Ao 4 323,000 3,400
Ao 5 446,000 4,700
Tabla 52. Requerimiento de suministros (Unidad) Ao 1 Cuchillos Bastidores Baldes 50 40 40 Ao 2 50 40 40 Ao 3 100 80 80 Ao 4 100 80 80 Ao 5 100 80 80
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Guantes 120 120 240 240 240
3.5.3. MANO DE OBRA Se debe analizar la manera de cmo se deber utilizar el recurso humano, as como tambin se debe analizar cmo las acciones de la empresa ayudarn a que las personas con las que labora crezcan profesionalmente. Se consideraron los siguientes factores: Grado de calificacin.- Para el rea de produccin bastar que el personal cuente con secundaria completa, y el resto de conocimiento necesario ser brindado mediante capacitacin. Para las reas administrativas se contar con personal calificado dependiendo de los requisitos que se necesite. El detalle de la mano de obra productiva se presentar en el estudio organizacional. Nmero de personas.- Al tratarse de un proyecto de pequeas proporciones se iniciar con operarios para la produccin y personal mnimo en las tareas administrativas. Tabla 53. Mano de obra directa (MOD) y mano de obra indirecta (MOI)
Proceso Seleccin Lavado Desgajado Deslechado Enjuagado Blanqueado Pelado Rodajeado Secado Molienda Tamizado Envasado Sellado Etiquetado Almacn Jefe de Produccin Supervisor de Produccin Asistente de 3.5.4. SERVICIOS
Ao 1 1T 2 2 5 2 2 2 10 1 2 2 2 3 1 1 1 1
Ao 2 1T 2 2 5 2 2 2 10 1 2 2 2 3 1 1 1 1
Ao 3 1T 2 2 5 2 2 2 10 1 2 2 2 3 1 1 1 1
2 T 2 2 5 2 2 2 10 1 2 2 2 3 1 1
Ao 4 1T 2 2 5 2 2 2 10 1 2 2 2 3 1 1 1 1
2 T 2 2 5 2 2 2 10 1 2 2 2 3 1 1
Ao 5 1T 2 2 5 2 2 2 10 1 2 2 2 3 1 1 1 1
2 T 2 2 5 2 2 2 1 0 1 2 2 2 3 1 1
Para el proceso productivo se requerir de luz elctrica y agua potable. A continuacin el detalle del consumo de cada uno de ellos respectivamente. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 39
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Tabla 54. Consumo mensual de energa elctrica en KW (Por ao) Maquina Molino Envasadora Selladora Etiquetador Peladora a Cortadora Elaboracin : Consumo Mensual (Kw) 880 352 880 440 880 Ao 1 10,560 4,224 10,560 5,280 10,560 Ao 2 126,720 50,688 126,720 63,360 126,720 Ao 3 253,440 101,376 253,440 126,720 253,440 Ao 4 253,440 101,376 253,440 126,720 253,440 Ao 5 253,440 101,376 253,440 126,720 253,440
Tabla 55. Consumo de agua en m3 (Por ao) (m3) 8.8 8.8 8.8 8.8 106 106 106 1,267 1,267 1,267 2,534 2,534 2,534 2,534 2,534 2,534 2,534 2,534 2,534 106 106 211 211 211
3.6. EVALUACIN DE IMPACTO AMBIENTAL Y SOCIAL Un factor muy importante a tomar en cuenta para el desarrollo del presente proyecto es el impacto ambiental que podra ocasionar el proceso productivo, ya sea negativo o positivo, puesto que hoy en da las empresas adems de enfrentarse a la difcil tarea de generar riqueza de sobrevivir en el mercado cada vez ms competitivo, y de crear fuentes de trabajo estables; deben preocuparse por promover el desarrollo econmico y social de la regin donde se asienta. Aspectos Positivos.- Para efectos de la produccin, se puede utilizar como materia prima tanto el banano orgnico para exportacin as como el descarte (banano orgnico no calificado para exportacin). ste ltimo presenta un precio mucho menor que el banano orgnico para exportacin, lo que representa una oportunidad significativa en materia de costos. Adems de ello, los desperdicios de los procesos: desgajado, rodajeado y pelado, pueden ser vendidos para la elaboracin de comida de animales a los criadores de las zonas aledaas. Por otro lado, el agua residual del los procesos de deslechado y blanqueado sirve para regar los sembros aledaos. A continuacin en la figura 17, se ejemplifica el ciclo de vida de la harina de banano orgnico. Aspectos negativos.- de los procesos productivos, de molienda y tamizado se expelen diminutas partculas que contaminan el aire. Medidas correctivas y preventivas para la proteccin social y ambiental . Reto ecolgico: La reduccin absoluta de los impactos medioambientales. Reto social: La reduccin de los impactos negativos y el aumento de los efectos sociales positivos. Reto econmico: El mejoramiento de la rentabilidad de la gestin ambiental y social. Para complementar lo antes descrito, ver anexo 7: Asignaciones por responsable. 3.7 CRONOGRAMA DEL PROYECTO EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 40
Duracin 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Cronograma de implementacin Constitucin de la empresa Permisos municipales Trmites legales Definicin de la localizacin Bsqueda de posibles terrenos Evaluacin de las propuestas Seleccin de las propuestas Compra del terreno Ejecucin de los estudios de ingeniera Estudio de residentes de suelos Estudio de impacto ambiental Construccin de obras civiles Diseo de la distribucin de planta 169 2 1 1 4 1 1 1 1 1 1 1 24 1
Fecha de inicio ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Fecha fin ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Actividad predecesora ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Contratar a empresa de construccin 1 Adquisicin de materiales 1 Construccin de obras civiles 20 Suministro e instalacin de equipo y 28 maquinaria Definir equipos y maquinarias necesarias 2 Adquisicin de equipos y maquinarias 2 Instalacin de equipos y maquinarias 2 Recepcin de obras , pruebas y puesta en 135 marcha
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4. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL 4.1. ESTUDIO LEGAL En este captulo se tratar todos los requerimientos regulatorios y legales que el proyecto necesita para entrar en funcionamiento de acuerdo a las normas dispuestas. 4.1.1. TIPO DE SOCIEDAD Como ser una empresa de pequea envergadura, se debe tomar en cuenta el monto de la inversin, el cual ser aportado por los accionistas, esta contribucin se dara en partes iguales y el resto de la inversin ser tomada por prstamo de algn banco del medio. Los accionistas sern tres personas, esta cantidad podr ser aumentada sin llegar a sobrepasar la cantidad de veinte para una mejor administracin. Para poder cumplir con estos requerimientos se toma en cuenta la personera jurdica, dentro del cual se considera que el tipo de sociedad llamado Sociedad Annima Cerrada (SAC) es el ms adecuado para este tipo de proyectos. Tabla 56. Caractersticas de una S.A.C. Caractersticas Detalle Capital El capital social deber ser representado por acciones y se integra a los aportes de cada uno de los socios. Para la constitucin se requiere tener el capital suscrito totalmente y cada accin suscrita est pagada, por lo menos, en un 25%. Constitucin Ver Figura 19. Accionistas El nmero de accionistas no debe ser menor a 2 personas naturales o jurdicas, residentes o no residentes, mientras el nmero mximo es 20. rganos de la Junta General de Accionistas Sociedad Directorio Gerencia General Duracin Determinado o Indeterminado Fuente: Gua de Inversiones en el Per 2008 Elaboracin propia
4.1.2. CONSTITUCIN DE LA EMPRESA Una vez elegido el tipo de sociedad para el proyecto, se debe proceder a la constitucin de la empresa, siguiendo los pasos del flujograma, ver anexo 8 para ms detalle.
4.1.3. TRIBUTACIN 4.1.3.1. TRIBUTOS INTERNOS Impuesto a la Renta.- El impuesto a la renta es un impuesto que se grava a las rentas que provienen del capital, del trabajo o de ambos factores y consiste en el pago anual del 15% de la renta neta, segn la Ley N 28810 que amplio vigencia de la Ley N 27360, ley sobre las normas de promocin del sector agrario, hasta el 31 de diciembre del 2011. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 42
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Impuesto general a las Ventas.- Corresponde al 19% de las compras realizadas. El saldo a favor del exportador se emplear para compensar el pago del impuesto a la renta. El saldo a favor del exportador.- es el impuesto general a las ventas que grava las adquisiciones (internas o importadas) destinados a la exportacin de la harina de banano orgnico. El saldo luego de deducir todas las deudas tributarias que la empresa tenga a la SUNAT, se puedes solicitar devolucin a travs de los llamados "Crditos Negociables". 4.1.3.2. TRIBUTOS DEL GOBIERNO LOCAL Impuesto predial.- Es un impuesto que grava la propiedad de los predios urbanos y rsticos. ste se calcula aplicando al monto del autovalo del total de predios del contribuyente ubicados en el provincia deQuillabamba , la escala establecida en la Ley de Tributacin Municipal. El autovalo se obtiene aplicando los aranceles y precios unitarios de construccin que formula el Consejo Nacional de Tasaciones (CONATA) y aprueba anualmente el Ministerio de Vivienda. Impuesto Vehicular.- El impuesto al patrimonio vehicular es de periodicidad anual, grava la propiedad de los vehculos con una antigedad no mayor a 3 aos (que se cuenta desde la primera inscripcin en el registro de propiedad vehicular). El impuesto es de 1 % sobre el valor del vehculo, en ningn caso el monto a pagar ser menos a 1.5 % de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) al 1 de enero del ao que corresponde el impuesto. Arbitrios municipales.- Son los tributos que se pagan por la prestacin de servicios de limpieza pblica, parques y jardines, serenazgo. El Municipio de Quillabamba , determina el costo anual en que se incurre para brindar los servicios que se prestan en el Distrito. Dicho monto es distribuido entre los vecinos en funcin a criterios establecidos en las disposiciones legales vigentes y que se traducen en tasas aprobadas mediante ordenanza municipal. A continuacin se presenta el detalle de los tributos locales. Tabla 57. Monto de tributos locales Tributos Costo (US$) Impuesto Predial Arbitrios Municipales Impuesto Vehicular Limpieza Publica Serenazgo Parques y alrededores 7.67 33.27 16.67 21.33 5.QQ 6.93
TOTAL 57.60 Fuente: otillo.gob.pe www.muniquerec 4.1.3.3. TRIBUTOS DE COMERCIO EXTERIOR Aranceles.- La exportacin de mercaderas no est sujeta a tributo alguno14 A continuacin, se presenta el detalle de las tasas de los productos de la cadena productiva del banano.
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA PRODUCTOS NMF ATPDEA SGP*
Pltano fresco 0% Banano fresco 0% Banano deshidratado 0% Otros (pltano desh.) 1.40% 0% 0% Harina de banano 2.80% 0% Excluido :uente: b.pe www.mincetur.go Rgimen Aduanero.- La empresa se acoger al rgimen aduanero de exportacin definitivo en la cual las mercancas salen del territorio aduanero para su uso o consumo definitivo. Drawback.- Corresponde a la devolucin del 8% del precio FOB de las exportaciones al cual la empresa se acoger debido a que las cajas en las que se exporta el producto son compradas a un proveedor que importa el cartn para fabricarlos. 4.1.4. CONTRIBUCIONES
Contribucin a la seguridad social (ESSALUD).- Este seguro se complementa con los planes de salud brindados por las entidades empleadoras ya sea en establecimientos propios o con planes contratados con Entidades Prestadoras de Salud (EPS) debidamente constituidas. La tasa mensual asignada ser de 4%, a todos los trabajadores que se encuentren en actividad. Sistema nacional de pensiones.- Aportan los trabajadores en un porcentaje equivalente al 13% de la remuneracin asegurable. Las aportaciones sern calculadas sin topes, sobre la totalidad de las remuneraciones percibidas por el asegurado. Las prestaciones a las que tiene derecho el asegurado son las siguientes: Pensin de invalidez Pensin de jubilacin Pensin de sobrevivientes Capital de defuncin 4.1.5. BENEFICIOS SOCIALES
CTS.- Monto equivalente a 15 das de remuneracin por ao de servicio con tope de 90 das de remuneracin. Este monto est incluido en el jornal diario de los empleados. Gratificaciones.- Ley establece el derecho de los trabajadores a percibir dos gratificaciones en el ao, medio sueldo con motivo de Fiestas Patrias y medio sueldo con ocasin de la Navidad. ste monto est incluido en el jornal diario de los empleados. Vacaciones.- Las normas constitucionales y la legislacin laboral nacional consagran: el descanso semanal remunerado, los feriados no laborales y las vacaciones anuales pagadas correspondientes a 15 das. Despido Arbitrario.- La indemnizacin es de 15 remuneraciones diarias por ao completo de servicio hasta un mximo de 180 remuneraciones. 4.1.6. CERTIFICACIONES Certificacin Fitosanitaria.- Garantiza el cumplimiento de los requisitos fitosanitarios para el ingreso de productos libres de plagas comprendiendo un anlisis micro bacteriolgico. Esta certificacin es otorgada por SENASA, SGS y CERPER, instituciones que cuentan con validez en el mercado estadounidense. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 44
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Certificacin de Anlisis HACCP (Hazard Analysis Critical Control Points).- Esta certificacin requiere de un anlisis de planta, para la verificacin de los estndares higinicos del procesamiento del insumo vegetal. Al igual que la certificacin fitosanitaria es igualmente otorgada por las mismas instituciones. Certificado de Calidad.- Permite demostrar su compromiso con la calidad, seguridad alimentaria y la satisfaccin del consumidor, como tambin la contina mejora del proceso productivo, integrando las realidades de un mundo cambiante. Esta certificacin (con validez en el pas destino) es conferida por Center y SGS, entre otras instituciones. Tabla 59. Organismos de Certificacin de Calidad Organismos Costo Ubicacin US$ SGS 10,000 Chiclayo Lloyds Register 8,000 Lima
Certificacin Orgnica.- La certificacin de productos orgnicos es la certificacin de los procesos de produccin o transformacin observados en una unidad productiva. Esta certificacin constituye una evaluacin de tercera parte orientada a verificar el cumplimiento de los requisitos establecidos en el presente Reglamento Tcnico. La certificacin orgnica debe ser realizada por organismos de certificacin autorizados y registrados ante la autoridad competente. Certificado de Origen.- Todas las empresas exportadoras de productos agropecuarios hacia los Estados Unidos de Amrica a la fecha requeran del Certificado de Origen, a partir del 30 de Setiembre de 2008 entrar en vigencia la Norma Final Interina 7 CFR Parte 65 sobre la obligatoriedad de etiquetado que indique el Pas de Origen de Ciertos Alimentos, o COOL. Este certificado es otorgado por la Cmara de Comercio de Lima (CCL) y por la Asociacin de Exportadores (ADEX). Certificacin Sanitaria.- Es un requerimiento bsico para la obtencin de la licencia de funcionamiento as como para la exportacin libre al mercado americano. A continuacin se presenta los requerimientos para obtener dicho certificado: Solicitud del exportador, indicando el R.U.C. Si un laboratorio acreditado tramita la solicitud del exportador, ste deber otorgar poder. Acta de inspeccin efectuada por el laboratorio acreditado, sealando direccin de la fbrica, producto, fecha de produccin y fecha de vencimiento. Informe de Ensayo o Anlisis efectuado por laboratorio acreditado. Fotocopia de la ltima Resolucin Directoral de Habilitacin de los productos motivo de la solicitud. Recibo de pago original por concepto de certificacin (0.05% UIT x T.M.) Plazo para la expedicin del certificado: no mayor de 2 das hbiles de hallar conforme el expediente. Certificacin de Libre Comercio.- Este certificado permitir el acceso a zonas de libre comercio, es decir en ms de 200 de los principales puertos americanos que facilitan y promueven el ingreso de productos al mercado estadounidense. En seguida, la lista de requerimientos para el trmite: Solicitud del exportador, indicando el R.U.C. Fotocopia del Registro Sanitario. Recibo de pago original ( 5% UIT x Certificado ) Plazo para la expedicin del certificado: No mayor de 5 das hbiles de hallar conforme el expediente. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 45
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Certificado de Inocuidad.- En el control de alimentos agropecuarios de produccin primaria y procesamiento primario surge la necesidad de contar con informacin de cmo se ha logrado obtener el alimento y esto slo puede ser a travs de la empresa productora o procesadora. Esto va de la mano con los planes de monitoreo de alimentos, haciendo necesario contar con la informacin del rubro de las empresas. Para lograr este objetivo, el SENASA implementar en el presente ao el Registro Nacional de empresas de alimentos agropecuarios de produccin primaria y procesamiento primario. 4.1.7. REQUERIMIENTOS LEGALES PARA LA EXPORTACIN Licencia de funcionamiento de una planta industrial.- Se deber gestionar el permiso de edificacin de la misma, la cual involucrar una revisin de sta para garantizar que no comprometa el medio ambiente as como el bienestar de la comunidad. Etiquetado de Caja.- Cada caja debe ser limpia y sin uso marcado obligatoriamente con el cdigo de registro asignado al lugar de produccin, el cual incluye al productor y al despacho, y el cdigo de registro de planta empacadora. Facilitar en la planta un rea especfica para la oficina de inspeccin fitosanitaria del SENASA.- Debe comprender un espacio de 9 m2 y disponer de una mesa de revisin de 1.5 m. de largo y 0.8 m. de altura, lisa de color blanco, con un fluorescente de luz blanca ubicado a una altura de 80 cm. sobre la mesa de revisin y un anaquel de manejo de registro. Adems deber contar con una computadora con acceso a Internet para registro de informacin de los productos. 4.1.8. REQUERIMIENTOS LEGALES DE COMERCIO EXTERIOR Bioterrorismo.- Los productos alimenticios exportados hacia los Estados Unidos o que hagan trnsito a travs de este pas, deben cumplir las disposiciones de la Ley 107 - 188 sobre la seguridad de la salud pblica y la preparacin/ respuesta al Bioterrorismo, expedida por del gobierno estadounidense en junio de 2002. Esta Ley implica que las empresas exportadoras a Estados Unidos de productos agroindustriales, deben registrarse ante la FDA (Food and Drug Administration) y debern mantener archivos que permitan realizar la trazabilidad de todos los insumos del producto. La ley Federal Food, Drug, and Cosmetic Ac.- Las importaciones de alimentos son reguladas por la FDA. En este documento se prohbe la importacin de artculos que presenten algn tipo de adulteracin (tanto del producto como de su empaque o embalaje) o que manifiesten condiciones antihiginicas. 4.1.9. REQUERIMIENTOS LEGALES DEL GOBIERNO LOCAL La municipalidad de Quillabamaba establece que para para cualquier empresa de ndole industrial requiere gestionar los siguientes trmites que se detallan a continuacin. Tabla 61. Denominacin de procedimientos a tramitar para la implementacin de la empresa
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Denominacin del Procedimientos Licencia de funcionamiento Certificado de zonificacin y compatibilidad de uso Certificado por Inspeccin Tcnica de INDECI Licencia de construccin Licencia de formato de presupuesto obras Revisin de planos Derecho de inspeccin Ocular Licencia de cerco perimtrico Das 2 10 5 2 2 15 1 1 S/. 50 36 20 18 18 25 30 18 US$ 17 12 7 6 6 8 10 6
4.2. ESTUDIO ORGANIZACIONAL 4.2.1. ORGANIGRAMA Debido al tamao, caractersticas y tipo de produccin de la empresa, esta deber responder al organigrama que se encuentra a continuacin siendo ste del tipo funcional. 4.2.2. PUESTOS Y FUNCIONES Gerente General Las principales funciones de Gerente General son: Verificar peridicamente el cumplimiento de planes de las dems jefaturas y desarrollar metas a corto y largo plazo para cada departamento. Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo y objetivos anuales y entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobacin del Directorio y Junta General de Accionistas. Comunicarse semanalmente con los gerentes de cada rea para revisar los pronsticos por departamento y asegurar la coherencia con la proyeccin anual. Proporcionar informes semanales acerca de las condiciones financieras a la gerencia del concesionario. Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros y sus anlisis se estn llevando correctamente. Crear y mantener buenas relaciones con las instituciones financieras y el personal de los fabricantes. Coordinar reuniones regulares con los gerentes de cada rea para asegurar su rentabilidad y eficiencia. Supervisar la contratacin y entrenamiento de todos los gerentes de las reas. Mantener una actitud entusiasta para motivar a los empleados y mantenerles la moral bien alta. Enfocarse en cualquier reclamo de los clientes que los gerentes de departamento no han podido rectificar y tomar las acciones necesarias para resolver estos reclamos. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 47
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Departamento de Produccin Jefe de Produccin Las principales funciones de Jefe de Produccin son: Responsable de la produccin diaria, garantizando el buen funcionamiento de esta rea cumpliendo con las tasas de eficiencia pactados. Coordinar con la gerencia general y la jefatura de administracin y ventas, la cantidad de produccin y la calidad de la misma para cubrir las expectativas de los clientes. Registros y proyeccin de la produccin. Supervisor de Produccin Las principales funciones de Supervisor de Produccin son: Encargado de analizar los pedidos, priorizando rdenes de produccin. Responsable de repartir los trabajos en las diferentes reas de la planta, evaluar tiempos de entrega y recogerlos. Hacer seguimiento de los procesos productivos para facilitar los desfases de un rea a otra. Consolidar la produccin de la planta y elaborar reportes diarios de produccin y realizar anlisis cualitativos y cuantitativos de las actividades del rea. Asistente de Produccin Las principales funciones de Asistente de Produccin son: Anlisis y seguimiento de los indicadores de produccin. Seguimientos administrativos y logsticos. Controlar procesos de acuerdo a procedimientos. Operarios Las principales funciones de los Operarios son: Realizar el proceso productivo de la harina de banano orgnico. Asistir a toda capacitacin implantada por sus superiores. rea de Contabilidad y Finanzas Jefe de Contabilidad y Finanzas
Las principales funciones de Jefe de Contabilidad y Finanzas son: Formular los Estados Financieros y presupuestos para ciertos horizontes de tiempo Controlar los gastos. Planeacin econmica de los ingresos y los gastos (inversiones incluidas) de la empresa. Asistente de Contabilidad Las principales funciones de Asistente de Contabilidad son: Conciliacin mensual de todas las cuentas que conforman los estados financieros excepto ingresos y bancos. Generar mensualmente procesos automticos como: Depreciaciones de activos fijos diferencia en cambio, amortizacin de diferidos, facturacin interna de equipos. Actualizar movimientos contables desde los mdulos de activos fijos y diferidos. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 48
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Hacer las contabilizaciones de costos de plantas de produccin, as como los cierres mensuales de las mismas, determinando el estado de resultados por cada material producido. Hacer revisin al movimiento diario, relacionado con detracciones, retenciones e IGV y soportes de impuestos. 4.2.3. PERFIL DEL PERSONAL A continuacin se describir el perfil del personal tanto administrativo como operativo. Gerente General.- profesional en el campo de Economa, Administracin o Ingeniera industrial, con experiencia en empresas del sector alimenticio no menor a cinco aos. Jefe de Produccin.- profesional con conocimientos en Ingeniera Industrial, que haya tenido un cargo similar en otras empresas, mnimo dos aos y especializacin en aceites. Supervisor de Produccin.- profesional o tcnico con conocimientos en Ingeniera Industrial, que haya tenido un cargo similar en otras empresas, mnimo dos aos especializacin en harinas. Asistente de Produccin.- profesional o tcnico con conocimientos en Ingeniera Alimentaria, con experiencia en empresas del sector alimenticio no menor a un ao. Personal Obrero.- personal con secundaria completa como mnimo, con experiencia en la produccin de productos alimenticios, preferible harinas, entre 2028 aos de edad. Requerimiento: 35 personas. Para todo el proceso productivo, se requiere la experticia de las mujeres de Querecotillo- Sullana con la experiencia en dichas actividades. Jefe de Contabilidad y Finanzas.- profesional reconocido en el campo de la administracin o contabilidad, con experiencia en empresas del sector alimenticio no menor a dos aos. Asistente de Contabilidad.- profesional en el campo de la contabilidad y finanzas, con experiencia en empresas del sector alimenticio no menor a un ao.
5. ESTUDIO DE INVERSIONES, ECONMICO Y FINANCIERO 5.1. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 5.1.1. INVERSIONES La inversin en activos fijos para la elaboracin de harina de banano orgnico, se dividir en la maquinaria y equipos, equipos auxiliares, el terreno, las edificaciones y construcciones entre otros. a. Maquinaria y equipos auxiliares ._Del punto 3.4.2, se obtiene la relacin de las maquinaras y equipos que se requerirn en el proyecto. A continuacin el detalle de los precios de adquisicin. Tabla 62. Costo de maquinaria (En US$) Cantidad Descripcin 1 Molino acero inoxidable 1 Peladora 1 Secador Solar 1 Envasadora 1 Cortadora 1 Selladora - Etiquetadora Total Fuente: Procesos Continuos S.A. Elaboracin propia Tabla 63. Costo equipos auxiliares (En US$) EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO
Precio US$ 1,800 6,000 4.0 3,500 3.000 2.0 1,000 19,500
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Cantidad Descripcin Proveedor

b. Vehculo
Se requerir de una camioneta para el transporte. A continuacin el detalle de la inversin: Tabla 64. Costo de vehculo (En US$) Concepto Costo US$ Camioneta Toyota (Ao 2008) 20,000 A continuacin se presenta muebles y enseres, que se necesitarn para el proyecto: Tabla 65. Costo de muebles y enseres (En US$.) Area Escritorio Estantera Silla Archivadores Precio 100 70 30 30 G. General 1 1 1 1 Prod. 1 1 1 1 Con. y Fin. 1 1 1 1 Admin. 1 1 1 1 Total Total 400 240 120 120 SSG
d. Equipos de Cmputo Para las diferentes reas de la empresa se necesitarn equipos de cmputo. Cabe mencionar, que el quinto ao se requerir la compra de equipos de cmputo debido a que se deprecian a los 4 aos de su compra. Tabla GG. Costo de equipos de cmputo (En US$.) Area Precio Computadora Impresora Scanner e. Terreno De acuerdo a las tablas 44 y 45, se obtiene el tamao de planta requerido para el proyecto, el cual es de 280 m2. Descripcin Costo de Terreno Costo por m2 de Construccin Tabla 67. Costo de terreno (En US$) m2 Precio US$ 280 50,000 179 450 150 100 G. General 1 1 1 Prod. 1 1 1 Con. Fin. 1 1 1 y Admin. 1 1 1 Total 1,800 600 400
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f. Edificaciones y Construcciones La inversin en obras civiles se resume en la tabla 68. Se est considerando un costo aproximado de mejoras en el terreno, antes de empezar la construccin.
g. Activos Intangibles La inversin en activos intangibles se muestra en la siguiente tabla:
h. Capital de trabajo El capital de trabajo se calcula multiplicando el total de los costos operativos del primer ao por el ciclo operativo del proyecto, que para efectos del proyecto es igual a 90 das.
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ICT = Costo Operativo * (ciclo operativo) = 226,560 365 Obtenindose US$ 226,560 como capital de trabajo que se requerir como base Para poder dar inicio a las operaciones de la empresa. 5.1.2. Cronograma de inversiones A continuacin el resumen de los montos de las inversiones en activos fijos e activos intangibles:
A continuacin se presenta el cronograma de inversiones considerando el capital de trabajo. Cabe mencionar que los equipos de cmputo se deprecian en 4 aos totalmente en el ao 5 se debe hacer una nueva inversin para el reemplazo de los mismos. Tabla 72. Cronograma de Inversiones (En US$)
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Cronograma Inversiones 1. Inversin Fija de Ao G 2S9,95G 19,780 1,570 50,000 148,600 20,000 2S,65G 22,650 1,000 226,56G Ao 1 G 0 0 0 0 0 G 0 0 G Ao 2 G 0 0 0 0 0 G 0 0 G Ao S G 0 0 0 0 0 1G,G GG 10,000 0 G Ao 4 G 0 0 0 0 0 G 0 0 G Ao 5 2,8GG 2,800 0 0 0 0 G 0 0 G
Maquinaria y equipo Muebles y Enseres Terreno Edificacin Vehculo 2. Inversin Diferida Intangibles Gastos de const. de Empresa 3. Inversin en Capital de Trabajo
5.3.1 FINANCIAMIENTO Para la determinacin del financiamiento se consider lo necesario para cubrir las inversiones en activos y capital de trabajo. Se determina que se requiere de un monto mnimo de US$ 310,198, para no tener un fondo en Cajas y banco negativo. Por lo que se ve conveniente invertir US$ $ 310,198, para tener un saldo final favorable. A continuacin se muestran los datos resultantes: Tabla 73. Detalle de inversiones (En US$) Inversin Inicial Capital de trabajo Activos fijos Activos intangibles Inversiones US$ Elaboracin propia 226,560 242,750 23,650 492,960
Tabla 74. Estructura de Financiamiento Estructura de Financiamiento US$ 226,560 45.96% 266,400 492,960
Capital Deuda Total
54.04%
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a.
Financiamiento de la inversin en activos fijos
De la tabla 72, se determina la inversin requerida para activos fijos, un monto que asciende a US$ 266,400. Total requerido Deuda con terceros Aporte propio USS 266,400 USS 266,400 USS 0
Para efectos del proyecto se opt por los bancos BBVA Banco Continental y Banco de Crdito del Per, con una tasa de inters de 20.5%15 y 15.25%16, respectivamente. Si se considera el pago de la comisin de 1% al inicio de dado el prstamo, las tasas serian 20.39% y 16.06%, respectivamente.
Financiamiento del capital de trabajo._ El monto del capital de trabajo que ser financiado por los accionistas.
b.
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c.
Calendario de pagos
Despus de haber analizado las caractersticas de financiamiento y se opt por la tasa del Banco de Crdito del Per. A continuacin, se presenta la simulacin del financiamiento: Deuda Inicial 266,400 213,120 159,840 106,560 53,280 Comisin 0 0 0 0 0 Intereses 40,626 32,501 24,376 16,250 8,125 Amortizac. 53,280 53,280 53,280 53,280 53,280 Cuota 93,906 85,781 77,656 69,530 61,405 Deuda Final 213,120 159,840 106,560 53,280 0
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao5
5.2. PRESUPUESTOS 5.2.1. PRESUPUESTOS DE INGRESOS Los ingresos estarn dados por: las ventas, las cuentas por cobrar del ao anterior y drawback. ste ltimo se considera como otros ingresos (Ver Estado de ganancias y prdidas). Tabla 77. Presupuesto de ventas por ao (En US$) Ao 1 Cantidad Precio unitario US$ Ventas US$ 646,867 Drawback 33,364 Elaboracin propia 154,016 4 Ao 2 186,650 4 820,969 41,832 Ao 3 222,183 5.5 1,287,881 71,828 Ao 4 260,824 5.5 1,496,526 86,455 Ao 5 302,794 5.5 1,817,907 103,115
5.2.2. Presupuestos de egresos Los egresos estn dados por todos los gastos directos e indirectos, gastos financieros, entre otros. A continuacin el detalle de los mismos: Tabla 78. Presupuesto de compra de materiales directos por ao (En US$)
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M.D. Requeridos en la 161,717 produccin Inventario final deseado 16,332 (unidades) (Inventario Inicial) 0 Compras requeridas 178,049 Costo unitario US$ 1.1 Costo de compra US$ 191,546 Puesto Sueld Cantida Ao 1 o d Operario 290 35 151,59 s 3 Total 35 151,59 3 Descripcin Ao 1 Pago de Luz 4,098 Pago de Agua 6,147 Costo de Mantenimiento 5,450 Total 15,696
195,983 19,441 16,332 199,092 1.1 224,S94 Ao 2 219,8 1 0 219,S 1 Q Ao 2 4,303 7,746 5,384 17,433
233,292 22,822 19,441 236,673 1.2 2SQ,71 3 Ao 3 505,56 3 5Q5,5 6 3 Ao 3 9,037 16,266 5,419 3Q,722
273,86 5 26,494 22,822 277,53 7 1.3 345,64 Q Ao 4 581,3 9 8 5S1,3 9 S Ao 4 9,489 17,080 5,353 31,921
317,93 4 0 26,494 291,43 9 1.3 3S1,1Q 1 Ao 5 668,6 0 7 66S,6 Q 7 Ao 5 9,963 17,933 5,612 33,5Q 9
Tabla 81. Presupuesto de gastos de depreciacin (En US$) Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao Depreciacin de 10,906 10,906 10,906 10,S Activos fijos Amortizacin de 3,975 3,975 3,975 3,S Activos Intangibles _______________________________________ Total 14,881 14,881 14,881 14,8
Tabla 82. Presupuesto de gastos de ventas (En US$) Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Publicidad Servicio Logistico Total 17,076 55,669 72,745 6,831 68,036 74,867 7,172 106,544 113,716
Ao 4 7,531 127,225 134,756
Ao 5 7,907 150,597 158,504
Tabla 83. Presupuesto de gastos administrativos (En US$) Puesto Gerente General Jefe de Administracin Ao 1 55,245 27,623 Ao 2 58,008 29,004 Ao 3 60,908 30,454 Ao 4 63,953 31,977 Ao 5 67,151 33,575
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Jefe de Contabilidad y Finanzas Asistente de Administracin Asistente de Contabilidad Costo 27,623 6,906 6,906 124,302 29,004 7,251 7,251 130,51 7 30,454 7,613 7,613 137,04 3 31,977 7,994 7,994 143,89 5 33,575 8,394 8,394 151,09 0
Tabla 84. Presupuesto de otros gastos administrativos (En US$) Luz Telfono Agua Internet Servicio de Limpieza Servicio de Seguridad Servicio de Tecnolgico Servicio de Humanos Servicio Logstico Total Servicios Depreciacin 1,200 1,500 1,400 1,600 5,500 18,000 Soporte 10,000 1,320 1,650 1,540 1,760 6,050 19,800 11,000 13,200 1,452 1,815 1,694 1,936 6,655 21,780 12,100 14,520 1,597 1,997 1,863 2,130 7,321 23,958 13,310 15,972 372,519 440,666 1,757 2,196 2,050 2,343 8,053 26,354 14,641 17,569 440,955 515,917
Recursos 12,000 163,002 214,202 2,008 2,008
199,21 311,966 0 255,53 373,918 0 2,008 2,008 2,008
Total 73,841 87,956 128,388 151,185 176,885
Tabla 85. Presupuesto de gastos financieros (En US$) Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 0 Intereses 0 40,626 32,501 24,376 16,250 8,125 5.2.3. PUNTO DE EQUILIBRIO El anlisis del punto de equilibrio est orientado a buscar el mnimo nivel de ventas que se tiene que alcanzar para no incurrir en prdidas. Considerando los costos fijos (gastos administrativos y gastos indirectos), los costos variables (gastos de ventas y gastos administrativos) y el precio, se determin, para el largo de vida del proyecto, el mnimo nivel de ventas con el que se deber contar. A continuacin se presenta el clculo del punto de equilibrio por ao:
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Tabla 86. Punto de equilibrio (En US$) Ao 1 Volumen de produccin (Q) Precio (V/Q) Ventas Totales (V) Costos variables (CV) Costo variable unitario (CVU) Costos Fijos (CF) 161,717 4.2 646,867 594,620 4 4 196,799 Ao 2 188,282 4.2 781,582 700,089 4 4 217,129 171,328 Ao 3 223,960 5.5 1,224,69 8 1,098,93 0 5 5 264,087 160,610 Ao 4 262,756 5.5 1,422,27 5 1,296,85 1 5 5 293,736 210,160 Ao 5 304,893 5.5 1,726,89 3 1,561,07 7 5 326,631 205,117
PE (CF/Precio - 108,037 CVU)
5.3. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS 5.3.1. ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS Se observa que desde el primer ao se obtienen ganancias. Cabe mencionar, que del ao 2 al ao 3 hay una variacin significativa, ello debido a que en el ao 3, se incrementa el nmero de turnos a dos, lo que conlleva a que la mano de obra directa sea el doble.
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Tabla 87. Estado de ganancias y prdidas proyectado (En US$) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ingreso Ventas Costo Produccin Utilidad Bruta 646,867 (353,490 ) 293,376 820,969 (443,260) 377,709 (267,452) 110,257 42,419 (32,501) 120,176 (11,663) 108,512 (10,851) 97,661 1,287,88 1 (783,767) 504,114 (340,602) 163,512 72,435 (24,376) 211,572 (20,871) 190,701 (19,070) 171,631
Ao 4 1,496,526 (941,123) 555,404 (384,290) 171,114 87,072 (16,250) 241,935 (23,229) 218,706 (21,871) 196,835
Ao 5 1,817,907 (1,166,163) 651,745 (433,039) 218,706 235,735 (8,125) 446,315 (51,386) 394,930 (39,493) 355,437
Gastos de Administracin (247,593 ) y de Ventas Utilidad Operativa 45,783 Otros Ingresos1 Gastos Financieros Utilidad Impuestos Antes 33,945 (40,626) de 39,102 39,102 (3,910) del 35,192
Impuesto a la Renta2 Utilidad del Ejercicio Dividendos3 Utilidad Retenida Ejercicio
. 5.3.2. BALANCE GENERAL A continuacin se presenta el balance general para cada uno de los aos de vida del proyecto. Balance General 1 Ao 0 I Ao 1 I Ao 2 103,2 04 64,68 7 56,38 4 37,77 7 50,00 0 162,4 22 11,59 2 150,8 30 19,87 4 69,120 68,414 120,96 2 86,018 50,000 162,42 2 23,183 139,23 9 19,874 Ao 3 I Ao 4 || Ao 5 32,151 107,32 3 209,23 3 158,00 1 50,000 162,42 2 34,775 127,64 7 19,874 5,271 124,7 11 315,0 61 245,0 18 50,00 0 162,4 22 46,36 6 116,0 55 19,87 4 179,83 2 151,49 2 434,69 9 309,40 9 50,000 162,42 2 57,958 104,46 4 19,874
Activo Corriente (1) 492,9 Caja y banco 60 Cuentas por cobrar 0 0 Inventarios 0 Total (1) Activo No Corriente (2) 0 Terrenos 0 Edificaciones, Maquinarias y Equipos 0 (Depreciacin Acumulada) 0 Edificaciones, Maquinarias y Equipos Valor Neto Activos Intangibles 0
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA 0 (Depreciacin Acumulada) Activo Intangibles 0 Valor Neto 0 Total(2) TOTAL ACTIVOS 492,9 60 Pasivo Corriente (3 Impuestos por 0 pagar 0 Dividendos 0 Total(3) Pasivos no Corrientes (4) Prstamos a largo 266,4 00 Plazo 266,4 Total(4) 00 266,4 TOTAL PASIVOS 00 Patrimonio 226,5 Capital Social 60 0 Reserva Legal 0 Utilidades Acumuladas 226,5 Total Patrimonio 60 492,9 TOTAL 60 PARTICIPACION ES 3,975 15,89 9 216,7 29 478,7 82 0 3,910 3,910 213,1 20 213,1 20 217,0 30 226,5 60 7,038 28,15 3 261,7 51 478,7 82 7,950 11,924 201,16 3 545,67 7 11,663 14,761 26,425 159,84 0 159,84 0 186,26 5 226,56 0 26,571 106,28 2 359,41 2 545,67 7 11,924 7,950 185,59 7 692,30 5 20,871 33,832 54,702 106,56 0 106,56 0 161,26 2 226,56 0 60,897 243,58 7 531,04 3 692,30 5 15,89 9 3,975 170,0 30 860,0 90 23,22 9 55,70 2 78,93 2 53,28 0 53,28 0 132,2 12 226,5 60 100,2 64 401,0 55 727,8 78 860,0 90 19,874 0 154,46 4 1,229,8 96 51,386 95,195 146,58 1 0 0 146,58 1 226,56 0 171,35 1 685,40 4 1,083,3 15 1,229,8 96
5.3.3. FLUJO DE CAJA ECONMICO Para calcular el flujo de caja econmico, primero se debe calcular el flujo de caja de ingresos, flujo de caja de egresos, el flujo de caja del IGV. A continuacin se presenta el flujo de los mismos: Ao 1 Ventas Valor de AF Drawback Total Ingresos sin IGV IGV de Valor de Mercado Total IGV Ingresos Total Ingresos con IGV (USS)1 646,867 0 33,945 680,812 0 0 680,812 Ao 2 820,96 9 0 42,419 863,38 8 0 0 863,38 8 Ao 3 1,287,881 0 72,435 1,360,316 0 0 1,360,316 Ao 4 1,496,526 0 87,072 1,583,598 0 0 1,583,598 Ao 5 1,817,90 7 0 235,735 2,053,64 2 0 0 2,053,64 2 Ao 6 (Liq.) 0 110,9 18 0 110,9 18 21,07 4 21,07 4 131,9 92
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Inversin fija Inversin Diferida Costos Operativos Gastos Administrativo s y de Ventas Total Egresos sin IGV IGV Inversin fija IGV Inversin Diferida IGV Costos Operativos IGV Gastos Administrativo s Total IGV Egresos Total Egresos con IGV (US$)
203,99 2 19,874 -
353,49 0 247,59 3 601,08 4 33,089 23,295 56,384 657,46 8
443,26 0 267,45 2 710,71 2 38,691 25,887 64,578 775,29 0
783,767 340,602 1,124,36 9 49,725 38,546 88,271 1,212,63 9
941,123 384,290 1,325,41 3 60,283 45,545 105,828 1,431,24 0
1,166,16 3 433,039 1,599,20 2 66,198 53,440 119,638 1,718,84 0
223,86 6 38,758 3,776 42,534 266,40 0
Tabla 91. Flujo de caja econmico (En US$) Ao 0 Ao Ao 1 2 Ingresos Inversin fija Invesin diferida Inversin en Capital de Trabajo Costos operativos Gastos administrativo s y de ventas Impuesto a la Renta Impuesto general a las ventas1 Flujo de caja econmico (US$) 242,7 50 23,65 0 226,5 60 (24,62 9) (468,3 31) 680,8 12 386,5 79 270,8 88 13,73 5 (28,1 92) 37,80 1 863, 388 481, 951 293, 339 16,5 39 (32,2 89) 103, 849
Ao 3 1,360, 316 833,4 92 379,1 47 24,52 7 (44,13 5) 167,2 85
Ao 4 1,583,5 98 1,001,4 05 429,83 5 25,667 (52,914) 179,60 5
Ao 5 2,053, 642 1,232, 361 486,47 9 52,605 (59,81 9) 342,01 7
Ao 6 (Liq.) 131,99 2 131,99 2
5.3.4. FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO A continuacin se presenta el flujo de financiamiento neto: EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 61
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Ao 0 Principal Amortizacin Inters Escudo fiscal 266,40 0 Ao 1 (53,280 ) (40,626 ) 6,094 (87,812 ) Ao 2 (53,280) (32,501) 4,875 (80,906) Ao 3 (53,28 0) (24,37 6) 3,656 (73,99 9) Ao 4 (53,280 ) (16,250 ) 2,438 (67,093 ) Ao 5 (53,280 ) (8,125) 1,219 (60,186 )
Flujo de 266,40 0 financiamiento neto (US$)
5.3.5. FLUJO DE CAJA FINANCIERO : Tabla 93. Flujo de financiamiento neto (En US$) Ao 0 FCE (443,702 Dividendos ) FFN 266,400 FCF (US$) (177,302 ) Elaboracin propia Ao 1 65,993 (3,910) (87,812 ) (25,729 ) Ao 2 136,13 8 (10,851 ) (80,906 ) 44,381 Ao 3 211,42 0 (19,070 ) (73,999 ) 118,35 1 Ao 4 232,51 8 (21,871 ) (67,093 ) 143,55 5 Ao 5 401,83 6 (39,493 ) (60,186 ) 302,15 7 Ao 6 (Liq.) 73,447 73,447
5.3.6. EVALUACIN ECONMICA-FINANCIERA Para hallar el costo ponderado de capital (COK) , el cual se estim por el mtodo CAPM, requiere del valor Beta del mercado, la tasa de libre riesgo y el valor riesgo pas. A continuacin se encuentra el detalle de los mismos: Tasa Libre de Riesgo Beta Riesgo pas Prima de Riesgo 2.00% 1 2.25% 10.00% Fuente: BCR Fuente: BCR Fuente: MEF Fuente: BVL 01/12/2009 01/12/2009 09/12/2009 31/10/2009
A partir de lo cual se obtuvo un costo ponderado de capital igual a 14.25%. 5.3.6.2 Costo promedio ponderado de capital Una vez calculado el costo de oportunidad de capital, se procede a calcular el costo promedio ponderado de capital.
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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Concepto Deuda Propio TOTAL Porcentaje de Deuda 51% 49% Tasa 16.06% 18.00% Aporte propio 49% 51% KP CPC di 13.70% 18.00% 15.87%
Se obtiene un valor de 15.87 % de costo promedio ponderado de capital. 5.3.7. INDICADORES DE RENTABILIDAD A continuacin se muestran los indicadores de rentabilidad del proyecto en 3 escenarios. En cada uno de ellos, se evalu con diferentes tasas (WACC COK) el valor de los indicadores de rentabilidad. A continuacin el resumen de lo obtenido: Tabla 94. Indicadores de rentabilidad Indicador de Rentabilidad VPN (US$) TIR B/C PR (Aos) Escenario 1 FCE (WACC) 236,044 29% 1.53 1.5 FCF (COK) 186,039 35% 2.05 2
Como se observa el proyecto tiene un VPN (Valor Presente Neto) positivo y una TIR (Tasa Interna de Retorno) mayor al Costo Oportunidad en los tres escenarios, lo que permite concluir que el proyecto es econmicamente viable. As mismo tenemos un PR (Periodo de Recuperacin de la Inversin) promedio aproximado de 2 aos y un ndice Beneficio- Costo mayor a uno lo cual incentiva la inversin. 5.3.8. ANLISIS DE SENSIBILIDAD Se analiz el comportamiento de los indicadores en respuesta a cambios en algunas variables del proyecto en dos escenarios. A continuacin el resultado obtenido luego de la simulacin.
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Se puede apreciar en las tablas 96, 97 y 98 que el proyecto es ms sensible al precio de ventas que al costo de materia prima o el costo de insumos y materiales, ello debido a que el margen no es significativo, por ende, al disminuir el precio de ste, decrece el margen haciendo que la utilidad se reduzca. 6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 6.1. Conclusiones Las principales conclusiones son: Con referencia al estudio de mercado se concluye que Estados Unidos es en definitiva uno de los principales consumidores de productos orgnicos del mundo. As mismo se caracteriza por su carcter netamente importador, casi la totalidad de su demanda es cubierta por productos importados. El mercado proveedor, se presenta como un obstculo para atender la creciente demanda de las exportaciones de harina de banano orgnico debido a que solo se puede contar con proveedores cuyos cultivos cuenten con certificacin orgnica. Los pedidos se realizarn a travs de agentes o brokers con experiencia en el rubro, dado que ellos tienen la ventaja de conocer bien el mercado y posicionar al producto en lugares estratgicos y de fcil acceso al consumidor final. Como se determin en el estudio de mercado, el punto de venta a usar son los supermercados de productos orgnicos. En relacin a la planta, se necesitar de una inversin aproximada de US$ 100,484 (terreno, infraestructura, servicios especiales, maquinaria y capital de trabajo) y la mano de obra de 35 operarios en los primeros dos aos y de 70 operarios para los ltimos 3 aos. Luego de evaluar las alternativas de localizacin, se determin que la planta estar ubicada en Quillabamba , por ser una zona estratgica; proximidad al puerto de Arica, bajos costos de exportacin, bajo costo de mano de obra, alto nivel de especializacin. Para exportar los productos al mercado americano, se garantizar que el producto bsico, banano, provenga de parcelas certificadas. As mismo, se debe certificar el producto final como producto orgnico. El tipo de empresa que se establecer, es una Sociedad Annima Cerrada (S.A.C.). EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 64
PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA El valor del costo ponderado de capital es de 14.25% anual. Los indicadores de rentabilidad hallados fueron los siguientes: VPN, TIR, B/C y PR, cuyos resultados demostraron que el proyecto es econmicamente viable. El proyecto presenta un VAN de US$ 186,039, un B/C de 2.05, un TIR de 35% y un PR de 2 aos. 6.2. Recomendaciones Las principales recomendaciones son: La empresa podra diversificar y abarcar nuevos mercados: europeo y asitico, en los cuales se est incrementando el consumo de productos orgnicos. Para solucionar el problema de la disponibilidad de materia prima se recomienda manejar una cartera de socios estratgicos, con la finalidad de disponer de la materia prima necesaria en cantidad, calidad y tiempo adecuado.
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ANEXOS
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INVESTIGACION DE MERCADO ANEXO 1 Formulario De Encuesta 1 2 3 a) b) 4 a) b) 5 a) b) 6 a. b. 7 1. 2. 8 a) b) 9 a) b) 10 a) b) c) d) 11 a. b. c. d. e. ENCUESTA DIRIGIDA A LOS CONSUMIDORES ENCUESTA n_____ ENCUESTADOR _______________FECHA _/_/_ LUGAR ___________________ consume usted harina? SI NO usted sabe algo sobre la harina de platano? Si No consume usted harina de platano? SI NO conoce alguna u otra marca de harina de platano? SI NO considera importante el consumo de harina de platano? SI NO conoce el contenido nutricional y usos que se da a la harina de platano? SI NO si le ofertan harina de platano la consumiria? SI NO qu precio estara dispuesto a pagar por 1 kg de harina de platano? 4.00 S/ 3.50 S/ 4.40 3.00 S/ cunto es su nivel de ingreso? ( 500- 1000) (1001 -1500) (1501-2000) (2000-2500) 2500 o +
EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 67
12 que presentacin debera tener la harina de platano? a. Normal b. Pre cocida ANEXO 2
Formulario De Encuesta
ENCUESTA DIRIGIDA A LOS PRODUCTORES

Objetivo: Levantar informacin para la creacin de una empresa productora de harina de pltano 1.- Tipo de pltano que produce? Platano Seda Platano Verde 2.- Qu cantidad de pltano produce semanalmente? Platano Seda Platano Verde 3.- Precio del racimo de pltano al que vende?
Platano Seda Platano Verde 4.- Cmo calificara usted la intencin de utilizar el pltano y elaborar harina de pltano en el cantn? a. b. c. d. e. Excelente Muy buena Buena Regular Malo 5.- Estara dispuesto a entregar el pltano a una empresa productora de harina que se ubique en la ciudad de cusco? a. Si b. No
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ANEXO 3 Formulario de la Ficha de Observacin Directa Objetivo: Levantar informacin para la creacin de una empresa productora de harina de pltano FICHA DE OBSERVACIN DIRECTA Fecha:..
Aspectos Observarse Espacios y amplitud de las instalaciones Aseo Cuidado del ambiente Contribucin social Recursos humanos Forma de la empresa Produccin Tecnologa implementada Responsabilidad social Responsable..
Muy Bueno
Bueno
Regular
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UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FACULTAD:ECONOMIA
CURSO: PROYECTOS DE INVERSION PRIVADA
TRABAJO: EXPORATACIOND E HARINA DE PLATANO

DOCENTE: VICTOR COLQUE
INTEGRANTES: MARISOL FLOREZ TINTA JOSABET KATERIN VELARDE ACURIO 100692 103347
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Exportacion de Harina de Platano - Omportante

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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA RESUMEN EJECUTIVO A nivel internacional la produccin orgnica ha alcanzado niveles de crecimiento muy acelerados, lo que

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA NDICE DE TABLA

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA Tabla 88 Balance general por Ao (En US$) 83

Tabla 89 Tabla 90 Tabla 91 Tabla 92 Tabla 93 Tabla 94 Tabla 95 Tabla 96 Tabla 97

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

1.2.6 ANLISIS FODA

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

ESTUDIO DE MERCADO ASPECTOS GENERALES EL MERCADO ACTUAL

Producto Fresco Cubo Polvo Rodaja Total

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

Edad Gnero Dias de compra Horarios de compra

Lectura etiquetado % compra

65% Baja capacidad adquisitiva

Lugar de compra Frecuencia consumo

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

2.3. ANLISIS DE LA OFERTA 2.3.1.

2.3.2. OFERTA PROYECTADA EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 22

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

2.4.2. DEMANDA PARA EL PROYECTO

2.5.1. CANALES DE DISTRIBUCIN

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

La determinacin del precio del producto se realizar en base a dos enfoques:

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

. EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO Pgina 27

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

Tabla 39. Clculo del valor subjetivo de los FS

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

A B C Suma R2 - 0 0 0 1 - 0 1 1 1 2 0 0.3 3 0.6 7

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

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EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

-Incluye tubo de acceso y cicln.

b. Costo de maquinarias.- Ver detalle en el punto 5.1.1 inversiones.

200 150 125 150 200 200

Trimestral Trimestral Semestral Semestral Semestral Semestral c.

200 100 50 50 50 100 25 575

150 100 0 0 150 100 0 500

Sellado - 0.50 Etiquetado Elaboracin propia

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO

PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

LAVADO DESGAJADO BLANQUEADO PELADO

ALMACEN PT ETIQUETADO SELLADO ENVASADO

OFICINAS ADMINISTR ATIVAS SERVICIOS HIGIENICO S

EMPRESA DE EXPORTACIN DE HARINA DE PLATANO