Bab Tema 6 Decontarile Bancare

1
ASEM
Tema 6: Decont r i l e b a n c a r e
F a c u l t a t e a : F i n a n e , C a t e d r a : B n c i i B u r s e d e V a l o r i , O b i e c t : B a z e l e A c t i v i t i i B a n c a r e
Tema 6: D e c o n t r i l e b a n c a r e
1) Operatiunile de casa: a) tipuri de casa; b) personalul casieriei; c) determinarea limitei de casa; d) tipurile de documentatie insotite si cele ce se intocmesc in casa. e) ordinea de incasare a numerarului. 2) Decontarile prin virament a) principiile de efectuare b) formele: i) dispozitie de plata ii) cererea dispozitiilor de plata iii) incasare iv) acreditivul v) cecul 3) Decontarile interbancare a) prin intermediul conturilor corespondente b) prin intermediul centrului de casa c) clearingul bancar.
P r o f e s o r : I l i n c a G o r o b e
2
ASEM
B a z a l e g i s l a t i v :
I. II. III. IV. Regulamentului cu privire la cardurile bancare Nr.62 din 24.02.2005 (Monitorul Oficial al R.Moldova nr.36-38/124 din 04.03.2005) Regulament privind operatiunile de casa in bancile din RM, modificat si completat prin HCA al BNM nr.377 din 15.12.2005 [ DATA INTRARII IN VIGOARE 21.04.2006 ] Regulament privind utilizarea carnetului de cecuri de numerar,modificat si completat prin HCA al BNM nr.380 din 15.12.2005 [ DATA INTRARII IN VIGOARE 21.04.2006] R e g u l a m e n t u l u i p r i v i n d u t i l i z a r e a d o c u m e n t e l o r d e p l a t l a e f e c t u a r e a p l i l o r f r n u me r a r p e teritoriul Republicii Moldova Nr.150 din 26.06.2003 (Monitorul Oficial al R.Moldova nr.141145/196 din 11.07.2003)
R e g u l a me n t p r i v i n do p e r a i u n i l e d e c a s nb n c i l e d i n Republica Moldova
* d e n u mi r e a m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o c n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n 2 9 . 0 9 . 2 0 0 4 + * d e n u mi r e a m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o c n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 61 din 24.02.2005] B A N C AN A I O N A L AMO L D O V E I Aprobat p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B n c i i N a i o n a l e a Moldovei nr.47 proces - verbal nr. 9 din 25 februarie 2000 ( c u m o d i f i c r i l e u l t e r i o a r e ) H o t r r e a C Aa l B N M, n r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 CUPRINS Capitolul I. D i s p o z i i i G e n e r a l e Capitolul II. O r g a n i z a r e a c o m p a r t i me n t u l u i c a s i e r i e , p s t r a r e a n u me r a r u l u i i a a l t o r v a l o r i i r s p u n d e r e a p e r s o n a l u l u i b n c i i A. Organizarea compartimentului casierie B. Mo d u l d e p s t r a r e a n u m e r a r u l u i i a l t o r v a l o r i C. D e i n e r e a i p s t r a r e a c h e i l o r i s i g i l i i l o r d e l a t e z a u r i c a s e l e d e f i e r c a r e i n l o c d e t e z a u r . P s t r a r e a duplicatelor de chei. D. Mo d u l d e n c h i d e r e i d e s c h i d e r e a t e z a u r u l u i ( c a s e l o r d e f i e r c a r e i n l o c d e t e z a u r ) i a c c e s u l n tezaur. E. R s p u n d e r e a p e r s o a n e l o r c r o r a l i s e n c r e d i n e a z v a l o r i s p r e v e r i f i c a r e , p s t r a r e , ma n i p u l a r e s a u transport.
3
ASEM
Capitolul III. F u n c i o n a r e a c a s e i d e o p e r a i u n i . A . F u n c i o n a r e a c a s e l o r o p e r a t i v e . C a s e d e n c a s r i . a. Depunerea numerarului cu ordin de ncasare a numerarului. b. D e p u n e r e a n u m e r a r u l u i c u b o r d e r o u n s o i t o r c. D e p u n e r e a n u m e r a r u l u i p r i n g e n i s i g i l a t e d i r e c t l a g h i e e l e b n c i i n timpul programului operativ de g h i e u d. D e p u n e r e a n u m e r a r u l u i p r i n g e n i s i g i l a t e , d i r e c t l a g h i e e l e b n c i i , n a f a r a p r o g r a mu l u i o p e r a t i v d e g h i e u , d a r p n l a f i n e l e p r o g r a mu l u i d e l u c r u e. D e p u n e r e a n u m e r a r u l u i p r i n g e n i s i g i l a t e d i r e c t l a g h i e e l e b n c i i l a c a s a d e n c a s r i s e r a l f. C o l e c t a r e a n c a s r i l o r p r i n g e n i s i g i l a t e d e l a c a s i e r i i l e c l i e n i l o r p r i n s e r v i c i u l n c a s a r e g. n c h i d e r e a c a s e l o r d e n c a s r i B . C a s e l e d e p l i a. Eliberarea numerarului pe baza cecului de numerar b. Eliberarea numerarului pe baza ordinului de eliberare a numerarului c. Eliberarea numerarului prin bancomat d. n c h i d e r e a c a s e l o r d e p l i C . C a s e l e d e n c a s r i p l i D . C a s e d e s c h i m b i d e v n z a r e a f o r m u l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n , a c e r t i f i c a t e l o r d e d e p o z i t , a a c i u n i l o r i altor h rtii de valoare E . C a s e p e n t r u o p e r a i u n i v a l u t a r e F . C a s e p e n t r u p r i m i r e a d i v e r s i l o r v a l o r i , d e p u s e s p r e p s t r a r e d e d e p o n e n i ( p e r s o a n e j u r i d i c e i fizice) a. V a l o r i d e p u s e l a b a n c s p r e p s t r a r e c a r e s e d e p o z i t e a z n t e z a u r u l c u c a s e t e b. V a l o r i d e p u s e l a b a n c n grop sigilat G. Case cu program prelungit Capitolul IV. F u n c i o n a r e a g r u p e l o r d e v e r i f i c a r e i m p a c h e t a r e a n u me r a r u l u i , r e g u l a r i z a r e a d i f e r e n e l o r de numerar A . V e r i f i c a r e a b a n c n o t e l o r i m o n e d e l o r m e t a l i c e i mp a c h e t a r e a a c e s t o r a B. Modalitatea proce d r i i n c a z u l d e p i s t r i i b a n c n o t e l o r i a monedelor metalice suspecte de a fi false sau c o n t r a f c u t e . V e r i f i c a r e a a u t e n t i c i t i b a n c n o t e l o r i a mo n e d e l o r me t a l i c e C . R e g u l a r i z a r e a d i f e r e n e l o r d e n u m e r a r ( p l u s u r i i mi n u s u r i ) a. Constatate n depunerile cli e n i l o r b. C o n s t a t a t e l a m o me n t u l v e r i f i c r i i d e c t r e c a s i e r i i b n c i i Capitolul V. E v i d e n a , c o n t r o l u l i n c h i d e r e a c a s e i d e o p e r a i u n i Capitolul VI. P r i mi r i i r e m i t e r i d e v a l o r i Capitolul VII. Controlul periodic al valorilor Capitolul VIII. D i s p o z i i i finale *Anexele pute i g s i n r e g u l a m e n t ! ! !
4
ASEM
CAPITOLUL I D i s p o z i i i g e n e r a l e 1. B a n c a p o t r i v i t s t a t u t u l u i s u d e o r g a n i z a r e i f u n c i o n a r e , i a p r e v e d e r i l o r L e g i i c u p r i v i r e l a i n s t i t u i i l e financiare nr.550-XIII-1 9 9 5 , e s t e n d r e p t s e f e c t u e z e o p e r a i u n i d e c a s p e n t r u c l i e n i i s i ( p e r s o a n e j u r i d i c e i f i z i c e 1 ) . 2. P e n t r u p r i mi r e a , v e r i f i c a r e a , n u m r a r e a , p s t r a r e a i e l i b e r a r e a n u me r a r u l u i i a altor valori s nt o r g a n i z a t e c o m p a r t i m e n t e d e c a s i e r i e . P e n t r u f i e c a r e b a n c s e o r g a n i z e a z c a s a d e o p e r a iuni. * p c t . 2 , a l i n e a t u l 2 s e e x c l u d e p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 8 0 d i n 2 1 . 0 3 . 2 0 0 5 + 3. C o n d u c t o r i i , c o n t a b i l i i - e f i i e f i i d e c a s i e r i e d i n b n c i r s p u n d d e o r g a n i z a r e a , f u n c i o n a r e a i c o n t r o l u l a c t i v i t i i d e c a s i e r i e n c o nformitate cu prevederile din prezentul regulament. T o t o d a t s n t o b l i g a i s a s i g u r e c o n d u c e r e a c o r e c t i l a z i a e v i d e n e l o r operativ-c o n t a b i l e i s t a t i s t i c e , n s c o p u l r e f l e c t r i i n o r i c e mo m e n t i c u e x a c t i t a t e a e x i s t e n e i i m i c r i i n u me r a r u l u i i a celorlalte valori g e s t i o n a t e d e c t r e p e r s o n a l u l c a s i e r i e i . D e a s e m e n e a , v o r a s i g u r a , r e s p e c t a r e a t u t u r o r d i s p o z i i i l o r c u privire la p s t r a r e a i p a z a n u m e r a r u l u i i a c e l o r l a l t e v a l o r i , p e n t r u a s i g u r a r e a i n t e g r i t i i acestora. La ncadrarea personalulu i d i n c a s i e r i e n f u n c i i c u a t r i b u i i d e g e s t i o n a r i , p r e c u m i l a n c h e i e r e a c o n t r a c t e l o r p r i v i n d r s p u n d e r e a m a t e r i a l , s e v o r r e s p e c t a n t o c m a i d i s p o z i i i l e l e g a l e n v i g o a r e p r i v i n d ncadrarea gestionarilor, ncheierea c o n t r a c t e l o r p r i v i n d r s p u n d e r e a n l e g t u r c u g e s t i o n a r e a b u n u r i l o r materiale, p r e c u m i o r i c e a l t e r e g l e me n t r i r e f e r i t o a r e l a a c e s t e p r o b l e me . n c a z u l n c a r e l a c a s i e r i e e s t e n e v o i e d e a j u t o r t e m p o r a r n mu n c p e n t r u v e r i f i c a r e a b a n i l o r , c o n d u c t o r u l b n c i i , l a s o l i c i t a r e a e f u l u i casieriei, poate delega prin decizie, din alte servicii, persoane care vor efectua v e r i f i c a r e a i n u m r a r e a b a n i l o r . A c e t i a v o r f i i n s t r u i i n p r e a l a b i l d e c t r e e f u l c a s i e r i e i . D e c i z i a c u p r i n d e n u me l e , p r e n u m e l e , f u n c i a i p e r i o a d a n c a r e v o r e f e c t u a a c e a s t a c t i v i t a t e . P e n t r u p e r s o n a l u l c a r e a j u t t e m p o r a r l a v e r i f i c a r e a b a n i l o r e s t e n e c e s a r s s e n c h e i e c o n t r a c t p r i v i n d r s p u n d e r e a ma t e r i a l . S e l e c t a r e a i n u mi r e a a c e s t o r a s e f a c e c u r e s p e c t a r e a c o n d i i i l o r l e g a l e p e n t r u n u m i r e a g e s t i o n a r i l o r . CAPITOLUL II O r g a n i z a r e a c o mp a r t i me n t u l u i c a s i e r i e , p s t r a r e a n u me r a r u l u i i a a l t o r v a l o r i i r s p u n d e r e a p e r s o n a l u l u i b n c i i A. Organizarea compartimentului casierie 4. C o mp a r t i me n t u l c a s i e r i e f u n c i o n e a z n n c p e r i s p e c i a l a me n a j a t e , s e p a r a t e de locul de mu n c a l c e l o r l a l t e c o m p a r t i m e n t e i v a c o r e s p u n d e c e r i n e l o r t e h n i c e d e p r o i e c t a r e i o r g a n i z a r e a c o mp a r t i m e n t e l o r d e c a s i t e z a u r . n cadrul casieriei se pot organiza: -c a s e o p e r a t i v e d e : n c a s r i , p l i n l e i , o p e r a i u n i d e n c a s r i i p l i n v a l u t , schimb de bancnote cu monede metalice, schimb de bancnote deteriorate, v nzarea formularelor cu regim special, a certificatelor d e d e p o z i t , a c i u n i l o r i a a l t o r h r t i i d e valoare; -c a s e d e n c a s r i s e r a l e ; - case pentru primirea diverselor valori d e p u s e s p r e p s t r a r e d e d e p o n e n i ( p e r s o a n e j u r i d i c e i f i z i c e ) ; - case cu program prelungit; - case de verificare a numerarului; -c a s e d e n c a s r i n l e i a m p l a s a t e n a f a r a s e d i u l u i b n c i i ; - case pentru schimbul valutei.
5
ASEM
n f i i n a r e a c a s e l o r c e v o r f u n c i o n a n a f a r a s e d i u l u i b n c i i s e v a f a c e c u a p r o b a r e a c o n d u c t o r u l u i b n c i i . L a o r g a n i z a r e a i f u n c i o n a r e a a c e s t o r c a s e s e v a a v e a n v e d e r e r e s p e c t a r e a t u t u r o r c o n d i i i l o r p r e v z u t e n capitolul II din prezentul r e g u l a m e n t . F i e c a r e c a s i e r d e g h i e u v a a v e a l o c u l d e mu n c n c a b i n s e p a r a t , p r e v z u t c u g h i e u c a r e s e n c h i d e . U i l e c a b i n e l o r v o r f i p r e v z u t e c u n c u i e t o r i c u c h e i , i n n d u s e ncuiate n cursul zilei de lucru. De asemenea, cabinele vor fi dotate cu case de fier sau dulapuri metalice cu ncui e t o r i , p e n t r u p s t r a r e a v a l o r i l o r n t i m p u l p r o g r a m u l u i d e lucru. Controlorii-verificatori de bani vor avea case de fier sau dulapuri metalice cu n c u i e t o r i , p e n t r u p s t r a r e a v a l o r i l o r n t i m p u l p r o g r a mu l u i d e l u c r u . Verificatorii de bani vor avea mese de verificat numerarul, compartimentate cu geamuri transparente. La p r s i r e a t e m p o r a r a l o c u l u i d e m u n c v e r i f i c a t o r u l d e b a n i va introduce numerarul n dulap metalic p r e v z u t c u c o mp a r t i m e n t e i n t e r i o a r e c u n c u i e t o r i , a l e c r o r c h e i v o r f i i n u t e d e p e r s o anele care d e p o z i t e a z n u m e r a r n acestea. P e n t r u m a i n i l e e l e c t r i c e d e n u m r a t mo n e d e me t a l i c e s e v o r a me n a j a locuri s p e c i a l e , c a r e s p e r mi t a t t a s i g u r a r e a s e c u r i t i i n u me r a r u l u i c t i a t e n u a r e a zgomotului. Pentru v e r i f i c a r e a b a n i l o r d e c t r e c l i e n i s e v o r a m e n a j a n c p e r i s e p a r a t e s a u s p a i i s p e c i a l e , d o t a t e c u me s e compartimentate cu geamuri transparente. Aceste n c p e r i v o r f i a mp l a s a t e , p e c t p o s i b i l , c t ma i a p r o a p e d e g h i e u l d e p l i . 5. Se interzice personalului casieriei ca n cazurile de p r s i r e a l o c u l u i d e mu n c s l a s e b a n i i i c e l e l a l t e v a l o r i p e m e s e s a u s l a s e d e s c h i s e o r i c u c h e i a n b r o a s c c a s e l e d e f i e r i d u l a p u r i l e m e t a l i c e n c a r e s e p s t r e a z v a l o r i l e . U i l e d e i n t r a r e a l e n c p e r i i n c a r e f u n c i o n e a z c a s i e r i a v o r f i i n ute ncuiate n timpul lucrului. Accesul n incinta casieriei, n afara personalului acesteia, a altor persoane cu e x c e p i a c o n d u c t o r u l u i , g e s t i o n a r i l o r d e v a l o r i , o r g a n e l o r d e c o n t r o l a l e b n c i i d e l e g a t e n a c e s t s c o p e s t e i n t e r z i s f r a p r o b a r e a c o n d u c t o r u l u i b n c i i r e s p e c t i v e s a u a n l o c u i t o r u l u i a c e s t u i a , d u p c a z . P e n t r u p e r s o n a l u l c a s i e r i e i v o r f i a m e n a j a t e n c p e r i s e p a r a t e , v e s t i a r e ( d u l a p u r i ) special destinate pentru d e p u n e r e a h a i n e l o r d e s t r a d i a a l t o r o b i e c t e p e r s o n a l e , c a r e v o r f i i n u t e n cuiate pe parcursul zilei de l u c r u , c h e i a f i i n d p s t r a t d e o p e r s o a n mp u t e r n i c i t d e e f u l c a s i e r i e i . A c c e s u l n t i mp u l p r o g r a mu l u i n vestiare (sau la d u l a p u r i l e c a r e i n l o c d e v e s t i a r e ) s e v a e f e c t u a n u m a i n p r e z e n a p e r s o a n e i mputernicite. Este int e r z i s p e r s o n a l u l u i c a s i e r i e i s p s t r e z e a s u p r a s a l a l o c u l d e mu n c s e r v i e t e , s a c o e , p o e t e s a u a l t e asemenea obiecte. 6. n f i e c a r e d i mi n e a , n a i n t e d e n c e p e r e a p r o g r a m u l u i d e l u c r u , p e r s o n a l u l c a s i e r i e i ( i n c l u s i v e f u l ) e s t e o b l i g a t s p r e d e a s p r e p s t r a r e p n l a t e r m i n a r e a p r o g r a m u l u i d e l u c r u , u n e i p e r s o a n e d e s e m n a t e d e e f u l casieriei, tot numerarul n lei i v a l u t p e c a r e l a r e a s u p r a l u i . A c e s t e a s e v o r n o t a n t r -un registru n care persoana d e s e mn a t v a n o t a l a n c e p u t u l p r o g r a mu l u i i b a n i i s i . n c a z u l n c a r e u n e l e p e r s o a n e d e c l a r c n u a u b a n i a s u p r a l o r , s e v a c o n s e mn a n registru acest lucru prin expresia NU AM , iar persoanele respective vor semna p e n t r u c o n f i r ma r e . B a n i i p e r s o n a l i a i s a l a r i a i l o r casieriei se vor introduce n plicuri i n d i v i d u a l e i s e v o r p s t r a n t r -un dulap metalic cu ncuietoare. 7. P e n t r u a s i g u r a r e a s e c u r i t i i v a l o r i l o r c a r e s e ma n i p u l e a z i s e p s t r e a z n timpul programului de lucru d e c t r e p e r s o n a l u l c a s i e r i e i s e v o r i n s t a l a mi j l o a c e t e h n i c e d e p a z i a l a r ma r e c a r e s p o a t f i d e c l a n a t e c u u u r i n d e c t r e : c a s i e r i i d e g h i e u , c o n t r o l o r i i v e r i f i c a t o r i d e b a n i , p e r s o a n e l e c a r e s u p r a v e g h e a z n u m r a r e a b a n i l o r d e c t r e c l i e n i i e f u l c a s i e r i e i , c a r e s a l a r me z e n c a z d e n e c e s i t a t e p o s t u r i l e d e p a z . e f u l c a s i e r i e i e s t e o b l i g a t s v e r i f i c e z i l n i c , n a i n t e d e n c e p e r e a p r o g r a mu l u i , mo d u l c u mf u n c i o n e a z s i s t e me l e d e a l a r m a r e s o n o r d e l a c a s i e r i e . B. Mo d u l d e p s t r a r e a n u me r a r u l u i i a a l t o r v a l o r i
6
ASEM
8. N u m e r a r u l i c e l e l a l t e v a l o r i a f l a t e n b a n c s e p s t r e a z n mo d o b l i g a t o r i u n tezaur, iar n lipsa acestuia - n c a s e d e f i e r r e f r a c t a r e , p r e v z u t e c u c e l p u i n d o u chei. T e z a u r u l v a f i c o n s t r u i t c o n f o r mc e r i n e l o r t e h n i c e . T e z a u r u l v a f i d o t a t c u r a f t u r i p e n t r u d e p o z i t a r e a n u me r a r u l u i i c u i n s t a l a i e de aerisire, n vederea p r e v e n i r i i p r o d u c e r i i u m i d i t i i i a l t o r f a c t o r i c u r e p e r c u s i u n i n b u n a p s t r a r e a b a n c n o t e l o r i mo n e d e l o r me t a l i c e , a v a l u t e i i a a l t o r h r t i i i obiecte de valoare. a. N u me r a r u l d i n c a s a d e o p e r a i u n i s e p s t r e a z p e c u p i u r i astfel: -b a n c n o t e b u n e p e c u p i u r i n p a c h e t e d e 1 0 0 0 f o i i p a c h e t e c u f r a c i i mpachetate potrivit prevederilor de la punctul 83,84,85; -b a n c n o t e u z a t e p e c u p i u r i n p a c h e t e d e 1 0 0 0 f o i s a u n f r a c i i p n l a completarea pachetului mpachetate potrivit prevederilor de la punctul 83,84,85; - mo n e d e l e me t a l i c e d e t e r i o r a t e s e p s t r e a z d u p v a l o r i l e n o mi n a l e n s c u l e e , p r e c u m i n f r a c i i s e p a r a t de monedele bune. b. V a l u t e l e e f e c t i v e s e p s t r e a z n p a c h e t e a 1 0 0 0 b a n c n o t e , p e c u p i u r i p e n t r u fiecare fel d e v a l u t . F r a c i i l e s u b 1 0 0 b a n c n o t e s e p s t r e a z n p a c h e e l e i n c o mp l e t e , i n d i f e r e n t d e c u p i u r . V a l u t e l e e f e c t i v e n mo n e d e m e t a l i c e s e p s t r e a z n s c u l e e i p l i c u r i p e f e l u r i d e v a l u t i p e c u p i u r i . C e l e l a l t e m i j l o a c e d e p l a t s t r i n e s e p s t r e a z s e p a r a t n p l i c u r i , p e f e l u r i d e i n s t r u m e n t e d e p l a t . c. F o r mu l a r e l e d e s t r i c t e v i d e n s e p s t r e a z g r u p a t e p e f e l u r i d e f o r mu l a r e . d. A c i u n i l e i a l t e h r t i i d e v a l o a r e s e p s t r e a z g r u p a t e p e c u p i u r i i p e f e l u r i de formulare. e. Diversele valori dep u s e d e p e r s o a n e l e j u r i d i c e i f i z i c e s e p s t r e a z n g r o p u r i sigilate pe fiecare deponent cu respectarea prevederilor de la punctul 76. f. G e n i l e c u n u me r a r c o l e c t a t e d e c t r e s e r v i c i u l n c a s a r e a l b n c i i s a u a d u s e d i r e c t l a b a n c d e c t r e c l i e n i n timpul programului de lucru, care nu au putut fi d e s f c u t e i v e r i f i c a t e n z i u a r e s p e c t i v , s e p s t r e a z sigilate n tezaur sau case de fier, s e p a r a t d e n u me r a r u l c a s e i o p e r a i o n a l e , r a c o r d a t e l a s i s t e mu l d e alarmare. n a c e l a i m o d v o r f i p s t r a t e i g e n i l e cu numerar sigilate, colectate prin a p a r a t u l p r o p r i u d e t r a n s p o r t v a l o r i a l e b n c i i , s e a r a , s a u a d u s e d i r e c t d e c l i e n i l a c a s a s e r a l , p r e c u m i n u me r a r u l i a l t e v a l o r i d e l a d e p u n t o r i c u p r o g r a mp r e l u n g i t d e lucru. g. L a b n c i l e c a r e a u c o n s t r u i t e t e z a u r e s p e c i a l e c u c a s e t e p e n t r u p s t r a r e a diverselor valori, acestea se vor p s t r a n c a s e t e l e r e p a r t i z a t e f i e c r u i d e p o n e n t , c u respectarea prevederilor de la punctul 73. 9. P e n t r u a s i g u r a r e a s e c u r i t i i v a l o r i l o r t e z a u r u l ( i n c l u s i v c e l p e n t r u c a s e t e ) treb u i e s f i e p r e v z u t c u mi j l o a c e t e h n i c e a u t o m a t e d e a l a r m a r e . n b n c i l e c a r e p s t r e a z v a l o r i i n c a s e d e f i e r mi j l o a c e l e a u t o ma t e d e a l a r m a r e v o r f i i n s t a l a t e i l a a c e s t e a s a u l a u i l e c a m e r e l o r u n d e s n t a m p l a s a t e . A c o l o , u n d e este posibil, sistemul d e p a z i a l a r m a r e v a f i c o n e c t a t c u u n i t a t e a d e p o l i i e c e a ma i a p r o p i a t . G e s t i o n a r i i v a l o r i l o r s n t o b l i g a i s v e r i f i c e z i l n i c , l a n c h i d e r e a t e z a u r u l u i s a u a c a s e l o r d e f i e r c a r e i n l o c d e t e z a u r , m o d u l c u mf u n c i o n e a z s i s t e m e l e a u t o ma t e d e alarmare. D e a s e m e n e a , c o n d u c t o r u l b n c i i v a l u a m s u r i p e n t r u d o t a r e a c a s i e r i e i i autodubelor de transport valori, c u s t i n g t o a r e d e i n c e n d i u i v a o r g a n i z a i n s t r u i r e a p e r i o d i c a p e r s o n a l u l u i d i n c a s i e r i e p e n t r u c u n o a t e r e a i r e s p e c t a r e a r i g u r o a s a normelor d e p r e v e n i r e i s t i n g e r e a i n c e n d i i l o r i a n o r me l o r l e g a l e d e p r o t e c i a muncii n vigoare. e f u l c a s i e r i e i v a i n e u n r e g i s t r u f o r m l i b e r c u e v i d e n s t r i c t a i n t e r v e n i i l o r personalului de s p e c i a l i t a t e , n c a z u l d e f e c t r i i m e c a n i s m u l u i d e n c h i d e r e a u i l o r d e la tezaure sau de la casele de fier care i n l o c d e t e z a u r , p r e c u m i a s i s t e m e l o r d e a l a r m a r e , me n i o n n d u -s e n u m e l e i p r e n u m e l e p e r s o a n e l o r
7
ASEM
c a r e a u e f e c t u a t r e p a r a i a , f i r m a , d a t a i o b i e c t u l i n t e r v e n i e i . R e m e d i e r e a d e f e c i u n i l o r s e v a e f e c tua numai de s p e c i a l i t i i a u t o r i z a i d e o r g a n e l e d e p o l i i e . C . D e i n e r e a i p s t r a r e a c h e i l o r i s i g i l i i l o r d e l a t e z a u r i c a s e l e d e f i e r c a r e i n l o c d e t e z a u r . P s t r a r e a d u p l i c a t e l o r d e c h e i 10. T e z a u r u l ( c a s e l e d e f i e r c a r e i n l o c d e t e z a u r ) t r e b u i e s f i e p r e v z u t c u t r e i chei, din care: -u n a v a f i d e i n u t d e c t r e c a s i e r u l - e f ; -u n a v a f i d e i n u t d e c t r e c o n t a b i l u l - e f ; -u n a v a f i d e i n u t d e c t r e c o n d u c t o r u l b n c i i s a u a d j u n c t u l a c e s t u i a . G e s t i o n a r i i v a l o r i l o r t r e b u i e s a i b i c t e u n s i giliu de metal, av nd gravat pe el f u n c i a r e s p e c t i v : c o n d u c t o r , c o n t a b i l - e f , c a s i e r - e f , c u c a r e s i g i l e a z z i l n i c , personal, tezaurul sau casele de fier. 11. L a n d e p l i n i r e a s a r c i n i l o r g e s t i o n a r i i v a l o r i l o r t r e b u i e s i n s e a ma d e u r m t o a r e l e : - ma n i p u l a r e a v a l o r i l o r n / d i n t e z a u r ( c a s e l e d e f i e r ) s e f a c e n p r e z e n a t u t u r o r gestionarilor de valori, care r s p u n d i n t e g r a l i n c o m u n d e t o a t e v a l o r i l e a f l a t e n p s t r a r e a l o r ; -e s t e i n t e r z i s s s e l a s e d e s c h i s e s a u d e s c u i a t e u i l e l a t e z a u r s a u c a s ele de fier c a r e i n l o c d e t e z a u r , s s e l a s e c h e i l e n b r o a s c n t i m p u l c t s e u m b l n t e z a u r s a u n c a s e l e d e f i e r , s s e n c r e d i n e z e c h e i l e i s i g i l i i l e c e l o r l a l i d e i n t o r i d e c h e i s a u a l t o r persoane. De asemenea, gestionarii valorilor s nt obliga i s a s i g u r e p s t r a r e a c h e i l o r i sigiliilor respective n casele de f i e r s a u d u l a p u r i m e t a l i c e c a r e s p r e z i n t e c o n d i i i depline de securitate. n cazul n care unul din gestionarii de valori va lipsi de la serviciu (concediu de o d i h n , b o a l , d e l e g a i e etc.) a c e s t a e s t e o b l i g a t s p r e d e a n l o c u i t o r u l u i s u d e d r e p t v a l o r i l e a f l a t e n t e z a u r i c a s e l e d e f i e r , p r e c u m i c h e i l e i s i g i l i u l p e c a r e l e d e i n e . Predarea-primirea valorilor se va face n conformitate cu prevederile punctelor 9 9 i 1 0 0 d i n p r e z entul regulament, semn nd de predarea-primirea valorilor n Registrul S i t u a i a c a s e i d e o p e r a i u n i (formular anexa nr. 1), i a r c h e i l e i s i g i l i i l e s e v o r p r e d a n b a z d e s e mn t u r n R e g i s t r u l p r e d r i i c h e i l o r i s i g i l i i l o r (formular anexa nr.2) d e c t r e p e r s o a n e l e n t r e c a r e a u a v u t l o c a c e s t e o p e r a i u n i . L a predarea primirea v a l o r i l o r , c h e i l o r i s i g i l i i l o r s e v o r n t o c mi p r o c e s e verbale de primire p r e d a r e , i a r n d r e p t u l f u n c i e i gestionarului de valori se va scrie respectiv cuvintele am predat i am primit s u b c a r e s e m n e a z p e r s o a n e l e respective. A t u n c i , c n d a b s e n a s e d a t o r e a z u n u i c a z d e f o r m a j o r ( a c c i d e n t e t c . ) c a r e n u permite p r e z e n a l a s e r v i c i u a g e s t i o n a r u l u i d e v a l o r i p e n t r u a p r e d a p e r s o n a l v a l o r i l e , c h e i l e i s i g i l i u l , s e v a n t o cmi un proces-verbal n care se va consemna motivul pentru care preluarea s-a efectuat n lipsa gestionarului de valori respectiv. n acest caz pentru p r e d t o r v o r s e mn a c e i l a l i g e s t i o n a r i i d e v a l o r i , i a r c a p r i mi t o r p e r s o a n a d e s e m n a t . La schimbarea din f u n c i e a u n u i g e s t i o n a r d e v a l o r i , p r e d a r e a -p r i mi r e a i verificarea valorilor se va face p o t r i v i t d i s p o z i i i l o r p r e v z u t e l a p u n c t e l e 9 9 i 1 0 0 , r e z u l t a t e l e v e r i f i c r i i f i i n d c o n s e mn a t e n t r -un procesverbal. Este interzis ca ntre gestionarii de valori s e x i s t e g r a d u l u n u d e r u d e n i e . nlocuitorii de drept ai gestionarilor de valori s nt: - n c a z u l n c a r e c o n d u c t o r u l e s t e g e s t i o n a r d e v a l o r i n l o c u i t o r u l a c e s t u i a e s t e adjunctul lui; - nlocuitorul contabilului- e f v a f i a d j u n c t u l l u i ; - nlocuitorul casierului- e f v a f i c a s i e r u l s u p e r i o r s a u a l t c a s i e r . 12. T e z a u r u l , d u l a p u r i l e m e t a l i c e , n c a r e s e p s t r e a z n u me r a r i v a l o r i , t r e b u i e s a i b d u p l i c a t e l e d e c h e i , c a r e c u o l i s t d e t a l i a t s e p u n n p a c h e t , s e c o a s c u s t o f i s e s i g i l e a z c u t a m p i l a a trei gestionari de v a l o r i . P a c h e t u l c u s c r i s o a r e a d e n s o i r e , s e mn a t d e a c e l e a i p e r s o a n e , s e p r e d s p r e p s t r a r e n s a f e u l
8
ASEM
c o n d u c t o r u l u i b n c i i s a u S e r v i c i u l u i P a z i S e c u r i t a t e c o n t r a r e c i p i s n R e g i s t r u l e v i d e n e i d e c h e i , t a m p i l e i c l e t i , s a u l a c e a m a i a p r o p i a t f i l i a l . C o n t r o l u l d u p l i c a t e l o r d e c h e i s e e f e c t u e a z n c a z u r i l e d e t e r i o r r i i s a u r a t r i i primului exemplar de chei, r e v i z i i l o r i c o n t r o a l e l o r , s u b s t i t u i r e a g e s t i o n a r i l o r d e valori. D . Mo d u l d e n c h i d e r e i d e s c h i d e r e a t e z a u r u l u i ( c a s e l o r d e f i e r c a r e i n l o c d e t e z a u r ) i a c c e s u l n t e z a u r 13. T e z a u r u l ( c a s e l e d e f i e r ) n c a r e s e p s t r e a z n u m e r a r u l i c e l e l a l t e v a l o r i d e c t r e b n c i s e n c h i d e i s e d e s c h i d e n u ma i d e c t r e g e s t i o n a r i i d e v a l o r i c a r e r s p u n d i n t e g r a l i n c o mu n d e e x i s t e n a i p s t r a r e a n s e c u r i t a t e a n u m e r a r u l u i i a c e l o r l a l t e v a l o r i . I n t r a r e a n t e z a u r e s t e p e r m i s n u m a i g e s t i o n a r i l o r d e v a l o r i i n u ma i mp r e u n . I n t r a r e a a l t o r p e r s o a n e d i n c a s i e r i e n t e z a u r e s t e p e r mi s n u ma i p e b a z d e t a b e l nominal aprobat d e c o n d u c t o r u l b n c i i . Ma i p o t a v e a a c c e s n t e z a u r i a l t e p e r s o a n e d i n b a n c p e b a z d e a p r o b a r e s c r i s d a t d e c o n d u c t o r u l b n c i i . O r g a n e l e d e c o n t r o l v o r a v e a a c c e s n t e z a u r n u m a i p e b a z d e d e l e g a i e s e mn a t d e c o n d u c t o r u l b n c i i d e c a r e a p a r i n . A c c e s u l n t e z a u r e s t e p e r m i s n u m a i n p r e z e n a c e l o r t r e i g e s t i o n a r i d e v a l o r i . E v i d e n a p e r s o a n e l o r c a r e i n t r n t e z a u r s e i n e n t r -un registru care se va p s t r a n t e z a u r d u p s f r i r e a p r o g r a m u l u i d e l u c r u . D u p fiecare deschidere a tezaurului (casel o r d e f i e r ) n c u r s u l p r o g r a mu l u i d e l u c r u , a c e s t a s e n c u i e d e c t r e g e s t i o n a r i i d e v a l o r i , f r s s e a p l i c e i s i g i l i i l e . L a s f r i t u l z i l e i , n a i n t e d e n c h i d e r e a t e z a u r u l u i ( c a s e i d e f i e r ) , s e v e r i f i c d a c t o a t e v a l o r i l e , r e g i s t r e l e i d o c u m e n t e l e c u r e g i md e p s t r a r e n t e z a u r a u f o s t introduse n a c e s t a i d a c t o a t e m s u r i l e d e s e c u r i t a t e a v a l o r i l o r i d e p a z c o n t r a i n c e n d i i l o r s nt a s i g u r a t e . D u p n c h i d e r e a i n c u i e r e a t e z a u r u l u i ( c a s e l o r d e f i e r ) g e s t i o n a r i i d e v a l o r i a p l i c n p r e z e n a p a z e i s i g i l i i l e d e me t a l p e c e a r r o i e . S f o r i l e c a r e s e r v e s c l a s i g i l a r e t r e b u i e s f i e dintr-o s i n g u r b u c a t . D u p s i g i l a r e , t e z a u r u l ( c a s e l e d e f i e r ) s e r a c o r d e a z l a s i s t e m u l a u t o m a t d e a l a r m a r e i s e p r e d n g r i j a p a z e i p e b a z d e s e m n t u r i a p l i c a t e d e g e s t i o n a r i i d e v a l o r i i d e c t r e p a z n Registrul de predareprimire a t e z a u r u l u i s u b p a z ( c a s e l o r d e f i e r ) (formular anexa nr.3). Predarea-p r i m i r e a t e z a u r u l u i ( c a s e i d e f i e r ) n t r e p e r s o n a l u l d e p a z l a s c h i mb a r e a t u r e l o r d u p p r o g r a mu l d e l u c r u a l b n c i i s e f a c e p e b a z d e p r o c e s -verbal de predareprimire a schimbului nscris n registrul de e v i d e n e x i s t e n t l a p a z . 14. D i m i n e a a , n a i n t e d e a d e s c h i d e t e z a u r u l s a u c a s e l e d e f i e r , g e s t i o n a r i i d e v a l o r i s n t o b l i g a i s v e r i f i c e n p r e z e n a p a z e i i n t e g r i t a t e a n c u i e t o r i l o r , a s f o r i l o r i a sigiliilor, semn nd apoi n registrul de predareprimire a tezaurului pentru luarea np r i mi r e a t e z a u r u l u i s a u a c a s e l o r d e f i e r . S i g i l i i l e a p l i c a t e p e u a tezaurului (caselor de fier) nu se rup la deschidere, ci se ta i e s f o r i l e p e n t r u c a l a n e v o i e , d u p d e s c h i d e r e s s e m a i p o a t v e r i f i c a i n t e g r i t a t e a s i g i l i i l o r . n c a z u l n c a r e s e d e s c o p e r c n c u i e t o r i l e a u f o s t f o r a t e s a u s f o r i l e a u f o s t rupte nainte de deschiderea t e z a u r u l u i s a u a c a s e l o r d e f i e r , s e a n u n p o l i i a p e n t r u e f e c t u a r e a c e r c e t r i l o r . D u p d e s c h i d e r e a t e z a u r u l u i n p r e z e n a d e l e g a t u l u i p o l i i e i s e v e r i f i c i n t e g r i t a t e a p a r d o s e l e i , p e r e i l o r i p l a f o n u l u i t e z a u r u l u i . D a c s e c o n s t a t c s-a u mb l a t n i n t e r i o r u l t e z a u r u l u i , s e p r o c e d e a z i m e d i a t l a v e rificarea tuturor v a l o r i l o r e x i s t e n t e n a c e s t a . G e s t i o n a r i i d e v a l o r i mp r e u n c u d e l e g a t u l p o l i i e i i o r g a n e l e d e p a z d e s e r v i c i u n t o c m e s c i s e m n e a z u n p r o c e s -verbal n care s nt c o n s e mn a t e c o n s t a t r i l e f c u t e c u a c e a s t o c a z i e . n a c e l a i t i m p s e i n f o r me a z c o n d u c t o r u l b n c i i . E . R s p u n d e r e a p e r s o a n e l o r c r o r a l i s e n c r e d i n e a z v a l o r i s p r e v e r i f i c a r e , p s t r a r e , ma n i p u l a r e s a u transport 15. S a l a r i a i i c a s i e r i e i r s p u n d p e n t r u i n t e g r i t a t e a n u m e r a r u l u i i a v a l o r i l o r c e l e s n t n c r e d i n a t e , c o n f o r m p r e v e d e r i l o r d i n p r e z e n t u l r e g u l a m e n t i d i n d i s p o z i i i l e legale privind ncadrarea gestionarilor, ncheierea
9
ASEM
c o n t r a c t e l o r i r s p u n d e r e a n l e g t u r c u g e s t i o n a r e a b u n u r i l o r ma t e r i a l e . A c e t e a s n t o b l i g a i s c u n o a s c regulile p r i v i n d o p e r a i u n i l e d e c a s i e r i e , p r e c u m i d i s p o z i i i l e l e g a l e n l e g t u r c u r s p u n d e r e a ma t e r i a l . N e c u n o a t e r e a l e g i l o r i a p r e z e n t u l u i r e g u l a m e n t n u p o a t e f i i n v o c a t n a p r a r e d e c e i c e u r m e a z s r s p u n d ma t e r i a l c a u r ma r e a g e s t i o n r i i n e c o r e s p u n z t o a r e a b a n i l o r i a c e l o r l a l t e v a l o r i . R s p u n d e r e a m a t e r i a l n c e p e d i n mo me n t u l p r e l u r i i v a l o r i l o r s p r e p s t r a r e , v e r i f i c a r e s a u t r a n s p o r t . Este interzis personalului casieriei: -s n c r e d i n e z e a l t o r p e r s o a n e s a r c i n i l e p r i mi t e p r i v i n d o p e r a i u n i l e c u v a l o r i ; -s e x e c u t e d i s p o z i i i l e a l t o r b n c i s a u a l e c l i e n i l o r b n c i i p r i v i n d e l i b e r a r e a sau primirea de numerar, sau alte valori din/ n contul curent al lor, primirea documentelor de depunere, sau de eliberare a numerarului, f r v e r i f i c a r e a i s e m n a r e a p r e a l a b i l a e x e c u t o r ului contabil. * a l i n e a t u l 2 , l i n i u a 2 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + 16. P e r s o a n e l e , c a r e a u v e r i f i c a t i c l a s a t b a n c n o t e l e , i n c l u s i v c e i c a r e a j u t n mo d t e m p o r a r l a n u m r a r e a b a n i l o r r s p u n d d e c o n i n u t u l p a c h e t e l o r l u c r a t e , c a n u m r d e b a n c n o t e i c a b o n i t a t e a a c e s t o r a ( s n u f i e f a l s e , d e t e r i o r a t e e t c . ) p n l a v e r i f i c a r e a c o n i n u t u l u i p a c h e t e l o r d e c t r e o a l t p e r s o a n , d e c t r e c l i e n i s a u d e c t r e o r g a n e l e d e c o n t r o l a l e b n c i i , a t t l a b a n c a r e s p e c t i v c t i l a a l t e b n c i i . P e r s o n a l u l b n c i i , c a r e a j u t o r g a n e l e d e c o n t r o l l a n u m r a r e a p a c h e t e l o r b a n c n o t c u b a n c n o t , e s t e o b l i g a t c a p e v e r s o u l b a n d e r o l e i f i e c r u i p a c h e e l a 1 0 0 b a n c n o t e , p e c a r e l n u m r , s s c r i e m e n i u n e a c o n t r o l a t , d ata zilei r e s p e c t i v e , s a p l i c e p a r a f a i s e m n t u r a . A c e l e a i me n i u n i s e f a c i p e u n u l d i n c a r t o n a e l e d e p r o t e c i e a l e f i e c r u i p a c h e t . n m o d s i m i l a r s e v a p r o c e d a i l a c o n t r o l u l s c u l e e l o r c u mo n e d me t a l i c . P e n t r u n t r i r e a i d e l i mi t a r e a r s p u n d e r i i , p r e c u m i p e n t r u c o n f i r ma r e a e x a c t i t i i c o n i n u t u l u i p a c h e t e l o r , c a r e au fost verificate, persoana care a j u t o r g a n e l e d e c o n t r o l l a v e r i f i c a r e a p a c h e t e l o r b a n c n o t c u b a n c n o t , e s t e o b l i g a t s c o n t r o l e z e e x a c t i t a t e a n u m r u l u i d e b a n c n o t e d i n f i e c a r e p a c h e e l p r i mi t , p r e c u m i f r a c i a c e i s e n a p o i a z n u m r a t d e c t r e o r g a n u l d e c o n t r o l . L a t e r mi n a r e a v e r i f i c r i i celor 10 pachete a 100 bancnote dintr-un pachet de 1000 bancnote aceasta este o b l i g a t s f o r me z e d i n n o u p a c h e t u l , s -l ambaleze n polie t e l e n p e r s o n a l n f a a o r g a n u l u i d e c o n t r o l . n mo d s i mi l a r s e v a p r o c e d a i l a v e r i f i c a r e a monedei metalice. * a l i n e a t u l 2 mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n 2 9 . 0 9 . 2 0 0 4 + O r g a n e l e d e c o n t r o l v o r u r m r i r e s p e c t a r e a a c e s t o r d i s p o z i i i , c u n o s c n d c p e n t r u e x a c t i t a t e a c o n i n u t u l u i p a c h e t e l o r , c a r e a u f o s t d e s f c u t e i n u m r a t e c u o c a z i a v e r i f i c r i l o r , r s p u n d e r e a u l t e r i o a r r e v i n e p e r s o a n e l o r c a r e a u a j u t a t l a v e r i f i c a r e i a u s e m n a t b a n d e r o l a f i e c r u i p a c h e e l d e 1 0 0 b a ncnote, pe c a r t o n a u l d e p r o t e c i e a l p a c h e t u l u i r e s p e c t i v i p e e t i c h e t a s c u l e u l u i c u m o n e d me t a l i c . L a l u a r e a n primire a n u m e r a r u l u i v e r i f i c a t g e s t i o n a r i i d e v a l o r i v o r c o n t r o l a e x i s t e n a me n i u n i l o r d e ma i sus pe c a r t o n a e l e d e p r o t e c i e a l e p a c h e t e l o r i p e e t i c h e t a s c u l e e l o r c u mo n e d me t a l i c . 17. P e n t r u d i f e r e n e l e d e b a n i ( m i n u s u r i s a u p l u s u r i ) c o n s t a t a t e l a c a s i e r i i b n c i i s e p r o c e d e a z p o t r i v i t prevederilor de la punctul 97. Lipsurile de valori constatate, altele dec t cele de numerar rezultate din s u s t r a g e r e a s a u d i n n e g l i j e n a p e r s o n a l u l u i r s p u n z t o r d e p s t r a r e a l o r , n b a z a p r o c e s u l u i -verbal ncheiat, se scad din conturile nc a r e a u f o s t n r e g i s t r a t e a c e s t e v a l o r i . C o n d u c t o r u l b n c i i e s t e o b l i g a t s c e r c e t e z e de u r g e n , n c o n d i i i l e l e g i i , t o a t e c a z u r i l e d e l i p s u r i d e v a l o r i p r o v e n i t e d i n n e g l i j e n , sustrageri sau orice a l t m o d i s i a n e n t r z i a t m s u r i p e n t r u s t a b i l i r e a r s p u n d e r i l o r respective. 18. R e c u p e r a r e a p a g u b e l o r c a u z a t e b n c i i s e f a c e n c o n d i i i l e p r e v z u t e d e l e g i s l a ia n vigoare privind n c a d r a r e a g e s t i o n a r i l o r , r s p u n d e r e a n l e g t u r c u g e s t i o n a r e a b u n u r i l o r ma t e r i a l e , p r e c u m i a l e
10
ASEM
prezentului regulament. P a g u b e l e r e z u l t a t e n u r m a s v r i r i i u n o r i n f r a c i u n i n a c t i v i t a t e a d e s f u r a t de s a l a r i a i i c a s i e r i e i , c o n s t a t a t e p r i n v e r i f i c a r e b u c a t c u b u c a t a n u me r a r u l u i i a a l t o r v a l o r i g e s t i o n a t e d e a c e t i a , v o r f i r e c u p e r a t e p r i n d e c i z i a d e i mp u t a r e n c o n d i i i l e l e g i i . CAPITOLUL III F u n c i o n a r e a c a s e i d e o p e r a i u n i 19. T o a t e s u m e l e n c a s a t e i e l i b e r a t e n t i mp u l d e f u n c i o n a r e a c a s i e r i e i s e n r e g i s t r e a z n c a s a d e o p e r a i u n i a b n c i i . n c a s r i l e d i n u l t i m a z i l u c r t o a r e a a n u l u i , i n c l u s i v a c e l e a d i n g e n i l e s i g i l a t e a d u s e d u p f i n i s a r e a p r o g r a m u l u i d e g h i e u , s e n r e g i s t r e a z n e v i d e n a c o n t a b i l , n c o n t u r i l e t i t u l a r i l o r i n c a s a d e o p e r a i u n i c u d a t a u l t i m e i z i l e l u c r t o a r e a a n u l u i . n c a s r i l e i a l t e o p e r a i u n i c a r e s e e f e c t u e a z n p r o g r a mu l p r e l u n g i t s e n r e g i s t r e a z n e v i d e n a c a s i e r i e i , e v i d e n a c o n t a b i l c o n f o r mp r e v e d e r i l o r p . 8 0 d i n prezentul regulament. P e n t r u a s i g u r a r e a e l i b e r r i l o r n t i mp u t i l a l e n u me r a r u l u i d i n c o n t u r i l e a g e n i l o r e c o n o mi c i , p r e c u m i d i n c o n t u r i l e d e d e p o z i t a l e p e r s o a n e l o r f i z i c e , b n c i l e s t a b i l e s c d e s i n e s t t t o r s u m a m i n i m a s o l d u r i l o r d e n u me r a r n c a s e l e d e o p e r a i u n i l a s f r i t u l zilei. S o l d u l mi n i ma l n u m e r a r u l u i n c a s e l e d e o p e r a i u n i s e s t a b i l e t e r e i e i n d d i n v o l u mu l o p e r a i u n i l o r c u n u me r a r c e t r e c p r i n c a s i e r i e , m o d u l l o r d e p r e l u c r a r e i a l t e p a r t i c u l a r i t i a l e o r g a n i z r i i o p e r a i u n i l o r c u n u me r a r i l u c r u l d e c a s . E v i d e n a n u m e r a r u l u i e x i s t e n t n c a s a d e o p e r a i u n i s e i n e z i l n i c p e c a t e g o r i i i cupiuri n Registrul S i t u a i a c a s e i d e o p e r a i u n i ( formular anexa nr.1). 20. A l i m e n t a r e a c u n u m e r a r a b n c i l o r s e v a e f e c t u a n B a n c a N a i o n a l a Moldovei n baza contractelor (anexa nr.1). B n c i l e , c a r e a u c o n t n B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i , v o r s o l i c i t a n s c r i s necesarul de numerar cu o z i l u c r t o a r e n a i n t e d e z i u a a l i m e n t r i i . Alimentarea cu numerar poate fi e f e c t u a t i n t r e b n c i . n cazurile n care n casel e d e o p e r a i u n i a l e b n c i l o r s e f o r me a z e x c e d e n t d e n u me r a r a c e s t e a p o t f i d e p u s e n B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i , i n f o r m n d -o preventiv cu o zi nainte, sau pot f i c o m e r c i a l i z a t e a l t o r b n c i . A. F u n c i o n a r e a c a s e l o r o p e r a t i v e C a s e d e n c a s r i 21. Casele d e n c a s r i a l e b n c i l o r p r i me s c d e p u n e r i l e d e n u m e r a r d e l a c l i e n i i s i p e n t r u d i v e r s e o p e r a i u n i n t i m p u l p r o g r a m u l u i d e g h i e u s a u p r o g r a m u l u i prelungit. P r i m i r e a n u m e r a r u l u i s e f a c e n u m a i d u p n r e g i s t r a r e a s u me i n j u r n a l u l d e c a s , i a r o p e r a i u n e a de n r e g i s t r a r e a n u m e r a r u l u i n c o n t u l c u r e n t a l c l i e n i l o r r e s p e c t i v i s e e f e c t u e a z n a c e e a i z i , d u p v e r i f i c a r e a n u m e r a r u l u i d e c t r e c a s i e r i . n c a z u l d e p u n e r i i n u m e r a r u l u i d u p f i n i s a r e a p r o g r a m u l u i o p e r a t i v d e l u c r u p r i n g e n i sigilate sau n baza ordinului de ncasare a numerarului, nregistrarea n contul curent al c l i e n i l o r s e v a r e f l e c t a c u d a t a u r m t o a r e i z i l e l u c r t o a r e . O p e r a i u n i l e d e p r i mi r e a n u m e r a r u l u i p r i n i n t e r me d i u l c a s e l o r d e n c a s r i s e e f e c t u e a z n b a z a u r m t o a r e l o r d o c u m e n t e d e c a s : - ordin de ncasare a numerarului (formular anexa nr. 4); -b o r d e r o u n s o i t o r (formular anexa nr. 5). * p c t . 2 mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + a. Depunerea numerarului cu ordin de ncasare a numerarului 2 2 . O r d i n u l d e n c a s a r e a n u m e r a r u l u i s e u t i l i z e a z l a :
11
ASEM
-d e p u n e r e a n u m e r a r u l u i l a c o n t u r i l e c u r e n t e a l e t i t u l a r i l o r d e c t r e t i t u l a r i i a c e s t o r a , i a l t e p e r s o a n e j u r i d i c e , d e p u n e r i l e d e n u m e r a r d e c t r e b a n c , depunerea numerarului n fondul statut a r i a n u me r a r u l u i ridicat n mod s i l i t d e l a o t e r p e r s o a n d e c t r e e x e c u t o r i i j u d e c t o r e t i n b u g e t u l p u b l i c n a i o n a l , p e n t r u a c h i t a r e a l a b u g e t a i mp o z i t e l o r i t a x e l o r d e c t r e p e r s o a n e l e f i z i c e , j u r i d i c e i n t r e p r i n d e r i l e i n d i v i d u a l e i g o s p o d r i i l e r n e t i , p r e c u m i d e p e r c e p t o r i i f i s c a l i , c a r ee c e p i o n e a z p l i l e d e l a p e r s o a n e l e f i z i c e ( j u r i d i c e ) , p e n t r u a c h i t a r e a d e c t r e p e r s o a n e l e f i z i c e a serviciilor acordate de c t r e p r e s t a t o r i i d e s e r v i c i i . a . ; - depunerile de numerar aferente ope r a i u n i l o r i n t e r n e a l e b n c i i ( r e s t i t u i r i i de avansuri neutilizate, salarii n e p l t i t e , d e p u n e r e a n u m e r a r u l u i r e z u l t a t d i n v n z a r e a f o r m u l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n . a . ) , p e n t r u nregistrarea n u me r a r u l u i p r i mi t d e l a B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i s a u d e l a a l t b a n c , . a . ; - n c a s a r e a n u me r a r u l u i n l e i m o l d o v e n e t i p e n t r u n r e g i s t r a r e a n c o n t u l curent a echivalentului acestuia n v a l u t l a c u r s u l d e s c h i m b s t a b i l i t d e b a n c ; - n c a s a r e a n u me r a r u l u i n v a l u t p e n t r u n r e g i s t r a r e a n c o n t u l c u r e n t a echivalentului acestuia n lei mo l d o v e n e t i l a c u r s u l d e s c h i m b s t a b i l i t d e b a n c ; - n c a s a r e a n u me r a r u l u i n v a l u t p e n t r u n r e g i s t r a r e a n c o n t u l c u r e n t a e c h i v a l e n t u l u i a c e s t u i a n a l t v a l u t l a c u r s u l d e s c h i m b s t a b i l i t d e b a n c .
N o t : La utilizarea ordinulu i d e n c a s a r e a n u me r a r u l u i n f u n c i e d e s p e c i f i c u l o p e r a i u n i i v o r fi completate rubricile n e c e s a r e p r e v z u t e n Formular anexa nr. 4, la prezentul Regulament, iar la n e c e s i t a t e u t i l i z a t o r u l f o r mu l a r u l u i p o a t e i n c l u d e i a l t e d a t e .
Ordinul de ncasare a n u m e r a r u l u i s e p e r f e c t e a z n t r e i e x e m p l a r e l a c a l c u l a t o r d e c t r e e x e c u t o r u l c o n t a b i l , c a r e u l t e r i o r v e r i f i c c o r e c t i t u d i n e a c o mp l e t r i i formularului, corespunderea sumei n cifre cu cea n l i t e r e i a p l i c s e m n t u r a p e o r d i n . D u p a c e a s t a e x e c u t o r u l c o n t a b i l n r e g i s t r e a z s u ma d i n o r d i n n jurnalul de c a s p e c a r e u l t e r i o r l t r a n s mi t e p e n t r u v e r i f i c a r e c o n t r o l o r u l u i mp u t e r n i c i t c u d r e p t de s e m n t u r . C o n t r o l o r u l m p u t e r n i c i t c u d r e p t d e s e m n t u r e s t e o b l i g a t s v e r i f i c e o r d i n u l d e ncasare a numerarului din punctul de vedere al ntocmirii corecte a acestuia, precum i n r e g i s t r a r e a s u m e i n j u r n a l u l d e c a s , d u p c a r e s e m n e a z o r d i n u l i l t r a n s m i t e l a c a s i e r i e p e c a l e i n t e r n . * p c t . 2 2 , mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N M nr. 377 din 15.12.2005] 2 3 . L a p r i mi r e a o r d i n u l u i d e n c a s a r e a n u m e r a r u l u i c a s i e r u l n c a s a t o r v e r i f i c c o r e c t i t u d i n e a p e r f e c t r i i a c e s t u i a . D u p v e r i f i c a r e a o r d i n u l u i p r i m e t e n u me r a r u l d e l a d e p u n t o r , n u m r n d b a n c n o t c u b a n c n o t i m o n e d c u m o n e d . P e m a s a c a s i e r u l u i n c a s a t o r n u t r e b u i e s e x i s t e a l t n u me r a r , d e c t c e l c a r e s e p r i m e t e d e l a d e p u n t o r n mo m e n t u l r e s p e c t i v . N u me r a r u l p r i mi t a n t e r i o r t r e b u i e s f i e p s t r a t n c a s e d e fier sau dulapuri metalice. D u p v e r i f i c a r e a n u me r a r u l u i , c a s i e r u l c o mp a r s u ma i n d i c a t n o r d i n u l d e n c a s a r e a n u m e r a r u l u i c u s u m a n c a s a t i d a c a c e s t e a c o r e s p u n d -s e m n e a z o r d i n u l , a p l i c t a mp i l a i e l i b e r e a z d e p u n t o r u l u i u n e x e m p l a r a l o r d i n u l u i d r e p t c o n f i r ma r e a depunerii numerarului. Un exemplar al ordinului r m n e l a c a s i e r i e c a d o c u me n t d e c a s i s e a r h i v e a z , a l t e x e m p l a r s e t r a n s m i t e e x e c u t o r u l u i contabil pentru reflectarea s u m e i n u m e r a r u l u i p r i mi t n c o n t u r i l e c u r e n t e a l e c l i e n i l o r . Este interzis casierilor ncasatori a elibera documentul confirmativ de depunere a numerarului sub r e z e r v a n u m r r i i u l t e r i o a r e a n u me r a r u l u i .
12
ASEM
C a s i e r u l n c a s a t o r f o r m e a z p a c h e t e a 1 0 0 0 b a n c n o t e d i n p a c h e e l e d e 1 0 0 bancnote verificate de el, pe c a r e l e a mb a l e a z n p o l i e t i l e n c o n f o r mp r e z e n t u l u i R e g u l a me n t i l e p r e d c asierului e f p e b a z d e s e m n t u r n r e g i s t r u l s u (formular anexa nr. 6). * p c t . 2 3 mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + 24. n r e g i s t r a r e a n c o n t u r i l e c u r e n t e a l e c l i e n i l o r a s u me l o r d e p u s e l a b a n c s e e f e c t u e a z n b a z a n s c r i e r i l o r d i n j u r n a l u l d e c a s . n c a z u l n c a r e e s t e n e c e s a r c a n c o n t u l c u r e n t a l c l i e n t u l u i s f i e c r e a t i me d i a t d i s p o n i b i l , d u p n c a s a r e a n u m e r a r u l u i executorul contabil va cere de la casier un exemplar al ordinului de ncasare a n u m e r a r u l u i s e mn a t d e c a s i e r , d r e p t c o n f i r m a r e c s u ma r e s p e c t i v a f o s t n c a s a t . n c a z u l c o n s t a t r i i d i f e r e n e i d i n t r e s u m a n u m e r a r u l u i d e p u s i s u ma i n d i c a t n ordinul de ncasare a n u me r a r u l u i , o r d i n u l v a f i a n u l a t d e c t r e c a s i e r i r e s t i t u i t exec u t o r u l u i c o n t a b i l , u r m n d c a a c e s t a s n t o c m e a s c u n a l t o r d i n r e i e i n d d i n s u m a r e a l d e p u s d e c t r e d e p u n t o r . n c a z u l n c a r e c l i e n t u l n u a m a i d e p u s n u m e r a r u l , d e i d o c u me n t e l e a u f o s t n t o c m i t e i p r e d a t e c a s i e r i e i , a c e s t e a s e n a p o i a z e x e c u t o r u l u i c o n t a b i l p e c a l e i n t e r n p e n t r u a l mu r i s i t u a i a . D u p c e c o n t a b i l i t a t e a c e r c e t e a z i l m u r e t e c a u z a n e e f e c t u r i i d e p u n e r i i n u m e r a r u l u i , n r e g i s t r a r e a f c u t n j u r n a l u l d e c a s s e a n u l e a z d e c t r e c o n t a b i l u l - e f , i a r o r d i n u l d e n c a s a r e a n u me r a r u l u i s e a n u l e a z . * p c t . 2 4 mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + d . D e p u n e r e a n u me r a r u l u i c u b o r d e r o u n s o i t o r 27. B n c i l e p o t o r g a n i z a d e p u n e r e a n u m e r a r u l u i p r i n g e n i s i g i l a t e d e c t r e c l i e n i i c u u n v o l u m ma re de n c a s r i . P r o g r a m u l d e d e p u n e r e a g e n i l o r s i g i l a t e s e s t a b i l e t e d e b a n c m p r e u n c u c l i e n i i r e s p e c t i v i . D e p u n e r e a n c a s r i l o r l a b a n c p r i n g e n i s i g i l a t e s e p o a t e f a c e : -p r i n c o l e c t a r e c u s e r v i c i u l d e n c a s a r e v a l o r i a l b n c i i ; -d i r e c t l a g h i e e l e b n c i i , n t i mp u l p r o g r a m u l u i o p e r a t i v d e g h i e u ; -d i r e c t l a g h i e e l e b n c i i , n a f a r a p r o g r a m u l u i o p e r a t i v d e g h i e u , d a r p n l a finele programului de lucru; -d i r e c t l a g h i e e l e b n c i i , l a c a s a d e n c a s r i s e r a l e ; Pentru depunerea numerarului prin g e n i s i g i l a t e b a n c a n c h e i e c u c l i e n i i respectivi un contract ( a n e x nr.2,2A,2B). Ca document de depunere n toate cazurile s e f o l o s e t e b o r d e r o u l n s o i t o r ( f o r mu l a r a n e x nr.5) ntocmit n trei exemplare, d a c t i l o g r a f i a t s a u c o m p l e t a t d e m n c u p i x . To t o d a t , c l i e n t u l c a r e d e p u n e n u m e r a r u l p r i n g e n i s i g i l a t e p r e z i n t b n c i i c t e d o u s p e c i me n e a l e s i g i l i u l u i , i m p r i m a t e p e p l u m b ( c u c a r e u r m e a z s s i g i l e z e g e n i l e cu numerar), pe care trebuie imprimate c l a r d e n u mi r e a p r e s c u r t a t a u n i t i i d e p u n t o a r e sau sigla acesteia. Casierul- e f v e r i f i c s p e c i m e n e l e p r e z e n t a t e b n c i i d e c l i e n i i s i i l e c e r t i f i c p r i n s i g i l a r e c u c l e t e l e d e s i g i l a t a l b n c i i p e s u p o r t u l c u s f o a r p e c a r e s e a f l a p l i c a t s p e c i m e n u l s i g i l i u l u i u n i t i i d e p u n t o a r e . U n s p e c i me n se r e i n e d e b a n c n v e d e r e a e f e c t u r i i c o n t r o l u l u i c u o c a z i a p r i mi r i i g e n i l o r c u numerar, iar un exemplar se restituie clientului. D a c n u me r a r u l c a r e u r m e a z a f i d e p u s n u n c a p e n t r -o s i n g u r g e a n t a c e s t a va fi depus n mai multe g e n i c u n t o c m i r e a p e n t r u f i e c a r e g e a n t c t e u n b o r d e r o u n s o i t o r . P e b a z a c o n t r a c t e l o r n c h e i a t e c u u n i t i l e c a r e u r m e a z s d e p u n n c a s r i l e l a b a n c p r i n g e n i s i g i l a t e casierul- e f v a n t o c mi c t e u n t a b e l f o r m l i b e r p e n t r u f i e c a r e f o r m d e d e p u n e r e a n c a s r i l o r p r i n g e n i sigilate (organizate la unitatea b a n c a r ) , c a r e v a c u p r i n d e : -n u m r u l c u r e n t ; -d e n u mi r e a u n i t i i ; -n u m r u l c o n t u l u i ;
13
ASEM
- sediul; -n u m r u l d e t e l e f o n . T a b e l u l v a f i n t o c m i t n d o u e x e m p l a r e , i a r d u p a p r o b a r e a d e c t r e c o n d u c t o r u l b n c i i u n exemplar se v a p r e d a c o n t a b i l i t i i i u n u l c a s i e r i e i . e . D e p u n e r e a n u me r a r u l u i p r i n g e n i s i g i l a t e d i r e c t l a g h i e e l e b n c i i n t i mp u l p r o g r a mu l u i o p e r a t i v d e g h i e u 28. D e l e g a t u l d e p u n t o r u l u i p r e z i n t c o n t a b i l u l u i , l a c a r e a r e d e s c h i s c o n t u l , exemplarele n r . 2 i n r . 3 a l e b o r d e r o u l u i n s o i t o r . A c e s t a v e r i f i c d a c b o r d e r o u l n s o i t o r n d e p l i n e t e e l e m e n t e l e p r e v z u t e d e f o r m u l a r , d u p c a r e n r e g i s t r e a z n j u r n a l u l d e c a s s u ma r e s p e c t i v , s e m n e a z i t a m p i l e a z e x e mp l a r u l nr.2 al b o r d e r o u l u i n s o i t o r i t r i mi t e e x e m p l a r e l e n r . 2 i n r . 3 p e c a l e i n t e r n l a c a s i e r i e . D u p primirea b o r d e r o u l u i n s o i t o r d e l a c o n t a b i l i t a t e ( e x e m p l a r e l e n r . 2 i n r . 3 ) , c a s i e r u l ncasator ia n primire de la d e l e g a t u l d e p u n t o r u l u i g e a n t a c u n u m e r a r s i g i l a t , n c a r e s e a f l e x e m p l a r u l n r . 1 a l b o r d e r o u l u i n s o i t o r i v e r i f i c i n t e g r i t a t e a a c e s t e i a i a s i g i l i u l u i . D e a s e m e n e a , v e r i f i c d a c s i g i l i u l c o r e s p u n d e c u s p e c i me n u l a f l a t l a b a n c i d a c b o r d e r o u l n s o i t o r n d e p l i n e t e c o n d i i i l e a r t a t e ma i s u s . D u p a c e e a nregistr e a z n Registrul de predare-p r i mi r e a g e n i l o r c u n u me r a r i g o a l e ( f o r mu l a r a n e x n r . 7 ) n u m r u l g e n i l o r i v a l o a r e a d i n a c e s t e a p r e v z u t n b o r d e r o u l n s o i t o r . n c a z u l n c a r e s e c o n s t a t n e r e g u l i , g e a n t a n u s e p r i m e t e . n c o n t i n u a r e casierul ncasa t o r a p l i c t a mp i l a c a s i e r u l u i i s e m n e a z d e p r i m i r e a g e n i i c u numerar s i g i l a t , f r v e r i f i c a r e a c o n i n u t u l u i a c e s t e i a p e e x e mp l a r u l n r . 3 a l b o r d e r o u l u i n s o i t o r ( r e c i p i s ) , p e c a r e l p r e d a p o i d e l e g a t u l u i c l i e n t u l u i mp r e u n c u g e n i l e goale ale uni t i i r e s p e c t i v e ( p r i mi t e d e l a controlorul verificator de bani). C a s i e r u l n c a s a t o r p r e d v e r i f i c a t o r u l u i d e b a n i g e a n t a c u n u me r a r s i g i l a t , care e f e c t u e a z i e l v e r i f i c a r e a i n t e g r i t i i g e n i i i a s i g i l i u l u i , s e mn n d d e p r i mi r e a g e n i i n Registrul de predare-p r i mi r e a g e n i l o r c u n u me r a r i g o a l e al casierului n c a s a t o r , d u p c a r e s e n r e g i s t r e a z n R e g i s t r u l d e e v i d e n a n u me r a r u l u i manipulat de personalul casieriei (formular anexa nr.6) s u ma f i e c r u i client pe c u p i u r i i v a l o a r e . D e s i g i l a r e a i v e r i f i c a r e a c o n i n u t u l u i g e n i i s e f a c e p o t r i v i t p u n c t u l u i 8 9 d i n prezentul Regulament. f . D e p u n e r e a n u me r a r u l u i p r i n g e n i s i g i l a t e , d i r e c t l a g h i e e l e b n c i i , n a f a r a p r o g r a mu l u i o p e r a t i v d e g h i e u , d a r p n l a f i n e l e p r o g r a mu l u i d e l u c r u 29. Prezentarea b o r d e r o u l u i n s o i t o r i a g e n i l o r c u n u me r a r s i g i l a t e d e c t r e c l i e n i , c o n t r o l u l , n r e g i s t r a r e a , s e m n a r e a i t a m p i l a r e a a c e s t u i a d e c t r e s a l a r i a i i b n c i i d e s e mn a i p e n t r u a c e s t e o p e r a i u n i se vor face conform prevederilor de la p u n c t e l e 2 7 i 2 8 d i n p r e z e n t u l R e g u l a me n t c u u r m t o a r e l e o b s e r v a i i : - n r e g i s t r a r e a s u m e l o r n j u r n a l u l d e c a s s e f a c e c u d a t a u r m t o a r e i z i l e l u c r t o a r e ; -g e n i l e s i g i l a t e s e p s t r e a z d e c t r e c a s i e r u l n c a s a t o r n c a s a d e f i e r s a u d u l a p u l me t a l i c , p n l a s f r i t u l programului de lucru, c nd vor fi predate casierului- e f , p e b a z d e s e mn t u r n Registrul de predarep r i mi r e a g e n i l o r c u n u me r a r i g o a l e , d u p v e r i f i c a r e a i n t e g r i t i i g e n i l o r i a s i g i l i i l o r d e c t r e a c e s t a ; -g e n i l e s i g i l a t e s e v o r p s t r a p n a d o u a z i n t e z a u r s a u n c a s e d e f i e r c a r e i n loc de tezaur separat de numerar, cu specificarea n compartimentul II (s i t u a i a celorlalte valori existente n tezaur) al Registrului S i t u a i a c a s e i d e o p e r a i u n i ( f o r m u l a r a n e x n r . 1 ) c u v a l o a r e a n s c r i s n b o r d e r o u r i l e n s o i t o a r e . n u r m t o a r e a z i l u c r t o a r e , c a s i e r u l - e f v a p r e d a g e n i l e r e s p e c t i v e c o n t r o l o r u l u i v e r i f i c a t o r d e b a n i . g . D e p u n e r e a n u me r a r u l u i p r i n g e n i s i g i l a t e d i r e c t l a g h i e e l e b n c i i l a c a s a d e n c a s r i s e r a l
14
ASEM
30. C a s e l e d e n c a s r i s e r a l e i n c e p a c t i v i t a t e a d u p f i n i s a r e a p r o g r a m u l u i d e l u c r u a l b n c i i . O r e l e n c a r e v o r f u n c i o n a c a s e l e d e n c a s r i s e r a l e , p r e c u m i t i mp u l d e l u c r u a l a c e s t o r a , v o r f i s t a b i l i t e d e c t r e c o n d u c t o r u l b n c i i n f u n c i e d e s o l i c i t r i l e c l i e n i l o r i p o s i b i l i t i l e b n c i i . P r o g r a mu l d e l u c r u a l a c e s t o r case se a d u c e l a c u n o t i n a c l i e n i l o r . D a c e s t e c a z u l , n z i l e l e n e l u c r t o a r e , b n c i l e p o t o r g a n i z a p r i mi r e a g e n i l o r c u numerar sigilate ale c l i e n i l o r n t r e a n u m i t e o r e s t a b i l i t e d e c o mu n a c o r d p r i n c o ntract c u a c e t e a . 31. N u m e r a r u l d e p u s n g e n i s i g i l a t e l a c a s e l e d e n c a s r i s e r a l e s e n r e g i s t r e a z n c o n t u r i l e c l i e n i l o r c u d a t a u r m t o a r e i z i l e l u c r t o a r e . 32. P e n t r u d e p u n e r e a n u m e r a r u l u i l a c a s a d e n c a s r i s e r a l e s e v a p r o c e d a a s t f e l : a. Banca va n c h e i a c u f i e c a r e c l i e n t n p a r t e u n c o n t r a c t s e mn a t d e a mb e l e p r i , ( anexa nr.2B). b. P e n t r u f i e c a r e c l i e n t , c a r e d e p u n e n u m e r a r u l l a c a s a s e r a l , s e v a n t o c mi l a n c e p u t u l f i e c r e i l u n i o f i de prezentare (formular anexa nr.9). F i a d e p r e z e n t a r e v a p u r t a n u m r u l d e o r d i n e a l c l i e n t u l u i n s c r i s n t a b e l u l p r e v z u t l a p . 2 7 . c. P e n t r u p r i mi r e a g e n i l o r c u n u m e r a r s i g i l a t e p r i n c a s a d e n c a s r i s e r a l e s t e o b l i g a t o r i e p r e z e n a u n u i c o n t a b i l i a u n u i c a s i e r ( c o n t r o l o r v e r i f i c a t o r d e b a n i s a u verificator de bani). S a l a r i a i i c a r e f a c d e s e r v i c i u l a c a s a s e r a l v o r a v e a s t a b i l i t p r o g r a mu l d e l u c r u a s t f e l , n c t mu n c a p r e s t a t n p r o g r a mu l d e d i mi n e a i l a c a s a s e r a l s n u d e p e a s c d u r a t a l e g a l a t i mp u l u i d e l u c r u . d. P e n t r u p s t r a r e a p e s t e n o a p t e a g e n i l o r c u n u m e r a r s i g i l a t e b a n c a t r e b u i e s a i b o c a s d e f i e r n c p t o a r e , p r e v z u t c u 2 c h e i , a m p l a s a t n s p a i u l c a s i e r i e i , f i i n d r a c o r d a t l a s i s t e mu l d e a l a r ma r e . 33. P e n t r u e f e c t u a r e a o p e r a i u n i l o r l a c a s a s e r a l c o n t a b i l u l i c a s i e r u l v o r p r i mi u r m t o a r e l e : a ) j u r n a l u l d e c a s ; b ) l i s t a u n i t i l o r c a r e d e p u n n c a s r i l e p r i n g e n i s i g i l a t e l a c a s a s e r a l ; c ) t a m p i l a ; d ) s p e c i m e n e l e d e s i g i l i i a l e c l i e n i l o r ; e ) f i e l e d e p r e z e n t a r e ; f ) g e n i l e p e n t r u n u m e r a r g o a l e ; g ) c e l e d o u s i g i l i i d e m e t a l pentru sigilat casa de fier; h ) c e l e d o u c h e i d e l a c a s a d e f i e r d e s t i n a t c a s e i s e r a l e ; i) Registrul de predare-p r i m i r e a g e n i l o r c u n u m e r a r i g o a l e (formular anexa nr. 7). 34. P n l a n c e p e r e a a c t i v i t i i c a s e i d e n c a s r i s e r a l e c a s i e r u l i c o n t a b ilul au o b l i g a i a s p s t r e z e c e l e p r e l u a t e , p r e v z u t e l a p . 3 3 l i t e r e l e a i, n casa de fier pe c a r e o v o r n c u i a c u 2 c h e i i o v o r s i g i l a . 35. D e p u n e r e a n u m e r a r u l u i n g e n i s i g i l a t e l a c a s a s e r a l c u b o r d e r o u n s o i t o r , c i r c u i t u l d o c u m e n t e l o r i a gen i l o r c u n u m e r a r i g o a l e , p r e c u m i t e h n i c a d e l u c r u s n t p r e v z u t e l a p u n c t e l e 2 7 i 2 8 d i n p r e z e n t u l regulament. 36. D u p l u a r e a n p r i m i r e a g e n i l o r s i g i l a t e c a s i e r u l c a s e i s e r a l e v a c o mp l e t a f i a d e p r e z e n t a r e i o v a prezenta clientului pentru semnare. 37. L a n c h i d e r e a c a s e i d e n c a s r i s e r a l e c o n t a b i l u l f a c e t o t a l u l j u r n a l u l u i d e c a s i v e r i f i c d a c t o t a l u l a c e s t u i a c o r e s p u n d e c u t o t a l u l b o r d e r o u r i l o r n s o i t o a r e a l e g e n i l o r c u n u me r a r s i g i l a t e , p r i mi t e d e c a s i e r i nregistrate n registru (formular anexa nr.7) , d u p c a r e c o n t a b i l u l i c a s i e r u l s e m n e a z n d r e p t u l t o t a l u l u i din jurnalul d e c a s . D e a s e me n e a , a c e t i a ma i v e r i f i c i d a c n u m r u l g e n i l o r c u n u me r a r sigilate primite c o r e s p u n d e c u n u m r u l g e n i l o r c u n u m e r a r n s c r i s e n r e g i s t r u l
15
ASEM
(formular anexa nr. 7), d u p c a r e n t o c m e t e S i t u a i a p r i v i n d p r i mi r e a g e n i l o r c u n u me r a r i g o a l e de c t r e c a s a d e n c a s r i s e r a l (formular anexa nr.8). D u p a c e a s t v e r i f i c a r e g e n i l e c u n u m e r a r s i g i l a t e , mp r e u n c u d o c u me n t e l e i e v i d e n e l e r e s p e c t i ve, p r e c u m i g e n i l e g o a l e r m a s e , n c a z u l n c a r e u n i i c l i e n i n u a u d e p u s g e n i l e c u n u m e r a r , s e i n t r o d u c n c a s a d e f i e r d e s t i n a t p e n t r u c a s a s e r a l c a r e s e n c u i e c u a m b e l e c h e i , d i n c a r e u n a e s t e d e i n u t d e c t r e c a s i e r , i a r c e a l a l t d e c t r e c o n t a b i l . A c e s t e c h e i v o r f i p s t r a t e n c a s e d e b a n i s a u d u l a p u r i me t a l i c e , conform prevederilor p.11 din prezentul regulament. C a s a d e f i e r s e s i g i l e a z d e c a s i e r i c o n t a b i l , s e r a c o r d e a z l a s i s t e mu l d e a l a r m a r e i s e p r e d n g r i j a p a z e i s u b s e m n t u r n tr-un registru special adoptat pentru a c e a s t a c t i v i t a t e , c o n f o r mp r e v e d e r i l o r p . 1 3 d i n prezentul regulament. 38. n u r m t o a r e a z i l u c r t o a r e d u p v e r i f i c a r e a i n t e g r i t i i n c u i e t o r i l o r i sigiliilor de la casa de fier aceasta s e p r e i a d e l a p a z d e c t r e cei care au fost de s e r v i c i u l a c a s a s e r a l n z i u a p r e c e d e n t , p r o c e d n d u -se astfel: - Registrul de predare-p r i mi r e a g e n i l o r c u n u me r a r i g o a l e (formular anexa nr.7), s i t u a i a , b o r d e r o u r i l e n s o i t o a r e , g e n i l e c u n u m e r a r i g o a l e s e p r e d a u controlorulu i v e r i f i c a t o r d e b a n i , c a r e d u p c o n t r o l u l p r e v z u t l a p . 2 7 v a s e m n a d e primirea acestora n registru (formular anexa nr. 7) i s i t u a i a (formular anexa nr.8); -j u r n a l u l d e c a s s e r e m i t e c o n t a b i l i t i i p e n t r u u r m r i r e a p r e d r i i b o r d e r o u r i l o r n s o i t o a r e d u p n u m r a r e a b a n i l o r d i n g e n i l e r e s p e c t i v e . C l i e n i i b n c i i p o t d e p u n e n u m e r a r u l n c a s a s e r a l n b a z a o r d i n u l u i d e n c a s a r e a numerarului conform p r e v e d e r i l o r p u n c t e l o r 2 2 i 2 3 d i n p r e z e n t u l r e g u l a me n t . h . C o l e c t a r e a n c a s r i l o r p r i n g e n i s i g i l a t e de la c a s i e r i i l e c l i e n i l o r p r i n s e r v i c i u l n c a s a r e 39. L a b n c i l e d o t a t e c u mi j l o a c e l e d e t r a n s p o r t v a l o r i ( a u t o d u b e s p e c i a l e ) i echipaj de transport valori ( o f e r i i n c a s a t o r i ) s e p o a t e o r g a n i z a c o l e c t a r e a n u m e r a r u l u i d e l a c a s i e r i i l e c l i e n i l o r c u u n volum mai ma r e d e n c a s r i . D e a s e m e n e a , s e p o t e f e c t u a d i v e r s e t r a n s p o r t u r i d e n u me r a r i a l t e v a l o r i d e l a s e d i u l b n c i i l a s e d i u l c l i e n i l o r i i n v e r s , p e b a z d e c o n t r a c t . 40. P e n t r u c o l e c t a r e a n u m e r a r u l u i p r i n g e n i s i g i l a t e d e c t r e s e r v i c i u l n c a s a re al b n c i i s e n c h e i e c u c l i e n i i respectivi un contract (anexa nr.2A). P r o g r a mu l d e r i d i c a r e a g e n i l o r c u n u m e r a r s i g i l a t e d e l a c l i e n i s e s t a b i l e t e d e b a n c , d e c o mu n a c o r d c u a c e t i a , p r i n c o n t r a c t . 41. P e n t r u r i d i c a r e a g e n i l o r c u n u m e r a r d e l a c a s i e r i i l e c l i e n i l o r n c a s a t o r u l u i i s e v a e l i b e r a d e c t r e b a n c o d e l e g a i e p e n t r u r i d i c a r e a g e n i l o r , c a r e v a c o n i n e d a t e l e p r e v z u t e d e formular anexa nr.10. 42. P e n t r u e f e c t u a r e a c o l e c t r i i n c a s a t o r i i v o r p r i mi d e l a e f u l s e r v i c i u l u i n c a s a r e u r m t o arele: -l i s t a a g e n i l o r e c o n o m i c i c u p r i n i n c o l e c t a r e ; - ruta de parcurs; -d e l e g a i a p e n t r u r i d i c a r e a g e n i l o r ; -p e r mi s p e n t r u p o r t a r m ; - t a m p i l a i c e l e l a l t e d o c u m e n t e ( o b i e c t e ) n e c e s a r e c o l e c t r i i p r e v z u t e . Ruta de parcurs cuprinde itinerarul, or d i n e a u n i t i l o r i o r e l o r l a c a r e t r e b u i e s se prezinte ncasatorii.
16
ASEM
P e n t r u p r i mi r e a c e l o r a r t a t e m a i s u s s e m n e a z n c a s a t o r u l s u p e r i o r n t r -un registru destinat acestui scop, pun ndu-s e d a t a i o r a , i a r p e n t r u p r i m i r e a g e n i l o r g o a l e s e m n e a z n u ma i n casatorul colector n registru (formular anexa nr.7). n a c e e a i z i , l a s f r i t u l p r o g r a m u l u i d e l u c r u , t a mp i l a i p i s t o l u l s n t p r e d a t e s e r v i c i u l u i d e n c a s a r e . G e n i l e c u n u me r a r i c e l e g o a l e , p r e c u m i b o r d e r o u r i l e d e n s o i r e s n t p r e d a t e c a s i e r u l u i , c a r e d u p c e e f e c t u e a z c o n t r o l u l i n t e g r i t i i g e n i l o r i s i g i l i i l o r i m p r e u n c u c o n t a b i l u l s e mn e a z d e p r i m i r e n r e g i s t r u (formular anexa nr.7) n t o c mi t n d o u e x e m p l a r e , d i n t r e c a r e e x e mp l a r u l d o i s e t r a n s mi t e n c a s a t o r u l u i superior 43. n f u n c i e d e d a t e l e d i n r u t , d e o r d i n e a i o r e l e d e p r e z e n t a r e l a u n i t i l e d i n colectare, ncasatorul s u p e r i o r c o mu n i c e c h i p a j u l u i o r a d e n t l n i r e l a s e d i u l b n c i i , p e n t r u n c e p e r e a e f e c t u r i i n b u n e c o n d i i i a c o l e c t r i i . n a i n t e d e a p l e c a n r u t n c a s a t o r i i p r i m e s c d o c u m e n t e l e d e c o l e c t a r e , t a m p i l a i p i s t o l u l . P e n t r u a p r i mi g e a n t a c u n u m e r a r s i g i l a t n c a s a t o r u l c o l e c t o r p r e z i n t l e g i t i ma i a d e s e r v i c i u i d e l e g a i a p e n t r u r i d i c a r e a a c e s t e i a . D u p v e r i f i c a r e a d e l e g a i e i c l i e n t u l p r e d g e n i l e c u n u m e r a r sigilate, exemplarele n r . 2 i n r . 3 a l e b o r d e r o u l u i n s o i t o r i s p e c i m e n u l d e s i g i l i u c e r t i f i c a t d e b a n c n c a s a t o r u l u i c a r e c o n t r o l e a z d a c : -g e a n t a e s t e n p e r f e c t s t a r e ; -s f o a r a p e c a r e e s t e a p l i c a t s i g i l i u e s t e i n t a c t ; - sigiliul este intact, cla r i m p r i m a t i c o r e s p u n d e c u s p e c i me n u l d e s i g i l i u c e r t i f i c a t d e b a n c ; -n u m r u l g e n i l o r c u n u m e r a r p r e z e n t a t e c o r e s p u n d e c u n u m r u l d e g e n i n s c r i s p e b o r d e r o u l n s o i t o r . N u m a i d u p c e s -a c o n s t a t a t c g e n i l e c u n u me r a r s i g i l a t e n d e p l i n e s c c o n d i i i l ea r t a t e ma i s u s , n c a s a t o r u l p r e d c l i e n t u l u i s p e c i m e n u l d e s i g i l i u i g e n i l e g o a l e d e l a c o l e c t a r e a p r e c e d e n t , r e i n n d e x e mp l a r e l e n r . 2 i n r . 3 a l e b o r d e r o u l u i n s o i t o r . D u p a c e e a n c a s a t o r u l c o mp l e t e a z d e m n f i a d e p r e z e n t a r e . F i a s e p r e z i n t clientului c a r e d u p s e m n a r e s e r e s t i t u i e n c a s a t o r u l u i . L a s o s i r e a l a a u t o d u b a b n c i i n c a s a t o r u l s u p e r i o r p r i me t e d e l a n c a s a t o r u l c o l e c t o r g e n i l e c u n u me r a r sigilate, le introduce n tezaurul autodubei pe care apoi l ncuie. Exemplarul nr.3 (chitan a ) a l b o r d e r o u l u i n s o i t o r s e m n a t i t a m p i l a t d e ncasatorul colector se transmite clientului, exemplarul nr.2 al acestuia se r e i n e p e n t r u b a n c . 44. D a c g e a n t a s i g i l a t n u n d e p l i n e t e c o n d i i i l e d e ma i s u s s a u p r e d a r e a e i n u s e f a c e n c o n d i i i l e a r t a t e n c a s a t o r u l c o l e c t o r n u p r i m e t e g e a n t a c u n u m e r a r s i g i l a t , f c n d u r m t o a r e a me n i u n e n f i a d e p r e z e n t a r e neridicat geanta cu numerar c a r e s e v a c o n f i r m a d e c l i e n t s u b s e m n t u r , i a r g e a n t a g o a l d e la colectarea p r e c e d e n t p e c a r e o a r e a s u p r a s a o v a r e a d u c e l a b a n c . C l i e n i i c u p r i n i n a c t i v i t a t e a d e c o l e c t a r e c a r e n u a u p r e d a t g e n i l e c u n u me r a r sigilate ncasatorului din d i v e r s e m o t i v e ( n u a u f o s t g a t a l a o r a s t a b i l i t , n u a u n d e p l i n i t c o n d i i i l e a r t a t e m a i s u s ) u r m e a z s l e predea ncasatorului la sosirea r e p e t a t s a u s l e d e p u n d i r e c t l a b a n c n p r i m a z i l u c r t o a r e , n t i m p u l d e f u n c i o n a r e a g h i e e l o r . P n l a m o m e n t u l d e p u n e r i i l a b a n c a g e n i l o r c u n u me r a r s i g i l a t e , c l i e n i i s n t r s p u n z t o r i d e a s i g u r a r e a p s t r r i i a c e s t o r a n casieria proprie, nc o n d i i i d e p l i n e d e s e c u r i t a t e n t i mp u l n o p i i . 45. C n d g e n i l e c u n u m e r a r s i g i l a t e s e a d u c l a b a n c n t i mp u l p r o g r a mu l u i d e g h i e u , s e v a p r o c e d a c o n f o r mc e l o r p r e v z u t e l a p . 2 8 . D a c g e n i l e c u n u m e r a r s i g i l a t e s e a d u c d e n c a s ator n timpul programului de lucru sau n afara acestuia ( s e a r a s a u d i m i n e a a ) s e v a p r o c e d a c o n f o r mp r e v e d e r i l o r d e la subcapitolele f i g din prezentul capitol c u u r m t o a r e l e p r e c i z r i :
17
ASEM
- n c a z u l n c a r e g e a n t a c u n u m e r a r p r e d a t d i mi n e a a d e n c a sator casierului n c a s a t o r p r e z i n t u r me d e v i o l a r e ( p l u mb u l s a u s i g i l i u l r u p t , n c u i e t o a r e a f o r a t , g e a n t a p r e z i n t u r m e d e t i e t u r i s a u g u r i e t c . ) c a s i e r u l n c a s a t o r n p r e z e n a n c a s a t o r u l u i i a c a s i e r u l u i e f v a p r o c e d a l a d e s c h i d e r e a g e n i i i l a verificarea c o n i n u t u l u i a c e s t e i a , ntocmind un proces-v e r b a l n d o u s a u t r e i e x e m p l a r e , d u p c a z , n c a r e s e v a c o n s e m n a : d a t a p r i mi r i i i d e s c h i d e r i i g e n i i , m o d u l d e t e r i o r r i i g e n i i , c u me r a u mp a c h e t a i b a n i i n g e a n t , n u m e r a r u l p u s n g e a n t nscris n borderoul n s o i t o r , s u m a g s i t n g e a n t d u p v e r i f i c a r e a p r i n n u m r a r e , d i f e r e n e l e c o n s t a t a t e , o r i c e a l t e d a t e s a u o b s e r v a i i c a r e s e c o n s i d e r a f i n e c e s a r e l a e l u c i d a r e a d i f e r e n e i a p r u t e , n u me l e , p r e n u m e l e , f u n c i a i s e m n t u r a p e r s o a n e l o r c are au asistat la d e s c h i d e r e a g e n i i i l a v e r i f i c a r e a n u m e r a r u l u i d i n a c e a s t a . C te un exemplar din procesul-v e r b a l s e v a a t a a l a b o r d e r o u r i l e n s o i t o a r e ( e x . n r . 1 i n r . 2 ) , i a r e x e mp l a r u l n r . 3 s e v a r e m i t e , d a c v a f i c a z u l , o r g a n e l o r d e u r m r i r e penal ; - n c a z u l n c a r e s e c o n s t a t l i p s a d e b a n i d i n g e a n t a v i o l a t , d i f e r e n a r e s p e c t i v s e v a t r e c e n c o n t u l 1 8 0 5 D e c o n t r i c u a l t e p e r s o a n e f i z i c e i j u r i d i c e , impun ndu-se persoanei vinovate, credit ndu-se contul c l i e n t u l u i c u s u m a n s c r i s n bordero u l n s o i t o r . C o n d u c t o r u l b n c i i v a d i s p u n e d e e f e c t u a r e a d e c e r c e t r i s u p l i me n t a r e p e n t r u s t a b i l i r e a v i n o v i e i . 46. Casierul- e f a r e o b l i g a i a s u r m r e a s c z i l n i c c i r c u i t u l n o r ma l a l g e n i l o r c u n u m e r a r i g o a l e a d u s e d i r e c t l a b a n c d e c t r e c l i e n i sau de grupele de ncasatori ale b n c i i , d u p c a r e mp r e u n c u c o n t a b i l u l v e r i f i c c o n c o r d a n a d i n t r e s u m e l e t r e c u t e n b o r d e r o u r i l e n s o i t o a r e c u c e l e d i n f i e l e d e p r e z e n t a r e , j u r n a l u l d e c a s i Registrul de predare-p r i mi r e a g e n i l o r c u n u me r a r i g o a le, semn nd pentru control n acest r e g i s t r u . n p r o g r a m u l p r e l u n g i t ( c a s a s e r a l ) a t r i b u i i l e d e ma i s u s v o r f i e x e c u t a t e d e c a s i e r i contabil. 47. C h e l t u i e l i l e c e u r m e a z a f i r e c u p e r a t e d e l a c l i e n i i d e l a c a r e s e e f e c t u e a z colectarea numerarului cu mi j l o a c e d e t r a n s p o r t p r o p r i i a l e b n c i i p r i n g e n i s i g i l a t e s n t s t a b i l i t e n c o mu n a c o r d d e p r i i s e s p e c i f i c n contract. i . n c h i d e r e a c a s e l o r d e n c a s r i 48. L a s f r i t u l z i l e i o p e r a t i v e c a s i e r u l d e n c a s r i t o t a l i z e a z s u me l e n c a s a t e p e grupe contabile, servindu-se n a c e s t s c o p d e d o c u m e n t e l e d e c a s , d u p c a r e t r e c e t o t a l u r i l e n s i t u a i a n u me r a r u l u i n c a s a t i l e c o n f r u n t c u t o t a l u r i l e n s c r i s e n j u r n a l e l e d e c a s d e c t r e c o n t a b i l i . C a s i e r u l s e m n e a z n j u r n a l u l d e c a s at t pentru exactita t e , c t i p e n t r u p r i m i r e a d o c u me n t e l o r d e c a s d i n z i u a r e s p e c t i v , i a r contabilul s e m n e a z s i t u a i a n u me r a r u l u i n c a s a t (formular anexa nr.11) pentru confirmarea sumei. La nchiderea casei casierul ncasator va preda casierului- e f p e b a z d e s e m n t u r n r e g i s t r u l d e e v i d e n a n u me r a r u l u i m a n i p u l a t n u m e r a r u l n c a s a t , s i t u a i a n u m e r a r u l u i n c a s a t mp r e u n c u d o c u m e n t e l e d e c a s . 49. Casierul- e f v a v e r i f i c a d a c n u m r u l d o c u m e n t e l o r d e n c a s r i p r i mi t e c o r e s p u n d e c u n u m r u l documentelor trecute n situa i a n u m e r a r u l u i n c a s a t . A p o i v a v e r i f i c a d a c s u me l e t r e c u t e n s i t u a i e , p e grupe contabile, corespund cu totalul n u me r a r u l u i ( c a v a l o a r e ) t r e c u t n r e g i s t r u l d e e v i d e n a n u me r a r u l u i manipulat al c a s i e r u l u i n c a s a t o r , d u p c a r e v a s e mn a a c e a s t s i t u a i e . B . C a s e l e d e p l i 50. P r i n c a s e l e d e p l i s e e f e c t u e a z e l i b e r r i d e n u m e r a r n t i mp u l programului de lucru stabilit. Toate s u me l e d e n u m e r a r e l i b e r a t e t r e b u i e s f i e n r e g i s t r a t e n e v i d e n e l e c a s i e r i e i i a l e c o n t a b i l i t i i .
18
ASEM
O p e r a i u n i l e d e e l i b e rare a n u m e r a r u l u i p r i n c a s e l e d e p l i s e e f e c t u e a z p e b a z a u r m t o a r e l o r d o c u me n t e de c a s : * n a l i n e a t u l , p r o p o z i i a a d o u a , c u v i n t e l e s u me l e d e b a n i p l t i t e s e n l o c u i e s c c u c u v i n t e l e s u m e l e d e n u me r a r e l i b e r a t e , m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + - cec de numerar (formular anexa nr.12); - ordin de eliberare a numerarului (formular anexa nr.13); C a s i e r u l p l t i t o r p r i m e t e u n a v a n s n n u m e r a r d i n c a s a d e o p e r a i u n i l a n c e p u t u l f i e c r e i z i l e o p e r a t i v e sau pe parcurs de la casierul- e f p e b a z d e s e m n t u r n registrul (formular anexa nr.6) acestuia. Suma a v a n s u l u i c e s e e l i b e r e a z c a s i e r u l u i p l t i t o r v a f i s t a b i l i t d e c a s i e r u l - e f , i n n d s e a m a d e p l i l e programate pentru ziua r e s p e c t i v , a s t f e l , c a l a n c h i d e r e a c a s e i s n u r m n c a s i e r u l u i , p e c t p o s i b i l , c u numerar neutilizat. P e n t r u p l i l e c a r e n e c e s i t e l i b e r r i d e f r a c i i s u b 1 0 0 0 b a n c n o t e , c a s i e r u l p l t i t o r v e r i f i c n p r e a l a b i l , d i n a v a n s u l p r i mi t , n a s i s t e n a a l t u i s a l a r i a t d i n c a s i e r i e , u n n u m r d e p a c h e t e c a r e v a s e r v i l a e f e c t u a r e a a c e s t o r p l i . n c a z u l n c a r e c a s i e r u l p l t i t o r e f e c t u e a z p l i d e f r a c i i d i n p a c h e t e neverificate n prealabil de el, r s p u n d e r e a n c a z u l d i f e r e n e l o r r e v i n e a c e s t u i a . a. Eliberarea numerarului pe baza cecului de numerar 51. C e c u l d e n u m e r a r s e p r e z i n t d e c t r e c l i e n t e x e c u t o r u l u i c o n t a b i l . D u p c e e x e c u t o r u l c o n t a b i l i c o n t r o l o r u l v e r i f i c c e c u l d e n u m e r a r c o n f o r mp r e v e d e r i l o r Regulamentului privind utilizarea carnetului de cecuri de numerar n vigoare, ls e m n e a z i l t r a n s mi t e l a c a s i e r i e p e c a l e i n t e r n . * p c t . 5 1 mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + 52. C a s i e r u l p l t i t o r p r i mi n d c e c u l d e l a c o n t a b i l i t a t e e s t e o b l i g a t : -s v e r i f i c e d a c s e m n t u r a de pe cec a persoanei mputernicite cu drept de p r i ma s e m n t u r c o r e s p u n d e c u s p e c i m e n u l d e s e m n t u r a a c e s t e i a ( p r i mi t d e c a s i e r u l p l t i t o r d e l a c o n t a b i l i t a t e ) ; -s v e r i f i c e d a c s u m a n c i f r e c o r e s p u n d e c u c e a n l i t e r e ; -s v e r i f i c e d a c c l i e n t u l ( mputernicitul) a semnat pentru primirea sumei; -s v e r i f i c e d a c t e r m e n u l d e p r e z e n t a r e l a p l a t a c e c u l u i n u a e x p i r a t ; -s p r e g t e a s c n u m e r a r u l e x p u s e l i b e r r i i ; -s c e a r c l i e n t u l u i ( mp u t e r n i c i t u l u i ) a c t u l d e i d e n t i t a t e ( b u l e t i n u l d e i d e n t i t a t e sau p a a p o r t u l d e u z intern, emis de fosta U. R. S. S., modelul anului 1974, nc o n d i i i l e H o t r r i i G u v e r n u l u i n r . 4 5 d i n 1 9 . 0 1 . 2 0 0 5 s a u p e r mi s u l d e e d e r e ) i s c o n t r o l e z e d a c d a t e l e d i n a c t u l d e i d e n t i t a t e c o r e s p u n d c u d a t e l e n s c r i s e p e cec; -d u p a c eea casierul restituie actul de identitate clientului ( mputernicitului a c e s t u i a ) , l n t r e a b s u ma c e u r me a z s o p r i m e a s c ; -s v e r i f i c e r e p e t a t n p r e z e n a c l i e n t u l u i s u ma d e n u me r a r p r e g t i t p e n t r u a f i e l i b e r a t i e f e c t u e a z plata. [ n alineatul 1 , l i n i u a a 8 -a c u v n t u l p l t i t s e n l o c u i e t e c u c u v n t u l e l i b e r a t ; mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + E s t e i n t e r z i s s s e e l i b e r e z e n u me r a r u l a l t o r p e r s o a n e d e c t c l i e n t u l u i ( mputernicitului acestuia) numele c r u i a e s t e n s c r i s n c e c i c a r e a s e mn a t d e primirea numerarului cecul de numerar. De asemenea, este i n t e r z i s s s e r e v i n a s u p r a s t r u c t u r i i n u me r a r u l u i e l i b e r a t d u p c e s -a efectuat plata.
19
ASEM
* a l i n e a t u l 2 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + D u p e l i b e r a r e a n u m e r a r u l u i c a s i e r u l p l t i t o r s e m n e a z p e v e r s o u l c e c u l u i , i a r p e f a a c e c u l u i p u n e t a mp i l a c u m e n i u n e a P l t i t . [P u n c t u l 5 2 , a l i n e a t u l 1 , l i n i u e l e 6 , 7 m o d i f i c a t e p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 1 9 5 din 29.06.2005] * n a l i n e a t u l 3 c u v i n t e l e e f e c t u a r e a p l i i s e n l o c u i e s c c u c u v i n t e l e e l i b e r a r e a n u me r a r u l u i , mo d i f i c a t prin H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + 53. n cazul n care c l i e n t u l ( m p u t e r n i c i t u l ) d e c l a r c n u e f e c t u e a z n u m r a r e a banilor, pachetele cu b a n c n o t e c e u r m e a z a s e p l t i a c e s t u i a , v o r f i d e s f c u t e d e c a s i e r u l p l t i t o r n f a a l u i , n d e p r t n d u -se a mb a l a j u l d i n p o l i e t i l e n i c a r t o n a u l d e p r o t e c i e . D e a s e m e n e a , v o r f i n d e p r t a t e l a mo me n t u l p l i i plumburile de la s c u l e e l e c u mo n e d me t a l i c . * a l i n e a t u l 1 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n 2 9 . 0 9 . 2 0 0 4 + C a r t o n a u l d e p r o t e c i e i p l u m b u l v o r f i r e i n u t e d e c t r e c a s i e r u l p l t i t o r . * a l i n e a t u l 2 , m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n 2 9 . 0 9 . 2 0 0 4 + N u m r a r e a b a n i l o r l a b a n c s e v a f a c e n t r -o n c p e r e s e p a r a t s a u n t r -u n s p a i u special amenajat. n acest caz clientul ( mputernicitul) va transporta banii la locul de n u m r a r e n s o i t i s u p r a v e g h e a t d e o p e r s o a n din casierie. Clientul ( mputernicitul), p r e c u m i c e l e l a l t e p e r s o a n e c a r e a j u t l a v e r i f i c a r e a n u me r a r u l u i s n t o b l i g a t e s - i declare banii personali cu nregistrare n caiet special. V e r i f i c a r e a d e c t r e c l i e n t ( mputernicit) a b a n i l o r n c a m e r a s a u s p a i u l a m e n a j a t p e n t r u n u m r a r e s e v a f a c e s u b s u p r a v e g h e r e a u n e i p e r s o a n e ( s a u a m a i mu l t o r p e r s o a n e d a c e s t e n e c e s a r ) d e s e mn a t de casierul- e f s a u d e c t r e c o n d u c t o r u l b n c i i . n d e p r t a r e a a mb a l a j u l u i d i n p o l i e t i l e n a l e p a c h e t e l o r i a p l u mb u l u i d e l a s c u l e e d e c t r e s a l a r i a t u l d e s e mn a t s s u p r a v e g h e z e n u m r a r e a s e v a e f e c t u a t r e p t a t , p e m s u r a n u m r r i i b a n i l o r d e c t r e c l i e n t ( m p u t e r n i c i t ) , p s t r n d u -s e c a r t o n a e l e , e t i c h e t e l e i p l u mb u r i l e p n l a s f r i t u l n u m r r i i b a n i l o r . P e n t r u efectuarea acestor o p e r a i i s e v o r a s i g u r a c o n d i i i l e c o r e s p u n z t o a r e d e s e c u r i t a t e . P e ma s a d e n u m r a t s e v a a f l a u n s i n g u r p a c h e t d e s f c u t p e n t r u f i e c a r e p e r s o a n c a r e a j u t l a n u m r a r e . [alineatul 4 , m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n 2 9 . 0 9 . 2 0 0 4 + n c a z u l n c a r e c l i e n t u l ( mp u t e r n i c i t u l ) r e n u n l a v e r i f i c a r e a u n o r p a c h e t e c u b a n c n o t e s a u s c u l e e c u mo n e d me t a l i c p r i m i i d e l a c a s i e r u l p l t i t o r , p e r s o a n a ns r c i n a t c u s u p r a v e g h e r e a n u m r r i i b a n i l o r v a n d e p r t a a m b a l a j e l e d i n p o l i e t i l e n i c a r t o n a e l e d e p r o t e c i e d e l a p a c h e t e , p r e c u m i s i g i l i i l e d e l a s c u l e e l e c u mo n e d m e t a l i c . * a l i n e a t u l 5 mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B NM nr. 248 din 29.09.2004] B a n c a n u r s p u n d e p e n t r u l i p s u r i l e d e b a n i r e c l a ma t e d e c t r e c l i e n i i , c a r e n u a u v e r i f i c a t l a b a n c n c o n d i i i l e a r t a t e m a i s u s b a n i i p r i m i i . n a c e s t s e n s l a g h i e e l e d e p l i a l e b n c i i s e v a a f i a c t m a i v i z i b i l u r m t o r u l text: V e r i f i c a r e a i n u m r a r e a b a n i l o r s e f a c e l a g h i e e l e b n c i i . B a n c a n u r s p u n d e p e n t r u r e c l a ma i i l e f c u t e u l t e r i o r . E v e n t u a l e l e r e c l a m a i i f c u t e d e c l i e n i i , c a r e n u a u v e r i f i c a t b a n i i l a b a n c , v o r f i t o t u i a n a l i z a t e d e c t r e c o n d u c t o r u l b n c ii. b. Eliberarea numerarului pe baza ordinului de eliberare a numerarului 5 4 . O r d i n u l d e e l i b e r a r e a n u m e r a r u l u i s e u t i l i z e a z l a :
20
ASEM
-e l i b e r a r e a d i n c o n t u l c u r e n t n v a l u t a e c h i v a l e n t u l u i n n u me r a r n l e i mo l d o v e n e t i l a c u r s u l d e s c h i mb stabilit de ban c ; -e l i b e r a r e a d i n c o n t u l c u r e n t n l e i m o l d o v e n e t i a e c h i v a l e n t u l u i n n u m e r a r n v a l u t l a c u r s u l d e s c h i m b s t a b i l i t d e b a n c ; -e l i b e r a r e a d i n c o n t u l c u r e n t n v a l u t a e c h i v a l e n t u l u i n n u me r a r n a l t v a l u t l a c u r s u l d e s c h i mb s t a b i l i t d e b a n c . -e l i b e r a r e a n u m e r a r u l u i a f e r e n t c h e l t u i e l i l o r p r o p r i i a l e b n c i i , p e n t r u r s c u m p r a r e a c e r t i f i c a t e l o r d e d e p o z i t , c u m p r a r e a d e v a l u t i e f e c t u a r e a p l i l o r l a c a s a c u p r o g r a mp r e l u n g i t , p e n t r u n r e g i s t r a r e a n e v i d e n a c o n t a b i l a d e p u n e r i i e x c e d e n t u l u i de numerar la Banca N a i o n a l a Mo l d o v e i , l a e l i b e r a r e a n u me r a r u l u i n t r e b n c i ( f i l i a l e ) . a . N o t : L a u t i l i z a r e a o r d i n u l u i d e e l i b e r a r e a n u m e r a r u l u i n f u n c i e d e s p e c i f i c u l o p e r a i u n i i v o r fi completate r u b r i c i l e n e c e s a r e p r e v z u t e n Formular anexa nr. 13, la prezentul Regulament, iar la n e c e s i t a t e u t i l i z a t o r u l f o r m u l a r u l u i p o a t e i n c l u d e i a l t e d a t e . O r d i n u l d e e l i b e r a r e a n u m e r a r u l u i s e p e r f e c t e a z n t r e i e x e mp l a r e l a c a l c u l a t o r d e c t r e e x e c u t o r u l c o n t a b i l , c a r e u l t e r i o r v e r i f i c c o r e c t i t u d i n e a c o mp l e t r i i formularului, corespunderea sumei n cifre cu cea n l i t e r e i a p l i c s e m n t u r a p e o r d i n . D u p a c e a s t a e x e c u t o r u l c o n t a b i l n r e g i s t r e a z s u ma d i n o r d i n n jurnalul de c a s , p e c a r e u l t e r i o r l t r a n s m i t e p e n t r u v e r i f i c a r e c o n t r o l o r u l u i mp u t e r nicit cu drept de s e m n t u r . C o n t r o l o r u l m p u t e r n i c i t c u d r e p t d e s e m n t u r e s t e o b l i g a t s v e r i f i c e o r d i n u l d e eliberare a numerarului din punctul de vedere al ntocmirii corecte a acestuia, precum i n r e g i s t r a r e a n j u r n a l u l d e c a s , d u p c a r e s e m n e a z o r d i n u l i l t r a n s m i t e l a c a s i e r i e p e c a l e i n t e r n . V e r i f i c a r e a , s e mn a r e a , c i r c u i t u l o r d i n u l u i i e f e c t u a r e a p l i i f c n d u -s e d u p a c e l e a i r e g u l i c a i l a c e c u l d e n u me r a r . * p c t . 5 4 mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d in 15.12.2005] c. Eliberarea numerarului prin bancomat. 55. P e n t r u a l i me n t a r e a b a n c o m a t u l u i i s c o a t e r e a d i n a c e s t a a n u me r a r u l u i , printr-un ordin al c o n d u c t o r u l u i b n c i i s e d e s e m n e a z r e s p o n s a b i l i a i b n c i i , u n u l dintre care este un casier sau ncasator. C h e i l e d e l a b a n c o m a t s e n r e g i s t r e a z d u p a c e t i l u c r t o r i . 56. A l i m e n t a r e a b a n c o m a t u l u i c u n u m e r a r s e e f e c t u e a z p e m s u r a n e c e s i t i i , n baza cererii scrise a casierului, responsabil de deservirea bancomatului. Casierul e f , c o n f o r mo r d i n u l u i d e e l i b e r a r e a n u me r a r u l u i , e l i b e r e a z casierului sau ncasatorului suma n e c e s a r p e n t r u a l i m e n t a r e a b a n c o m a t u l u i . S u ma p r i m i t , c a s i e r u l s a u n c a s a t o r u l o v e r i f i c f o a i e c u f o a i e , o d e p u n e n casete, pe care le ncuie cu cheia. Casierul sau ncasatorul pentru alimentarea b a n c o ma t u l u i p o t p r i mi p r e l i m i n a r c a s e t e l e p r e g t i t e c u n u me r a r . P r e g t i r e a n u me r a r u l u i , d e p u n e r e a l u i n c a s e t e i n c u i e r e a c a s e t e l o r o e f e c t u e a z c a s i e r u l e f s a u a u n l u c r t o r a l c a s e i s p e c i a l d e s e m n a t . L a c a s e t s e f i x e a z o e t i c h e t a r t n d p e a c e a s t a n u m r u l b a n c o m a t u l u i , s u m a d e p u s , d a t a , s e m n t u r i l e i p a r a f a c a s i e r u l u i e f sau a casierului de asemenea special desemnat. Primind casetele pentru ncasarea bancomatului ncasatorii v e r i f i c i n t e g r i t a t e a c a s e t e i i p r e z e n a p e e t i c h e t a semnelor de control. 57. C a s i e r u l s a u n c a s a t o r u l s c o a t e d i n b a n c o ma t i n f o r ma i a t i p r i t p r i v i n d s u m a d e n u me r a r , e l i b e r a t n b a z a c a r d u r i l o r i c e a a f l a t n b a n c o m a t l a mo m e n t u l d e s c h i d e r i i , s c o a t e c a s e t e l e d i n b a n c o ma t . n c a r c n
21
ASEM
bancomat casetele pr e g t i t e , s c o a t e d i n b a n c o m a t i n f o r m a i a t i p r i t c e c o n f i r m f a p t u l d e p u n e r i i d e numerar. 58. n b a z a i n f o r m a i e i t i p r i t e d e b a n c o m a t , c o n t a b i l u l b n c i i e mi t e o r d i n u l d e ncasare a numerarului p e n t r u n u m e r a r u l p r e d a t n c a s a i o r d i n u l d e e l i b e r a r e a numerarului pentru reflectarea pe conturile de c a r d a l e c l i e n i l o r , c a r e s e n t o c m e s c n d o u e x e m p l a r e , u n u l p e n t r u c o n t a b i l i t a t e , a l t u l p e n t r u c a s i e r i e . 59. Casierul e f p r i m e t e d e l a c a s i e r s a u n c a s a t o r n u m e r a r u l s c o s d i n b a n c o ma t , c o n f r u n t s o l d u l d e n u me r a r s c o s d i n c a s e t e c u d a t e l e d i n i n f o r ma i a t i p r i t i s e mn e a z o r d i n u l d e n c a s a r e a n u m e r a r u l u i . d . n c h i d e r e a c a s e l o r d e p l i 60. L a s f r i t u l z i l e i o p e r a t i v e c a s i e r u l p l t i t o r v e r i f i c d a c s u me l e e l i b e r a t e p e baza documentelor respective, mpr e u n c u n u m e r a r u l p e c a r e l a r e c o r e s p u n d c u s u m a p r i mi t d r e p t a v a n s , d u p c a r e n t o c m e t e s i t u a i a n u me r a r u l u i e l i b e r a t (formular anexa nr.14) , p e g r u p e c a r e s e s e mn e a z d e c a s i e r u l p l t i t o r i s e c o n f r u n t c u t o t a l u l j u r n a l e l o r d e c a s . [ n alineatul 1 , c u v i n t e l e s u me l e p l t i t e se nlocuiesc cu cuvintele s u me l e e l i b e r a t e , modificat prin H o t r r e a C o n s i l i u l u d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + N u m e r a r u l n e u t i l i z a t , s i t u a i a p r e c u m i d o c u m e n t e l e d e c a s s e p r e d a u a s t f e l : -n u me r a r u l i d o c u m e n t e l e d e c a s s e p r e d a u c a s i e r u l u i - e f c a r e s e m n e a z d e primire n Registrul e v i d e n e i n u me r a r u l u i g e s t i o n a t i ma n i p u l a t d e personalul c a s i e r i e i i n u t d e c a s i e r u l p l t i t o r . * n a l i n e a t u l 2 c u v i n t e l e d o c u m e n t e l e d e p l i s e n l o c u i e s c c u c u v i n t e l e d o c u me n t e l e d e c a s mo d i f i c a t prin H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + Casierul- e f v a v e r i f i c a d a c n u m r u l d o c u me n t e l o r d e c a s c o r e s p u n d e c u n u m r u l d o c u m e n t e l o r t r e c u t e n s i t u a i a n u me r a r u l u i e l i b e r a t . A p o i v a v e r i f i c a d a c s u m e l e t r e c u t e n s i t u a i e , p e g r u p e c o n t a b i l e , corespund cu sumele din documentele de c a s , d u p c a r e v a s e mn a a c e a s t s i t u a i e . * n a l i n e a t u l 3 c u v i n t e l e d o c u m e n t e l e d e p l i s e n l o c u i e s c c u c u v i n t e l e d o c u me n t e l e d e c a s mo d i f i c a t prin H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + C . C a s e l e d e n c a s r i -p l i 61. n b n c i l e c a r e a u u n v o l u mmi c d e o p e r a i u n i s e p o t o r g a n i z a c a s e d e n c a s r i -p l i c a r e l u c r e a z c o n f o r md i s p o z i i i l o r c u p r i v i r e l a f u n c i o n a r e a c a s e l o r d e n c a s r i i c a s e l o r d e p l i p r e v z u t e ma i s u s . N u m e r a r u l n c a s a t p r i n c a s a d e n c a s r i p l i n d e c u r s u l n t r e g i i z i l e o p e r a t i v e p o a t e f i f o l o s i t n p l i n u ma i d u p c e a f o s t n u m r a t , t r i a t , m p a c h e t a t i s i g i l a t . L a s f r i t u l z i l e i o p e r a t i v e c a s i e r u l n t o c m e t e s i t u a i a n u me r a r u l u i n c a s a t i s i t u a i a n u m e r a r u l u i e l i b e r a t p e g r u p e o p e r a t i v e l a n c a s r i i p l i , c a r e s e c o n f r u n t c u j u r n a l e l e d e c a s a l e g r u p e l o r o p e r a t i v e , c o n f o r md i s p o z i i i l o r a r t a t e l a f u n c i o n a r e a c a s e l o r d e n c a s r i i c a s e l o r d e p l i . D . C a s e d e s c h i mb i d e v n z a r e a f o r mu l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n , a c e r t i f i c a t e l o r d e d e p o z i t , a a c i u n i l o r i a a l t o r h r t i i d e v a l o a r e 62. n v e d e r e a a s i g u r r i i s c h i m b u l u i d e b a n c n o t e u z a t e p r e z e n t a t e d e c t r e c l i e n i c u b a n c n o t e b u n e , a p r e s c h i mb r i i b a n c n o t e l o r d e t e r i o r a t e p r e z e n t a t e d e p o p u l a i e i a s c h i mb u l u i d e b a n c n o t e c u m o n e d e me t a l i c e , b n c i l e o r g a n i z e a z c a s e d e s c h i mb . n b n c i l e u n d e n u s e p o t o r g a n i z a a s t f e l d e case, aceste o p e r a i u n i s e v o r e f e c t u a d e c t r e u n u l d i n c a s i e r i i d e g h i e u , s t a b i l i t p e n t r u e f e c t u a r e a a c e s t o r o p e r a i u n i . C a s i e r u l c a s e i d e s c h i m b p r i m e t e n a i n t e a n c e p e r i i z i l e i o p e r a i o n a l e d e l a casierul- e f p e b a z d e s e m n t u r n Registrul de evi d e n a n u me r a r u l u i manipulat de personalul casieriei, s u m a n e c e s a r p e n t r u e f e c t u a r e a o p e r a i u n i l o r d e schimb, n diverse cupiuri.
22
ASEM
L a s f r i t u l z i l e i o p e r a i o n a l e c a s i e r u l c a s e i d e s c h i mb r e s t i t u i e c a s i e r u l u i - e f s u m a p r i m i t p e n t r u s c h i mb c o n t r a s e mn t u r n R e g i s t r u l d e e v i d e n a numerarului manipulat de personalul casieriei i n u t d e c a s i e r . 63. T o t p r i n c a s e l e d e s c h i m b s e e f e c t u e a z i v n z a r e a f o r mu l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n , a c e r t i f i c a t e l o r d e d e p o z i t , a a c i u n i l o r i a a l t o r h r t i i d e v a l o a r e . n b n c i l e , l a c a r e n u f u n c i o n e a z c a s e d e s c h i mb , v n z a r e a a c e s t o r a s e f a c e d e c t r e u n u l d i n c a s i e r i i d e l a g h i e u . Pentru procurarea carnetelor de cecuri clientul va completa formularul Cerere p e n t r u c u mp r a r e a carnetelor de cecuri de numerar(formular anexa nr. 15) prin c a r e b a n c a e s t e a v i z a t a s u p r a n e c e s a r u l u i d e c a r n e t e i a d a t e i l a c a r e a c e s t a d o r e t e s intre n posesia lor, achit nd costul prin numerar sau virament a carnetelor de cecuri de numerar solicitate. Carnetele de cecuri solicitate vor fi scoase din tezaur de casierul- e f i p r e d a t e c a s i e r u l u i c a r e u r me a z s e f e c t u e z e t a m p i l a r e a e l e m e n t e l o r r e s p e c t i v e n conformitate cu Regulamentul privind utilizarea carnetelor de cecuri de numerar. Predarea-primirea acestor cecuri ntre casierul- e f i p e r s o a n a mp u t e r n i c i t i i n v e r s s e v a f a c e p e b a z d e s e m n t u r n R e g i s t r u l d e e v i d e n a c a r n e t e l o r d e c e c predate pentru stampilarea elementelor respective ( f o r mu l a r a n e x n r . 1 6 ) . D u p e f e c t u a r e a o p e r a i u n i i d e t a m p i l a r e a e l e me n t e l o r r e s p e c t i v e p e aceste cecuri persoana mp u t e r n i c i t l e v a t r a n s m i t e m p r e u n c u t a l o n u l d e c a s c o n t a b i l u l u i executor pentru perfectarea a c e s t o r a . D u p p e r f e c t a r e , c a r n e t e l e d e c e c u r i d e n u me r a r vor fi restituite persoanei mputernicite din c a s i e r i e c o n t r a s e m n t u r i i d e primire pe t a l o n u l d e c a s . L a p r i mi r e a c a r n e t e l o r d e c e c u r i c l i e n t u l s e mn e a z n cerere. E v i d e n a f o r m u l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n , c a r e s e p s t r e a z n t e z a u r , a certificatelor de depozit, a a c i u n i l o r , a a l t o r h r t i i d e v a l o a r e s e i n e n Registrul evi d e n e i f o r mu l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n (formular anexa nr.17). E v i d e n a c o n t a b i l a f o r m u l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n s e i n e n c o n t u r i l e memorandum conform Planului de conturi nr.5/11-0 1 a l e v i d e n e i c o n t a b i l e n b n c i i a l t e i n s t i t u i i f i n a n c i a r e d i n Republica Moldova. Pentru reflectare la ntrare n conturile m e m o r a n d u ma f o r mu l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n , d e c t r e c o n t a b i l s e p e r f e c t e a z ordinul de ntrare ( f o r m u l a r a n e x n r . 2 0 ) n d o u e x e m p l a r e , d i n t r e c a r e u n u l p e n t r u contabilitate, altul pentru cas i e r i e . V n z a r e a f o r m u l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n , a a c i u n i l o r , a c e r t i f i c a t e l o r d e depozit, a altor h rtii de valoare se poate face n numerar sau prin virament. P e n t r u v n z a r e a f o r mu l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n n n u me r a r s a u p r i n v i r a me n t , se va proceda astfel: Casierul- e f p r e d , s u b f o r m d e a v a n s , f o r mu l a r e l e c a s i e r u l u i d e s e mn a t c u v n z a r e a l o r c o n t r a s e mn t u r de primire nR e g i s t r u l p e n t r u e v i d e n a v n z r i i f o r mu l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n (formular anexa nr.18). Casierul desemnat cu v nzarea formularelor le nscrie zilnic n registrul e v i d e n e i (formular anexa nr.18). E l i b e r a r e a f o r mu l a r e l o r d e s t i n a t e v n z r i i s e f a c e p e b a z d e cerere (formular anexa nr.19) n t o c m i t d e c t r e s o l i c i t a n t , i a o r d i n u l u i d e i e i r e ( f o r mu l a r a n e x nr.41) ntocmit n do u exemplare, dintre care unul pentru contabilitate, altul pentru c a s i e r i e . L a s f r i t u l f i e c r e i z i l e o p e r a t i v e s e e f e c t u e a z p u n c t a j u l s c r i p t i c c u c o n t a b i l u l c a r e c o n t r o l e a z s i t u a i a f o r mu l a r e l o r v n d u t e i s t o c u l r ma s , d u p c a r e s e m n e a z n r e g i s t r u l respectiv. F o r m u l a r e l e r m a s e s e p s t r e a z d e c t r e c a s i e r mp r e u n c u registrul de e v i d e n n t r -o g e a n t s i g i l a t d e c t r e a c e s t a n t e z a u r s a u c a s a d e f i e r c a r e i n e l o c d e tezaur. N u m e r a r u l r e z u l t a t d i n v n z a r e a f o r m u l a r e l o r s e p r e d z i l n i c c a s i e r u l u i - e f c o n t r a s e m n t u r n r e g i s t r u l d e e v i d e n i n u t d e c a s i e r . E . C a s e p e n t r u o p e r a i u n i v a l u t a r e
23
ASEM
64. B n c i l e p o t o r g a n i z a c a s e d e o p e r a i u n i n v a l u t . A c o l o u n d e n u s e j u s t i f i c n f i i n a r e a d e g h i e e s e p a r a t e , a c e s t e o p e r a i u n i s e e f e c t u e a z d e c t r e u n casier d e s e m n a t d e c t r e c o n d u c t o r u l b n c i i respective. Programul de lucru al acestora se s t a b i l e t e d e c o n d u c t o r u l b n c i i , n f u n c i e d e n e c e s i t i l e l o c a l e . E v i d e n a v a l u t e i e f e c t i v e e x i s t e n t e n c a s a d e o p e r a i u n i s e i n e z i l n i c p e c a t e g o r i i i c u p i uri n R e g i s t r u l e v i d e n e i v a l u t e i e f e c t i v e (formular anexa nr. 21). O p e r a i u n i l e d e n c a s r i i p l i n v a l u t e e f e c t i v e i a l t e m i j l o a c e d e p l a t s t r i n e s e e f e c t u e a z n c o n f o r mi t a t e c u a c t e l e n o r m a t i v e a l e B n c i i N a i o n a l e a Mo l d o v e i , f o l o s i n d c a d o c u ment Ordinul de ncasare a numerarului (formular anexa nr.4) p e n t r u n c a s r i i Ordinul de eliberare a numerarului (formular anexa nr.13). Aceste documente se c o mp l e t e a z d e c t r e c o n t a b i l n 3 e x e mp l a r e , p e n t r u f i e c a r e f e l d e v a l u t , u n u l p e n t r u c o n t a b i l i t ate, unul pentru casierie, unul pentru client. * n a l i n e a t u l 1 , p r o p o z i i a 5 , c u v i n t e l e s e f a c p o t r i v i t R e g u l a me n t u l u i B n c i i N a i o n a l e a Mo l d o v e i p r i v i n d r e g l e me n t a r e a v a l u t a r p e t e r i t o r i u l R e p u b l i c i i Mo l d o v a s e n l o c u i e s c c u c u v i n t e l e s e e f e c t u e a z n conformitate cu a c t e l e n o r m a t i v e a l e B n c i i N a i o n a l e a Mo l d o v e i , mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 377 din 15.12.2005] P r i n c a s e l e d e o p e r a i u n i n v a l u t s e p o t e f e c t u a : - n c a s r i i p l i n c o n t u r i l e c u r e n t e v a l u t a r e a l e p e r s o a n e l o r f i z i c e i j u r i d i c e ; - n c a s r i d e c e c u r i d e c l t o r i e i n o mi n a l e ; -a l t e o p e r a i u n i v a l u t a r e c u v a l u t e e f e c t i v e . C a s e l e v a l u t a r e v o r f i d o t a t e c u t e h n i c d e c a l c u l a d e c v a t , p r e c u m i c u a p a r a t u r a n e c e s a r p e n t r u d e p i s t a r e a f a l s u r i l o r ( l m p i c u l u m i n u l t r a v i o l e t i d e t e c t o a r e d e c e r n e a l ma g n e t i c ) , a l b u m e c u specimene de bancnote, buletine i n f o r ma t i v e d e f a l s u r i i e m i s i u n i d e v a l u t e t c . * p c t , 6 4 , d u p p r i m u l a l i n e a t s e c o m p l e t e a z c u u n a l i n e a t n o u p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l BNM nr. 363 din. 30. 11. 2000] * a l i n e a t e l e 2 , 3 i 4 s e e x c l u d p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 15.12.2005] * a l i n e a t e l e 5 i 6 d e v i n , r e s p e c t i v , 2 i 3 , m o d i f i c a t e p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N M nr. 377 din 15.12.2005] 65. P e n t r u e f e c t u a r e a o p e r a i u n i l o r d e e l i b e r r i d e v a l u t c a s i e r u l v a l u t a r p r i me t e d e l a c a s i e r u l - e f u n a v a n s n v a l u t e e f e c t i v e i c e c u r i d e e l i b e r a t . P e n t r u p r i mi r e a a c e s t u i a v a n s c a s i e r u l v a l u t a r s e m n e a z n R e g i s t r u l e v i d e n ei numerarului manipulat de personalul casieriei (formular anexa nr. 6), i n u t d e c a s i e r u l e f . A v a n s u l d e v a l u t e p r i mi t p e n t r u a c e s t s c o p s e n r e g i s t r e a z d e c t r e c a s i e r u l v a l u t a r n registrul (formular anexa nr. 6). Valutele mpachetate conform prezentului regulament se vor prelua prin verificare pe muchie, pe baza e l e m e n t e l o r d e i d e n t i f i c a r e , i a r f r a c i i l e s e v o r p r e l u a p r i n n u m r a r e a b a n c n o t c u b a n c n o t i mo n e d c u mo n e d . C a s i e r u l v a l u t a r e s t e o b l i g a t s v e r i f i c e l a l u a r e a n p r i mi r e a v a l u t e l o r d e la c l i e n i , e x a c t i t a t e a d a t e l o r n s c r i s e n d o c u me n t e l e d e n c a s r i i b o n i t a t e a f i e c r e i bancnote n parte. 66. D u p f i n i s a r e a p r o g r a mu l u i d e g h i e u , p e b a z a d o c u me n t e l o r d e n c a s r i i p l i n v a l u t , c o n t a b i l u l v a n t o c m i j u r n a l u l d e v a l u t e i n t r a t e i jurnalul de valute i e i t e , i a r c a s i e r u l v a t r e c e n S i t u a i a v a l u t e i n c a s a t e - eliberate (formular anexa nr.22): -v a l u t e l e n c a s a t e i n s c r i s e n j u r n a l u l d e v a l u t e i n t r a t e , p e f e l u r i d e o p e r a i u n i ( n conturi personale, pentru cecuri, pentru schimb ntre valute etc.); - total valute intrate, inclusiv avansul;
24
ASEM
-v a l u t e l e e l i b e r a t e s a u r e s t i t u i t e , n s c r i s e n j u r n a l u l d e v a l u t e i e i t e , p e f e l u r i d e o p e r a i u n i ( d i n c o n t u r i personale, pentru cecuri, etc.). n a c e l a i m o d s e v a p r o c e d a i c u c e c u r i l e p r i m i t e i e l i b e r a t e d e c a s i e r u l valutar. S e t o t a l i z e a z a p o i s e p a r a t i n t r r i l e i i e i r i l e , d u p c a r e t o t a l u l i e i r i l o r s e s c a d e d i n t o t a l u l i n t r r i l o r , i n c l u s i v a v a n s u l , i a r s u m a r m a s r e p r e z i n t s o l d u l v a l u t e l o r efective care se predau casierului- e f . F. Case pentru primirea diverselor valori, depuse spre p s t r a r e d e d e p o n e n i ( p e r s o a n e j u r i d i c e i f i z i c e ) a . V a l o r i d e p u s e l a b a n c s p r e p s t r a r e c a r e s e d e p o z i t e a z n t e z a u r u l c u c a s e t e 67. P e n t r u d e p o z i t a r e a n s i g u r a n a d i v e r s e l o r v a l o r i c a r e s e a d u c s p r e p s t r a r e d e c t r e p e r s o a n e j u r i d i c e i f i z i c e n c a d r u l b n c i i s e v a o r g a n i z a u n t e z a u r d e s t i n a t a c e s t e i a c t i v i t i , s e p a r a t d e c e l n c a r e s e p s t r e a z n u m e r a r u l i c e l e l a l t e v a l o r i . 68. Tezaurul va fi dotat cu dulapuri speciale compartimentate cu casete de d i v e r s e m r i m i . D u l a p u r i l e i c a s e t e l e v o r f i p r e v z u t e c u n c u i e t o r i c u c h e i d i s t i n c t e ( i n d e p e n d e n t e u n a d e a l t a ) . C h e i a f i e c r e i c a s e t e r e p a r t i z a t e v a f i d e i n u t d e d e p o n e n t , iar cheile de la dulapuri - d e c t r e c a s i e r u l t e z a u r u l u i c u c a s e t e . Intro d u c e r e a i s c o a t e r e a v a l o r i l o r n / d i n c a s e t e s e v a f a c e d e c t r e d e p o n e n i , d u p c a r e a c e t i a v o r n c u i a c a s e t e l e p s t r n d c h e i l e . n c a s e t e s e p o t p s t r a : -b i j u t e r i i d i n me t a l e i p i e t r e p r e i o a s e ; -s e m n e b n e t i c a s h ; -d i v e r s e c o l e c i i ( d e m o n e d e , obiecte istorice vechi, etc.); - documente de valoare; -o b i e c t e f r v a l o a r e d e t e r m i n a t ; - testamente; -t i t l u r i , a c i u n i , o b l i g a i u n i , c e r t i f i c a t e d e p r o p r i e t a t e , c e r t i f i c a t e d e d e p o z i t , e t c . N u s e a d mi t e p s t r a r e a a r m e l o r , d r o g u r i l o r , o b i e c t e l o r u r t mirositoare, etc. 69. T e z a u r u l d e s t i n a t p s t r r i i d i v e r s e l o r v a l o r i n c a s e t e t r e b u i e s n d e p l i n e a s c a c e l e a i c o n d i i i c a i c e l p e n t r u p s t r a r e a n u m e r a r u l u i i a c e l o r l a l t e v a l o r i . U a t e z a u r u l u i c u c a s e t e t r e b u i e s f i e p r e v z u t c u 3 chei care vor fi de i n u t e de: - casier tezaur cu casete; - contabil tezaur cu casete; - casier- e f t e z a u r c u c a s e t e . n c a z u l n c a r e t e z a u r u l c u c a s e t e e s t e p r e v z u t i c u o g r i l d e f i e r , c h e i a v a f i d e i n u t d e c a s i e r u l tezaurului cu casete. Gestionarii valorilor trebuie s a i b i c t e u n s i g i l i u d i n me t a l , a v n d g r a v a t p e e l f u n c i a casier tezaur casete i contabil tezaur casete, iar casierul- e f v a u t i l i z a sigiliul pe care l are n dotare. G e s t i o n a r i i v a l o r i l o r s n t o b l i g a i s a s i g u r e p s t r a r e a c h e i l o r i s i g i l i i l o r conform p.11 din prezentul Regulament. n t i mp u l e f e c t u r i i o p e r a i u n i l o r l a c a s e t e n t e z a u r v o r a v e a a c c e s d e p o n e n t u l , c a s i e r u l i c o n t a b i l u l d e l a tezaurul cu casete. 70. n c h i d e r e a i d e s c h i d e r e a t e z a u r u l u i c u c a s e t e , s i g i l a r e a , e v i d e n a i n t r r i l o r ii e i r i l o r , p r e d a r e a i p r e l u a r e a d e l a p a z s e v o r f a c e n c o n f o r m i t a t e c u p r e v e d e r i l e p.13 din prezentul Regulament.
25
ASEM
E v i d e n a i n t r r i i d e p o n e n i l o r n t e z a u r u l c u c a s e t e s e v a i n e n t r -un registru separat ( f o r mu l a r a n e x n r . 2 3 ) a v n d n s c r i s e : d a t a i o r a i n t r r i i , o r a i e i r i i , n u me l e d e p o n e n t u l u i , n u m r u l p e r m i s u l u i d e a c c e s n t e z a u r u l c u c a s e t e i s e m n t u r a a c e s t u i a . 71. D u p l i c a t e l e d e c h e i d e l a u a t e z a u r u l u i c u c a s e t e s e v o r i n t r o d u c e n t r -un s c u l e c a r e s e v a s i g i l a ( l a c a r e s e v a a t a a o e t i c h e t c u t o a t e e l e m e n t e l e d e i d e n t i f i c a r e ) i c a r e s e v a p s t r a n t e z a u r u l p e n t r u n u me r a r i a l t e v a l o r i a l b n c i i respective. 72. C o n d u c t o r u l ( a d j u n c t u l ) , c o n t a b i l u l - e f i c a s i e r u l - e f r s p u n d d e o r g a n i z a r e a , f u n c i o n a r e a i c o n t r o l u l r e s p e c t r i i n o r m e l o r privind activitatea din tezaurul cu casete. 73. D e p u n e r e a , p s t r a r e a , m a n i p u l a r e a , r e s t i t u i r e a i e v i d e n a d i v e r s e l o r v a l o r i d e p u s e d e d e p o n e n i l a b a n c , c a r e s e p s t r e a z n c a s e t e , s e v o r e f e c t u a a s t f e l : -c u f i e c a r e d i n t r e d e p o n e n i i , c a r e s o l i c i t d e p o z i t a r e a l a b a n c a d i v e r s e l o r v a l o r i p e n t r u a f i p s t r a t e n tezaurul cu casete, se va ncheia un contract de primire n depozit (anexa nr.3) n d o u e x e m p l a r e , p e c a r e s e v a m e n i o n a i n u m r u l c a s e t e i repartizate. Exemplarul nr.1 al contractului va fi nm nat deponentului, iar exemplarul n r . 2 v a r m n e l a b a n c . - n c a z u l n c a r e d e p o n e n t u l d o r e t e s s t a b i l e a s c o p e r s o a n c a r e s f i e mp u t e r n i c i t s c o n s u l t e s a u s r i d i c e v a l o r i l e d e p o z i t a t e l a b a n c , n t e z a u r u l c u casete, acesta va prevedea o cla u z n c o n t r a c t i e v e n t u a l e l e c o n d i i i d e e l i b e r a r e a valorilor; -p e b a z a c o n t r a c t u l u i d e p r i mi r e l a d e p o z i t n c h e i a t n t r e b a n c i d e p o n e n t , c o n t a b i l u l n f u n c i e d e p e r i o a d a d e p s t r a r e i d e c o m i s i o n u l s t a b i l i t d e b a n c v a c a l c u l a s u m a d e p l a t . Depo n e n t u l s e v a p r e z e n t a l a t e z a u r u l c u c a s e t e n u ma i d u p a c h i t a r e a s u me i stabilite pentru nchirierea c a s e t e i , c r u i a i s e v a e l i b e r a i u n p e r m i s d e i n t r a r e n b a n c ( n u me r o t a t ) v a l a b i l p e p e r i o a d a p s t r r i i valorilor n casete, n care se va m e n i o n a c a re acces la tezaurul cu casete. C a s i e r u l d e l a t e z a u r u l c u c a s e t e v e r i f i c d a c s -a a c h i t a t s u m a d e p l a t , i d e n t i t a t e a d e p o n e n t u l u i , c o n f r u n t d a t e l e d i n b u l e t i n c u c e l e t r e c u t e n c o n t r a c t i c o mp l e t e a z t o a t e r u b r i c i l e d i n R e g i s t r u l d e e v i d e n a deponen i l o r i a c a s e t e l o r ocupate cu valori (formular anexa nr.24). D u p p r e d a r e a c h e i i d e l a c a s e t a r e p a r t i z a t d e p o n e n t u l u i , a c e s t a v a i n t r o d u c e v a l o r i l e n c a s e t a r e s p e c t i v p e c a r e o v a n c u i a , r e i n n d c h e i a . E x e mp l a r u l n r . 2 a l c o n t r a c t u l u i r ma s l a b a n c s e a r h i v e a z d e c a s i e r u l tezaurului cu casete ntr-u n d o s a r s p e c i a l , c a r e s e p s t r e a z n t e z a u r u l c u c a s e t e . L a s f r i t u l z i l e i c a s i e r u l t e z a u r u l u i c u c a s e t e v a c o m p l e t a s i t u a i a c a s e t e l o r ocupate din registru (formular anexa nr.25) care se va semna zilni c d e c t r e gestionarii de valori de la tezaurul cu casete. P e n t r u u u r a r e a i d e n t i f i c r i i f i e c r e i c a s e t e d e s t i n a t e p s t r r i i d e v a l o r i , a c e s t e a v o r f i n u me r o t a t e n o r d i n e c r e s c t o a r e . A c e l a i n u m r n s c r i s p e c a s e t s e v a m e n i o n a p e o e t i c h e t d i n m e t a l , c a r e s e a t a e a z l a c h e i a f i e c r e i c a s e t e . Cheile de la d u l a p u r i l e me t a l i c e c u c a s e t e i d e l a c a s e t e l e n e o c u p a t e s e p s t r e a z n t e z a u r n t r -o c a s e t s e p a r a t . 74. P e n t r u v a l o r i l e d e p u s e l a b a n c , c a r e s e p s t r e a z n t e z a u r u l c u c a s e t e , s u ma d e p l a t p entru n c h i r i e r e a c a s e t e i s e v a p e r c e p e c u a n t i c i p a i e p e u n i n t e r v a l d e 1 -6 l u n i n b a z a e v i d e n e l o r i n u t e d e c a s i e r u l i c o n t a b i l u l d e l a t e z a u r u l c u c a s e t e . 75. D e p o n e n t u l p o a t e e f e c t u a c o n s u l t a r e a v a l o r i l o r , p r e c u m i u n e l e o p e r a i i n c a s e t e ( r i d i c ri sau introduceri de valori) pe baza permisului de intrare eliberat de b a n c , v e r i f i c n d u -se identitatea acestuia. n c a z u l r i d i c r i i t o t a l e a v a l o r i l o r d e p u s e s p r e p s t r a r e d e p o n e n t u l v a n t o c mi o cerere (formular anexa nr.26) ntr-un exemplar, care va f i a p r o b a t d e c o n d u c t o r . C u a c e a s t c e r e r e d e p o n e n t u l s e v a p r e z e n t a l a contabilul tezaurului cu casete p e n t r u a v e r i f i c a d a c c o mi s i o n u l a f o s t a c h i t a t n t o t a l i t a t e . n c a z c o n t r a r s e va n t o c mi o r d i n u l d e n c a s a r e a n u m e r a r u l u i p e n t r u p l a t a d i f e r e n e i neachitate,
26
ASEM
depun ndu-s e s u m a r e s p e c t i v l a c a s i e r i e . n baza ordinului de ncasare a numerarului eliberat de casierie contabilul de la tezaur cu casete va nota pe c e r e r e n u m r u l o r d i n u l u i i s u m a a c h i t a t , v a s e mn a i v a a p l i c a t a m p i l a . Casierul tezaurul u i c u c a s e t e v a r e i n e d e l a d e p o n e n t p e r m i s u l d e a c c e s n b a n c , c h e i a i c e r e r e a d e r i d i c a r e a t u t u r o r v a l o r i l o r p e c a r e d e p o n e n t u l v a s e mn a c i a u fost restituite toate valorile avute n depozit l a b a n c , n c o n f o r m i t a t e c u c o n t r a c t u l de primire n depozit, confirm ndu-s e s u b s e m n t u r a c a s i e r u l u i tezaurului cu casete a c e a s t r e s t i t u i r e . C e r e r e a i p e r mi s u l d e i n t r a r e n b a n c s e v o r b r o a n t r -un dosar care se va p s t r a n t r -o c a s e t n t e z a u r u l cu casete. n c a z u l p i e r d e r i i d e c t r e d e p o n e n t a c h e i i d e l a c a s e t a n c h i r i a t , a c e s t a v a suporta cheltuielile ocazionate d e d e s c h i d e r e a f o r a t a c a s e t e i i d e r e p a r a r e a a c e s t e i a , p r e c u m i c o n f e c i o n a r e a u n e i n o i c h e i c o n f o r m c e l o r me n i o n a t e n c o n t r a c t u l d e primire n depozit (anexa nr.3). N O T : n cazul nc a r e d e p o n e n t u l n u s e p r e z i n t p e n t r u r e n n o i r e a c o n t r a c t u l u i d e p r i mi r e l a d e p o z i t i plata s u me l o r a f e r e n t e t i m p d e 6 l u n i d e l a d a t a e x p i r r i i t e r me n u l u i d e n c h i r i e r e d u p n t i i n a r e a s c r i s c u confirmare de p r i m i r e a d e p u n t o r u l u i ( mp u t e r n i c i i l o r s a u u r ma i l o r t e s t a m e n t a r i ) b a n c a e s t e a u t o r i z a t s p r o c e d e z e l a d e s c h i d e r e a c a s e t e i i i n v e n t a r i e r e a v a l o r i l o r a f l a t e n a c e a s t a , n t o c mi n d u -se un procesverbal. D e s c h i d e r e a c a s e t e i s e v a f a c e d e c t r e s p e c i a l i t i i b n c i i n p r e z e n a g e s t i o n a r i l o r d e v a lori de la tezaurul cu c a s e t e i a c o n d u c t o r u l u i b n c i i r e s p e c t i v e , n u ma i d u p s o l u i o n a r e a c a z u l u i r e s p e c t i v p e c a l e j u r i d i c . b . V a l o r i d e p u s e l a b a n c n g r o p s i g i l a t 76. B n c i l e , c a r e n u a u t e z a u r s e p a r a t p e n t r u p s t r a r e a n c a s e t e a v a l o r i l o r depuse d e p e r s o a n e j u r i d i c e i f i z i c e a c e s t e v a l o r i s e p o t p s t r a l a b a n c n g r o p u r i sigilate n tezaur sau ntr-o c a s d e f i e r c a r e i n e l o c d e t e z a u r ( p r e v z u t c u c e l p u i n d o u c h e i ) i r a c o r d a t l a s i s t e m u l d e p a z i a l a r ma r e , p r o c e d n d u -se astfel: - fiecar e d e p o n e n t , c a r e d o r e t e s d e p u n s p r e p s t r a r e l a b a n c d i v e r s e v a l o r i ( v a l o r i l e a d m i s e l a p s t r a r e s n t c e l e p r e v z u t e l a p . 6 8 d i n p r e z e n t u l r e g u l a me n t ) , v a completa o n o t i n v e n t a r -contract (formular anexa nr.27) n d o u e x e m p l a r e , i a r pentru depunerea d e m e t a l e p r e i o a s e s e v a n c h e i a c u d e p o n e n t u l u n proces-verbal de primire n depozit (formular anexa nr.28) n d o u e x e m p l a r e . n c h e i e r e a i c i r c u i t u l n o t e i i n v e n t a r ( c o n t r a c t ) i a p r o c e s u l u i -verbal de primire n d e p o z i t p e n t r u p s t r a r e a unor valori n gropuri sigilate s nt similare cu contractul de p r i mi r e n d e p o z i t p e n t r u p s t r a r e a l a b a n c a unor valori n casete; -d u p p r i mi r e a n o t e i i n v e n t a r ( c o n t r a c t ) s a u a p r o c e s u l u i -verbal de primire n depozit de la contabilitate casierul- e f v a c o n f r u n t a v alorile cu specificarea din a c e s t e a , d u p c a r e g e s t i o n a r i i d e v a l o r i n p r e z e n a deponentului vor introduce valorile ntr-u n s c u l e d e p n z , p e c a r e l v o r s i g i l a c u s i g i l i u l b n c i i ( s a u a l deponentului), f i e c a r e g r o p a v n d a t a a t o e t i c h e t c u e l e m e n t e l e d e i d e n t i f i c a r e s e m n a t d e gestionarii de valori. S t a b i l i r e a s u m e i d e p l a t p e n t r u p s t r a r e a v a l o r i l o r d i n g r o p u r i s e v a f a c e d e contabil pe baza comisioanelor s t a b i l i t e d e b a n c i d e p e r i o a d a d e p s t r a r e l a v a l o a r e a d e c l a r a t d e d e p o n e n t . Casierul- e f v a s o l i c i t a d e p o n e n t u l u i c h i t a n a d e a c h i t a r e a s u m e i p e n t r u p s t r a r e a g r o p u l u i , a p o i v a completa datele respective nR e g i s t r u l d e e v i d e n a v a l o r i l o r d e p u s e l a b a n c , c a r e s e p s t r e a z n gropuri sigilate (formular anexa nr.29). P e c e l e d o u e x e m p l a r e a l e n o t e i i n v e n t a r ( c o n t r a c t ) i a p r o c e s u l u i -verbal de primire n depozit, gestionarii de valori vor semna de primirea valorilor, iar deponentul va semna pentru predarea acestora, primind
27
ASEM
exemplarul nr.1 din nota de inventar (contract) sau din procesul-verbal de primire n depozit. Exemplarul nr.2 al notei inventar (contract) sau al procesului-v e r b a l d e p r i mi r e l a d e p o z i t m p r e u n c u g r o p u l se i n t r o d u c n t e z a u r ( c a s e d e f i e r c a r e i n l o c d e t e z a u r ) . N O T : N u s e a d mi t r i d i c r i p a r i a l e d e v a l o r i d i n g r o p u l s i g i l a t d e p u s p e n t r u p s t r a r e a v a l o r i l o r . L a r i d i c a r e a valorilor depuse n grop sigilat, deponentul va ntocmi o cerere (formular anexa nr. 30). La eliberarea valorilor se va v e r i f i c a d a c s -a a c h i t a t s u m a d a t o r a t p e n t r u p s t r a r e a g r o p u l u i , s e mn n d u -se pe cererea de predare-primire a acestora. C e r e r e a s e r e i n e l a b a n c i s e a r h i v e a z m p r e u n c u e x e mp l a r u l n r . 2 a l n o t e i i n v e n t a r ( c o n t r a c t ) s a u a l procesuluiverbal de primire la depozit ntr-u n d o s a r c a r e s e p s t r e a z n t e z a u r . n c a z u l n c a r e o p a r t e din valorile ridicate se d e p u n d i n n o u s p r e p s t r a r e l a b a n c s e v a n t o c mi o n o u n o t i n v e n t a r ( c o n t r a c t ) s a u un nou proces-verbal de primire la d e p o z i t n d o u e x e mp l a r e i u n n o u g r o p c a r e s e v a s i g i l a . D a c d e p o n e n t u l n u s e p r e z i n t l a b a n c p e n t r u r e nnoirea notei inventar (contract) sau a procesului-verbal de p r i mi r e l a d e p o z i t i p l a t a s u m e l o r a f e r e n t e t i mp d e 6 l u n i d e l a d a t a e x p i r r i i p e r i o a d e i d e p s t r a r e s e f a c e o n t i i n a r e s c r i s c u c o n f i r m a r e d e p r i mi r e a d e p o n e n t u l u i ( mo t e n i t o r i l o r s a u mp u t e r n i c i i l o r a c e s t u i a ) . D a c n i c i d u p a c e a s t n t i i n a r e d e p o n e n t u l n u s e p r e z i n t l a b a n c p e n t r u r e n n o i r e a n o t e i inventar (contract) sau a procesului-v e r b a l d e p r i mi r e l a d e p o z i t , b a n c a v a s o l u i o n a a c e s t c a z p e c a l e j u r i d i c . S e p r e c i z e a z c r i d i c area gropurilor cu valori (sigilate) depuse drept gaj pentru acordarea unor mprumuturi d e c t r e b a n c , u n o r p e r s o a n e f i z i c e s a u j u r i d i c e , s e p o a t e f a c e n u m a i d u p a c h i t a r e a mp r u mu t u l u i , a d o b n z i i a f e r e n t e i a s u m e i a f e r e n t e d a t o r a t e p e n t r u p s t r a r e a g r opului. 77. E v i d e n a c o n t a b i l a v a l o r i l o r d e p u s e l a b a n c , c a r e s e p s t r e a z n c a s e t e s a u g r o p u r i s i g i l a t e , s e i n e d e c t r e c o n t a b i l i t a t e n c o n t u r i l e m e m o r a n d u mc o n f o r mPlanului de conturi nr.5/11-0 1 a l e v i d e n e i c o n t a b i l e n b n c i i a l t e i n s t i t u i i l e f i n a n c i a r e d i n R e p u b l i c a Mo l d o v a . E v i d e n a p e c o n t u r i l e a n a l i t i c e c o r e s p u n z t o a r e se i n e c u v a l o a r e d e 1 l e u p e n t r u c a s e t a n c h i r i a t , i a r l a g r o p u r i c u v a l o a r e a d e c l a r a t af i e c r u i g r o p sigilat. G. Case cu program prelungit 78. n v e d e r e a a s i g u r r i i u n e i d e s e r v i r i m a i b u n e a c l i e n i l o r c o n d u c e r e a b n c i i poate organiza case cu p r o g r a mp r e l u n g i t ( s p e c i a l ) , c a r e v o r f u n c i o n a d u p s f r i t u l p r o g r a mu l u i o p e r a t i v d e g h i e u . C a s e l e c u p r o g r a mp r e l u n g i t s e o r g a n i z e a z p e n t r u u r m t o a r e l e a c t i v i t i : - n c a s r i p e n t r u p e r s o a n e f i z i c e ( v n z r i d e c e r t i f i c a t e d e d e p o z i t , d e s c h i d e r e a d e c o n t u r i p e r s o n a l e , n c a s r i d e n u m e r a r , d o c u m e n t e d e c a s p e r f e c t a t e l a c a l c u l a t o r ) ; * a l i n e a t u l 1 , p r i m a l i n i u , c u v i n t e l e n c a s r i p r i n f o i d e v r s m n t s e n l o c u i e s c c u c u v i n t e l e n c a s r i d e n u me r a r , m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + -p l i p e n t r u p e r s o a n e f i z i c e ( r s c u m p r r i d e c e r t i f i c a t e d e d e p o z i t , e l i b e r r i d e numerar din conturile personale ale acestora, care se efectu e a z p e b a z a c e r e r i i d e r s c u m p r a r e a c e r t i f i c a t e l o r d e p o z i t i a d o c u me n t e l o r d e c a s p e r f e c t a t e l a calculator); -v n z a r e a f o r mu l a r e l o r d e s t r i c t e v i d e n ; - n c a s r i p e n t r u p e r s o a n e j u r i d i c e ; -o p e r a i u n i d e s c h i m b v a l u t a r . 79. O r g a n i z a r e a i f u n c i o narea acestor case se vor face conform prezentului Regulament, proced ndu-se la f e l c a i n c a d r u l p r o g r a m u l u i n o r m a l d e l u c r u . N O T : P l i l e n n u m e r a r s e v o r e f e c t u a d i n n c a s r i l e r e a l i z a t e n p r o g r a mp r e l u n g i t , p r e c u m i d i n avansul eliberat de casierul- e f n b a z a o r d i n u l u i d e e l i b e r a r e a n u me r a r u l u i .
28
ASEM
P e n t r u e f e c t u a r e a u n e i p l i n n u m e r a r c t r e p e r s o a n e l e f i z i c e e s t e n e c e s a r s f i e c u n o s c u t disponibilul existent n contul titularilor. P e n t r u e f e c t u a r e a o p e r a i u n i l o r d e n c a s r i i p l i n p r o g r a m prelungit este necesar asigurarea p e r s o n a l u l u i d e e x e c u i e ( c o n t a b i l , c a s i e r , v e r i f i c a t o r i d e b a n i , e t c . ) , p r e c u m i p r e z e n a c o n d u c e r i i b n c i i s a u a n l o c u i t o r i l o r d e s e m n a i p e n t r u a s t f e l d e o p e r a i u n i . P s t r a r e a v a l o r i l o r s e v a f a c e n c a s e d e f i e r c a r e i n l o c d e t e z a u r ( p r e v z u t e c u d o u c h e i ) r a c o r d a t e l a s i s t e mu l d e p a z i a l a r m a r e i c a r e s e v o r p r e d a i p r i mi d e l a p a z p e b a z d e e v i d e n c o n f o r mp . 1 3 d i n prezentul regulament. G e s t i o n a r i i v a l o r i l o r v o r f i d o t a i c u s i g i l i i m e t a l i c e a v n d g r a v a t e : denumirea b n c i i i f u n c i a ( c a s i e r , c o n t a b i l ) , c a r e s e v o r p s t r a c o n f o r mp r e v e d e r i l o r d e l a p . 1 1 din prezentul regulament. 80. P r e d a r e a , m a n i p u l a r e a , g e s t i o n a r e a , v e r i f i c a r e a i mp a c h e t a r e a n u me r a r u l u i - n l e i i v a l u t , s e v a f a c e n m o d s i m i l a r c a i n c a d r u l p r o g r a m u l u i d e l u c r u d i n timpul zilei. n r e g i s t r a r e a n c a s r i l o r i p l i l o r d e n u m e r a r n c o n t u r i l e t i t u l a r i l o r p e r s o a n e l o r fizice se va face cu data z i l e i n c a r e a u l o c o p e r a i u n i l e , i a r n c o n t u r i l e p e r s o a n e l o r juridice se va face cu data zilei de lucru u r m t o a r e . 81. L a s f r i t u l p r o g r a mu l u i d e l u c r u c a s i e r u l i c o n t a b i l u l ( g e s t i o n a r i i d e v a l o r i ) vor verifica numerarul - n lei i v a l u t , f o r mu l a r e l e d e s t r i c t e v i d e n , c e r t i f i c a t e l e d e depozit, proced ndu-s e l a f e l c a i n c a d r u l progra m u l u i n o r m a l d e l u c r u , d u p c a r e l e v o r i n t r o d u c e n c a s a d e f i e r p e c a r e o v o r n c u i a , s i g i l a i p r e d a n grija pazei. Ad o u a z i d i m i n e a a , c a s i e r u l i c o n t a b i l u l ( g e s t i o n a r i i d e v a l o r i ) v o r p r e d a v a l o r i l e l a p r i ma o r c a s i e r u l u i - e f p e b a z d e s e m n t u r n r e g i s t r e l e r e s p e c t i v e ( g e n i l e c u n u m e r a r s i g i l a t e v o r f i p r e d a t e c o n t r o l o r u l u i v e r i f i c a t o r d e b a n i p e b a z d e s e m n t u r n registrul (formular anexa nr.7). C A P I T O L U L IV F u n c i o n a r e a g r u p e l o r d e v e r i f i c a r e i mp a c h e t a r e a numerarului, regular i z a r e a d i f e r e n e l o r d e n u me r a r A . V e r i f i c a r e a b a n c n o t e l o r i mo n e d e l o r me t a l i c e i mp a c h e t a r e a a c e s t o r a 82. N u me r a r u l n c a s a t d e c t r e b n c i n b a z a o r d i n u l u i d e n c a s a r e a n u me r a r u l u i s a u b o r d e r o u l u i n s o i t o r s e v e r i f i c , s e n u m r , s e t r i a z i s e mp a c h e t e a z d e c t r e grupele de verificare organizate n cadrul casieriei. * a l i n e a t u l 1 mo d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 + Casierul- e f p r e d c o n t r o l o r u l u i v e r i f i c a t o r d e b a n i p e b a z d e s e mn t u r n registr u l p r o p r i u d e e v i d e n a numerarului ( f o r mu l a r a n e x n r . 6 ) numerarul ce trebuie v e r i f i c a t n p a c h e t e a 1 0 0 0 b a n c n o t e i n p a c h e e l e a 100 bancnote. N u m e r a r u l p r i mi t d e c t r e c o n t r o l o r u l v e r i f i c a t o r d e b a n i s e p s t r e a z n c a s e d e fier sau dulapuri metalice cu ncuietori, de unde se predau treptat verificatorilor de bani pentru verificare. C o n t r o l o r u l p r e d v e r i f i c a t o r u l u i d e b a n i n u me r a r u l p e n t r u v e r i f i c a r e . D e a s e m e n e a , a c e s t a p r e d v e r i f i c a t o r u l u i d e b a n i p e n t r u v e r i f i c a r e g e n i l e s i g i l a t e d u p tehnica p r e v z u t l a p . 8 8 , 8 9 . 83. V e r i f i c a r e a b a n c n o t e l o r s e f a c e d u p n d e p r t a r e a b a n d e r o l e l o r , n u m r n d u s e b a n c n o t c u b a n c n o t d e l a 1 l a 1 0 0 f i e c a r e p a c h e e l , a s t f e l c a n t i m p u l v e r i f i c r i i s s e o b s e r v e n t r e a g a s u p r a f a a a c e s t o r a , v e r i f i c n d n a c e l a i t i mp i a u t e n t i c i t a t e a .
29
ASEM
O d a t c u n u m r a r e a s e f a c e i t r i e r e a b a n c n o t e l o r , c l a s n d u -se n bancnote bune pentru c i r c u l a i e i n b a n c n o t e u z a t e c e u r m e a z a f i s c o a s e d i n c i r c u l a i e , c o n f o r mSemnelor p l t i b i l i t i i mo n e d e i n a i o n a l e (anexa nr.4). D u p f i n i s a r e a n u m r r i i i t r i e r i i b a n c n o t e l o r d i n f i e c a r e p a c h e e l a 1 0 0 b a n c n o t e , o p e r a i u n i c a r e s e f a c n a c e l a i t i m p , v e r i f i c a t o r u l d e b a n i v a n u m r a d i n n o u c a n t i t a t e a c e a ma i mi c d e b a n c n o t e (uzate sau b u n e ) o b i n u t e n u r m a t r i e r i i f c u t e , n o t n d c u c r e i o n u l p e o f o a i e d e h r t i e n u m r u l d e bancnote e x i s t e n t n f i e c a r e g r u p ( u z a t e i b u n e ) . H r t i a , p e c a r e s -a n o t a t n u m r u l d e bancnote existent, se va pune d e a s u p r a u l t i m e i b a n c n o t e d i n f i e c a r e g r u p . P e m s u r c e n u m r u l d e b a n c n o t e s e s c h i m b ( c r e t e ) s e t a i e c u c r e i o n u l c i f r a n s e mn a t p e f o a i a de h rtie, not ndus e m a i j o s n o u a c i f r , c a r e v a t r e b u i s c o r e s p u n d c u n u m r u l d e bancnote existente n f i e c a r e g r u p ( b u n e sau uzate). n felul acesta se va continua cu n u m r a r e a i c l a s a r e a c e l o r l a l t e p a c h e ele a 100 bancnote, complet ndu-s e p e m s u r a n u m r r i i i c l a s r i i b a n c n o t e l o r , p a c h e e l e l e a 1 0 0 b a n c n o t e , s e p a r a t b a n c n o t e b u n e i s e p a r a t b a n c n o t e u z a t e . n f a a v e r i f i c a t o r i l o r d e b a n i s e v o r g s i n p e r ma n e n n u ma i d o u f r a c i i b a n c n o t e u z a t e i b a ncnote bune. At t bancnotele bune de redat nc i r c u l a i e c t i c e l e u z a t e , c a r e u r me a z a f i r e t r a s e d i n c i r c u l a i e , v o r f i a r a n j a t e p e f a , a d i c p e p a r t e a c u s e r i a i n u m r u l n s u s i n a c e l a i s e n s . P e n t r u f i e c a r e p a c h e e l a 1 0 0 b a n c n o t e verificate, p e l i m e a p a c h e e l u l u i s e v a a p l i c a c u a j u t o r u l dispozitivului de banderolat bancnote c te o b a n d e r o l t i p B a n c a N a i o n a l , c a r e v a c u p r i n d e u r m t o a r e l e d a t e d e i d e n t i f i c a r e : d e n u mi r e a b n c i i , t a m p i l a d r e p t u n g h i u l a r , d a t a i s e m n t u r a v e r i f i c a t o r u l u i d e b a n i c a r e a n u m r a t i c l a s a t p a c h e e l u l . B a n d e r o l e l e s t r i n e v o r f i d i s t r u s e . D i s p o z i t i v u l d e b a n d e r o l a t b a n c n o t e s e u t i l i z e a z n mod obligatoriu la b a n d e r o l a r e a b a n c n o t e l o r n c a s e l e d e v e r i f i c a r e i c a s e l e o p e r a t i v e a l e b n c i i ( c e n t r a l a b n c i i i f i lialele ei). * p c t . 8 3 , a l i n e a t u l 1 c o m p l e t a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 8 0 d i n . 2 1 . 0 3 . 2 0 0 5 + * a l i n e a t u l , p e n u l t i m a p r o p o z i i e m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 3 2 din.24.12.2004] T o a t e b n c i l e d i n R e p u b l i c a Mo l d o v a v o r u t i l i z a u n a mb a l a j u n i c d i n p o l i e t i l e n pentru ambalarea b a n c n o t e l o r b u n e d e p u s n c i r c u l a i e , p r e c u m i a c e l o r u z a t e . * a l i n e a t n o u i n t r o d u s p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 3 2 d i n . 2 4 . 1 2 . 2 0 0 4 + D i n 1 0 p a c h e e l e a 1 0 0 b a n c n o t e d i n a c e e a i c u p i u r , f i e c a r e v e r i f i c a t o r d e b a n i f o r m e a z u n p a c h e t a 1 0 0 0 b a n c n o t e . A s t f e l a e z a t e , l a c e l e 1 0 p a c h e e l e s e v a a p l i c a u n c a r t o n a d e p r o t e c i e s u p e r i o r i u n c a r t o n a d e p r o t e c i e i n f e r i o r i u l t e r i o r s e v a ambala n polieti l e n c u a j u t o r u l d i s p o z i t i v u l u i d e a m b a l a r e n v a c u u m a bancnotelor. P e c a r t o n a u l d e p r o t e c i e s u p e r i o r s e v a i n d i c a n u m r u l d e b a n c n o t e , v a l o a r e a a c e s t o r a , d a t a , p a r a f a i s e m n t u r a p e r s o a n e i c a r e a n u m r a t b a n c n o t e l e . [alineatul 2 va deveni respectiv a l i n e a t u u l 3 i m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d mi n i s t r a i e a l B N M nr.332 din.24.12.2004] E s t e i n t e r z i s c a u n p a c h e t a 1 0 0 0 b a n c n o t e s p o a r t e s e mn t u r a d e n u m r a t i d e c l a s a t a ma i mu l t o r v e r i f i c a t o r i d e b a n i s a u a a c e l u i a i v e r i f i c a t o r d e b a n i purt nd date diferite. 84. L a s f r i t u l z i l e i f r a c i i l e d e b a n c n o t e ( p a c h e e l e a 1 0 0 b a n c n o t e i s u b 1 0 0 b a n c n o t e ) d e l a t o i v e r i f i c a t o r i i d e b a n i s e c u m u l e a z d e c o n t r o l o r u l v e r i f i c a t o r d e b a n i s a u d e c t r e o a l t p e r s o a n d i n c a s i e r i e d e s e mn a t d e c a s i erul- e f c u c e l e p r i mi t e d e l a c a s i e r i i d e g h i e u , a s t f e l c a d i n f i e c a r e c u p i u r s r m n u n s i n g u r r n d d e f r a c i i sub 100 bancnote. 85. F r a c i i l e s u b 1 0 0 b a n c n o t e d i n t o a t e c u p i u r i l e i n t r o d u s e n b a n d e r o l e separate, vor forma un singur pachet, deasupra c r u i a s e v a a p l i c a u n c a r t o n a d e p r o t e c i e s u p e r i o r ( c u r a t ) i u n c a r t o n a d e p r o t e c i e
30
ASEM
i n f e r i o r i u l t e r i o r s e v a a m b a l a n p o l i e t i l e n c u a j u t o r u l d i s p o z i t i v u l u i d e a m b a l a r e n v a c u u ma bancnotelor. Pe c a r t o n a u l d e p r o t e c i e s u p e r i o r ( c u r a t ) s e v a i n d i c a n u m r u l d e b a n c n o t e , v a l o a r e a a c e s t o r a , d a t a , p a r a f a i s e m n t u r a p e r s o a n e i c a r e a n u m r a t b a n c n o t e l e .
* p c t . 8 5 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 3 2 d i n . 2 4 . 1 2 . 2 0 0 4 +
86. Mo n e d e l e b u n e d e r e d a t n c i r c u l a i e , p r e c u m i c e l e defectate, se a mb a l e a z d u p v a l o r i l e n o mi n a l e n s a c i c o mp l e i i i n c o m p l e i . S u m a m a x i m a depunerii ntr-un sac constituie pentru monedele cu valoarea de: 1 ban - 4 0 0 l e i ( 2 0 s c u l e e a c t e 2 0 l e i ) ; 5 bani - 1 0 0 0 l e i ( 2 0 s c u l e e a c t e 5 0 l e i ) ; 10 bani - 2 0 0 0 l e i ( 2 0 s c u l e e a c t e 1 0 0 l e i ) ; 25 bani - 5 0 0 0 l e i ( 2 0 s c u l e e a c t e 2 5 0 l e i ) ; 50 bani - 2 5 0 0 l e i ( 5 s c u l e e a c t e 5 0 0 l e i ) . Mo n e d e l e s e a m b a l e a z n s c u l e e , f r c u s t u r i n e x t e r i o r . G u r a s a c u l u i ( s c u l e u l u i ) s e c o a s c u s f o a r l a care s e a t a e a z o e t i c h e t d i n e s t u r ( c a r t o n ) . C a p e t e l e s f o r i i s e l e a g c u u n n o d s t r n s , i s e s i g i l e a z c u p l u mb . P e e t i c h e t a s a c u l u i ( s c u l e u l u i ) c u mo n e d e s e a p l i c : -d e n u mi r e a i c o d u l d e i d e n t i f i c a r e a b n c i i ; -v a l o a r e a n o mi n a l ; -n u m r u l d e m o nede; -s u ma d e p u s ; -d a t a a m b a l r i i ; -p a r a f a i s e m n t u r a c a s i e r u l u i . 87. V a l u t e l e e f e c t i v e s e v e r i f i c d i n p u n c t d e v e d e r e a l a u t e n t i c i t i i i c a n t i t i i p r i n n u m r a r e b a n c n o t c u b a n c n o t i m o n e d c u mo n e d . P e n t r u f i e c a r e p a c h e e l a 1 0 0 b a n c n o t e n v a l u t , p e l i m e a p a c h e e l u l u i s e v a a p l i c a o b a n d e r o l , c a r e v a c u p r i n d e u r m t o a r e l e d a t e d e i d e n t i f i c a r e : d e n u mi r e a b n c i i , t a mp i l a d r e p t u n g h i u l a r , d a t a i s e m n t u r a verificatorului de bani care a n u m r a t i c l a s a t p a c h e e l u l . D i n 1 0 p a c h e e l e a 1 0 0 b a n c n o t e d i n a c e e a i c u p i u r , s e f o r m e a z u n p a c h e t a 1 0 0 0 b a n c n o t e . A s t f e l a e z a t e , l a c e l e 1 0 p a c h e e l e s e v a a p l i c a un c a r t o n a d e p r o t e c i e s u p e r i o r ( c u r a t ) i u n c a r t o n a d e p r o t e c i e i n f e r i o r i u l t e r i o r se va ambala n p o l i e t i l e n c u a j u t o r u l d i s p o z itivului de ambalare n vacuum a b a n c n o t e l o r . P e c a r t o n a u l d e p r o t e c i e s u p e r i o r ( c u r a t ) s e v a i n d i c a n u m r u l d e b a n c n o t e , v a l o a r e a a c e s t o r a , d a t a , p a r a f a i s e m n t u r a p e r s o a n e i c a r e a n u m r a t bancnotele. n cazul n care la unele valute nu se pot forma pachete ntregi de 1000 b a n c n o t e , p a c h e e l e l e c u 1 0 0 b a n c n o t e p o t f i a mb a l a t e c a i p a c h e t e l e n t r e g i .
* a l i n e a t u l 2 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 3 2 d i n . 2 4 . 1 2 . 2 0 0 4 +
F r a c i i l e s u b 1 0 0 b a n c n o t e d i n t o a t e c u p i u r i l e i n t r o d u s e n banderole separate, vor forma un singur pachet, d e a s u p r a c r u i a s e v a a p l i c a u n c a r t o n a d e p r o t e c i e s u p e r i o r ( c u r a t ) i u n c a r t o n a d e p r o t e c i e i n f e r i o r i ulterior se va ambala np o l i e t i l e n c u a j u t o r u l d i s p o z i t i v u l u i d e a mb a l a r e n v a c u u ma b a n c notelor. Pe c a r t o n a u l d e p r o t e c i e s u p e r i o r ( c u r a t ) s e v a i n d i c a n u m r u l d e b a n c n o t e , v a l o a r e a a c e s t o r a , d a t a , p a r a f a i s e m n t u r a p e r s o a n e i c a r e a n u m r a t b a n c n o t e l e .

* a l i n e a t u l 3 s e e x c l u d e p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 3 2 d i n . 24.12.2004] * a l i n e a t u l 4 v a d e v e n i r e s p e c t i v a l i n e a t u l 3 i m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 332 din. 24.12.2004]
31
ASEM
V a l u t e l e e f e c t i v e n mo n e d m e t a l i c s e p s t r e a z n s c u l e e p e f e l u r i d e v a l u t i c u p i u r i , i a r f r a c i i l e - n s c u l e e s a u p l i c u r i p e f e l u r i d e v a l u t e . P e e t i c h e t a f i e c r u i s c u l e s e a p l i c d a t e l e d e i d e n t i f i c a r e p r e v z u t e p e n t r u s c u l e e n l e i . C e l e l a l t e mi j l o a c e d e p l a t s t r i n e s e p s t r e a z s e p a r a t n p l i c u r i p e f e l u r i d e i n s t r u me n t e d e p l a t . 88. G e n i l e s i g i l a t e p r i mi t e d e c o n t r o l o r u l v e r i f i c a t o r d e b a n i s n t p s t r a t e n c a s e de fier sau dulapuri metalice cu ncuietori de unde s nt predate treptat verificatorilor de b a n i p e n t r u v e r i f i c a r e , e v i d e n a c r o r a s e i n e n S i t u a i a d e c o n t r o l (formular anexa nr.31). 89. V e r i f i c a t o r u l d e b a n i , s u p r a v e g h e a t d e c o n t r o l o r , t a i e s f o a r a d e l a g e a n t n a a mo d c a p l u m b u l s r m n i n t a c t , d e s c h i d e g e a n t a , s c o a t e d i n e a n u me r a r u l , t r a n s mi t e g e a n t a i b o r d e r o u l n s o i t o r d i n e a controlorului, las nd plumbul la sine. Con t r o l o r u l v e r i f i c d a c t o t n u me r a r u l a f o s t s c o s d i n g e a n t , p s t r n d la sine geanta g o a l i b o r d e r o u l n s o i t o r p n l a f i n e l e v e r i f i c r i i n u me r a r u l u i . D u p n u m r a r e a b a n i l o r d i n f i e c a r e g e a n t v e r i f i c a t o r u l d e b a n i c o mu n i c c o n t r o l o r u l u i n u m r u l bancnot e l o r i m o n e d e l o r e f e c t i v g s i t e n g e a n t . C o n t r o l o r u l c o n f r u n t s u ma b a n c n o t e l o r i mo n e d e l o r c o mu n i c a t d e v e r i f i c a t o r i c u a c e a n s c r i s n b o r d e r o u l n s o i t o r d e u n i t a t e a d e p u n t o a r e p r i n p u n c t a r e a f i e c r e i s u m e p e c u p i u r i i v a l o a r e , s p e c i f i c a t n c oloana S u me p u s e n g e a n t . D a c s u ma p e c u p i u r i g s i t d e v e r i f i c a t o r i i d e b a n i c o n c o r d c u c e a t r e c u t n b o r d e r o u d e u n i t a t e a d e p u n t o a r e , controlorul v e r i f i c a t o r d e b a n i t r e c e p e c e l e d o u e x e m p l a r e a l e b o r d e r o u l u i n s o i t o r ( e x . n r . 1 i 2 ) s u m a g s i t n g e a n t n s p a i u l r e z e r v a t b n c i i i s e mn e a z n d r e p t u l me n i u n i i S e mn t u r i l e casieriei, d u p c a r e p r e d b o r d e r o u r i l e c a s i e r u l u i - e f . D a c s u m a p e c u p i u r i g s i t l a n u m r a r e , n u c o r e s p u n d e c u s u m a i n d i c a t n b o r d e r o u , s e v a proceda conform prevederilor de la p.96. S i g i l i u l g e n i i s e p s t r e a z d e f i e c a r e v e r i f i c a t o r d e b a n i p n l a f i n i s a r e a o p e r a i e i d e n u m r a r e a b a n i l o r d i n g e a n t a r e s p e c t i v . 90. Casierul- e f , d u p c e v e r i f i c d a c b o r d e r o u l n s o i t o r ( e x . n r . 1 i n r . 2 ) a f o s t semnat de controlor, se mn e a z c e l e d o u e x e m p l a r e a l e b o r d e r o u l u i n s o i t o r i r e mi t e e x e m p l a r u l n r . 2 c o n t a b i l i t i i p e n t r u c o n f r u n t a r e c u s u m a n s c r i s n j u r n a l u l d e c a s , d u p c a r e v a f i a n e x a t l a e x t r a s u l d e c o n t a l d e p u n t o r u l u i . Exemplarul nr.1 al b o r d e r o u l u i n s o i t o r r m n e l a c a s i e r i e i s e n d o s a r i a z l a d o c u m e n t e l e d e c a s a l e zilei respective. 91. B n c i l e c a r e a u u n v o l u mm a r e d e o p e r a i u n i , c u a p r o b a r e a c o n d u c t o r u l u i , s e permite nregistrarea p r e a l a b i l n c o n t u r i l e d e p u n t o r u l u i a s u m e l o r n c a s a t e p r i n g e n i s i g i l ate pe baza exemplarului nr.2 al b o r d e r o u l u i n s o i t o r . n a s e m e n e a c a z u r i s e v a c e r e d e p u n t o r u l u i d e c l a r a i e n s c r i s c u u r m t o r u l c o n i n u t : S o l i c i t mc a n r e g i s t r a r e a n c o n t u l n o s t r u a n u me r a r u l u i d i n g e n i s f i e f c u t n a i n t e d e v e r i f i c a r e a n u me r a r u l u i i n e o b l i g ms a c o p e r i me v e n t u a l e l e lipsuri constatate la v e r i f i c a r e , i a r p l u s u r i l e s f i e n r e g i s t r a t e n c o n t . D a c c a s i e r u l b n c i i n u a p u t u t s v e r i f i c e n u m e r a r u l ( d e p u s d e u n i t a t e a , c r e i a i s-a nregistrat n prealabil n c o n t s u ma p r e v z u t n b o r d e r o u l n s o i t o r ) p n l a f i n e l e z i l e i , s u ma n r e g i s t r a t n j u r n a l u l d e c a s s e a n u l e a z f i i n d c e r t i f i c a t p r i n s e m n t u r i l e c o n t a b i l u l u i i c a s i e r u l u i - e f . B o r d e r o u l n s o i t o r s e p s t r e a z p n n z i u a v e r i f i c r i i efective a numerarului (maximum una zi ) c n d a c e s t a s e n r e g i s t r e a z d i n n o u n jurnalul de c a s . 92. N u m e r a r u l v e r i f i c a t i m p a c h e t a t s e p r e d d e c t r e v e r i f i c a t o r i i d e b a n i casierului e f p e b a z d e e v i d e n i s e m n t u r n titlul de control, termenul de p s t r a r e a c r u i e s t e d e 1 0 z i l e (formular anexa nr.32). 93. C o n t r o l u l n u m e r a r u l u i i a c e l o r l a l t e v a l o r i l a s f r i t u l z i l e i s e v a f a c e d e c t r e g e s t i o n a r i i d e v a l o r i .
32
ASEM
94. C l e t i i d e s i g i l a t s e p s t r e a z n m i j l o c u l i n d i v i d u a l a l f i e c r u i c a s i e r . B . Mo d a l i t a t e a p r o c e d r i i n c a z u l d e p i s t r i i b a n c n o t e l o r i a monedelor metalice suspecte de a fi false s a u c o n t r a f c u t e . V e r i f i c a r e a a u t e n t i c i t i i b a n c n o t e l o r i a mo n e d e l o r me t a l i c e 95. D a c l a g h i e e l e b n c i i s n t p r e z e n t a t e b a n c n o t e s a u mo n e d e me t a l i c e suspecte de a fi false, acestea se predau imediat casierului- e f p e n t r u v e r i f i c a r e . D a c i a c e s t a c o n f i r m a c e e a i s i t u a i e , e s t e o b l i g a t s l e p r e z i n t e c o n d u c t o r u l u i b n c i i , c a r e d e a s e me n e a v a v e r i f i c a a u t e n t i c i t a t e a l o r . n c a z u l n c a r e i a c e s t a c o n s t a t c bancnotele sau monedele metal i c e s n t d u b i o a s e , e s t e o b l i g a t s s e s i z e z e o r g a n e l e d e p o l i i e t e r i t o r i a l e . P r o c e d u r a d e v e r i f i c a r e a a u t e n t i c i t i i b a n c n o t e l o r i a mo n e d e l o r metalice suspecte de a fi f a l s e , c o n t r a f c u t e d e c t r e c a s i e r i i b n c i i , p r e c u m i caracteristicile de identificare a cupiurilor puse n c i r c u l a i e s n t d a t e d e B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i . P n l a s o s i r e a o r g a n e l o r d e p o l i i e t e r i t o r i a l e s e v a n c h e i a u n proces-verbal n patru exemplare (formular anexa nr.33). Un exemplar al procesului-v e r b a l , mp r e u n c u b a n c n o t e l e sau monedele s u s p e c t e d e a f i f a l s e , s e v o r p r e d a o r g a n e l o r d e p o l i i e t e r i t o r i a l e . A l d o i l e a e x e mp l a r al procesului-verbal se v a t r i mi t e n a c e e a i z i l a D i r e c i a t e z a u r i o p e r a i u n i d e c a s a B n c i i N a i o n a l e a Mo l d o v e i . A l t r e i l e a exemplar se va da deponentului la care s-a l o c a l i z a t s e m n u l b n e s c s u s p e c t d e a f i f a l s , a l p a t r u l e a e x e mp l a r mp r e u n c u a c t u l d e r i d i c a r e a l o r g a n e l o r d e p o l i i e t e r i t o r i a l e s e v a p s t r a l a b a n c a r e s p e c t i v . Contravaloarea bancnotelor sau a monedelor suspecte de a fi false v a f i c o mp l e t a t p e l o c d e c t r e d e p u n t o r . n c a z c o n t r a r s e v a n t o c m i u n a l t d o c u me n t d e d e p u n e r e .
NOTA: n c a z u l n c a r e c u o c a z i a v e r i f i c r i i n u me r a r u l u i d i n g e n i l e s i g i l a t e s e c o n s t a t b a n c n o t e s a u monede metalice suspecte de a fi false, acestea se predau casierului- e f p e n t r u v e r i f i c a r e . D a c i a c e s t a c o n f i r m a c e e a i s i t u a i e , e s t e o b l i g a t s l e p r e z i n t e c o n d u c t o r u l u i b n c i i , c a r e d e a s e me n e a v a v e r i f i c a a u t e n t i c i t a t e a l o r . n c a z u l n c a r e i a c e s t a c o n s t a t c b a n c n o t e l e s a u monedele metalice s nt dubioase, este o b l i g a t s s e s i z e z e o r g a n e l e d e p o l i i e t e r i t o r i a l e .
B n c i l e a u o b l i g a i a d e a a c t u a l i z a d e s c r i e r i l e b a n c n o t e l o r n t e r me n d e o z i , l ap r i mi r e a c o m u n i c r i l o r d e l a B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i c u b a n c n o t e r e t r a s e d i n c i r c u l a i e i c u n oile emisiuni monetare. P e n t r u v e r i f i c a r e a a u t e n t i c i t i i b a n c n o t e l o r c a r e s e p r i me s c l a s c h i mb s a u l a p l a t s e r e c o m a n d p e n t r u c o mp a r a r e s s e f o l o s e a s c - descrierile bancnotelor, mo n e d e l o r me t a l i c e , b a n c n o t e l o r a f l a t e n c a s , p r e c u m i u t i l i z a r e a a p a r atelor din d o t a r e . D e a s e me n e a , t r e b u i e s s e i n s e a m a d e l i s t e l e d e f a l s u r i transmise de D i r e c i a t e z a u r i o p e r a i u n i d e c a s a B n c i i N a i o n a l e a Mo l d o v e i . n c a z u l n c a r e s e p r e z i n t l a s c h i mb s e m n e b n e t i n v a l u t s u s p e c t e d e a f i false, se proced e a z a s t f e l : -c n d s e c o n s t a t s e m n u l b n e s c d u b i o s , c u mu l t g r i j i t a c t s e s o l i c i t a c t u l d e identitate, rug nd politicos p e p o s e s o r s a t e p t e p e n t r u e f e c t u a r e a o p e r a i u n i l o r , n c a r e t i m p s e a n u n c a s i e r u l - e f , c o n d u c t o r u l b n c i i i o r g a n e l e d e p o l i i e . D a c p e r s o a n a n c a u z s o l i c i t r e s t i t u i r e a mi j l o a c e l o r d e p l a t i a c t u l d e i d e n t i t a t e , a c e s t e a n u s e n a p o i a z , r e i n n d u -s e t o t o d a t s e m n a l me n t e l e , f e l u l mb r c mi n t e i i c a r a c t e r i s t i c i l e s a l e , p r e c u m i f a p t u l d a c e s t e n s o i t s a u a t e p t a t de o a l t p e r s o a n , i a l t e i n f o r ma i i u t i l e ; -p e n t r u s e mn e l e b n e t i n v a l u t s u s p e c t e d e a f i f a l s e s a u c o n t r a f c u t e , c o n s t a t a t e d e b n c i , s e n t o c m e t e u n proces-verbal ( f o r m u l a r a n e x n r . 3 3 ) n patru exemplare care va cuprinde toate datele cu privire l a i d e n t i f i c a r e a v a l o r i l o r ( a r a , c u p i u r a , s e r i a , p r e f i x e t c . ) , p r o v e n i e n a a c e s t o r a i mp r e j u r r i l e n care s-a descoperit d u b i u l . n c a z u l n c a r e s e m n u l b n e s c s u s p e c t d e a f i f a l s s e c o n s t a t n d e p u n e r i l e unui c l i e n t l a g h i e u l b n c i i , p r o c e s u l -verbal s e s e mn e a z i d e c t r e d e l e g a t u l
33
ASEM
acestuia. B a n c n o t e l e s u s p e c t e d e a f i f a l s e s e p r e d a u o r g a n e l o r d e p o l i i e t e r i t o r i a l e mp r e u n c u p r i mu l e x e mp l a r a l procesului-v e r b a l . E x e mp l a r u l n r . 2 mp r e u n c u a c t u l d e r i d i c a r e a l o r g a n e l o r d e p o l i i e t e r i t o r i a l e s e va p s t r a l a b a n c a r e s p e c t i v . Mo d a l i t a t e a a n u n r i i c u o p e r a t i v i t a t e a o r g a n e l o r d e p o l i i e t e r i t o r i a l e n c a z u l n c a r e s e m n u l b n e s c s u s p e c t d e a f i f a l s s e d e p i s t e a z n p r e z e n a d e p u n t o r u l u i s e s t a b i l e t e p e p l a n l o c a l mp r e u n c u o r g a n e l e d e p o l i ie. O d a t c u p r e d a r e a b a n c n o t e l o r s u s p e c t e d e a f i f a l s e s e p u n e l a d i s p o z i i a o r g a n e l o r d e p o l i i e i d o c u me n t u l d e c a s , n c o p i e , c a r e a t e s t p r i m i r e a a c e s t o r a . C . R e g u l a r i z a r e a d i f e r e n e l o r d e n u me r a r ( p l u s u r i i mi n u s u r i ) a. Constatate n depunerile cl i e n i l o r 96. n c a z u l n c a r e l a n u m r a r e a b a n i l o r d e p u i l a b a n c d e c l i e n i c u b o r d e r o u n s o i t o r s e c o n s t a t d i f e r e n e n p l u s s a u n mi n u s f a d e d o c u m e n t u l d e d e p u n e r e , verificatorul de bani care a efectuat n u m r a r e a m a i v e r i f i c o d a t n u m e r a r u l n care sa c o n s t a t a t d i f e r e n a . D a c a c e a s t a s e me n i n e s e a n u n c o n t r o l o r u l , c a r e l a r n d u l s u va verifica numerarul respectiv. S u ma e f e c t i v g s i t l a n u m r a r e s e t r e c e n p r i m u l i a l d o i l e a e x e m p l a r e a l b o r d e r o u l u i n s o i t o r d e c t r e v e r i f i c a t o r u l d e b a n i n c i f r e , n s p a i u l c a r e s e c o mp l e t e a z d e c t r e b a n c , d u p c a r e c o n t r o l o r u l v e r i f i c a t o r d e b a n i i v e r i f i c a t o r u l de bani care a c o n s t a t a t d i f e r e n a s e m n e a z n d r e p t u l m e n i u n i i S e mn t u r i l e casieriei. P e b a z a r e z u l t a t u l u i v e r i f i c r i i indicate n exemplarul doi al borderoului n s o i t o r s e mo d i f i c s u ma n r e g i s t r a t n j u r n a l u l d e c a s . n cazul d e p i s t r i i p l u s u r i l o r d e n u m e r a r s e v a p e r f e c t a u n n o u o r d i n d e n c a s a r e a numerarului, completat cu suma e f e c t i v c o n s t a t a t l a n u m r a r e . P r i mu l o r d i n s e anule a z d e c t r e c a s i e r , i s e r e s t i t u i e e x e c u t o r u l u i c o n t a b i l p e n t r u a n u l a r e a s u me i n j u r n a l u l d e c a s , n c a r e s e v a n r e g i s t r a s u m a m e n i o n a t n n o u l o r d i n . n c a z u l d e p i s t r i i m i n u s u r i l o r d e n u m e r a r l a d e p u n e r i l e f c u t e n b a z a o r d i n u l u i d e n c a s a r e a nu m e r a r u l u i , d e p u n t o r u l v a c o mp l e t a d i f e r e n a d e s u m , i a r n c a z u l lipsei sumei n e c e s a r e p e n t r u c o mp l e t a r e a d i f e r e n e i d e c t r e d e p u n t o r , s e v a p r o c e d a n a c e l a i f e l c a i l a constatarea plusurilor.
* a l i n e a t u l 3 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 +
b . C o n s t a t a t e l a mo me n t u l v e r i f i c r i i d e c t r e c a s i e r i i b n c i i 97. n c a z u l n c a r e n p a c h e t e ( s c u l e e ) c u n u m e r a r f o r ma t e d e c t r e c a s i e r i i b n c i i s e c o n s t a t mi n u s u r i n l e i s a u v a l u t , a c e s t e a s n t a c o p e r i t e d e c t r e p e r s o a n a c a r e a s e mn a t u l t i ma p a c h e t u l ( s c u l e u l ) . D a c p e r s o a n a , n s a r c i n a c r e i a s -a c o n s t a t a t l i p s a , e s t e n a c e e a i b a n c i a c o p e r n a c e e a i z i d i f e r e n a , aceasta nu se m a i n r e g i s t r e a z n e v i d e n e l e c o n t a b i l i t i i , c i n u m a i n Registrul d e p l u s u r i i minusuri (formular anexa nr.34). n s i t u a i a n c a r e d i f e r e n a n u s e p o a t e a c o p e r i n a c e e a i z i , s e n t o c m e t e u n proces-verbal (formular anexa nr.35) ntr-un singur e x e m p l a r , p e b a z a c r u i a s e f a c n r e g i s t r r i l e n c o n t a b i l i t a t e . D a c p e rsoana, la care s-a c o n s t a t a t d i f e r e n a , e s t e d i n a l t b a n c , s e n t o c m e t e un proces-verbal (formular anexa nr.35) n d o u e x e m p l a r e , d i n c a r e u n e x e mp l a r s e r e mi t e m p r e u n c u c e l e 1 0 b a n d e r o l e a l e p a c h e t u l u i , c a r t o n a e l e d e p r o t e c i e ( e t i c h e t a s c u l e u l u i ) b n c i i r e s p e c t i v e , p e n t r u r e i n e r e a d i f e r e n e i constatate. Al doilea e x e m p l a r r m n e l a b a n c a c a r e a c o n s t a t a t d i f e r e n a .
n toate cazurile n care n pa c h e t e l e ( s c u l e e ) d e l e i i v a l u t v e r i f i c a t e d e s a l a r i a i i b n c i i ( d i n a c e e a i b a n c s a u a l t e b n c i ) s e c o n s t a t p l u s u r i , a c e s t e a s e r e s t i t u i e b n c i i r e s p e c t i v e . n r e g i s t r a r e a s e f a c e p e b a z a
34
ASEM
procesului-verbal (formular anexa nr.35) c a r e s e n t o c me t e ntr-un singur exemplar n cazul n care persoana la care s-a c o n s t a t a t p l u s u l e s t e n a c e e a i b a n c i n d o u e x e mp l a r e n c a z u l n c a r e aceasta este din alt b a n c , d i n t r e c a r e u n u l r m n e l a b a n c a c a r e a d e p i s t a t p l u s u l d e numerar, altul se e x p e d i a z b n c i i n a m b a l a j u l c r u i a s a d e p i s t a t p l u s u l . C o n c o mi t e n t pentru plusul constatat se va ntocmi u n o r d i n d e n c a s a r e a n u m e r a r u l u i n d o u exemplare, dintre care unul pentru contabilitate, altul pentru casierie. n c a z u l n c a r e s e c o n s t a t p l u s u r i s a u mi n u s u r i ( e g a l e c a v a l o a r e ) l a a c e l e a i c u p i u r i n p a c h e t e l e c u b a n c n o t e s a u n s c u l e e l e c u mo n e d me t a l i c v e r i f i c a t e n a c e e a i z i d e a c e e a i p e r s o a n d i n b a n c , c o n d u c e r e a a c e s t e i b n c i a p r o b a s s e f a c compensarea. CAPITOLULV E v i d e n a , c o n t r o l u l i n c h i d e r e a c a s e i d e o p e r a i u n i 98. L a s f r i t u l z i l e i o p e r a t i v e c a i e r u l e f p r i m i n d d e l a c a s i e r i s i t u a i a n u m e r a r u l u i n c a s a t i s i t u a i a n u me r a r u l u i e l i b e r a t i d o c u m e n t e l e d e c a s , c o n f r u n t t o t a l u r i l e d i n a c e s t e s i t u a i i c u e v i d e n a numerarului m a n i p u l a t d e a c e t i a n c u r s u l z i l e i i s e m n e a z a c e s t e s i t u a i i , i n t o c me t e o S i t u a i e centralizatoare privind r u l a j u l o p e r a i u n i l o r d e c a s ( formular anexa nr.40). E v i d e n a n u m e r a r u l u i i a l t o r v a l o r i , p r e c u m i a v a l u t e i e f e c t i v e i a c e l o r l a l t e mijlo a c e d e p l a t s t r i n e e x i s t e n t e n c a s a d e o p e r a i u n i s e i n e z i l n i c , p e c a t e g o r i i i cupiuri n registre, c a r e t r e b u i e s c s f i e n mo d o b l i g a t o r i u n u m e r o t a t e , n u r u i t e i s i g i l a t e . L a s f r i t u l r e g i s t r e l o r p e p a r t e a i n t e r i o a r a c o p e r t e i s e me n i o n e a z n u m r u l f i l e l o r c a r e s e c e r t i f i c p r i n s e m n t u r a c o n d u c t o r u l u i , c o n t a b i l u l u i - e f i a c a s i e r u l u i e f . n r e g i s t r r i l e n a c e s t e r e g i s t r e s e f a c n u ma i c u c e r n e a l s a u p i x , t e r s t u r i l e f i i n d i n t e r z i s e . C o r e c t r i l e s e v o r f a c e n u m a i p r i n a n u l a r e a c u o l i n i e t r a s p e s t e s u ma g r e i t i n s c r i e r e a s u me i r e a l e d e a s u p r a s a u a l t u r i d e c e a a n u l a t . T o a t e c o r e c t r i l e v o r f i c e r t i f i c a t e p r i n s e mn t u r i l e gestionarilor. 99. D u p n r e g i s t r a r e a n u m e r a r u l u i i a a l t o r v a l o r i n e v i d e n e l e a r t a t e ma i s u s i l u a r e a n p r i mi re a a c e s t o r a d e c t r e c a s i e r u l - e f d e l a s a l a r i a i i d i n s u b o r d i n e , a c e s t a i c h e a m p e c e i l a l i d o i g e s t i o n a r i d e valori pentru a proceda la verificarea valorilor ce s e i n t r o d u c n t e z a u r . C o n d u c t o r u l ( a d j u n c t u l ) i contabilul- e f , n p r e z e n a c a s i e r u l u i e f , c o n t r o l e a z t o a t e v a l o r i l e c a r e s n t i n t r o d u s e n t e z a u r s a u n c a s e l e d e f i e r c a r e i n loc de tezaur la finele zilei, astfel: -p a c h e t e l e c u b a n c n o t e d i n t o a t e c u p i u r i l e s e v e r i f i c c a n u m r d e p a c h e t e , d a c a mb a l a j u l d i n p o l i e t i l e n este intact, iar pe muchie control ndu-s e c a f i e c a r e p a c h e t s c o n i n 1 0 p a c h e e l e a 1 0 0 b a n c n o t e d i n a c e e a i c u p i u r i s c o r e s p u n d c u d a t e l e d e p e c a r t o n a e l e d e p r o t e c i e ; -p a c h e t e l e i n c o m p l e t e ( c a r e c o n i n s u b 1 0 p a c h e e l e a 1 0 0 b a n c n o t e d i n f i e c a r e c u p i u r ) , c a r e au fost v e r i f i c a t e p r i n s o n d a j d e c t r e c a s i e r u l - e f , s e v e r i f i c p e mu c h i e , control ndu-s e d a c c o n i n n u m r u l d e b a n c n o t e m e n i o n a t p e c a r t o n a u l d e d e a s u p r a i d a c a mb a l a j u l d i n p o l i e t i l e n e s t e i n t a c t ; -p a c h e t u l a mb a l a t n p o l i e t i l e n , c o n i n n d f r a c i i l e s u b 1 0 0 b a n c n o t e d i n t o a t e cupiurile, care a fost v e r i f i c a t b a n c n o t c u b a n c n o t d e c t r e c a s i e r u l - e f , v a f i v e r i f i c a t n c e p r i v e t e c o n c o r d a n a d i n t r e s u me l e t r e c u t e p e c a r t o n a u l d e d e a s u p r a p a c h e t u l u i i c e l e d i n R e g i s t r u l e v i d e n e i n u me r a r u l u i manipulat de personalul casieriei al casierului- e f ( formular anexa nr.6).
C o n d u c t o r u l ( a d j u n c t u l ) i c o n t a b i l u l - e f p o t v e r i f i c a p r i n s o n d a j c o n i n u t u l pachetelor incomplete (care c o n i n s u b 1 0 p a c h e e l e a 1 0 0 b a n c n o t e ) , p r e c u m i f r a c i i l e s u b 1 0 0 b a n c n o t e p r e v z u t e n a l i n e a t e l e precedente, care au fost controlate de c t r e c a s i e r u l - e f .
35
ASEM
Mo n e d a me t a l i c s e v e r i f i c p r i n n u m r a r e a s a c i l o r ( s c u l e e l o r ) , c o n trol ndu-se a t t e x i s t e n a e t i c h e t e l o r c t i a s i g i l i i l o r , n u m r a r e a p l i c u r i l o r , i a r f r a c i i l e d e mo n e d e c a r e a u f o s t v e r i f i c a t e b u c a t c u b u c a t d e casierul- e f s e v o r l u a n p r i m i r e p e c u p i u r i , confrunt ndu-se cu soldurile din R e g i s t r u l e v i d e n e i numerarului manipulat de personalul casieriei al casierului- e f (formular anexa nr.6). V a l u t e l e e f e c t i v e s e v e r i f i c c a n u m r d e p a c h e e l e a 1 0 0 i p a c h e t e a c t e 1 0 0 0 b a n c n o t e i d a c a mb a l a j e l e d i n p o l i e t i l e n a l e p a c h e t e l o r s n t i n t a c t e , i a r p e mu c h i e d a c f i e c a r e p a c h e t c o n i n e n u m r u l d e p a c h e e l e r e s p e c t i v e . F r a c i i l e s u b 1 0 0 b a n c n o t e p s t r a t e p e f e l u r i d e v a l u t e n p l i c u r i s e p a r a t e , i n d i f e r e n t d e c u p i u r , precum i v a l u t a e f e c t i v n m o n e d e m e t a l i c e c a r e s e p s t r e a z n s c u l e e , p l i c u r i , p e f e l u r i d e valut , s e v e r i f i c p r i n n u m r a r e b u c a t c u b u c a t , p r i n s o n d a j , a s t f e l c a n t e r me n d e 5 z i l e s f i e c u p r i n s e n v e r i f i c a r e f r a c i i l e l a t o a t e v a l u t e l e .
* a l i n e a t u l m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n . 2 9 . 0 9 . 2 0 0 4 +
Celelalte m i j l o a c e d e p l a t s t r i n e , p s t r a t e s e p a r a t n p l i c u r i , p e f e l u r i d e i n s t r u me n t e d e p l a t , s e v e r i f i c b u c a t c u b u c a t . D e a s e m e n e a s e v e r i f i c c o n c o r d a n a d a t e l o r d i n R e g i s t r u l e v i d e n e i v a l u t e i e f e c t i v e (formular anexa nr. 21) c u v a l u t e l e i c e l e l a l t e mi j l o a c e d e p l a t s t r i n e c a r e s e i n t r o d u c n t e z a u r l a f i n e l e zilei; -o b i e c t e l e i v a l o r i l e d e p u s e s p r e p s t r a r e n g r o p u r i s i g i l a t e s e v e r i f i c c a n u m r i v a l o a r e p e b a z a e t i c h e t e l o r a t a a t e l a g r o p u r i ; -f o r m u l a r e l e d e s t r i c t e v i d e n s e v e r i f i c p r i n n u m r a r e a c a r n e t e l o r i a blocurilor, semn nd pentru c o n t r o l d e c t r e g e s t i o n a r i i d e v a l o r i , n Registru (formular anexa nr.17). Z i l n i c s e v a f a c e p u n c t a j u l n t r e c a s i e r i e i c o n t a b i l i t a t e p e t o t a l f o r mu l a r e d e s t r i c t e v i d e n ; - certificatele de depozi t v o r f i v e r i f i c a t e c a i f o r mu l a r e l e d e s t r i c t e v i d e n . A c i u n i l e i a l t e h r t i i d e v a l o a r e v o r f i v e r i f i c a t e p r i n c i t i r e a l o r d u p e x i s t e n t c ur e g i s t r e l e d e e v i d e n a acestora; - casetele ocupate cu valori din tezaur destinat acestui scop se vor verifica din p u n c t d e v e d e r e a l i n t e g r i t i i i a n r e g i s t r r i i a c e s t o r a n e v i d e n e l e m e n i o n a t e l a p . 7 3 d e c t r e g e s t i o n a r i i v a l o r i l o r d e l a t e z a u r u l c u casete. 100. D u p a c e a s t v e r i f i c a r e c a s i e r u l - e f p r e z i n t c o n d u c t o r u l u i ( a d j u n c t u l u i ) i c o n t a b i l u l ui- e f r e g i s t r e l e . C o n d u c t o r u l ( a d j u n c t u l ) v e r i f i c e x i s t e n a n u m e r a r u l u i d i n c a s a d e o p e r a i u n i , p r e c u m i a c e l o r l a l t e v a l o r i , e f e c t u n d c i t i r e a l o r d u p e x i s t e n t , i a r c o n t a b i l u l - e f p u n c t e a z n r e g i s t r e c u c e r n e a l s a u p i x . S e m a i v e r i f i c d a c s o l d u r ile casei de o p e r a i u n i i c e l e d i n r e g i s t r e s e s e m n e a z z i l n i c d e c t r e d e i n t o r i i d e c h e i i s e p s t r e a z n t e z a u r p n a d o u a z i . S o l d u r i l e a r t a t e ma i s u s s e c o n f r u n t d e c o n t a b i l u l e f cu soldurile d i n b a l a n a d e v e r i f i c a r e a s o l d u r i l o r . n cazul n care se ivesc nepotriviri ntre soldurile de numerar sau soldurile altor valori aflate n tezaur (case d e f i e r c a r e i n l o c d e t e z a u r ) i d a t e l e c o n t a b i l i t i i , indiferent de sume, se vor cerceta cauzele acestor n e p o t r i v i r i . P e n t r u d i f e r e n e l e constatate se va ntocmi un proces-verbal (formular anexa nr.35) pe baza c r u i a s e f a c o p e r a i u n i l e c o n t a b i l e , m i n u s u r i l e s e a t r i b u i e v i n o v a i l o r , i a r p l u s u r i l e s e n r e g i s t r e a z n v e n i t u r i l e b n c i i . T o t o d a t , s e v o r c o n f r u n t a e v i d e n e l e c o n t a b i l e c u cele ale casieriei. 101. C o n d u c t o r u l ( a d j u n c t u l ) i c o n t a b i l u l - e f v o r v e r i f i c a l u n a r mo d u l d e respectare a normelor la tezaurul c u c a s e t e , s e mn n d p e n t r u c o n t r o l n e v i d e n e l e acestuia. 102. D u p t e r mi n a r e a o p e r a i u n i l o r l a g h i e u c a s i e r u l - e f p r e d d o c u me n t e l e d e c a s p ersoanei de la c a s i e r i e , n s r c i n a t c u b r o a r e a l o r l a d o s a r . A c e a s t a c l a s e a z d o c u me n t e l e d e n c a s r i i s e p a r a t c e l e d e p l i n o r d i n e a c r e s c n d a n u m e r e l o r c o n t u r i l o r s i n t e t i c e d e b i l a n , i a r n c a d r u l a c e s t o r c o n t u r i - n ordinea
36
ASEM
c r e s c n d a numerelo r c o n t u r i l o r a n a l i t i c e . P e n t r u o p e r a i u n i l e v a l u t a r e s e p o t n t o c mi d o s a r e separate. n a c e l a i mo d s e c l a s e a z i d o c u m e n t e l e r e f e r i t o a r e l a c o n t u r i l e me m o r a n d u mc a r e r e f l e c t v a l o r i l e administrate de casierie. Documentele astfel c l a s a t e s e b r o e a z n f i e c a r e z i n d o s a r n u r m t o a r e a o r d i n e : -d o c u me n t e d e n c a s r i m p r e u n c u s i t u a i a n u me r a r u l u i n c a s a t ; -d o c u me n t e d e p l i m p r e u n c u s i t u a i a n u me r a r u l u i e l i b e r a t ; -d o c u me n t e p r i v i n d v n z a r e a i r s c u m p r a r e a c e r t i f i c a t e l o r d e d e p o z i t , a a c i u n i l o r i a a l t o r h r t i i d e valoare; -d o c u me n t e p e n t r u i n t r r i i i e i r i d i n c o n t u r i l e me m o r a n d u m; -d o c u me n t e d e n c a s r i i p l i p e n t r u o p e r a i u n i d i n c a s a d e o p e r a i u n i n v a l u t ; L e g a r e a d o c u m e n t e l o r d e c a s s e f a c e s e p a r a t p e n t r u f i e c a r e z i c e l ma i t r z i u nz i u a u r m t o a r e . C o p e r t a d i n f a a d o s a r u l u i (formular anexa nr.36) i d o c u m e n t e l e d e c a s s e n u r u i e s c , s e s i g i l e a z i s e n u me r o t e a z p e f i e c a r e f i l n p a r t e , n c e p n d z i l n i c cu nr.1. D u p l e g a r e a d o s a r u l u i s e a d u n l a m a i n s u m e l e n s c r i s e n d o c u me nte, iar banda de control cu sumele n c a s r i l o r i s e p a r a t a l e p l i l o r , a i n t r r i l o r i s e p a r a t a i e i r i l o r d i n c o n t u r i l e m e mo r a n d u m, e t c . s e a n e x e a z l a d o s a r n a i n t e a d o c u m e n t e l o r respective. Pe interiorul ultimei coperte a dosarului cu documente se apli c t a mp i l a s a u s e l i p e t e o e t i c h e t c u u r m t o r u l c o n i n u t : P r e z e n t u l d o s a r n u r u i t , n u m e r o t a t i s i g i l a t c u p r i n d e _ _ _ _ _ f i l e ( n r . f i l e l o r n litere). D a t a S e m n t u r a n d o s a r u l d o c u m e n t e l o r d e c a s s e v o r b r o a c e r t i f i c a t e l e d e d e p o z i t r s c u mp r a t e , p r e c u m i c e r e r i l e p r i v i n d r s c u mp r a r e a c e r t i f i c a t e l o r d e d e p o z i t i a l t e h rtii de valoare. D o s a r u l c u p r i n z n d d o c u m e n t e l e d e c a s t r e b u i e s f i e v e r i f i c a t d e c o n t a b i l u l e f , n c e e a c e p r i v e t e c o n c o r d a n a n t r e t o t a l u l b e n z i i d o c u m e n t e l o r d e c a s c u total u r i l e d i n s i t u a i a n u me r a r u l u i n c a s a t i s i t u a i a n u m e r a r u l u i e l i b e r a t i c u s o l d u r i l e b a l a n e i d e v e r i f i c a r e , d u p c a r e s e mn e a z p e a c e s t a , c e l m a i t r z i u n z i u a u r m t o a r e n r e g i s t r r i i d o c u m e n t e l o r r e s p e c t i v e . I n f o r ma i i p r i v i n d d o c u m e n t e l e d e c a s n u s e d a u d e c t c u a p r o b a r e a s c r i s a contabilului. Dosarul va fi c o n s u l t a t n i n c i n t a c a s i e r i e i d e c t r e p e r s o n a l u l b n c i i n u m a i n p r e z e n a i s u b s u p r a v e g h e r e a c a s i e r u l u i e f s a u a p e r s o a n e i n s r c i n a t e c u p s t r a r e a a r h i v e i ( d u p c a r e d o s a r u l r e s t i t u i t s e p s t r e a z n t e z a u r s a u a r h i v ) . A c e t i a t r e b u i e s s u p r a v e g h e z e s n u s e s u s t r a g v r e u n d o c u me n t s a u s s e f a c v r e o modificare a d o c u me n t e l o r . C o n s u l t a r e a d o c u m e n t e l o r d e c a s s e v a p u t e a f a c e n l e g t u r c u a c t i v i t a t e a d e s e r v i c i u a personalului casieriei sau pentru a se da i n f o r m a i i l e s o l i c i t a t e d e d e l e g a i i mp u t e r n i c i i n a c e s t s c o p d e c l i e n i . S e i n t e r z i c e s c o a t e r e a d o c u me n t e l o r d e c a s d i n i n c i n t a c a s i e r i e i s a u d e l a a r h i v . D o c u m e n t e l e d e c a s p o t f i s c o a s e d i n c a s i e r i e , a r h i v s a u l o c a l u l b n c i i la c e r e r e a i n s t a n e l o r j u d e c t o r e t i i a o r g a n e l o r d e u r m r i r e p e n a l , a b n c i i i e r a r h i c s u p e r i o a r e n u m a i p e b a z a a p r o b r i i s c r i s e d a t e d e c o n d u c t o r u l b n c i i . n a s e m e n e a c a z u r i n l o c u l d o c u me n t u l u i s e v a a t a a l a d o s a r a p r o b a r e a r e s p e c t i v , p r e c u m i o copie de pe document. CAPITOLUL VI P r i mi r i i r e mi t e r i d e v a l o r i 103. O p e r a i u n e a d e a l i m e n t a r e c u n u m e r a r , p r e c u m i a d e p u n e r i i e x c e d e n t u l u i de numerar a casei de o p e r a i u n i a b n c i i l a B a n c a N a i o n a l s e e f e c t u e a z n b a z d e Contract (anexa nr.1), n c h e i a t n t r e p r i .
37
ASEM
n s c o p u l a l i m e n t r i i c u n u m e r a r a c a s e i d e o p e r a i u n i b a n c a e x p e d i a z , c u o z i n a i n t e d e d a t a a l i me n t r i i , o c e r e r e e l e c t r o n i c p r i n i n t e r m e d i u l S i s t e m u l a u t o m a t i z a t d e p l i i n t e r b a n c a r e c a r e v a c u p r i n d e : c o d u l b n c i i , d a t a i n u m rul de nregistrare a c e r e r i i , d a t a a l i me n t r i i c u n u m e r a r , s u ma s o l i c i t a t e x p u s p e valori nominale, d e s t i n a i a , p r e z e n a s e m n t u r i i d i g i t a l e . n b a z a d i s p o z i i e i e l e c t r o n i c e p r i mi t e d e l a B a n c a N a i o n a l , b a n c a t r a n s f e r prin virament suma numerarului ca r e u r me a z a f i r i d i c a t , i a r p r i n t r -o d e l e g a i e (formular anexa nr. 39) mp u t e r n i c e t e c a s i e r u l - e f a l c a s e i d e o p e r a i u n i a l b n c i i s a u o a l t p e r s o a n ( n c a s a t o r ) n v e d e r e a r i d i c r i i n u me r a r u l u i d e l a B a n c a N a i o n a l . Pentru ridicarea numerarului pers o a n a mp u t e r n i c i t d e c t r e b a n c v a p r e z e n t a d e l e g a i a , a c t u l d e i d e n t i t a t e ( b u l e t i n u l d e i d e n t i t a t e s a u p a a p o r t u l d e u z i n t e r n , e mi s de fosta U. R. S. S., modelul anului 1974, n c o n d i i i l e H o t r r i i G u v e r n u l u i n r . 4 5 d i n 1 9 . 0 1 . 2 0 0 5 ) i c o p i a a c e s t u i a . Numerarul va fi eliberat n baza ordinului de eliberare a n u m e r a r u l u i , n t o c mi t d e c t r e e x e c u t o r u l c o n t a b i l a l B n c i i N a i o n a l e . Persoana mp u t e r n i c i t d e b a n c p e n t r u r i d i c a r e a n u me r a r u l u i v e r i f i c , d a c suma numerarului primit, conform nscrierilor de p e c a r t o n a e l e d e p r o t e c i e , c o r e s p u n d e c u s u ma n s c r i s n ordinul de eliberare a numerarului, iar pe muchie - d a c f i e c a r e p a c h e t c o n i n e 1 0 p a c h e e l e , d a c a mb a l a j u l d i n p o l i e t i l e n a l e p a c h e t e l o r e s t e i n t a c t , d a c s c u l e e l e c u mo n e d me t a l i c s n t s i g i l a t e i p o a r t e t i c h e t e l e c u elementele de identificare. D u p l u a r e a n p r i m i r e a p a c h e t e l o r c u b a n c n o t e i a s c u l e e l o r c u mo n e d me t a l i c , a c e s t e a s e i n t r o d u c d e c t r e r e p r e z e n t a n t u l b n c i i n s a c i s p e c i a l i p e c a r e i s i g i l e a z c u s i g i l i u l b n c i i l a c a r e s e a t a e a z o e t i c h e t c u c o n i n u t u l s a c u l u i ( d a t a , , v a l o a r e a n o mi n a l i n u m r u l d e b a n c n o t e i mo n e d e , s u ma i s e m n t u r a p e r s o a n e i mp u t e r n i c i t e d e r i d i c a r e a n u me r a r u l u i ) . D u p a m b a l a r e a n u me r a r u l u i , p e r s o a n a mp u t e r n i c i t s e m n e a z d e p r i mi r e n o r d i n u l d e e l i b e r a r e a n u me r a r u l u i i p r i me t e u n exemplar al acestui ordin. N u m e r a r u l , m p a c h e t a t n s a c i i u n e x e m p l a r a l o r d i n u l u i d e e l i b e r a r e a numerarului vor fi transportate la b a n c , u n d e s e v o r l u a n p r i m i r e d e c t r e g e s t i o n a r i i de valori, verific ndu-s e s u m a d u p i n s c r i p i i l e d e p e c a r t o n a e l e d e p r o t e c i e , i n t e g r i t a t e a a m b a l a j u l u i p a c h e t e l o r , i a r p e m u c h i e d a c f i e c a r e p a c h e t c o n i n e 1 0 p a c h e e l e , d a c s c u l e e l e c u m o n e d m e t a l i c s n t s i g i l a t e i p o a r t e t i c h e t e l e c u elementele de identificare. Pa c h e t e l e c u b a n c n o t e c a r e a u c a r t o n a u l d e p r o t e c i e r u p t , a mb a l a j u l d i n p o l i e t i l e n d e s f c u t e t c . , v o r f i n u m r a t e i me d i a t , n p r e z e n a t u t u r o r g e s t i o n a r i l o r d e v a l o r i . L a f e l s e v a p r o c e d a i n c a z u l s a c i l o r c u mo n e d e m e t a l i c e c u s f o a r a r u p t , c r o r a l e l i p s e s c e t i c h e t e l e s a u s i g i l i i l e . D u p c o n t r o l u l e f e c t u a t , pachetele cu bancnote i s c u l e e l e c u mo n e d me t a l i c s e d e p u n n t e z a u r . P r i m i r e a m o n e d e l o r j u b i l i a r e i c o m e m o r a t i v e l a B a n c a N a i o n a l s e e f e c t u e a z analogic primirii b a n c n o t e l o r i m o n e d e l o r m e t a l i c e , l a v a l o a r e a n o mi n a l a m o n e d e l o r c o me mo r a t i v e i j u b i l i a r e , i a r d i f e r e n a d i n t r e p r e u l d e l i v r a r e i v a l o a r e a l o r n o mi n a l s e a c h i t n p r e a l a b i l d e c t r e b a n c p r i n v i r a me n t n b a z a o r d i n u l u i d e p l a t .
* p c t . 1 0 3 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 +
104. P e n t r u a d e p u n e e x c e d e n t u l d e n u m e r a r l a B a n c a N a i o n a l , c e n t r a l a b n c i i n t i i n e a z B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i d e s p r e e f e c t u a r e a a c e s t e i o p e r a i u n i c u minimum o zi nainte.

[ n alineatul 1, cuv nt u l preda s e n l o c u i e t e c u c u v n t u l d e p u n e m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 15.12.2005]
E x c e d e n t u l d e n u m e r a r , c e l u z a t , p r e c u m i c e l s c o s d i n c i r c u l a i e a mb a l a t n a mb a l a j u l b n c i i e x p e d i t o a r e se depune la Banc a N a i o n a l d e c t r e c a s i e r u l e f a l b n c i i s a u d e o a l t p e r s o a n n c a s a t o r ( m p u t e r n i c i t
38
ASEM
d e b a n c p r i n t r -un ordin), cu p r e z e n t a r e a o r d i n u l u i d e e l i b e r a r e a n u m e r a r u l u i , p e r f e c t a t d e c t r e b a n c a expeditoare. n u r m a d e p u n e r i i n u me r a r u l u i , B a n c a N a i o n a l v a e l i b e r a b n c i i e x p e d i t o a r e u n exemplar al ordinului de ncasare a numerarului, drept confirmare de depunere a numerarului.
* a l i n e a t u l 2 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 +
n c a z u l v e r i f i c r i i i t r i e r i i n e c o r e s p u n z t o a r e a n u m e r a r u l u i p r e d a t l a B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i , B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i v a a p l i c a b n c i i s a n c i u n i p r e v z u t e n a r t . 3 8 a l L e g i i I n s t i t u i i l o r f i n a n c i a r e n r . 5 5 0 XIII din 21 iulie 1995.

* a l i n e a t i n t r o d u s p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n . 2 9 . 0 9 . 2 0 0 4 +
N u m e r a r u l c a r e , n e c e s i t c e r c e t r i s u p l i m e n t a r e , p e n t r u d e t e r mi n a r e a p l t i b i l i t i i l u i s e r e mi t e l a e x p e r t i z n B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i c o n f o r mListei valorilor r e mi s e s p r e e x p e r t i z p l t i b i l i t i i monedei n a i o n a l e (formular anexa nr.37).

* a l i n e a t u l 3 d e v i n e r e s p e c t i v a l i n e a t u l 4 p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n . 29.09.2004] * p c t . 1 0 4 , m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 3 1 d i n . 1 3 . 1 2 . 2 0 0 1 +
105. R e m i t e r e a d e n u m e r a r n t r e b n c i , ( f i l i a l e ) s e f a c e n b a z a scrisorii pentru remiterea valorilor (formular a n e x n r . 3 8 ) n t o c m i t n t r e i e x e m p l a r e c a r e v a f i s e m n a t d e g e s t i o n a r i i v a l o r i l o r i n b a z a d e l e g a i e i (formular anexa nr.39) .

[alineatul 1 , m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 1 7 d i n . 4 . 0 9 . 2 0 0 3 +
n b a z a u n u i c o n t r a c t n c h e i a t n t r e c e n t r a l e l e b n c i l o r , f i l i a l e l e b n c i l o r v o r distribui excedentul de numerar n t r e f i l i a l e l e a c e l e a i b n c i , i a r n l i p s a n e c e s i t i ia c e s t o r a n n u me r a r , f i l i a l e l e a l t o r b n c i a m p l a s a t e n a c e e a i l o c a l i t a t e s a u n l o c a l i t i l e d i n a p r o p i e r e .

* a l i n e a t n o u i n t r o d u s p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 1 7 d i n . 4 . 0 9 . 2 0 0 3 +
N u me r a r u l s e e l i b e r e a z n u ma i n a mb a l a j u l b n c ii expeditoare. La banca expeditoare, n baza scrisorii pentru remiterea valorilor, se va ntocmi un ordin de eliberare a numerarului pe numele casierului e f a l b n c i i d e s t i n a t a r e s a u pe numele altei persoane, care este mp u t e r n i c i t s p r i m e a s c n u m e r a r ul. Ordinul de eliberare a numerarului va fi perfectat n trei exemplare, dintre care unul pentru c a s i e r i e , u n u l p e n t r u c o n t a b i l i t a t e , u n u l p e n t r u b a n c a d e s t i n a t a r .
* a l i n e a t u l 4 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2.2005]
P r i m i r e a v a l o r i l o r d e c t r e c a s i e r u l e f s a u o a l t p e r s o a n ( n c a s a t o r ) mp u t e r n i c i t d e b a n c p r i n t r -un ordin se face printr o verificare a pachetelor cu b a n c n o t e i a s c u l e e l o r c u m o n e d me t a l i c : - pachetele v e r i f i c n d d a c a m b a l a j u l d i n p o l i e t i l e n e s t e i n t a c t , c o n t r o l n d p e mu c h i e n u m r u l d e p a c h e e l e , d a c c a r t o n a e l e d e p r o t e c i e c o n i n t o a t e e l e me n t e l e d e identificare; -s c u l e e l e v e r i f i c n d e x i s t e n a e t i c h e t e l o r i s i g i l i i l o r . L a e t i c h e t e s e v a u r m r i d a c c o n i n t o a t e elementele de identificare.
D u p l u a r e a n p r i m i r e a v a l o r i l o r , n c a m e r a a n t i t e z a u r , c a s i e r u l e f s a u o a l t p e r s o a n ( n c a s a t o r ) mp u t e r n i c i t d e b a n c p r i n t r -un ordi n n p r e z e n a gestionarilor de valori, introduce pachetele cu bancnote n s a c i s p e c i a l i . A c e t i s a c i s n t a p o i s i g i l a i c u p l u mb , a t a n d u s e l a f i e c a r e s a c c t e o e t i c h e t c a r e v a cuprinde : d e n u m i r e a b n c i i , c u p i u r a , v a l o a r e a i s e mn t u r i l e c a s i e r u l u i e f a l b n c i i e x p e d i t o a r e s a u a a l t e i p e r s o a n e ( n c a s a t o r ) m p u t e r n i c i t d e b a n c p r i n t r -un ordin. S c u l e e l e c u m o n e d m e t a l i c s e n t r o d u c n s a c i s p e c i a l i , c a r e s e l e a g i s e s i g i l e a z c a i s a c i i c u b a n c n o t e i l a c a r e s e a t a e a z o e t i c h e t a d e c a rton pe care s nt nscrise a c e l e a i e l e m e n t e c a i l a s a c i i c u b a n c n o t e . P e n t r u a s e c u n o a t e n u m e r e l e ( s e r i i l e ) p e c a r e l e i m p r i m c l e t i i p e s i g i l i i l e s a c i l o r c u m o n e d e m e t a l i c e i s a c i l o r n c a r e s e t r a n s p o r t v a l o r i l e n t r e b n c i , a c e s t e a c o m u n i c c e n t r a l e i n u m e r e l e ( s e r i i l e ) c l e t i l o r f o l o s i i , i a r c e i f o l o s i i d e c e n t r a l s e v o r c o m u n i c a b n c i l o r .
39
ASEM
* a l i n e a t u l 7 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n . 2 9 . 0 9 . 2 0 0 4 + * p c t . 1 0 5 , m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 3 1 d i n . 1 3 . 1 2 . 2 0 0 1 +
106. P r i mi r e a n u me r a r u l u i l a b a n c a d e s t i n a t a r s e f a c e d e c t r e g e s t i o n a r i i d e valori n baza scrisorii pentru r e m i t e r e d e v a l o r i i a o r d i n u l u i d e e l i b e r a r e a n u m e r a r u l u i , e l i b e r a t d e c t r e b a n c a e x p e d i t o a r e , verific ndu s e d a c s a c i i s n t i n t a c i . A p o i s e p r o c e d e a z l a d e s f a c e r e a s a c c u s a c , v e r i f i c n d u -s e d a c f i e c a r e p a c h e t i s c u l e e s t e i n t a c t , d a c s u ma n u m e r a r u l u i p r i m i t c o r e s p u n d e c u s u ma i n d i c a t n s c r i s o a r e a p e n t r u r e mi t e r e a v a l o r i l o r i n o r d i n u l de eliberare a numerarului

* a l i n e a t u l 1 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 ]
P a c h e t e l e c u b a n c n o t e c a r e a u c a r t o n a u l d e p r o t e c i e r u p t , a mb a l a j u l d i n p o l i e t i l e n d e s f c u t , e t c . , v o r f i n u m r a t e i me d i a t n p r e z e n a g e s t i o n a r i l o r d e v a l o r i . L a f e l s e v a p r o c e d a i n c a z u l s a c i l o r c u b a n c n o t e i a sacilor cu monede metalice c r o r a l e l i p s e t e e t i c h e t e l e s a u p l u m b i i .

Ba n c a d e s t i n a t a r n a c e e a i e t a p a z i l e i o p e r a i o n a l e n c a r e a p r i mi t n u me r a r u l va ntocmi D i s p o z i i a d e p l a t n valoarea numerarului primit, iar n baza ei D i s p o z i i a d e p l a t c e n t r a l i z a t o a r e e l e c t r o n i c i v a t r a n s m i t e f i i e r e l e c u i n f o r ma i a b a n c a r l a B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i c o n f o r mp r e v e d e r i l o r R e g u l a me n t u l u i p r i v i n d p l i l e i n t e r b a n c a r e n R e p u b l i c a Mo l d o v a . B a n c a e x p e d i t o a r e l a p r i m i r e a i n f o r m a i e i r e z u l t a n t e a c a l c u l u l u i o r d i n a r d e d e c o n t a r e a p l i l o r interbancare electronice prin sistemul transport date interbancare d e l a C e n t r u l d e P r o c e s a r e a l B n c i i N a i o n a l e a Mo l d o v e i , v a e f e c t u a n a c e e a i e t a p a z i l e i o p e r a i o n a l e f r r e i n e r i n e j u s t i f i c a t e n r e g i s t r r i l e c o n t a b i l e c o r e s p u n z t o a r e i va informa operativ filiala care a eliberat numerarul.
* p c t . 1 0 6 , n f i n a l , s e c o m p l e t e a z c u d o u a l i n e a t e n o i p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 217 din. 4.09.2003]
C A P I T O L U L VII Controlul periodic al valorilor 107. C o n t r o l u l e x i s t e n e i n u m e r a r u l u i i a c e l o r l a l t e v a l o r i g e s t i o n a t e d e c t r e c a s i e r i i l e b n c i l o r s e e f e c t u e a z a s t f e l : -o d a t p e t r i m e s t r u , i n o p i n a t , d e c t r e o r g a n u l d e c o n t r o l s p e c i a l i z a t p e p r o b l e me d e c a s i e r i e d i n b n c i ; -s e m e s t r i a l , i n o p i n a t , d e c t r e o r g a n u l d e c o n t r o l s p e c i a l i z a t p e p r o b l e me l e d e casierie din oficiile centrale a l e b n c i l o r ; - n mo d o b l i g a t o r i u l a s i t u a i a u l t i m e i z i l e l u c r t o a r e a a n u l u i s e e f e c t u e a z inventarierea valorilor g e s t i o n a t e d e c t r e c a s i e r i i l e b n c i l o r ; -l a s c h i mb a r e a d i n f u n c i e a g e s t i o n a r i l o r d e v a l o r i ; - la substituir e a ( p r o v i z o r i e ) g e s t i o n a r i l o r ( c o n c e d i u , b o a l , e t c . ) . V e r i f i c a r e a v a l o r i l o r s e e f e c t u e a z n p r e z e n a g e s t i o n a r i l o r d e v a l o r i c a r e p o a r t r s p u n d e r e m a t e r i a l p e n t r u p s t r a r e a a c e s t o r v a l o r i .
* p c t . 1 0 7 , a l i n e a t u l 2 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 1 3 d i n . 1 8 . 0 1 . 2 0 0 1 + * p c t . 1 0 7 , d u p a l i n e a t u l a l d o i l e a s e i n t r o d u c e u n a l i n e a t n o u p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mnr. 13 din. 18.01.2001]
108. V e r i f i c a r e a n u me r a r u l u i i a c e l o r l a l t e v a l o r i , c e s e g s e s c n c asele de o p e r a i u n i , s e e f e c t u e a z n o r d i n e a i n mo d u l u r m t o r : -b a n c n o t e l e d i n t o a t e c u p i u r i l e s e n u m r n n t r e g i me c a n u me r a r d e p a c h e t e i s e v e r i f i c p e mu c h i e d a c f i e c a r e p a c h e t c o n i n e 1 0 p a c h e e l e i d a c a m b a l a j e l e d i n p o l i e t i l e n s n t i n t a c te. Mo n e d a me t a l i c s e v e r i f i c c a n u m r d e s c u l e e i p l i c u r i ;
40
ASEM
-p r i n s o n d a j s e v e r i f i c b a n c n o t c u b a n c n o t i m o n e d c u mo n e d , c o n i n u t u l u n u i n u m r d e p a c h e t e i s c u l e e d i n t o a t e c u p i u r i l e n p r o p o r i a s t a b i l i t prin tematicile de control inopinat, d e c o n d u c t o r u l b n c i i care a dispus verificarea. F r a c i i l e d e b a n c n o t e i mo n e d s e v o r v e r i f i c a i n t e g r a l ; -g e n i l e c u n u m e r a r n e d e s c h i s e s e v e r i f i c c a n u m r d e g e n i , p e b a z a b o r d e r o u r i l o r n s o i t o a r e , a j u r n a l e l o r d e c a s i a Registrului de predare-primire a g e n i l o r c u n u me r a r i g o a l e , t o t o d a t , s e v e r i f i c i n t e g r i t a t e a l o r i a s i g i l i i l o r . L a f e l s e v o r v e r i f i c a i g r o p u r i l e c u d i v e r s e v a l o r i d e p u s e s p r e p s t r a r e ;

N O T : L a c o n t r o l u l b a n c n o t e l o r i mo n e d e l o r me t a l i c e s e v e r i f i c i d a c p a c h e t e l e i s c u l e e l e p o a r t d a t e l e d e i d e n t i f i c a r e c e r u t e d e r e g u l a me n t i d a c s -a r e s p e c t a t t e h n i c a d e mp a c h e t a r e i s i g i l a r e a a c e s t o r a . V e r i f i c a r e a p r i n s o n d a j t r e b u i e s c u p r i n d p a c h e t e l e l u c r a t e d e c t r e t o t p e r s o n a l u l c a s i e r i e i , a s t f e l c a s s e p o a t a p r e c i a r e s p e c t a r e a r e g u l a m e n t u l u i d e c t r e f i e c a r e p e r s o a n . D e a s e me n e a , s e v a v e r i f i c a i mo d u l n c a r e s e f a c e t r i e r e a b a n c n o t e l o r p e c e l e d o u c a t e g o r i i -b u n e i u z a t e .
-v a l u t e l e e f e c t i v e s e v e r i f i c c a n u m r d e p a c h e t e ( c e l e a mb a l a t e n p a c h e t e d e 100 s a u 1 0 0 0 b a n c n o t e ) i p e m u c h i e d a c c o n i n 1 s a u 1 0 p a c h e e l e i p r i n s o n d a j , b a n c n o t c u b a n c n o t l a u n n u m r d e p a c h e t e s t a b i l i t d e c o n d u c t o r u l b n c i i c a r e a d i s p u s v e r i f i c a r e a . F r a c i i l e d e v a l u t s e n u m r i n t e g r a l , b a n c n o t c u b a n c n o t i mo n e d c u m o n e d . C e l e l a l t e mi j l o a c e d e p l a t s t r i n e s e v e r i f i c b u c a t c u b u c a t . T o a t e c e l e l a l t e v a l o r i s e v e r i f i c l a v a l o a r e a n o mi n a l s a u c o n v e n i o n a l . V a l o r i l e g s i t e n e n r e g i s t r a t e s e c o n s i d e r c a p l u s u r i , s e n r e g i s t r e a z i n u s e restituie casierilor. n cazul n care n pachetele verificate s-a u g s i t d i f e r e n e d e b a n i , v e r i f i c a r e a v a trebui s f i e e x t i n s l a t o a t e p a c h e t e l e l u c r a t e d e c t r e c a s i e r u l s a u v e r i f i c a t o r i i d e b a n i respectivi; -f o r m u l a r e l e d e s t r i c t e v i d e n , c e r t i f i c a t e l e d e d e p o z i t , a c i u n i l e i a l t e h r t i i d e v a l o a r e s e v e r i f i c b u c a t c u b u c a t , p e b a z a f i e l o r d e e v i d e n a a c e s t o r a .
* a l i n e a t u l 1 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n . 2 9 . 0 9 . 2 0 0 4 + * a l i n e a t u l 2 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 4 8 d i n . 2 9 . 0 9 . 2 0 0 4 +
109. L a s f r i t u l v e r i f i c r i i a r t a t e m a i s u s o r g a n e l e d e c o n t r o l n t o c me s c u n proces-verbal n care se c o n s e mn e a z c a u c o n t r o l a t v a l o r i l e e x i s t e n t e l a b a n c , preciz nd modul n care s-a efectuat verificarea la fiecare categorie de valori. De a s e m e n e a , s e v a a r t a r e z u l t a t u l c o n f r u n t r i i n t r e e x i s t e n t u l f a p t i c , e v i d e n e l e c a s i e r i e i i c e l e a l e c o n t a b i l i t i i . n c a z u l n c a r e s e c o n s t a t l i p s u r i s a u p l u s u r i d e v a l o r i s a u n e c o n c o r d a n n t r e e v i d e n e l e a c e s t o r a , n procesul-v e r b a l s e v a a r t a s u m a l i p s u r i l o r sau plusurilor pe f i e c a r e f e l d e v a l o a r e , p e r s o a n a c a r e r s p u n d e d e a c e s t e d i f e r e n e , c a u z e l e d i f e r e n e l o r , p r e c u m i m s u r i l e l u a t e p e n t r u l i c h i d a r e a a c e s t o r a . P r o c e s e l e verbale de verificare a casierilor vor f i s e m n a t e d e c t r e o r g a n e l e d e c o n t r o l i d e c t r e c o n d u c t o r u l b n c i i r e s p e c t i v e i gestionarii valorilor. Procesele-verbale se vor n t o c m i d e c t r e o r g a n e l e d e c o n t r o l n d o u e x e mp l a r e , dintre care unul pentru banca c a r e a f o s t s u p u s c o n t r o l u l u i , a l t ul pentru organele de control. C o n d u c t o r i i b n c i l o r v e r i f i c a t e s n t o b l i g a i s a n a l i z e z e c o n s t a t r i l e f c u t e d e o r g a n e l e d e c o n t r o l i s i a i me d i a t t o a t e m s u r i l e n e c e s a r e p e n t r u l i c h i d a r e a d e f i c i e n e l o r i a b a t e r i l o r i p e n t r u a d u c e r e a l a n d e p l i n i r e a m s u r i l o r stabilite. D u p n d e p r t a r e a a mb a l a j u l u i d i n p o l i e t i l e n i v e r i f i c a r e a p a c h e t e l o r c u b a n c n o t e i a s c u l e e l o r c u m o n e d , p r i n n u m r a r e b a n c n o t c u b a n c n o t i mo n e d c u m o n e d , f c u t e n t i mp u l c o n t r o l u l u i , r s p u n d e r e a i n t e g r i t i i v a l o r i l o r r evine p e r s o a n e l o r c a r e a u v e r i f i c a t , mp a c h e t a t , s i g i l a t i s e mn a t d e e x a c t i t a t e p e c a r t o n a e l e d e p r o t e c i e a l e p a c h e t e l o r c u b a n c n o t e i p e e t i c h e t e l e p u s e l a s c u l e e l e c u mo n e d m e t a l i c .
* a l i n e a t u l 3 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a ie al BNM nr. 248 din. 29.09.2004]
41
ASEM
n c a z u l p a c h e t e l o r c u b a n c n o t e v e r i f i c a t e p e m u c h i e i c a r e n u s e d e s p a c h e t e a z de organele de control, r s p u n d e r e a r e v i n e n c o n t i n u a r e u l t i m e i p e r s o a n e c a r e a v e r i f i c a t , s e m n a t i a mb a l a t p a c h e t u l s a u s i g i l a t s c u l e u l c u m o n e d m e t a l i c .
* a l i n e a t u l 4 m o d i f i c a t p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 3 7 7 d i n 1 5 . 1 2 . 2 0 0 5 ]
C A P I T O L U L VIII D i s p o z i i i f i n a l e 110. n d r u m a r e a i c o n t r o l u l a p l i c r i i p r e v e d e r i l o r d i n p r e z e n t u l r e g u l a me n t c a r e privesc activitatea de c a s i e r i e n b n c i l e r e p u b l i c i i , s e e f e c t u e a z d e c t r e c e n t r a l e l e b n c i l o r . D u p f i e c a r e v e r i f i c a r e o r g a n e l e d e c o n t r o l v o r n c h e i a p r o c e s e -verbale n care s e v o r a r t a : d e f i c i e n e l e c o n s t a t a t e , d i s p o z i i i l e l e g a l e n e r e s p e c t a t e , c a u z e l e c a r e l e -au d e t e r mi n a t , n u me l e i f u n c i a p e r s o a n e l o r c a r e a u n c l c a t n o r m e l e , m s u r i l e l u a t e n t i m p u l c o n t r o l u l u i , c e l e c a r e u r me a z a s e l u a d e b a n c a v e r i f i c a t d u p t e r mi n a r e a c o n t r o l u l u i , p e r s o a n e l e r s p u n z t o a r e d e n d e p l i n i r e a m s u r i l o r s t a b i l i t e i t e r me n e le de aducere la ndeplinire. D e a s e m e n e a , n a c t e l e d e c o n t r o l s e v o r s t a b i l i t e r m e n e l e p n l a c a r e b a n c a v e r i f i c a t t r e b u i e s r a p o r t e z e o r g a n u l u i d e c o n t r o l m s u r i l e l u a t e p e n t r u r e me d i e r e a d e f i c i e n e l o r i r e z u l t a t e l e o b i n u t e . Procesele-verbale vor fi s e mn a t e d e o r g a n e l e d e c o n t r o l c a r e a u f c u t v e r i f i c a r e a , d e c o n d u c t o r i d e c t r e gestionarii de valori. L a s f r i t u l v e r i f i c r i i o r g a n u l d e c o n t r o l a r e o b l i g a i a s p r e l u c r e z ec o n i n u t u l procesului-v e r b a l c u c o n d u c e r e a b n c i i i c u a l t e p e r s o a n e d i n b a n c a v e r i f i c a t , a c r o r p r e z e n s e c o n s i d e r n e c e s a r . 111. n c u r s u l a n u l u i c o n d u c t o r u l c e n t r a l e i v a u r m r i p e r ma n e n t mo d u l c u ms e d e s f o a r mu n c a d e c a s i e r i e i mo d u l c u ms n t r e s p e c t a t e p r e v e d e r i l e d i n a c t e l e normative cu privire la asigurarea secur i t i i v a l o r i l o r l a b n c i a t t p r i n c o n s t a t r i l e p r o p r i i c t i a l e o r g a n e l o r d e c o n t r o l , l u n d l a n e c e s i t a t e m s u r i l e c e se impun. D e a s e m e n e a , n c a z u l n c a r e n c u r s u l a n u l u i i n t e r v i n u n e l e s i t u a i i c a r e n e c e s i t r e z o l v a r e u r g e n t d i n p a r t e a c e n t r a l e i sau este necesar sprijinul acesteia, b n c i l e v o r s e s i z a c e n t r a l a p r i n t r -o n o t i n f o r ma t i v a s u p r a p r o b l e m e l o r r e s p e c t i v e . n c a z u l n c a r e n a c t i v i t a t e a c a s i e r i e i i n t e r v i n s i t u a i i c u caracter deosebit sau care n e c e s i t l u a r e a d e m s u r i p e p l a n c e n t r a l ( d i f e r e n e d e c a s i m p o r t a n t e , f r a u d , s u s t r a g e r i d e b a n i s a u o r i c e a l t e s i t u a i i ) , s e i n f o r m e a z c e n t r a l a . 112. C o n d u c t o r u l c e n t r a l e i e s t e o b l i g a t s a s i g u r e p r i n o r g a n e l e d e c o n t r o l specializate pe probleme de c a s i e r i e n d r u m a r e a i c o n t r o l u l p r i v i n d r e s pectarea cu s t r i c t e e d e c t r e p e r s o n a l u l b n c i i , a p r e v e d e r i l o r d i n p r e z e n t u l r e g u l a m e n t i d i n celelalte acte normative, care privesc activitatea de casierie. 113. P r e v e d e r i l e c u p r i n s e n a n e x e i f o r mu l a r e l e a n e x e a l t u r a t e f a c p a r t e i n t e g r a n t d i n p r e z entul regulament. 114. P e n t r u n e r e s p e c t a r e a p r e z e n t u l u i r e g u l a me n t r s p u n d d i s c i p l i n a r , ma t e r i a l s a u p e n a l , d u p c a z , c o n d u c t o r u l b n c i i , c o n t a b i l u l - e f , c a s i e r u l - e f s a u n l o c u i t o r i i a c e s t o r a i c e i l a l i s a l a r i a i , f i e c a r e p o t r i v i t v i n o v i e i s a l e . 115. n c a z u l i mp l e me n t r i i t e h n o l o g i i l o r n o i n d o m e n i u l o p e r a i u n i l o r d e c a s , b n c i l e s n t n d r e p t s - i reglementeze acestea prin proceduri interne aprobate n mo d u l s t a b i l i t d e b a n c .
* p c t . 1 1 5 s e e x c l u d e p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N M nr. 332 din. 24.12.2004] * p c t . 1 1 5 s e i n t r o d u c e p r i n H o t r r e a C o n s i l i u l u i d e A d m i n i s t r a i e a l B N Mn r . 2 1 9 d i n . 1 4 . 0 7 . 2 0 0 5 +

Bab Tema 6 Decontarile Bancare

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Bab Tema 6 Decontarile Bancare

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

1

104. P e n t r u a d e p u n e e x c e d e n t u l d e n u m e r a r l a B a n c a N a i o n a l , c e n t r a l a b n c i i n t i i n e a z B a n c a N a i o n a l a Mo l d o v e i d e s p r e e f e c t u a r e a a c e s t e i o p e r a i u n i c u minimum o zi nainte.

S-ar putea să vă placă și