Autoritatea Nationala a Vamilor Serviciul Audit Public Intern LISTA CENTRALIZATOARE A OBIECTELOR AUDITABILE Misiunea de audit: Regimul vamal

de perfectionare pasiva Perioada auditat: 01 01 !00"#!$ 0! !00$ %ntocmit: &eorgescu Ion 'ata: 1$ 0( !00$ Avi)at: Ionescu Mircea 'ata: 1$ 0( !00$ Obiective Obiecte auditabile Obs.

1. Conducerea si 1. Fisele posturilor, ordine de serviciu etc organizarea regimului vamal suspensiv de perfectionare 2. Circuitul Documentelor pasiva. 3. Respectarea conditiilor generale ale acordarii regimului 2. Conditii generale ale 4. Respectarea conditiilor de autorizare a regimului de perfectionare regimului. pasiva.

3. Acordarea autorizatiei de 5. roceduri specifice de emitere a autorizatiei de

perfectionare pasiva. perfectionare pasiva.

4. Functionarea regimului !. roceduri specifice de gestionare a regimului de

de perfectionare pasiva. perfectionare pasiva.

roceduri specifice la conditiile impuse de impuse de perfectionarea perfectionarea pasiva cu utilizarea sistemului de pasiva cu utilizarea sc"im# de marfuri standard. sistemului de sc"im# de marfuri standard. %nc"eierea regimului &. roceduri specifice de inc"eiere a regimului de suspensiv de perfectionare perfectionare pasiva. pasiva.

. Respectarea conditiilor $.

!.

Nota: Lista ce"t#ali$at%a#e a %biectel%# auditabile este elaborata in etapa de a"ali$a #iscu#il%#* si cuprinde in ca)ul de fata $ obiecte auditabile* structurate pe + obiective* care vor fi anali)ate pe parcursul derularii misiunii de audit intern