Sunteți pe pagina 1din 3

Data post: Miercuri, 2 Martie 2005, 23:48 Subiect: ***Ordonan nr. 15 1!!

" pri#ind $ntrirea discip%inei &inanciar'#a%utare, (ub%icat $n Monitoru% O&icia%, (artea ) nr. 24 din 31 01 1!!" ' actua%i*ata %a data de 22 11 2004 +,rt. 5. ' -1. (entru $ntrirea discip%inei &inanciare /i e#itarea e#a*iunii &isca%e, operaiuni%e de $ncasri /i p%i $ntre persoane%e 0uridice se #or e&ectua nu1ai prin instru1ente de p%at &r nu1erar. -2. (rin e2cepie de %a pre#ederi%e a%ineatu%ui precedent persoane%e 0uridice pot e&ectua p%i $n nu1erar $n ur1toare%e ca*uri: a. p%ata sa%arii%or /i a a%tor drepturi de persona%3 b. a%te operaiuni de p%i a%e persoane%or 0uridice cu persoane &i*ice3 c. p%i ctre persoane 0uridice $n %i1ita unui p%a&on *i%nic 1a2i1 de 100.000.000 %ei, p%i%e ctre o sin4ur persoan 0uridic &iind ad1ise $n %i1ita unui p%a&on *i%nic $n su1 de 50.000.000 %ei. Sunt inter*ise p%i%e &ra41entate $n nu1erar ctre &urni*orii de bunuri /i ser#icii, pentru &acturi%e a cror #a%oare este 1ai 1are de 50.000.000 %ei. Se ad1it p%i ctre o sin4ur persoan 0uridic $n %i1ita unui p%a&on *i%nic $n nu1erar $n su1 de 100.000.000 %ei, $n ca*u% p%i%or ctre ree%e%e de 1a4a*ine de tipu% 5as675arr8, care sunt or4ani*ate /i &uncionea* $n ba*a %e4is%aiei $n #i4oare. Sunt inter*ise p%i%e &ra41entate $n nu1erar ctre ast&e% de 1a4a*ine, pentru &acturi%e a cror #a%oare este 1ai 1are de 100.000.000 %ei. -3. De %a pre#ederi%e a%in. 2 %it. c. sunt e2ceptate ur1toare%e operaiuni: ' depuneri%e $n conturi%e persoane%or 0uridice, desc6ise %a societi%e co1ercia%e bancare, care pot &i &cute /i de a%te persoane 0uridice, nep%a&onat3 ' c6e%tuie%i%e de dep%asare $n interes de ser#iciu, $n %i1ita su1e%or cu#enite pentru p%ata transportu%ui, a diurnei, a inde1ni*aiei /i a ca*rii pe ti1pu% dep%asrii, precu1 /i a c6e%tuie%i%or nepre#*ute, e&ectuate $n acest sens3 ' c6e%tuie%i%e de protoco% oca*ionate de or4ani*area de con&erine, de si1po*ioane /i de a%te ase1enea aciuni, $n condiii%e bare1uri%or stabi%ite de nor1e%e %e4a%e $n #i4oare. -4. 9a acordarea a#ansuri%or spre decontare, $n scopu% e&ecturii de p%i ctre persoane 0uridice, se #or respecta cerine%e pre#*ute %a a%in. 2 %it. c.. -5. :ste inter*is acordarea unor &aci%iti de pre c%ieni%or, persoane 0uridice, care e&ectuea* p%ata $n nu1erar. -". ,bro4at. -;. ,bro4at. -8. Subuniti%e econo1ice a%e persoane%or 0uridice care au cont $ntr'o societate co1ercia% bancar /i casierie pot ap%ica $n 1od corespun*tor pre#ederi%e acestui artico%. <ot: ,rtico%u% a &ost 1odi&icat prin art. ), pct. 1 din O.=. nr. 2" 1!!; ast&e% cu1 a &ost 1odi&icat prin 9e4ea de aprobare nr. 88 1!!8. ' 9itera c. de %a a%in. -2. a &ost 1odi&icat prin art. )) pct. 1 din O.=. nr. !4 2004, ast&e% cu1 a &ost 1odi&icat prin 9e4ea de aprobare nr. 50; 2004. ' ,%ineate%e -". /i -;. au &ost abro4ate prin art. )) pct. 2 din O.=. nr. !4 2004, ast&e% cu1 a &ost 1odi&icat prin 9e4ea de aprobare nr. 50; 2004. ,rt. ". ' >ncasri%e *i%nice $n nu1erar pentru &iecare casierie de %a o persoan 0uridic nu pot dep/i p%a&onu% stabi%it %a art. 5 a%in. 2 %it. c.. <erespectarea pre#ederi%or art. 5 a%in. 2 %it. c., a%in. 4 /i a%e art. " a%in. 1, dup ca*, constituie contra#enie /i se sancionea* cu a1end de %a 50.000.000 %ei %a 100.000.000

%ei. <erespectarea pre#ederi%or art. 5 a%in. 5 constituie contra#enie /i se sancionea* cu a1end de %a 25.000.000 %ei %a 50.000.000 %ei. <ot: ,rtico%u% a &ost 1odi&icat prin art. ), pct. 2 din O.=. nr. 2" 1!!;. ' ,%ineatu% -2. a &ost 1odi&icat prin art. )) pct. 3 din O.=. nr. !4 2004, ast&e% cu1 a &ost 1odi&icat prin 9e4ea de aprobare nr. 50; 2004. ' ,%ineatu% -3. a &ost 1odi&icat prin art. )) pct. 4 din O.=. nr. !4 2004. ***<or1 1etodo%o4ic din 30 11 2004, pentru ap%icarea pre#ederi%or art. 5 /i " din Ordonana =u#ernu%ui nr. 15 1!!" pri#ind $ntrirea discip%inei &inanciar'#a%utare, (ub%icat in Monitoru% O&icia%, (artea ) nr. 1224 din 20 12 2004 ' ?.=. nr. 2185 2004 +1. Operaiuni%e de $ncasri /i p%i $ntre persoane%e 0uridice se e&ectuea* nu1ai prin instru1ente de p%at &r nu1erar, cu e2cepii%e pre#*ute %a art. 5 a%in. 2 %it. a., b. /i c. din Ordonana =u#ernu%ui nr. 15 1!!" pri#ind $ntrirea discip%inei &inanciar'#a%utare, aprobat cu 1odi&icri /i co1p%etri prin 9e4ea nr. 131 1!!", cu 1odi&icri%e u%terioare, denu1it $n continuare ordonan. 2. (rin p%a&on *i%nic 1a2i1 de p%i, pre#*ut %a art. 5 a%in. 2 %it. c. din ordonan, se $ne%e4e tota%itatea p%i%or e&ectuate $n nu1erar de o persoan 0uridic $ntr'o sin4ur *i, respecti# 100.000.000 %ei. 3. De %a pre#ederi%e art. 5 a%in. 2 %it. c. din ordonan sunt e2ceptate ur1toare%e operaiuni: a. depuneri%e de nu1erar &cute de persoane 0uridice $n conturi%e &urni*ori%or de bunuri /i ser#icii, $n ba*a docu1ente%or 0usti&icati#e %e4a% $ntoc1ite3 b. c6e%tuie%i%e de dep%asare $n interes de ser#iciu, $n %i1ita su1e%or cu#enite pentru p%ata transportu%ui, a diurnei, a inde1ni*aiei /i a ca*rii pe ti1pu% dep%asrii, precu1 /i a c6e%tuie%i%or nepre#*ute e&ectuate $n acest sens de ctre sa%ariaii a&%ai $n dep%asare3 c. c6e%tuie%i%e de protoco% oca*ionate de or4ani*area de con&erine, si1po*ioane /i de a%te ase1enea aciuni, $n condiii%e bare1uri%or stabi%ite de nor1e%e %e4a%e $n #i4oare. (%i%e enu1erate %a %it. a.'c. nu intr $n p%a&onu% *i%nic 1a2i1 de p%i. 4. (%i%e $n nu1erar ctre persoane 0uridice sunt acceptate $n %i1ita unui p%a&on *i%nic 1a2i1 de 100.000.000 %ei, p%i%e ctre o sin4ur persoan 0uridic &iind ad1ise $n %i1ita unui p%a&on de 50.000.000 %ei. Sunt inter*ise p%i%e &ra41entate $n nu1erar ctre &urni*orii de bunuri /i ser#icii, pentru &acturi%e a cror #a%oare este 1ai 1are de 50.000.000 %ei. (ersoane%e 0uridice pot ac6ita &acturi%e cu #a%ori care dep/esc p%a&onu% de 50.000.000 %ei ctre &urni*orii de bunuri /i ser#icii ast&e%: 50.000.000 %ei $n nu1erar, su1a care dep/e/te acest p%a&on put@nd &i ac6itat nu1ai prin instru1ente de p%at &r nu1erar. Aacturi%e cu #a%ori sub 50.000.000 %ei nu intr sub incidena acestor pre#ederi. Sunt inter*ise p%i%e &ra41entate $n nu1erar ctre ree%e%e de 1a4a*ine de tipu% 5as675arr8, care &uncionea* pe ba*a %e4is%aiei $n #i4oare, pentru &acturi%e a cror #a%oare este 1ai 1are de 100.000.000 %ei. (ersoane%e 0uridice pot ac6ita &acturi%e cu #a%ori care dep/esc p%a&onu% de 100.000.000 %ei ctre acest tip de 1a4a*ine ast&e%: 100.000.000 %ei $n nu1erar, su1a care dep/e/te acest p%a&on put@nd &i ac6itat nu1ai prin instru1ente de p%at &r nu1erar. Aacturi%e cu #a%ori sub 100.000.000 %ei nu intr sub incidena acestor pre#ederi. Aacturi%e cu #a%ori 1ai 1ari de 50.000.000 %ei, respecti# 100.000.000 %ei $n ca*u% 1a4a*ine%or de tipu% 5as675arr8, care nu au &ost ac6itate inte4ra% p@n %a data intrrii $n

#i4oare a Ordonanei =u#ernu%ui nr. !4 2004 pri#ind re4%e1entarea unor 1suri &inanciare, se ac6it nu1ai prin instru1ente de p%at &r nu1erar. 5. (entru &acturi%e stornate, a&erente produse%or returnate, cu #a%ori 1ai 1ari de 50.000.000 %ei, respecti# 100.000.000 %ei $n ca*u% ree%e%or de 1a4a*ine de tipu% 5as675arr8, restituirea su1e%or a&erente poate &i e&ectuat ast&e%: 50.000.000 100.000.000 %ei $n nu1erar, su1e%e care dep/esc aceste p%a&oane put@nd &i restituite nu1ai prin instru1ente de p%at &r nu1erar. ". >ncasri%e *i%nice $n nu1erar a%e unui a4ent econo1ic sunt nep%a&onate. >ncasri%e *i%nice $n nu1erar nu pot dep/i p%a&onu% de 50.000.000 %ei de %a o sin4ur persoan 0uridic. ;. Su1e%e acordate de persoane%e 0uridice an4a0ai%or proprii cu tit%u de a#ansuri pentru apro#i*ionri di#erse #or a#ea re4i1u% p%i%or ctre persoane 0uridice /i se #or $ncadra $n %i1ita p%a&onu%ui de 100.000.000 %ei, pre#*ut %a art. 5 a%in. 2 %it. c. din ordonan. 9a data p%ii a#ansuri%or spre decontare, su1e%e a&erente intr $n ca%cu%u% p%a&onu%ui *i%nic 1a2i1. 8. :ste inter*is acordarea unor &aci%iti de pre c%ieni%or, persoane 0uridice, care e&ectuea* p%ata $n nu1erar. :ste per1is acordarea unor disconturi /i sau reduceri de pre $n di#erse perioade a%e anu%ui sau cu oca*ia %ansrii unor pro1oii de produse, dac aceste &aci%iti #i*ea* toi a4enii econo1ici, $n ca%itate de c%ieni, /i se acord &r discri1inare $n ceea ce pri#e/te 1oda%itatea de p%at. !. Subuniti%e econo1ice a%e persoane%or 0uridice, respecti# sucursa%e, &i%ia%e, a4enii, puncte de %ucru, pre#*ute $n actu% constituti# a% persoane%or 0uridice, care au desc6is cont $ntr'o societate co1ercia% bancar /i casierie proprie, ap%ic indi#idua% pre#ederi%e art. 5 din ordonan. 10. ,sociaii%e de proprietari constituite ca entiti cu persona%itate 0uridic, $n re%aii%e cu a%te persoane 0uridice, #or ap%ica pre#ederi%e ordonanei. 11. (ersoane%e &i*ice, persoane%e &i*ice autori*ate sau persoane%e care e2ercit pro&esii %ibere, productorii a4rico%i, persoane &i*ice, nu intr sub incidena pre#ederi%or ordonanei. 12. (%i%e e&ectuate cu card nu sunt considerate p%i $n nu1erar /i nu sunt %uate $n ca%cu%u% p%a&onu%ui *i%nic 1a2i1 de p%i. 13. Operaiuni%e de $ncasri /i p%i $n #a%ut nu intr sub incidena pre#ederi%or ordonanei.+