Sunteți pe pagina 1din 12

UNIVERSITATEA BABE-BOLYAI

FACULTATEA DE TIINE ECONOMICE


I GESTIUNEA AFACERILOR
CLUJ NAPOCA

S.C TCI CONTRACTOR GENERAL S.A

STUDENT:ONAC CLAUDIU-LUCIAN
FORMA DE INVMNT:ZI
SECIA:MANAGEMENT,AN II,GRUPA 4
PERSPECTIVA DE ANALIZ:PRODUCIE

Cluj-Napoca
2010

Date de contact Tci Contractor General S.A.


Adresa:

Str. Alexandru Vaida Voivod 2 Cluj-Napoca

Localitate:

Cluj Napoca

Judetul:

Cluj

Telefon:

0264419313

Informaii registrul comertului Tci Contractor General S.A.


Stare societate

INREGISTRAT din data de 17 ianuarie 2001

Cod Fiscal:

199141

Numar Registrul
Comertului

J12/70/1991

Capital social:

661.882,00 RON

Modul de constituire.Patrimoniul agentului economic


S.C. TCI CONTRACTOR GENERAL S.A. provine din cadrul Trustului de Construcii
Industriale din Cluj-Napoca, fondat n anul 1952, care a fost principalul executant al construciilor din
Nordul Transilvaniei, precum i din alte zone ale rii, fiind specializat n lucrri de construcii n
domeniile metalurgie, siderurgie, chimie, agricultur, industrie alimentar, lucrri hidrotehnice, lucrri
civile, sociale si administrative.
S.C. TCI CONTRACTOR GENERAL S.A. a fost nfiinat n anul 1992 si s-a privatizat n anul
1996 avnd capital integral privat.
Prin preluarea unei pari importante a activelor trustului, S.C. TCI CONTRACTOR GENERAL
S.A. a motenit si tradiia de tehnicitate reusind s se adapteze rapid la condiiile de piat prin
restructurarea activitii si diversificarea ofertei.
n februarie 2006 din S.C. TCI CONTRACTOR GENERAL S.A., ca societatea mama, s-au
desprins prin divizare trei societti, fapt ce a determinat reorganizarea activitii si utilizarea si mai
eficienta a bunurilor materiale si mijloacelor fixe aflate n patrimoniul acesteia.
Obiectivul principal al societtii este ca prin realizarea unui nivel european de calitate s se obtina
o pozitie conducatoare pe piat n raport cu concurena, la parametrii care sa fie ntotdeauna n
conformitate cu ateptarile clientilor .
Pentru realizarea obiectivelor s-a adoptat si implementat un sistem de asigurare a calitaii n
conformitate cu standardele europene ISO 9000-9004 si EN 40001-3. S-a impus ca fiecare angajat s se
implice pentru identificarea surselor de erori si pierderi din procedurile si procesele intreprinderii, pentru

economisirea resurselor care se irosesc pentru corectarea neconformitatilor n vederea realizrii nivelului
de calitate dorit.
Calitatea este principiul de baza al societaii. Pentru desfasurarea activitii, societatea dispune de
mijloace si echipamente moderne care asigura obtinerea unor lucrri de calitate superioara.S.C. TCI
CONTRACTOR GENERAL S.A. asigura nivelul de calitate corespunzator cerintelor printr-un sistem
propriu de management al calitii, implementat si certificat avnd ca regula ISO 9001.
Produse si servicii
Societatea dispune de o baza de producie proprie dotat cu ateliere de confecii pentru producia
industrial:
staie de betoane
poligon prefabricate
atelier confecii metalice
atelier confecii armturi
reparaii utilaje si mijloace de transport
schele, esafodaje, cofraje
depozite
spaii de cazare
laborator pentru calitatea betoanelor
mijloace de transport
excavatoare, buldoexcavatoare, cilindri compactori
Societatea dispune de personal calificat pentru toate domeniile de activitate, respectiv:
ofertare, verificare tehnic, consultan
execuie de lucrri complexe de construcii n domeniul industrial (construcii industriale,
hidrotehnice, agrozootehnice, montaj utilaje)
executie de lucrari n domeniul civil (sedii administrative, social culturale, lucrri edilitare,
locuine)
lucrri de retehnologizare, ntreinere, reparaii, restaurri
lucrri de structuri metalice, montaj structuri metalice, lucrari de zidrie, tencuieli, finisaje
lucrari de instalaii electrice, termice, sanitare, canalizri, apa
societatea dispune de capacitai de producie n domeniul structurilor metalice, confecii
armturi, beton (detine staie de producere a betonului)
nchirieri de spaii de depozitare (hale depozite si platforme betonate) dotate cu acces linie
CFR, auto, telefon, amplasate n zona industrial
nchirieri spaii de birouri

Structura organizatoric a firmei

Concurenta
Principalii concureni ai firmei Tci Contractor general S.A sunt:Transilvania Contrucii,ACI Cluj
SA si Parcul Logistic Tetarom.

Informatii financiare Tci Contractor General S.A


Cifra de afaceri
Cifra de afaceri de afaceri a Tci Contractor General S.A. are o evoluie ascendent cu scderi in anii
2001 si 2005, cand cifra de afaceri a inregistrat valoarea de 6.882.517,00 RON, respectiv 15.490.447,00
RON. Din anul 1999 pana in anul 2008 cifra de afaceri a crescut cu 27.449.948,00 RON, adic cu
543,25%.
Cea mai mare valoare a cifrei de afaceri a fost realizat in anul 2008 - valoare: 32.502.832,00 RON.
Cea mai mica valoare a cifrei de afaceri a fost realizat in anul 1999 - valoare: 5.052.884,00 RON.
In ultimul bilan contabil cifra de afaceri a Tci Contractor General S.A., a crescut cu 10.943.542,00
RON, adica cu 50,76 %, fat de anul precedent.

Grafic evoluie cifra de afaceri (RON)

Venituri
Tci Contractor General S.A. a avut venituri in cretere din anul 1999 pana in anul 2008 cu excepia
anului 2005, cand aceastea au avut o valoare de 19.166.291,00 RON. Din 1999 pana in 2008 veniturile
au

crescut

cu

31.774.289,00

RON,

adic

cu

520,15

%.

Cele mai mari venituri au fost obtinute in anul 2008 - valoare: 37.882.996,00 RON.
Cele mai mici venituri au fost obinute in anul 1999 - valoare: 6.108.707,00 RON.
In bilanul din anul 2008,veniturile realizate de Tci Contractor General S.A., au crescut cu
11.738.463,00 RON, adic cu 44,90 %, fata de anul precedent.

Grafic evolutie venituri (RON)

Cheltuieli
Tci Contractor General S.A. a avut valoarea cheltuielilor in cretere din anul 1999 pana in anul 2008 cu
excepia anului 2005, cand aceastea au avut o valoare de 19.121.715,00 RON. Din 1999 pana in 2008
cheltuilelile

au

crescut

cu

31.603.843,00

RON,

adica

cu

522,23

%.

Cele mai multe cheltuieli au fost realizate in anul 2008 - valoare: 37.655.513,00 RON.
Cele mai puine cheltuieli au fost realizate in anul 1999 - valoare: 6.051.670,00 RON.

In bilanul din anul 2008 cheltuielile Tci Contractor General S.A., au crescut cu 12.352.655,00 RON,
adic cu 48,82 %, fa de anul precedent.

Grafic evolutie cheltuieli

Profit/Pierdere
Tci Contractor General S.A. a avut profit in toi anii in care a avut bilanuri declarate.
Conform bilanurilor declarate, Tci Contractor General S.A. nu a inregistrat pierderi in nici un an.

Grafic evolutie venituri/cheltuieli (profit/pierdere) (RON)

Datorii
Datoriile Tci Contractor General S.A. au o evolutie acendenta cu scderi in anii 2000 si 2006, cand
acestea au inregistrat valoarea de 1.516.883,00 RON, respectiv 4.033.235,00 RON. Din anul 1999 pana
in anul 2008 nivelul de indatorare a crescut cu 14.689.665,00 RON, adica cu 873,31%.
Cea

mai

mare

suma

datorata

fost

in

anul

2008

datorie:

16.371.733,00

RON.

Cea

mai

mica

suma

datorata

fost

in

anul

2000

datorie:

1.516.883,00

RON.

Conform ultimului bilan contabil (anul 2008) datoriile lui Tci Contractor General S.A., au crescut cu
6.128.278,00 RON, adica cu 59,83 %, fata de anul precedent.

Evoluie datorii (RON)

Angajai
Tci Contractor General S.A. are un numar mediu de angajati in continua scadere incepand cu anul 1999
pana in anul 2008. Numarul de angajati a scazut in aceasta perioada cu 391 persoane, adica 228,65 %.
Cei

mai

multi

angajati

au

fost

in

anul

1999

numar

persoane

angajate:

562.

Cei

mai

putini

angajati

au

fost

in

anul

2008

numar

persoane

angajate:

171.

In ultimul bilant contabil numarul angajatilor Tci Contractor General S.A., a scazut cu 1 persoane, adica
cu 0,58 %, fata de anul precedent.

Grafic evoluie salariai (RON)

Bilanuri Contabile

Bazndu-se pe evoluia spectaculoas a pieei imobiliare care a generat odezvoltare semnificativ


a cererii in domeniul serviciilor in construcii incepand cu anul 2006 pe langa serviciile oferite clin ilor
externi au promovat ca si activitate proprie activitatea de dezvoltare imobiliar.
Astfel societatea a cumpara 2 parcele de teren in municipiul Cluj-Napoca terenuri pe care vechii
proprietari aveau intocmite proiecte de execuie si autorizaii de construire pentru un ansamblu de 12
case familiale si respective un bloc cu 22 de apartamente.
Cele 2 proiecte au fost finalizate si se afla in urmtoare stadii de valorificare:
1.Case familiare de tip duplex:Ansamblul cuprinde un numar de 6 case familile respective 12
locuinte,construite pe o suprafata de teren de circa 2600 mp,fiecare dintre ele avand o suprafata
desfasurata de peste 150 mp si detinand pe langa caile de acces o suprafata intre 150-190 mp.
Cumpararea terenului s-a fcut in anul 2007 avand urmatoarea schema de finanare:
-150.000 euro surse proprii.
-450.000 credit imobiliar contract cu BRD Cluj
Creditul in cauza a fost angajat pe o perioada de 12 luni,la aceasta data fiind rambursat in
totalitate.
2.Bloc cu 22 de apartamente:Acest imobil a fost construit pe un teren in suprafata de 2.762 mp
procurat in anul 2007, in momentul procurrii lucrrile fiind incepute de vechiul proprietar,prelucrarea
facandu-se din faza in care structura de rezistent era finalizat in proporie de cca 70%.
Pentru procurarea terenului in valoare de 200.000 de euro s-a angajat un credit de 176.000 de
euro,diferena fiind suportat din fonduri proprii,scadena de rambursare fiind 26.05.2009.
In anul 2008 societatea a procurat alte 3 proprieti imobiliare in vederea dezvoltrii de noi
proiecte,astfel:

-s-a procurat o suprafa de 2700 mp de la 3 persoane fizice in sum de 310.500


euro,plata fcandu-se in totalitate din fonduri proprii.
-s-a procurat imobilul situat in Cluj-Napoca str.Baia Mare nr.52 compus din cas de
locuit,teren in suprafa de 414 mp in valoare de 285.000 euro de la o persoana fizic plata facandu-se in
totalitate din fonduri proprii.
-s-a procurat imobilul compus din cas de locuit si teren in suprafa de 445 mp situat pe
strada.Progresului nr.14 in valoare total de 250.000 euro,sum din care 150.000 au fost plti ii din
fonduri prorii restul urmeaz a fi pltit.
Proiecte in curs:
Proiectele preconizate a se realize pe terenurile cumparate sunt urmtoarele:
a)Pe terenul din zona Borhaci s-a elaborat proiectul si este depus documentaia in vederea obinerii
autorizaiei de construcie pentru un ansablu de trei blocuri.
b)Pe terenul de pe strada Progresului aflat in vecintatea actualului sediu de pe strada Alexandru vaida
Voivod prin alipirea celor 2 parcele urmeaz a se dezvolta o baz de agrement(faza de fezailitate).
c)Imobilul situat pe strada Baia Mare urmeaz va fi utilizat in prezent pentru inchiriere,urmand ca in
viitore sa se gandescsi pentru acest teren un proiect imobiliar.
d)amenajarea bazaei de producie Someseni prin moderinzarea si amplasarea de noi hale de producie.
Politici contabile
Evaluarea Posturilor cuprinse in situatiile financiare pe exerciiul financiar 2009 a fost efectuat in
conformitate cu:
-principiul continuitaii activitii:neexistnd elemente care s duc la incapacitatea de a continua
activitatea
-principiul permanentei metodei:fiind avut in vedere continuarea acelorasi reguli si norme privind
evaluarea,inregistrarea

in

contabilitate,si

prezentarea

elementelor

de

activ

si

pasiv

si

rezultatelor,asigurand comparabilitatea in timp a informaiilor contabile.


-principiul prudenei:in determinarea elementelor patrimoniale.
-principiul independentei exerciiului:avandu-se in vedere toate veniturile si cheltuielile corespunztoare
exerciiului financiar 2009.
-principiul evalurii separate:a elementelor de activ si pasiv.
-principiul intangibilitii bilanului.
-principiul necompensrii:intre valorii a elemntelor de activ cu valori ale elemntelor de pasiv

Situaia modificrilor capitalurilor proprii la data de 31.12.1009

nRezultate financiare la data 31.12.2009 - conform OMFP nr. 1752/2005


Situatia patrimoniului
formatii financiare - 31.12.2009
Active imobilizate - Total
Active circulante - Total

16.365.334,00
10.530.867,00

Datorii ce trebuie platite intr-o perioada de un an - Total


Active circulante, respectiv datorii curente nete
Total active minus datorii curente
Datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an - Total
Venituri in avans

10.530.867,00
-33.389,00
16.331.945,00
3.584.625,00
62.174,00

Capital subscris varsat


Total capitaluri proprii

661.882,00
12.747.320,00

Creante - Total
Datorii - Total

5.441.649,00
14.114.653,00

Cifra de afaceri neta

22.880.272,00

Venituri din exploatare - Total


Cheltuieli din exploatare - Total
Rezultat din exploatare

22.423.148,00
20.942.764,00
1.480.384,00

Venituri financiare
Cheltuieli financiare
Rezultat financiar
Rezultat curent

25.225,00
1.377.705,00
-1.352.480,00
127.904,00

Venituri extraordinare
Cheltuieli extraordinare
Rezultat extraordinar

0,00
0,00

Venituri totale
Cheltuieli totale

22.448.373,00
22.320.469,00

Rezultat brut
Rezultat net
Rezultat / actiune

127.904,00
103.993,00
-

Plati restante - Total


Furnizori restanti - Total
Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale
Impozite si taxe neplatite la termen la bugetul de stat

1.302.291,00
868.177,00
129.471,00
303.911,00

Nr. mediu angajati (numai angajati permanenti)

151

ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI PE


ANUL 2009
1.Lichiditate globala curent=active curente/datorii curente sub 1 an*100=100,01
2.Lichiditate imediate=active curente-stocuri/datorii curente=55,09
3.Viteza de rotaie a debitelor(clieni)=soldul mediu clieni/cifra de afaceri*365=90,20
4.Viteza de rotaie a activelor imobilizate=cifra de afaceri/active imobilizate=1,40
5.Viteza de rotaie a activelor totale=cifra de afaceri/total active=0,85
6.Rata profitului=profitul brut/cifra de afaceri*100=0,56
7.Rentabilitatea capitalului angajat=profit brut/capital angajat*100=1,00