Sunteți pe pagina 1din 19

Denumirea interprinderii:,,AROMVISSA Adresa: or.Balti,str.Independentei 39 Telefon: 023125042 Director general: Gram Ina Data intocmirii: 19.01.

2012

CUPRINS:
I AFACEREA1 1.1 Descrierea ideii de afacere..1 1.2 Descrierea interprinderii1 1.3 Scopul planului de afacere 2 II PLANUL DE MARKETING.2 2.1 Produsele.2 2.2Piata de desfacere2 2.3 Concurenta..3 2.4 Pretul.3 III PLANUL DE MANAGEMENT.5 3.1 Conducerea..5 3.2Personalul7 IV PRODUCEREA.7 4.1 Factorii de productie..7 4.2 Procesul de producer..8 4.3 Furnizorii.8 V FINANTAREA PROIECTULUI9 VI RISCURI SI PROBLEME..10 VII PROGNOZE FINANCIARE..10 7.1 Ipoteze..10 7.2 Venituri..11 7.3 Consumuri si cheltuieli11 7.4Rezultate financiare.. 11
2

Descrierea ideii de afacere:


Firma ,,AROMVISSA isi desfasoara activitatea in scopul devenirii uneia dintre cele mai importante societati care activeaza in domeniul producerii celor mai bune vinuri din RM.Ea doreste sa ofere cumparatorilor sai cele mai calitative produse sa poata satisface cele mai exigente dorinte ale clientilor sai si sa beneficieze mereu de client potentiali. Firma doreste sa devina cunoscuta si apreciata atit pe piata orasului Anenii Noi cit si cele staine(nationale si internationale) Descrierea interprinderii: ntreprinderea i desfoar activitatea in orasul Anenii Noi,str.Serghei Lazo 39, unde se afl i sediul acesteia. Conform statutului, SA AROMOVIS a fost creat n scopul obinerii venitului de pe urma activitii de antreprenoriat i poate practica urmtoarele genuri de activitate: *Producerea, stocarea, comercializarea vinurilor, inclusiv a alcoolului etilic i a berii produse n Republica Moldova; *Prelucrarea i conservarea fructelor i legumelor; *Cercetri tiinifice i elaborri, proiectri n domeniul tehnologiei de vinificaie; *Traficul internaional de mrfuri: auto, feroviar i naval. ,,AROMVISSA i desfoar activitatea n ramura industriei prelucrtoare de fabricare a vinurilor, care reprezint una din ramurile de baz a economiei naionale, considerat ca prioritate naional strategic, avnd n vedere condiiile specifice, cadrul natural i socio economic existent, tradiiile istorice i experiena populaiei rurale. Ca o evolutie fireasca in dezvoltarea afacerii, se doreste o diversificare a activitatii, si astfel satisfacerea cresterii cererii inregistrate in cadrul pietei de consum. In spatele tuturor realizarilor sta o echipa de oameni foarte bine pregatita din punct de vedere profesional, care acorda o importanta deosebita atat perfectionarii profesionale continuue, cat si mentinerii unui contact permanent cu clientii pentru a cunoaste cerintele acestora si pentru a veni in intampinarea lor cu solutii originale. Tabel 1. Acionarii societii Numele acionarilor 1 Compania Grand Limited, Franta 2. Firma CasottaSRL TOTAL Numrul aciunilor deinute 2 620 103 2 723

Cota procentual a aciunilor deinute


99,61 % 0,39% 100 %

1.3 Scopul planului de afacere: Prezentul plan de afaceri este elaborat n scopul obinerii creditelor bancare n sum total de 10 mil. lei (creditul n MDL) i 500 mii USD (creditul n USD, echivalentul a 6,25 mil. MDL) pentru procurarea materiei prime agricole (strugurilor). Creditul n MDL este solicitat pentru o perioad de un an ncepnd cu 15 noiembrie 2011 pn la 31 noiembrie 2012. Creditul n USD este solicitat pentru o perioad de 18 luni ncepnd cu 25 decembrie 2011 pn la 31 mai 2012

1. 2.

Tabelul 2. Structura creditului solicitat Organizaiile finanatoare Suma creditului Creditul n MDL 10 000 000 MDL Creditul n USD 6 250 000 MDL (500 000 USD) Total 16 250 000 MDL

II Planu de marketing
2.1 Produsele
ntreprinderea ofer pe pia urmtoarele produse: Vinuri n sticle (vinuri de consum curent, vinuri de calitate superioar i vinuri tari) Vinuri n vrac Vinurile oferite de ntreprindere se caracterizeaz prin calitate nalt i gust distins, pentru producerea acestora fiind utilizate att soiuri de struguri albe ct i roii. Sortimentul vinurilor fabricate este variat, ntreprinderea comercializnd pe pia urmtoarele sorturi: o o o o o o o o o . Fiecare sticl de vin va fi etichetat. Eticheta va conine informaii privind denumirea vinului, sortul, maturitatea, calitatea acestuia, numele i adresa productorului, termenul de valabilitate etc. Cabernet Merlot Pinot Franc Aligote Sauvignon Chardonnay Isabella Lydia Zemfira

2.2 Piaa de desfacere


Piaa de desface a produselor ntreprinderii este preponderent piaa extern, cca. 76% din totalul vinurilor produse fiind orientate spre exterior. Exportul n Republica Moldova. Exportul produselor vinicole reprezent cca. 25% din totalul exporturilor Moldovei.

Exportul AROMVIS S.A. i piaa Rusiei. Chiar de la fondare, ntreprinderea AROMVIS S.A. ia orientat o parte din produse spre export (piaa Rusiei), reuind astfel s-i formeze o clientel stabil, interesat n achiziionarea produselor sale. Totodat Rusia reprezint cea mai mare piaa de desfacere pentru vinurile autohtone din Republica Moldova, deinnd 80% din exportul de vinuri. Vnzrile ctre rile de vest constituie doar 2% din exportul total de vinuri. n prezent, principalul client al ntreprinderii pe piaa extern este firma OOO PoLo din or. Moscova, Federaia Rus, ntreprindere cu care SA AROMVIS ncheie n fiecare an contracte de vnzare cumprare a produciei. Transportarea mrfii are loc prin intermediul transportului auto sau feroviar, n vagoane speciale, conform graficelor de transportare stabilite n prealabil. Plata pentru marf are loc n termen de 90 zile din momentul primirii mrfii de ctre cumprtor. Printre ceilali clieni ai ntreprinderii pe piaa extern enumerm urmtoarele firme: KASO AO din or. Orel, Rusia i firma KKK - Ikatex din or. Kaliningrad, Rusia.

2.3 Concurena Principalii concureni ai ntreprinderii la producerea vinului pe piaa regional sunt: Fabrica de vinuri Cricova i ntreprinderea DULCEVIN din or. Chiinu. Factorul concurenial nu afecteaz desfurarea activitii ntreprinderii, deoarece: societatea i comercializeaz produsele n cea mai mare parte pe piaa Rusiei, dispunnd de clieni stabili; este specializat n producerea vinurilor albe de calitate, deosebit de apreciate pe piaa rus; aprovizionarea cu materie prim nu constituie o problem, ntreprinderea colabornd cu furnizori permaneni din regiunea n care activeaz. 2.4 Preul
Modalitile de stabilire a preurilor: Producia ntreprinderii va fi comercializat en-gros. La stabilirea preului de comercializare a vinurilor, societatea va aplica politica de orientare dup cerere i dup costuri. Astfel, se vor utiliza preurile medii existente pe pia la momentul comercializrii, ceea ce va permite de altfel o desfacere rapid a produciei i obinerea unor profituri sporite. n continuare prezentm lista preurilor la vinurile ce vor fi comercializate de ntreprindere n 2011-2012

Tabelul 3. Preuri de comercializare Produse 1. Vinuri de consum curent 2.Vinuri de calitate superioar 3.Vinuri tari Pre de comercializare, USD/sticl 0,65 0,7 0,8

Pentru calcularea veniturilor obinute la comercializarea vinurilor produse n 2011 n business planul elaborat, s-a utilizat preul mediu de 0,75 USD/sticl. n ceea ce privete preul vinului exportat exist o cretere n mediu cu 0,12 USD/dal anual. Acest pre n cea mai mare msur (80%) este dictat de piaa Russiei. Dar, nu tot vinul se export la acelai pre. Spre exemplu, Japonia a procurat producie vinicol moldoveneasc la un pre de 35 USD/dal, Olanda - 23 USD/dal, Irlanda - 21 USD/dal, Canada i Horvatia - 19 USD/dal, SUA - 18 USD/dal. Dar aceste partide au fost foarte mici ca s influenaze preul mediu total. Spre exemplu compania - (Rusia) comercializa vinul fabricat de compania ,,AROMVISSA dup cum urmeaz:

Tabelul 4. Exemplu de comercializare a vinului fabricat de compania AROMVISi n Rusia Tipul buturii Vin de struguri Saperavi Rou ( ), 9%, 0.7l Vin de struguri Sardone alb, ( ), 9%, 0.7l Vin de struguri rosu ( ), 9%, 0.7l, Vin de struguri alb ( ), 16%, 0.7l Data expunerii 07.10.2011 Preul de comercializare 84 rub (36,64 MDL)

07.10.2011

82,60 rub(36,03 MDL)

07.10.2011

91.20 rub(39,78 MDL)

07.10.2011

107,40 rub (46,88 MDL)

Not: calculul efectuat se bazeaz pe cursul oficial al Bncii Naionale la data de 07.10.2011, cnd 1 rub rus =0,4362 MDL Segmentul de pia (pe piaa Rusiei)

Reiesind din cercetrile efectuate de compania Cacialov si Colegii preurile de realizare a vinurilor n Rusia formeaz 4 segmente de baz. Conform acelorai cercetri consumul de baz a 6

vinului n Rusia este predestinat vinurilor roii (80%) i n special vinurilor de desert 70-80%, n categoria crora se nscrie i producia fabricat de AROMVIS S.A. Tabelul 5 . Intervalele de pre a vinului n Rusia
Ieftin 53 rub 1,7 USD Mediu 53-100 rub. 1,7-3,2 USD Scump 100-200 rub. 3,2-6.3 USD Lux 200-400 rub. 6,3-12,5 USD

Stimulente i bonificaii practicate n scopul incitrii clientului de a procura o cantitate ct mai important de produse, ntreprinderea va acorda rabaturi n mrime de pn la 10 % din preul stabilit, n dependen de cantitatea de produse achizionat. Mrimea rabatului acordat la fiecare tranzacie de vnzare cumprare va fi direct proporional cu cantitatea de produse procurate. Modalitatea de plat
Plata produciei vndute agenilor economici se va efectua prin transfer. Tranzaciile pe piaa extern sunt efectuate n USD.

2.5 Publicitatea i promovarea produselor


Considerm c cea mai bun form de publicitate la adresa ntreprinderii este asigurarea unei caliti superioare a vinurilor produse. Totui, o bun publicitate la adresa ntreprinderii este efectuat prin intermediul etichetelor lipite pe sticlele vinurilor comercializate. Pentru o redare ct mai sugestiv a informaiilor coninute pe eticheta unei sticle de vin, societatea apeleaz la firme specializate n designul etichetelor, ca Kastro SRL i Estate DesignSRL din or. Chiinu.

III Planu de management


3.1 Conducerea Structura organelor de conducere a Societii este urmtoarea: a) Adunarea general a acionarilor b) Director General c) Comisia de cenzori

Diagrama1

Director general Vice - Director ef - producere Director comercial Tehnolog principal Laborator Muncitori Director - financiar Contabilitate

De competena Adunrii generale in urmtoarele:


Aprobarea i modificarea statutului i a capitalului social; aprobarea regulamentului cenzorului, alegerea i ncetare nainte de termen a mputernicirilor lui; - Confirmarea organizaiei de audit i stabilirea cuantumului retribuiei ei; - Examinarea drii de seam anuale a societii; - Aprobarea drii de seam anuale a directorului; - Aprobarea normativelor de repartizare a profitului societii; - Modificarea tipului societii; - alegerea i revocarea directorului. Activitatea curent a societii este condus de Director, care: organizeaz activitatea societii, inerea evidenei contabile i a lucrrilor de secretariat; angajarea lucrtorilor la societate i eliberarea lor din funcie; - ncheie tranzacii n numele societii; - este n drept s acioneze, fr procur, n numele societii, cu condiia s respecte prevederile statutului i s execute hotrrile adunrii generale; - ntocmete darea de seam i bilanul anual i le prezint adunrii generale; - organizeaz executarea hotrrilor adunrii generale; - soluioneaz alte probleme privind activitatea societii, cu excepia celor ce in nemijlocit de competena adunrii generale. Aparatul administrativ al ntreprinderii este compus din 9 persoane. Director general Lazu Dumitru, nscut n anul 1962, a absolvit Institutul de Politehnic din or. Chiinu. Dl Lazu are o bogat experien bogat n domeniu, activind n calitate de director comercial la Combinatul de vinuri Cricova. n prezent este director general la Compania de Vinificaie AROMVISSA. Director financiar - Capatina Diana Constantin, nscut n 1970, a absolvit Institutul Industriei Alimentare n anul 1992. Experien profesional: 1993 2004 specialist principal la Ministerul Industriei Crnii i Laptelui;

2005 2007 revizor principal la Ministerul Agriculturii i Industriei Prelucrtoare; 2007 2008 revizor principal la Departamentul Controlului Financiar de pe lng Ministerul Finanelor; 2009 2010 inspector fiscal principal;

n prezent - director financiar la Compania de Vinificaie AROMVISSA. 3.2 Personalul Personalul de rnd al ntreprinderii este format din 59 lucrtori, preponderent locuitori ai orasul Anenii Noi. Menionm c toi angajaii au o bogat experien n domeniul producerii vinurilor, activnd n fabric nc de la fondarea ntreprinderii.

IV. PRODUCEREA
4.1 Factorii de producere Vinurile sunt produse la fabrica de vinuri din orasul Anenii Noi, proprietate privat a SA ,,AROMVIS. n continuare prezentm o scurt informaie cu privire la dotarea tehnico material i capacitatea de producie a fabricii. Tabel 6. Informaii privind fabrica de vinuri Denumirea seciei
Prelucrarea strugurilor

Suprafa, m.p.
1 728

Utilaje
1) VPL -20 pentru prelucrarea strugurilor; 2) VPL 30 pentru prelucrarea strugurilor; 3) BA-1pentru fermentare continu; 4) BRK 3M 5) UKS 3 6) RA 16 7) VPM - 20

Uniti
8

Productivitate
20 tone/h

30 tone/h

16 m3

6 6 6 6 28

16 m3 16 m3 16 m3 20 tone/ h 11,5 mii dl 2,5 mii/h 15 mii dl 1000 dl 5000 dl 2500 dl 2 tone/h

Pstrarea vinurilor Cupajarea vinurilor

1 728 1 728 1) VPU 1, pasterizator; 2) Cisterne cu acoperire; 3) Cisterne email; 4) Cisterne email; 5) Cisterne email; E 1/9T

2 23 15 3 9 3

Cazangerie

150

Recent, ntreprinderea a achiziionat o linie de turnare i mbuteliere a vinurilor, care va fi pus n funciune n luna septembrie curent.

Conform calculelor ntreprinderii, capacitatea medie a liniei de turnare va fi de cca. 600 mii sticle lunar.

4.2 Procesul de producere


Procesul de producere a vinului cuprinde mai multe etape, enumerate mai jos: 1. 2. 3. 4. 5. Mistuirea strugurilor ( n termen de maximum 4 ore de la ora culesului); Transportarea pn la fabric; Cntrirea i controlul calitii; Descrcarea n coul de primire; Mistuirea n aparatul de mistuit unde se separ: Tescovina Rugul strugurilor Mustul 6. Tratarea cu anhidrid sulfuric; 7. Mustul este mprit n trei categorii: Prima fracie: din 1 kg struguri nu mai mult de 70% pentru vinurile seci ordinare; din 1 kg struguri pn la 50% pentru vinurile spumante; A doua fracie: se mparte i se produce vinul pentru dealcoolizare i pentru obinerea spirtului. 8. 9. 10. 11. Limpezirea mustului ( dup 12 14 h se trece la secia de fierbere); Fierberea mustului ( 4 zile); Trecerea vinului n secia de rcire i de finisare a procesului de fierbere; Pstrarea, limpezirea vinului, cu includerea n vin a urmtoarelor substane: anhidrid sulfuric 70 mg/ l. Menionm c temperatura vinului nu trebuie s fie mai mare de 25 grade C. 12. Scoaterea vinului de pe drojdie. 13. Turnarea i mbutelierea vinurilor.

4.3 Furnizorii
ntru asigurarea unui proces continuu de producie, ntreprinderea colaboreaz cu un ir de furnizori permaneni, enumerai n tabelul de mai jos. Tabel 7. Furnizorii de materie prim Materia prim achiziionat Struguri (Aligote, Isabella, Muscat, Cabernet, Merlot etc) Numele furnizorului 1) VTC - DalmorexSRL din Chiinu; 2) NegrovitSRL din s. Negrea, Hnceti; 3) Coron - AgroSRL din s. Bujor, Hnceti; 4) Gramvil AgroSRL din Hnceti 1) 2) Agroticva SRL din Ceadr Lunga; SuccesSA din Cueni.

Zahr Sticle

1) Glass Container CompanySA din Chiinu; 2) Bora Business LLC, USA 3) Fabrica de sticl Cristal Flor SA, Balti Firma GB & Co SRL

Dopuri

10

Dopuri, capace, etichete Cutii

Firma Stereo SRL, Chiinu Firma Delta SRL, Chiinu

Copiile contractelor de achiziionare a materiei prime pot fi anexate la planul de afaceri.

V. FINANAREA PROIECTULUI
Costul total al proiectului ntreprinderii este estimat la suma de 18 900 000 lei i reprezint valoarea a 6000 tone struguri, 150 tone de zahr i 5000 dal de spirt necesare pentru derularea continu a procesului de producie.
Tabelul 8. Valoarea proiectului

Struguri Zahar Spirt TOTAL

Cantitatea 6000 tone 150 tone 5000 dal

Pretul unitar, lei 2800 7000 210

Valoarea, lei 16800000 1050000 1050000 18900000

Din suma total a achiziionrilor de materie prim, 10 000 000 lei vor fi asigurai prin intermediul a unui credit n lei, 6 250 000 lei vor fi contractai sunb forma unui credit n USD, iar resul sumei de 2 650 000 vor fi investite de ntrepirindere din sursele prorpii. Creditele bancare necesare pentru finanarea proiectului sunt solicitate la urmtoarele condiii:

Tabelul 9. Condiiile de acordare a creditului bancar

Indicatori Creditul n MDL Data dorit de obinere: Suma solicitat: Termenul de acordare a creditului: Dobnda % anual: Achitarea dobnzii: Rambursarea creditului:

Condiiile de acordare

Noiembrie 2011 10 000 000 lei: 12 luni 17 % lunar Lunar ncepnd cu luna iunie 2012

Creditul n MDL

11

Data dorit de obinere: Suma solicitat: Termenul de acordare a creditului: Dobnda % anual: Achitarea dobnzii: Rambursarea creditului:

Noiembrie 2011 500 000 USD: 18 luni 10 % lunar Lunar ncepnd cu luna Mai 2012

Garanii: n calitate de gaj la obinerea creditului bancar, ntreprinderea propune urmtoarele bunuri: - producia aflat n stoc; - producia n curs de execuie obinut n urm prelucrrii strugurilor achiziionai din contul creditului bancar; Lista detaliat a bunurilor propuse n gaj poate fi anexat la planul de afaceri.

VI. RISCURI I PROBLEME


n cadrul implementrii proiectului propus, pot surveni urmtoarele riscuri: Riscul calamitilor naturale. Acest risc exist permanent, totui, pn la etapa actual nu au fost nregistrate calamiti dezastruoase, ceea ce ne face s prognozm o road bogat de struguri; Riscul de nelivrare a materiei prime. Riscul dat este minim, deoarece lucrm cu furnizori permaneni; Riscul necomercializrii produselor. Acest risc este minim, deoarece ntreprinderea dispune de clieni permaneni, interesai n cumprarea vinurilor noastre; Riscul de pre. Riscul de realizarea a produselor fabricate la un pre mai mic este minim deoarece preul de comercializare a fost luat la limita inferioar, reieind din activitatea companiei pn n prezent.

VII. PROGNOZE FINANCIARE


7.1 Ipoteze
Prognozele financiare privind activitatea ntreprinderii pe perioada de 18 luni au fost elaborate pornind de la un ir de ipoteze generale, prezentate planului de afaceri. Ipotezele au fost fcute n baza cifrelor financiare ale anului precedent i planului de activitate al ntreprinderii pentru anul curent.

12

7.2 Venituri
n baza ipotezelor expuse , veniturile nregistrate pe parcursul perioadei 01.12.11 01.11.12, adic pentru 2011 i 2012 vor fi de cca. 59 i 56 milioane lei (vinuri tari comercializate n sticle) respectiv. Volumul veniturilor n perioada dat au fost calculate pornind de la ipotezele conform crora ntreprinderea va achiziiona 6 000 tone struguri, n urma prelucrrii crora fiind obinut o cantitate de 450 mii dal de vinuri brute sau cca 6 000 000 sticle de vinuri.

7.3 Consumuri i cheltuieli


Estimm c pentru realizarea veniturilor menionate mai sus, vom efectua urmtoarele consumuri i cheltuieli. Consumurile directe includ consumurile necesare pentru producerea vinurilor (necesarul de struguri, zahr, materiale de mbuteliere, remunerarea direct a muncii etc.). Consumuri indirecte includ consumurile de ntreinere i reparaie a mijloacelor fixe, uzura mijloacelor fixe, plata dobnzilor la creditele bancare n curs i a creditului bancar solicitat, cheltuieli de asigurare a pazei. Cheltuieli generale i administrative includ cheltuielile de salarizare a aparatului administrativ, cheltuielile potale, telefonice, mijloace de semnalizare, bancare, plata impozitelor i taxelor locale. Cheltuielile date au fost calculate n baza cheltuielilor general administrative ale anului precedent plus o cretere procentual de 5% justificat prin mrirea capacitii de producie a ntreprinderii graie procurrii liniei de turnare i mbuteliere.

7.4 Rezultate financiare


Toate rapoartele financiare au fost elaborate n baza ipotezelor determinate mai sus.Activele i pasivele prognozate ale SA AROMVIS pe perioada analizat sunt prezentate astfel:

Bilanul contabil previzionat. Pasivele


Nr. n.s . 1 PASIV Cod 01.01.2010 01.04.2010 01.07.2010 01.10.2010 01.01.2011 01.04.2011 01.07.2011 01.10.2011 01.01.2012

10

11

12

13

14

15

16

17

3 CAPITAL PROPRIU Capital 3.1 statutar i suplimentar Capital statutar (311) Capital suplimentar (312) Capital nevrsat (313) Capital retras (314) Total s.3.1 (rd480+rd490rd500-rd510) 3.2 Rezerve Rezerve stabilite de

480 490 500 510 520 530

1,972,800 1,972,800 1,972,800 1,972,800 1,972,800 1,972,800

1,972,800

1,972,800

1,972,800

1,972,800 1,972,800 1,972,800 1,972,800 1,972,800 1,972,800

1,972,800

1,972,800

1,972,800

13

legislaie (321) Rezerve prevzute de statut (322) Alte rezerve (323) Total s.3.2 (rd530+rd540+rd550) Profit nerepartizat (pierdere neacoperit) Corectarea 3.3 rezultatelor perioadelor precedente (331) Profitul nerepartizat (pierderea) al anilor precedeni (332) Profitul net (pierderea) al perioadei de gestiune (333) Profit utilizat al anului de gestitune (334) Total s.3.3 (+- rd570+rd580+-rd590+-rd600) Capital secundar Diferene 3.4 din reevaluarea activelor pe termen lung (341) Subvenii (342) Total s.3.4 (+-rd620+-rd630) TOTAL capitolul 3 (rd520+rd560+-rd610+rd640) 4. DATORII PE TERMEN 4.1 LUNG Datorii financiare pe termen lung Credite bancare pe termen lung (411,412) mprumuturi pe termen lung (413) Alte datorii financiare pe termen lung (414) Total s.4.1 (rd660+rd670+rd680) Datorii pe termen lung 4.2 calculate Datorii de arend pe termen lung (421) Venituri anticipate pe termen lung (422) Finanri i ncasri cu destinaie special (423) Avansuri primite (424) Datorii amnate privind 540 550 560 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094 6,645,094

570

121,417

542,753

542,753

580 25,747 590 157,151 157,151 157,151 157,151 3,800,925 3,800,925 3,800,925 3,800,925

9,987 1,367,371 2,729,710 2,738,563 3,643,774

(193,909)

1,775,346

1,970,448

3,491,616

600

610

157,151 1,524,522 3,429,614 3,438,467 3,800,925 3,607,015

5,576,270

5,771,373

7,292,541

620 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 630 640 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125 8,675,125

650 17,450,170 18,817,541 20,722,633 20,731,486 21,093,944 20,900,034 22,869,289 23,064,392 24,585,560

660 670 -

885,275

896,351

893,992

896,351

896,351

896,351

896,351

896,351

896,351

680

690

885,275

896,351

893,992

896,351

896,351

896,351

896,351

896,351

896,351

700

710

720 730 740 391,901 391,901 391,901 391,903 391,904 391,905 391,906 391,907 391,908

14

impozitul pe venit (425) Alte datorii pe termen lung calculate (426) Total s.4.2 (rd700+rd710+rd720+rd730 +rd740+rd750) Total capitolul 4 (rd690+rd760) 5 DATORII PE TERMEN 5.1 SCURT Datorii financiare pe termen scurt Credite bancare pe termen scurt (511, 512) mprumuturi pe termen scurt (513) Cota curent a datoriilor pe termen lung (514) Alte datorii financiare pe termen scurt (515, 516) Total s.5.1 (rd780+rd790+rd800+rd810) Datorii comerciale pe 5.2 termen scurt Datorii privind facturile comerciale (521) Datorii fa de prile legate (522) Avansuri primite (523) Total s.5.2 (rd830+rd840+rd850) Datorii pe termen scurt 5.3 calculate Datorii privind retribuirea muncii (531) Datorii fa de personal privind alte operaii (532) Datorii privind asigurrile (533) Datorii privind decontrile cu bugetul (534) Datorii preliminare (535) Datorii privind plile extrabugetare (536) Datorii fa de fondatori i ali participani (537) Rezerve pentru cheltuieli i pli preliminare (538) Alte datorii pe termen scurt 750

760 391,901 770 391,901 391,901 391,903 391,904 391,905 391,906 391,907 391,908

1,277,176 1,288,252 1,285,893 1,288,254 1,288,255 1,288,256

1,288,257

1,288,258

1,288,259

780 18,077,954 17,253,805 13,322,109 29,820,894 27,820,894 26,820,894 790 20,820,894 17,820,894 17,820,894

800

810

820

18,077,954 17,253,805 13,322,109 29,820,894 27,820,894 26,820,894

20,820,894

17,820,894

17,820,894

830 10,665,058 10,759,307 14,032,806 8,659,307 9,659,307 9,537,669 840 850 860 3,252,808 2,721,359 124,758 1,750,203 1,740,203 2,721,359 3,035,359 2,486,359 2,721,359 13,037,669 13,037,669 15,759,307

13,917,866 13,480,666 14,157,564 10,409,510 11,399,510 12,259,028

16,073,028

15,524,028

18,480,666

870 81,591 880 147,391 106,134 147,391 157,391 147,391 147,869 147,391 140,784

655

890

41,291

166,519

135,378

103,174

110,174

103,174

103,301

103,174

103,174

900 910 920

129,505

395,023

203,399

395,023

395,023

395,023

395,023

395,023

395,023

930

940 950

97,081 161,570

97,081

97,081

97,081 691,643

97,081 595,108

97,081 161,570

97,081 161,570

97,081 160,766

97,081 661,570

161,570 2,245,821

15

(539) Total s.5.3 (rd870+rd880+rd890+rd900+ rd910+rd920+rd930+rd940+r d950) TOTAL capitolul 5 (rd820+rd860+rd960) TOTAL GENERAL - PASIV (rd650+rd770+rd970)

960 511,038 970 968,239 2,787,813 1,434,311 1,354,777 904,239 904,844 903,435 1,397,632

32,506,858 31,702,710 30,267,486 41,664,715 40,575,181 39,984,161

37,798,766

34,248,357

37,699,192

980

51,234,204 51,808,503 52,276,012 63,684,455 62,957,379 62,172,451

61,956,313

58,601,006

63,573,010

Bilanul contabil previzionat. Activele.


Nr. n.s . 1 ACTIV Cod 01.01.2010 01.04.2010 01.07.2010 01.10.2010E 01.01.2011E 01.04.2011 01.01.2012 01.07.2011E 01.10.2011E E E

10

11

12

13

14

15

16

17

ACTIVE PE TERMEN 1 LUNG Active nemateriale 1.1 Activ Amortizarea activelor nemateriale (113) Valoarea de bilan a activelor nemateriale (rd. 010-rd.020) Active materiale pe termen lung Active 1.2 materiale n curs de execuie (121) Terenuri (122) Mijloace fixe (123) Resurse naturale (125) Uzura i epuizarea activelor materiale pe termen lung (124, 126) Valoarea de bilan a activelor materiale pe termen lung (rd. 040+rd.050+rd.060+rd.070 -rd.080) Active financiare pe termen lung Investiii pe 1.3 termen lung n pri nelegate (131) Investiii pe termen lung n pri legate (132)

010 80,712 020 (32,578)

99,153 (50,897)

99,382 (63,292)

99,382 (68,261)

99,382 (73,230)

99,382 (78,199)

99,382 (83,168)

99,382 (88,138)

99,382 (93,107)

030

48,134

48,256

36,090

31,121

26,152

21,183

16,214

11,245

6,275

040 050 060 070

46,657 15,682

46,657 15,682

325,634 15,682

325,634 15,682 40,945,005

325,634 15,682 40,945,005

325,634 15,682

325,634 15,682 40,945,005

325,634 15,682 40,945,005

325,634 15,682

40,519,467 40,634,469 40,945,005

40,945,005

40,945,005

080

(15,659,03 (16,096,07 (16,547,30 (16,956,753) (17,366,203) (17,775,65 (18,185,103) (18,594,553) (19,004,00 8) 7) 3) 3) 3)

090

24,922,768 24,600,731 24,739,018

24,329,568

23,920,118 23,510,668

23,101,218

22,691,768 22,282,318

100 110

16

Modificarea valorii investiiilor pe termen lung (133) Creane pe termen lung (134) Active amnate privind impozitul pe venit (135) Avansuri acordate (136) Total s. 1.3 (rd.100+rd110+rd120+rd1 30+rd140+rd150) 1.4 Alte active pe termen lung (141, 142) Total capitolul 1 (rd030+rd090+rd160+rd17 0) 2 ACTIVE CURENTE 2.1 Stocuri de mrfuri i materiale Materiale (211) Animale la cretere i ngrat (212) Obiecte de mic valoare i scurt durat (213-214) Producia n curs de execuie (215) Produse (216) Mrfuri (217) Total s. 2.1 (rd.190+rd200+rd210+rd2 20+rd140+rd150) Creane pe termen scurt 2.2 Creane aferente facturilor comerciale (221) Corecii la datorii dubioase (222) Creane ale prilor legate (223) Avansuri acordate (224) Creane privind decontrile cu bugetul (225) Taxa pe valoarea adugat de recuperat (226) Creane ale personalului (227) Creane privind veniturile calculate (228)

120

130

140 150

160

170

180

24,970,902 24,648,987 24,775,108

24,360,689

23,946,270

23,531,851

23,117,431

22,703,012

22,288,593

190 200

891,399 1,302,126 1,230,105

9,456,278

4,069,679 3,562,551

1,476,126

11,347,533 4,883,615

210

77,420

85,737

87,473

87,473

87,473

87,473

87,473

87,473

87,473

220 230 240

14,313,687 12,405,318 147 454,748

7,947,051 557,316

3,064,047 79,717 3,610,249

17,176,424 176

15,386,382 545,698

9,536,461 668,779 4,718,437

3,676,856 95,661

15,176,424 212

3,542,228 3,920,127 3,932,031

4,250,674 4,704,152

4,332,299 4,332,299

250

18,824,881 18,168,056 13,753,976

16,297,764

25,584,426

24,286,256

16,487,277

19,539,822

24,480,023

260 270

4,051,243 3,996,872 9,020,819

4,442,346

5,861,492 5,796,246

11,824,983

5,330,815 5,533,790

280 290 300 1,813,470 2,273,675 1,983,799 4,935,808 2,511,225 2,294,729 1,653,166 4,113,173 2,092,688

112,340

108,338

543,194

329,167

134,808

130,006

651,833

395,001

161,770

310

1,015,694 1,110,380 1,833,813

1,101,529

1,218,833 1,332,456

2,200,576

1,321,835 1,462,599

320

168,708

5,108

420

202,450

6,130

504

242,940

7,356

605

330

17

Alte venituri pe termen scurt (229) Total s.2.2 (rd.260rd270+rd280+rd290+rd30 0+rd310+rd320+ rd330+rd340) Investiii pe termen scurt 2.3 Investiii pe termen scurt n pri nelegate (231) Investiii pe termen scurt n pri legate (232) Diminuarea valorii investiiilor pe termen scurt (233) Total s.2.3 (rd360+rd370+rd380) 2.4 Mijloace bneti Casa (241) Cont de decontare (242) Cont valutar (243) Alte mijloace bneti (244, 245, 246) Total s.2.4 (rd400+rd410+rd420+rd43 0)

340

350

7,161,455 7,494,373 13,382,045

11,011,300

9,732,487 9,553,941

16,573,497

11,168,179 9,251,451

360 370

380

390

400 410 420 430

11,782 198,139

191,399 550

16,750 288,470 1,832

44,731 5,000,000 6,912,139

14,138

229,679

20,100 1,000,000 4,700,172

53,677

191,399

1,000,000 1,000,000 2,622,224 3,512,890

1,000,000 1,000,000 4,078,478 6,303,706

9,539 1,247,307

440

219,460 1,439,256

307,052

11,956,871

3,636,363 4,742,568

5,720,272

5,132,156 7,495,105

2.5

Alte active curente (251, 252)

450

57,506

57,831

57,831

57,833

57,834

57,835

57,836

57,837

57,838

TOTAL capitolul 2 (rd250+rd350+rd390+rd44 0+rd450) TOTAL GENERAL ACTIV (rd180+rd460)

460

26,263,302 27,159,516 27,500,904

39,323,767

39,011,110

38,640,600

38,838,881

35,897,994

41,284,417

470

51,234,204 51,808,503 52,276,012

63,684,456

62,957,380

62,172,451

61,956,312

58,601,006

63,573,010

n linii generale, proiectul bilanului contabil a fost elaborat n felul urmtor: Valoarea mijloacelor fixe a rmas neschimbata pe parcursul perioadei, fiind diminuat cu uzura anuala. Volumul activelor curente s-a modificat cu modificarea stocurilor de materii prime, producie neterminat si creane comerciale. Cont de decontare valoare reflectat n baza calculului fluxului monetar previzionat (anexa Credite bancare pe termen scurt soldurile finale ale creditelor bancare precedente i a creditului bancar solicitat. Proiectul fluxului monetar reflect prezena mijloacelor financiare necesare pentru acoperirea tuturor consumurilor i cheltuielilor lunare necesare pentru desfurarea activitii ntreprinderii, ceea ce demonstreaz de altfel solvabilitatea acesteia.

18

La elaborarea fluxului de mijloace bneti, s-a pornit de la urmtoarele ipoteze: Achitarea facturilor de ctre cumprtori n luna curent 40% iar n luna urmtoare 60%; Colectarea unor creane acumulate pn la 1.11.2012

PRODUSELE NOASTRE:

19