Codul de guvernare corporativ

Noiuni generale Un element cheie pentru mbuntirea eficienei economice i stabilirea unui climat de investiii atractiv l reprezint o bun guvernare corporativ. Noiuni, definiii: Guvernare corporativ este sistemul prin care o companie este condus i controlat. Guvernare corporativ poate fi definit ca ansamblul relaiilor unei companii cu acionarii si, sau mai pe larg, cu societatea n ansamblu. ( inancial !imes, "##$% Guvernare corporativ reprezint modalitile prin care furnizorii de resurse financiare ai unei companii se asigur c vor primi beneficiile la care se ateapt fc&nd aceast investiie. (!he 'ournal of inance, "##$% Guvernare corporativ specific distribuia drepturilor i responsabilitilor dintre diferite categorii de persoane implicate n companie cum ar fi: consiliul de administraie, directorii, acionarii i alte categorii, i stabilete regulile i procedeele de luare a deciziilor privind activitatea unei companii. (uvernarea corporativ reprezint sistemul prin care companiile sunt conduse i controlate. ()rganizaia pentru *ooperare i +ezvoltare ,conomic - ),*+, .//0% Guvernare corporativ este un set de reguli conform crora societile sunt conduse i controlate, este rezultatul unor norme, tradiii i modele comportamentale dezvoltate de fiecare sistem legislativ. (1reda 2eport, "###% Guvernare corporativ se refer la promovarea corectitudinii, transparenei i responsabilitii la nivel de companie. ('. 3olfensohn, preedinte al 3orld 4an5, "###% Guvernare corporativ este ramura economiei care studiaz modul n care companiile pot deveni mai eficiente prin folosirea unor structuri instituionale cum ar fi actele constitutive, organigramele i cadrul legislativ. 6ceast ramur se limiteaz n cele mai multe cazuri la studii privind modul n care deintorii de aciuni pot s asigure i s motiveze directorii companiilor astfel nct s primeasc beneficiile ateptate de pe urma investiiilor lor. (7athiesen, .//.% Guvernare corporativ este un set de reguli i e8igene care influeneaz managementul unei societi comerciale n ceea ce privete planificarea strategic i adoptarea deciziilor, n scopul optimizrii intereselor acionarilor, creditorilor, clienilor, anga9atorilor i anga9ailor. (*amera de comer :U6, .///% Guvernare corporativ este un set de legi, norme, regulamente i coduri de conduit adoptate n mod voluntar, care permit unei firme s atrag resursele umane i materiale necesare activitii sale i-i ofer totodat posibilitatea de a desfura o activitate eficient, care s genereze plusvaloare pe termen lung pentru acionari, grupuri de interes i pentru societate n ansamblu.(4anca 7ondial, "##;% Guvernare corporativ este un ansamblu de practici ale *onsiliului de 6dministraie i ale managementului e8ecutiv, e8ercitate cu scopul de a asigura direciile strategice de aciune, atingerea obiectivelor propuse, gestiunea riscurilor i utilizarea responsabil a resurselor financiare.(<nternational ederation of 6ccountans = < 6*% :tudiul n domeniul guvernrii corporative a identificat cinci participani importani: 6cionarii, care se pot e8prima la luarea deciziilor prin intermediul votului garantat de deinerea de aciuni> *onsiliile de 6dministraie, care reprezint organul de conducere al societii i care aprob strategia ei>

*omitetul de conducere, managementul de v&rf, care este responsabil de transpunerea n practic a deciziilor strategice luate> 6nga9aii> )rganele de :tat, care impun reguli naionale privind guvernarea corporativ.

1rincipiile ),*+ privind guvernarea corporativ: +repturile acionarilor i prote9area acestora (dreptul la dividende, dreptul de a fi informai cu privire la deciziile referitoare la schimbri importante din viaa companiei, dreptul de a participa i de a putea vota n adunrile generale, respectarea dreptului de preempiune%> !ratamentul echitabil al tuturor acionarilor, inclusiv a celor minoritari i strini> 2olul i drepturile stakeholders este vorba de rolul anga9ailor, creditorilor, furnizorilor i clienilor n administrarea societilor, care trebuie s fie respectat aa cum este el definit n legislaia naional> !ransparena informaiilor i diseminarea lor prompt (raportarea ctre acionari a tuturor activitilor curente, financiare, administrative, e8traordinare, n mod regulat, la timp i n ntregime corect, auditul independent, etc.%> 2esponsabilitile *onsiliului de 6dministraie i ale conducerii e8ecutive (numrul de membri ai *onsiliului de 6dministraie, numrul de membri independeni, modul de numire, revocare, remunerare, etc.%. 1. Dispoziii generale

1.1. :ocietatea pe aciuni de tip deschis 4* ?7oldindconban5@ :.6. (n continuare =

4anc% este o instituie financiar-bancar solid, acionarii creia sunt persoane 9uridice i fizice. 2eieind din primatul intereselor acionarilor, 4anca acord o atenie deosebit stabilirii unor relaii armonioase cu toate persoanele cointeresate n activitatea 4ncii. 6mploarea activitii 4ncii se mbin cu o nalt responsabilitate at&t fa de acionari, c&t i fa de anga9aii 4ncii i societate n ansamblu.

1.2 *ontientiz&nd aceast responsabilitate i importana administrrii corporative

pentru dezvoltarea performant a business-ului 4ncii i pentru realizarea consensului ntre persoanele cointeresate n activitatea 4ncii, 4anca i asum sarcina de a se conduce n activitatea sa de principiile e8puse n prezentul *od de administrare corporativ (n continuare = *od% i va depune toate eforturile pentru respectarea acestora n activitatea curent.

1.3 1rezentul *od reprezint un ansamblu de obligaiuni asumate de participanii la

relaiile corporative, inclusiv de acionari, membrii *onsiliului de 6dministraie i de organele e8ecutive ale 4ncii, i se ntemeiaz pe respectarea drepturilor i intereselor legitime ale tuturor participanilor. ".0 1rincipiile comportamentului corporativ, e8puse n prezentul *od, sunt orientate spre crearea unui climat de ncredere n raporturile ce apar n procesul administrrii 4ncii i sunt chemate s contribuie la asigurarea eficienei activitii, ma9orarea valorii activelor, atractivitii investiionale i profitabilitii 4ncii.

1.5 1rezentul *od a fost elaborat n baza principiilor de guvernare corporativ stipulate
n *odul de guvernare corporativ, aprobat de *omisia Naional a Aalorilor 7obiliare (nr..;"B din /"./B..//$%, Cegii cu privire la societile pe aciuni, :tatutul 4ncii. 2. Principiile administrrii corporative Dn scopul perfecionrii sistemului de administrare corporativ, 4anca i e8prim disponibilitatea de a se conduce n activitatea sa de urmtoarele principii de baz ale administrrii corporative.

2.1 Principiul garantrii drepturilor i intereselor acionarilor .."." 4anca garanteaz tuturor acionarilor posibilitatea de a-i realiza drepturile stipulate n legislaie, :tatutul 4ncii, n 2egulamentul cu privire la 6dunarea general a acionarilor, precum i aprarea intereselor acionarilor. ..".. 6cionarii, n calitate de deintori de aciuni ale 4ncii, dispun de un ansamblu de drepturi n raport cu societatea pe aciuni, respectarea i protecia crora trebuie s fie asigurat de *onsiliu i organul e8ecutiv al 4ncii. ..".E 6cionarii au dreptul la aprare mpotriva oricror nclcri ale drepturilor lor de proprietate asupra aciunilor. 4anca contribuie la asigurarea acestor drepturi prin inerea i pstrarea registrului acionarilor de un registrator independent, care dispune de mi9loace tehnice i sisteme de control corespunztoare, precum i de o reputaie impecabil pe piaa valorilor mobiliare. ..".0 4anca n comun cu registratorul independent asigur modaliti eficiente i sigure de eviden a drepturilor de proprietate asupra aciunilor emise de 4anc. ..".F 6cionarii au dreptul, conform deciziei proprii, s dispun liber de aciunile ce le aparin, s nfptuiasc oricare aciuni, care nu contravin legislaiei i care nu ncalc interesele legitime ale altor persoane, inclusiv s nstrineze propriile aciuni altor persoane. 4anca va ntreprinde msuri pentru creterea valorii de pia i a lichiditii aciunilor sale. ..".B 6cionarii au dreptul la obinerea cu regularitate i n termen a informaiei despre activitatea 4ncii n volum suficient pentru luarea unor decizii adecvate i ntemeiate referitor la propriile aciuni. ..".$ Dn scopul respectrii i proteciei corespunztoare a acestui drept, 4anca garanteaz realizarea prevederilor stabilite de legislaie privind dezvluirea informaiei, precum i, n scopul informrii mai ample despre activitatea sa a persoanelor interesate, va dezvlui informaii suplimentare pe baz benevol. 2.2 Principiul administrrii eficiente ...." 1olitica de administrare a 4ncii este orientat spre realizarea scopurilor strategice pe termen lung, mbuntirea indicilor financiari ai activitii 4ncii, precum i creterea valorii activelor ei. ..... Un element important al administrrii corporative este elaborarea, e8aminarea i aprobarea periodic a strategiei de dezvoltare, precum i stabilirea direciilor prioritare de dezvoltare at&t n domeniul business-ului, c&t i ale bncii n ansamblu. 7rimea concret a indicilor de baz ai activitii 4ncii se stabilete de *onsiliul 4ncii anual. ....E Dn calitate de sistem eficient de administrare a 4ncii se utilizeaz administrarea bugetar i planificarea, precum i sistemul de control al e8ecutrii planurilor i de evaluare a rezultatelor activitii at&t la nivel consolidat, c&t i la nivel de subdiviziuni(departamente, direcii, filiale%, segmente de business, etc. ....0 *onsiliul 4ncii este n drept s aprobe indicatori calitativi i cantitativi ai activitii 4ncii care permit aprecierea obiectiv at&t a managementului, unor subdiviziuni separate, c&t i a anga9ailor, n scopul determinrii ulterioare a mrimii remunerrii sau a schemelor de stimulare bazate pe rezultat. 2.3 Principiul repartizrii atribuiilor controlului eficient ntre organele de conducere i

..E." 2epartizarea atribuiilor ntre organele de conducere, prevzute de legislaie i :tatutul 4ncii, stabilirea competenelor i responsabilitilor asigur delimitarea ariilor de competen, precum i nivelul, gradul i modul de subordonare i colaborare ntre 6cionari, *onsiliu, *omisia de cenzori, 6uditul e8tern i intern,

*omitetul de conducere i anga9ai. 7odul de formare a organelor de conducere ale 4ncii, subordonarea *onsiliului 6dunrii generale a acionarilor i a organelor e8ecutive *onsiliului asigur eficiena activitii organelor de conducere ale 4ncii. ..E.. :arcinile, competenele, modul de constituire i regulamentul de activitate ale organelor de conducere ale 4ncii sunt stabilite at&t n :tatutul 4ncii, c&t i n regulamentele 6dunrii generale a acionarilor, *onsiliului i *omitetului de conducere ale 4ncii. 2.!. Principiul controlului eficient asupra activitii economico"financiare a #ncii ..0." *ontrolul asupra activitii economico-financiare a 4ncii este efectuat de *omisia de cenzori, care se alege de 6dunarea general a acionarilor. 7embrii *omisiei de cenzori nu pot fi concomitent i membri ai *onsiliului, precum i s dein alte funcii n organele de conducere ale 4ncii. ..0.. 1entru controlul i confirmarea veridicitii drilor de seam financiare anuale 4anca atrage n fiecare an o organizaie de audit internaional, care nu are relaii i interese patrimoniale cu 4anca i acionarii ei i care dispune de licena corespunztoare. )rganizaia de audit este aprobat de 6dunarea general a acionarilor. ..0.E Dn scopul acordrii a9utorului calificat *onsiliului 4ncii, n structura 4ncii funcioneaz +irecia audit intern, sarcina principal a creia este asigurarea unui sistem eficient i adecvat de control intern n 4anc, precum i n structurile subordonate i fiice ale 4ncii. +irecia efectueaz controlul autenticitii informaiei financiare i operaionale, activitii subdiviziunilor structurale, sistemului de control intern, apreciaz utilizarea economicoas i eficient a resurselor 4ncii. ..0.0 Cu&nd n considerare importana administrrii corporative n organizarea i coordonarea gestionrii riscurilor bancare, n structura 4ncii funcioneaz +irecia administrare riscuri, care efectueaz permanent analiza eficienei metodelor utilizate i n curs de elaborare de depistare, evaluare i optimizare a nivelului riscurilor bancare. ..0.F :upravegherea i controlul asupra activitii 4ncii sunt efectuate de 4anca Naional a 7oldovei, n conformitate cu mputernicirile acordate de legislaia n vigoare a 2epublicii 7oldova. 2.$. Principiul independenei membrilor organelor de conducere n cadrul desfurrii activitii lor ..F." 7embrii organelor de conducere sunt independeni n procesul de luare a deciziilor, iar componena acestora se stabilete pentru a da posibilitate membrilor si s acioneze independent unul fa de altul. ..F.. Dn situaia n care unul din membrii organelor de conducere nu este de acord cu o hotr&re a organului de conducere n care activeaz, propune o alt soluie, fapt despre care informeaz n scris i n modul corespunztor organul respectiv. 7embrul organului de conducere care i-a e8primat opinia separat n scris nu va fi pasibil de responsabilitate pentru rezultatele hotr&rilor luate contrar opiniei sale, chiar dac va fi obligat s le implementeze. ..F.E +ac, dup alegerea sa, membrii organelor de conducere se confrunt cu circumstane care le amenin independena i imparialitatea, ei trebuie s aduc acest fapt la cunotina organelor de conducere n subordinea crora activeaz n scris. *oncomitent membrii organelor de conducere sunt responsabili s comunice 4ncii informaia care nimerete sub incidena noiunii de conflict de interese, conform legislaiei n vigoare i prezentului *od.

2.%. Principiul transparenei structurii proprietii i dezvluirii informaiei ..B." 4anca, n activitatea sa se ghideaz de e8igenele legale n domeniul dezvluirii informaiei impuse bncilor comerciale, asigur&nd respectarea acestora, precum i corectitudinea dezvluirii informaiei ce ine de activitatea 4ncii, rezultatele acesteia, obiectivele strategice de dezvoltare, etc. ..B.. 4anca asigur accesul liber la informaia referitoare la activitatea sa pe calea publicrii informaiei ce reprezint interes public, plas&nd-o pe site-ul 4ncii n reeaua <nternet, deoarece aceast surs este cea mai accesibil i modalitatea cea mai convenabil de obinere a informaiei de persoanele interesate. ..B.E Ca necesitate, precum i n cazurile prevzute de legislaie, informaia dezvluit se public n pres. 7i9loacele de informare se selecteaz n aa mod nc&t s asigure accesul liber la informare at&t a acionarilor, c&t i a unui cerc c&t mai larg de utilizatori, n lipsa unor cheltuieli considerabile din partea 4ncii sau a persoanelor interesate n informaia dezvluit. ..B.0 4anca prezint n fiecare an acionarilor raportul anual. *oninutul informaiilor dezvluite n raportul anual se stabilete de *onsiliu, in&nd cont de prevederile legislaiei i de practica internaional. ..B.F 4anca dezvluie la timp i integral drile de seam consolidate. 4ilanul contabil anual i drile de seam privind beneficiul i pierderile 4ncii, dup efectuarea reviziei i controlului organizaiei de audit, se aprob de 6dunarea general a acionarilor i se public n pres. ..B.B 4anca se oblig s efectueze dezvluirea integral i la timp a informaiei despre 4anc, inclusiv despre situaia sa financiar, indicii economici, structura proprietii i sistemului administrativ n conformitate cu prevederile legislaiei, cerinele organelor ce reglementeaz activitatea bancar, normele i cerinele fa de emitenii valorilor materiale, precum i i asum obligaii suplimentare privind dezvluirea informaiei. ..B.$ Dn 4anc funcioneaz +irecia mar5eting, care realizeaz politic informaional i relaiile cu publicul, activitatea creia este orientat spre crearea, dezvoltarea i meninerea imaginii pozitive a 4ncii n ar i peste hotarele ei, n calitate de lider pe piaa serviciilor financiare, spre furnizarea informaiei despre activitatea 4ncii publicului larg i mass-media, inclusiv prin intermediul presei i reelei <nternet. ..B.; +ezvluirea informaiei despre 4anc se face cu condiia respectrii echilibrului raional dintre transparena informaional, asigurarea intereselor comerciale ale 4ncii i respectarea cerinelor legislaiei privind pstrarea secretului bancar. Dn 4anc este aprobat 2egulamentul cu privire la secretul comercial, care reglementeaz relaiile aprute n legtur cu atribuirea informaiei, elaborate sau recepionate n procesul activitii 4ncii, la tain comercial, gestionarea acestei informaii, precum i protecia confidenialitii informaiei n interesul asigurrii securitii economice a 4ncii. )bligaiunea de asigurare a secretului comercial i bancar o au toi anga9aii 4ncii, se conine n contractele individuale de munc i iele de post ale anga9ailor i revine, de asemenea, membrilor *onsiliului i *omitetului de conducere ale 4ncii. ..B.# 4anca va tinde s diminueze posibilitatea apariiei conflictelor de interese i neadmiterea utilizrii abuzive a informaiei. Dn 4anc sunt elaborate, de asemenea, un ir de msuri i documente normative interne care reglementeaz modul de utilizare i dezvluire a informaiei de serviciu, orientate spre reducerea riscurilor de combinare a diferitor tipuri de activiti i de evitare a conflictelor de interese n cadrul e8ercitrii atribuiilor funcionale ale anga9ailor 4ncii, precum i evitarea scurgerii de informaii cu caracter confidenial

2.&. Principiul respectrii legalitii i normelor etice ..$." 4anca i desfoar activitatea n strict conformitate cu principiile i normele general acceptate ale dreptului internaional, legislaia 2epublicii 7oldova, documentele interne, uzanelor relaiilor de afaceri, ghid&ndu-se de principiile eticii corporative i de afaceri, care corespund standardelor nalte naionale i internaionale ale practicii de gestionare a afacerilor. :pecificul activitii 4ncii se e8prim prin rolul important nu numai al ncrederii acionarilor n managementul 4ncii, dar i al ncrederii clienilor, investitorilor i partenerilor. 1ornind de la aceasta, la formarea principiilor de conduit corporativ a 4ncii se ia n consideraie i necesitatea meninerii unor relaii stabile, bazate pe ncrederea clienilor, investitorilor i partenerilor. ..$.. Dn activitatea sa 4anca se conduce de urmtoarele postulate: 6prarea intereselor fiecrui client, e8cluz&nd orice discriminare, direct sau indirect, pe criterii de se8, v&rst, ras, etnie, religie, opiune politic, origine social, domiciliu, apartenen sindical, etc.> Neutralitate n relaiile cu grupurile de clieni, partidele politice i asociaiile profesionale sau de alt gen, desfur&nd astfel activitatea e8clusiv n interesele clienilor i acionarilor> Dndeplinirea contiincioas a obligaiunilor asumate fa de clieni, tinz&nd spre asigurarea calitii nalte a serviciilor prestate, deservind respectuos, sincer i deschis clienii> +eclararea transparent a anga9amentelor sale i respectarea principiilor concurenei loiale, particip&nd activ la aciunile iniiate de autoritile administraiei publice centrale n domeniul prevenirii i combaterii splrii banilor i finanrii terorismului. Dn acest scop n 4anc este creat i activeaz :ecia prevenirea splrii banilor> ,8cluderea posibilitii prezentrii informaiilor neautentice i denaturate (despre situaia sa financiar, genurile de activitate, costul serviciilor prestate, etc.%> +epunerea eforturilor ma8ime pentru asigurarea integritii i securitii informaiilor ce in de operaiunile clienilor 4ncii. +ivulgarea informaiilor respective este posibil doar n strict conformitate cu modalitatea i volumul prevzut de legislaia n vigoare. ..$.E Dn 4anc este elaborat i aprobat *odul de etic (Normele de comportament i conduit profesional a anga9ailor 4ncii%, care stabilete standardele de activitate i de comportament al anga9ailor ei, orientate spre creterea profitabilitii, stabilitii financiare i eficienei bncii. *odul conine reguli de comportament obligatorii, care se e8tind asupra tuturor anga9ailor 4ncii, cu care este ncheiat contract de munc, indiferent de nivelul funciilor deinute. 1revederile *odului urmeaz a fi respectate de ctre toi anga9aii :ubdiviziunilor structurale ale 4ncii la pregtirea documentelor interne, iniierea relaiilor cu clienii, partenerii de afaceri, autoritile administraiei publice, etc. ..$.0 1entru asigurarea bunei conformri a activitii anga9ailor principiilor etice i conformrii standardelor aprobate, 4anca va depune eforturi permanente n vederea mbuntirii serviciilor prestate, e8aminrii corespunztoare a conflictelor aprute i soluionrii reclamaiilor clienilor, antren&nd n acest scop nu doar factorii de rspundere, ci i organele de control intern. 2.'. Principiul interaciunii eficiente cu anga(aii i remunerrii ec)itabile ..;." Cu&nd n considerare faptul c investiiile n resurse umane calificate reprezint baza succesului pe termen lung, 4anca i pune ca scop formarea i susinerea unei echipe de buni profesioniti, ce dispun de nalte principii morale i etice, fiind preocupat permanent de formarea profesional, ridicarea calificrii anga9ailor, motivarea, protecia social i devotamentul fa de valorile corporative a acestora.

..;.. 2elaiile reciproce ale 4ncii cu anga9aii si se bazeaz pe contracte individuale de munc, ncheiate pe un termen nedeterminat sau determinat. +repturile i obligaiile 4ncii i ale anga9ailor sunt descrise n regulamentele interne ale subdiviziunilor structurale, precum i n fiele de post, elaborate pentru fiecare anga9at i aduse la cunotina lor sub semntur. ..;.E Dn scopul unei prote9ri mai bune a intereselor anga9ailor, 4anca ncheie periodic *ontractul colectiv de munc n conformitate cu legislaia n vigoare. *ontractul colectiv de munc cuprinde descrierea general a drepturilor at&t al anga9ailor, c&t i al anga9atorului, fiind nregistrat, n mod obligatoriu, la <nspectoratul teritorial de munc. ..;.0 Dn scopul ncura9rii anga9ailor 4ncii s obin rezultate nalte n activitatea de munc, realizrii unor indici nali i a unui profit ma8im al 4ncii, minimalizrii pierderilor i optimizrii cheltuielilor, *onsiliul 4ncii aprob 1olitica de motivare a anga9ailor, 2egulamentul cu privire la sistemul de salarizare i 2egulamentul cu privire la partea variabil a remunerrii anga9ailor, care prevede diferite tipuri i forme de premiere i stimulare a muncii anga9ailor n dependen de ndeplinirea indicatorilor cantitativi i calitativi de performan a acestora. ..;.F 4anca dezvolt loialitatea anga9ailor prin crearea condiiilor de dezvoltare a carierei profesionale i optimizare a nivelului de instruire. Dn acest scop, precum i n scopul prelurii celor mai bune practici, 4anc organizeaz 1rograme de instruire at&t n 4anc, c&t i n afara ei, cu implicarea celor mai buni specialiti din cadrul 4ncii iGsau cu atragerea instituiilor de consulting. *oncomitent, 4anca asigur participarea anga9ailor i n cadrul seminarelor internaionale. Dn 4anc se ntreprind msuri n vederea evalurii i dezvoltrii personalului, cum ar fi evaluarea anual a activitii, testarea cunotinelor profesionale, procedura evalurii personalului dup metoda ? eedbac5 ";/ grade@. Dn baza rezultatelor evalurii anuale a activitii anga9ailor se adopt decizia privind premierea conform rezultatelor anuale, necesitatea colarizrii i dezvoltrii, e8tinderii mputernicirilor, promovarea n funcie, includerea n rezerva de cadre. 4anca acord o atenie permanent perfecionrii i consolidrii culturii corporative, problemelor privind ocrotirea sntii i protecia muncii anga9ailor. 2.*. Principiul responsabilitii sociale parteneriat cu persoanele cointeresate i dezvoltrii relaiilor de

..#." 4anca susine principiile responsabilitii solidare fa de societate i contribuie la dezvoltarea economic a rii i a cetenilor. 4anca i recunoate responsabilitatea fa de acionari pentru rezultatele activitii sale, fa de clieni = pentru calitatea serviciilor bancare prestate, fa de partenerii de afaceri = pentru e8ecutarea corespunztoare a obligaiunilor sale, fa de societate i stat = pentru respectarea personalitii, drepturilor i libertilor omului, pentru susinerea dezvoltrii durabile a economiei naionale. ..#.. 4anca recunoate necesitatea ntocmirii i publicrii rapoartelor privind proiectele sociale n conformitate cu procedurile naionale i internaionale recunoscute. ..#.E 4anca particip activ la discuiile asupra iniiativelor legislative, orientate spre perfecionarea activitii bancare, guvernrii corporative i altor domenii care au tangen ci activitatea bancar. ..#.0 2ecunosc&nd importana susinerii i dezvoltrii relaiilor stabile cu persoanele interesate n formarea guvernrii corporative, 4anca i ntemeiaz relaiile cu clienii, creditorii, partenerii de afaceri, reprezentanii organelor de stat pe principiile ncrederii i respectului reciproc, onestitii, profesionalismului, integritii obligaiunilor, plenitudinii dezvluirii informaiei necesare, prioritii negocierilor i compromisului fa de dezbaterea 9udiciar.

3. +tructura guvernrii corporative a #ncii

E.". (uvernarea corporativ a 4ncii constituie un sistem de relaii ntre acionari, organele de conducere, anga9ai, parteneri i alte persoane cointeresate. E... :tructura guvernrii corporative a 4ncii asigur meninerea echilibrului corespunztor ntre acionari, organele de conducere i control, distribuie mputernicirile i delimiteaz conducerea general. )rganul suprem de conducere al 4ncii este 6dunarea general a acionarilor. 1entru diri9area general a activitii 4ncii 6dunarea general a acionarilor alege *onsiliul 4ncii. *onsiliul 4ncii, n scopul asigurrii administrrii operative a 4ncii (gestionarea curent a activitii 4ncii%, aprob membrii organului e8ecutiv al 4ncii *omitetul de conducere.

4. ,cionarii #ncii- ,dunarea general a acionarilor

0." iecare acionar are drepturi egale privind participarea n organele de conducere ale 4ncii i adoptarea hotr&rilor n chestiunile de importan ma9or pentru activitatea 4ncii la 6dunarea general a acionarilor, modul de desfurare a creia este reglementat de :tatutul 4ncii i de 2egulamentul cu privire la 6dunarea general a acionarilor. 6cionarii deintori de aciuni cu drept de vot au dreptul s participe la 6dunarea general a acionarilor cu dreptul de a-i e8prima votul asupra chestiunilor din ordinea de zi. 0.. Dn scopul respectrii i proteciei corespunztoare a acestui drept, 4anca se oblig s organizeze desfurarea 6dunrii generale a acionarilor astfel, nc&t s nu le provoace cheltuieli materiale i de timp considerabile i s asigure condiii egale pentru toi acionarii. 0.E 4anca se oblig s pun la dispoziia acionarilor informaii referitoare la chestiunile din ordinea de zi a adunrii generale a acionarilor n volumul i n termenele care le permit acionarilor s ia decizii ntemeiate. !otodat, chestiunile din ordinea de zi a adunrii generale a acionarilor vor fi formulate clar i neechivoc, iar informaia pentru acionari asupra chestiunilor din ordinea de zi va fi suficient de integr i detaliat. 7aterialele pentru ordinea de zi a 6dunrii generale a acionarilor, inclusiv proiectele documentelor ce se propun spre e8aminare i aprobare, vor fi din timp: 1rezentate la sediul 4ncii n mod accesibil pentru acionari> ,8pediate tuturor acionarilor sau reprezentanilor lor legali (n dependen de forma inerii 6dunrii i prevederile :tatutului 4ncii%. 0.0 Dn cazul desfurrii alegerilor componenei *onsiliului 4ncii iGsau *omisiei de cenzori, 4anca va pune la dispoziia acionarilor datele biografice ale candidailor la funcia de membru al *onsiliului 4ncii G *omisiei de cenzori, inclusiv informaia despre prezena G absena acordului scris al candidailor privind alegerea n funciile respective. 0.F 6plic&nd principiul subordonrii organelor de conducere fa de acionari, 4anca va ntreprinde toate msurile necesare pentru a asigura prezena la adunarea general a acionarilor a conductorilor organelor de conducere ale 4ncii, *omisiei de cenzori, reprezentantului auditului e8tern, precum i a candidailor la funciile de conducere n organele administrative. !otodat, se va preconiza stabilirea unui astfel de regulament de inere a lucrrilor 6dunrii generale a acionarilor 4ncii, care va asigura pentru fiecare participant la adunare dreptul egal de a-i e8pune opinia i de a pune ntrebri. 0.B 7odul de pregtire, convocare i desfurare a 6dunrii generale a acionarilor este e8pus n Cegea cu privire la societile pe aciuni, :tatutul 4ncii. 0.$ 6cionarii au dreptul la o parte din beneficiul net al 4ncii pentru anul curent sub form de dividende.

Dn scopul respectrii i proteciei corespunztoare a acestui drept, 4anca se oblig s plteasc dividendele anunate n modul i termenele stabilite de 6dunarea general a acionarilor. 0.; 6cionarii dispun de alte drepturi prevzute de legislaia n vigoare i :tatutul 4ncii. 4anca se oblig s asigure drepturile deintorilor de aciuni cu condiia respectrii de acetia a modului de realizare a acestor drepturi n conformitate cu legislaia n vigoare a 2epublicii 7oldova. 0.# Ca r&ndul lor, acionarii poart responsabilitate reciproc unul fa de altul, fa de 4anc, fa de alte persoane cointeresate pentru stabilitatea pe termen lung i profitabilitatea 4ncii. Dn acest sens, acionarii nu trebuie s ntreprind aciuni, care pot submina profitabilitatea pe termen lung a 4ncii, nu trebuie s e8ercite presiune asupra *onsiliului i organelor e8ecutive ale 4ncii pentru a le impune s realizeze scopurile proprii n detrimentul intereselor altor acionari. $. Consiliul #ncii F." *onsiliul 4ncii este organul de conducere care ndeplinete funcia de supraveghere a activitii 4ncii, aprob i asigur realizarea politicii i strategiei 4ncii. *onsiliul este un organ colegial care realizeaz conducerea general a 4ncii, cu e8cepia chestiunilor care in nemi9locit de competena 6dunrii generale a acionarilor. +repturile, obligaiunile i atribuiile *onsiliului sunt descrise n 2egulamentul cu privire la *onsiliul 4ncii, aprobat de 6dunarea general a acionarilor. *onsiliul reprezint interesele acionarilor n perioada dintre adunrile generale i este subordonat e8clusiv 6dunrii generale a acionarilor. F.. *onsiliul contientizeaz responsabilitatea sa fa de 4anc i acionari i consider drept sarcin de baz ndeplinirea obligaiunilor privind administrarea contiincioas i competent a 4ncii, care asigur meninerea i creterea valorii aciunilor 4ncii, precum i condiiile de realizare de ctre acionari a drepturilor de care dispun.

5.3 *onsiliul 4ncii este responsabil de adoptarea strategiei corporative, business planurilor, politicilor de control asupra riscurilor, regulamentelor interne i e8ercit supravegherea ndeplinirii acestora de ctre *omitetul de conducere. 5.4 7embrii *onsiliului 4ncii se aleg de 6dunarea general a acionarilor pe un termen de E (trei% ani. *omponena *onsiliului trebuie s asigure o e8ercitare eficient a tuturor funciilor atribuite, s fie suficient de divers pentru a asigura dezbateri obiective, echilibrate n procesul de luare a deciziilor.
F.F 1entru a asigura e8ercitarea corespunztoare a atribuiilor *onsiliului, membrii acestuia trebuie s dein cunotine, aptitudini i e8perien, ce sunt necesare la luarea deciziilor ce in de competena *onsiliului. Dn calitate de membri ai *onsiliului 4ncii pot fi desemnate doar persoane care corespund cerinelor legislaiei n vigoare i satisfac urmtoarele cerine minime obligatorii: +ispun de e8perien de munc n posturi de conducere n sfera de activitate economic sau financiar> +ispun de reputaie de afaceri impecabil> Cipsa de antecedente penale> Cipsa evidenelor privind responsabilitatea apariiei problemelor administrative i financiare la locurile precedente de munc> Cipsa mrturiilor privind escrocheriile financiare sau evaziunile fiscale, precum i altor mrturii care s denote o gestiune iGsau o activitate necorespunztoare iG sau imprudent la locurile anterioare de munc. F.B 7embrii *onsiliului trebuie s-i e8ercite atribuiile funcionale cu fidelitate i nelepciune n interesele 4ncii ce implic realizarea drepturilor i e8ercitarea obligaiunilor sale prevzute de legislaia n vigoare, :tatutul 4ncii i alte acte normative

interne ale 4ncii, manifestarea unei aptitudini gri9ulii i atente care urmeaz a fi ateptat de la un conductor bun. F.$ 1entru asigurarea eficienei activitii i posibilitii de a adopta hotr&ri rezonabile, membrii *onsiliului trebuie s aib acces la orice informaie necesar.

5.8 *onsiliul 4ncii este condus de 1reedintele *onsiliului, care este ales din membrii acestuia cu ma9oritatea de voturi. 1reedintele *onsiliului asigur organizarea eficient a activitii acestuia i corelaia lui cu alte organe de conducere ale 4ncii. Dn scopul asigurrii continuitii activitii *onsiliului, pe l&ng 1reedintele *onsiliului se desemneaz i un Aicepreedinte cruia i sunt transmise toate atribuiile 1reedintelui n caz de absen temporar a acestuia.
F.# *ompetenele i atribuiile 1reedintelui *onsiliului sunt stipulate n 2egulamentul *onsiliului 4ncii, aprobat de 6dunarea general a acionarilor. F."/ 1reedintele *onsiliului asigur posibilitatea anga9ailor de a raporta orice abatere ce vizeaz activitatea *omitetului de conducere, fr a pune n pericol sigurana poziiei lor n 4anc. 6baterile depistate sunt prezentate preedintelui *onsiliului pentru a fi puse n discuie n cadrul edinelor acestuia. F."" *onsiliul se convoac n edine o dat n lun, precum i ori de c&te ori va fi necesar pentru buna ndeplinire a atribuiilor sale i o conlucrare eficient cu celelalte organe de conducere sau de control ale 4ncii. Dn scopul unei bune organizri a activitii *onsiliului, acesta va aproba planul de lucru anual. F.". *onsiliul va pune n discuie cel puin o dat pe an, dar nu se va limita la: ,ficacitatea funcionrii sale> ,ficacitatea funcionrii i performanele *omitetului de conducere> 2ezultatele respectrii de ctre *omitetul de conducere a politicii de gestionare a riscurilor> :trategia 4ncii i riscurile afacerii> 2ezultatele i cele mai importante aspecte ale activitii *onsiliului vor fi :chimbrile semnificative (pozitive i negative% ce au avut loc. reflectate n darea de seam anual a *onsiliului.

5.13 +area de seam anual a *onsiliului, prezentat 6dunrii generale a acionarilor, trebuie s includ activitile *onsiliului pe parcursul anului financiar i urmrile cu caracter semnificativ pentru societate i acionari, strategia 4ncii, riscurile afacerii, precum i orice alt informaie care conform deciziei membrilor *onsiliului este util i trebuie comunicat acionarilor. 5.14 1entru e8aminarea prealabil a chestiunilor de importan ma9or pentru 4anc, *onsiliul poate crea comiteteGcomisii, inclusiv pentru planificare strategic, administrare corporativ,etc. 5.15 *onsiliul 4ncii are n subordonare direct +irecia audit i :ecia evaluarea
ga9ului. %.Comitetul de conducere al #ncii

6.1 1entru a asigura administrarea operativ a 4ncii (conducerea activitii curente% *onsiliul alege organul e8ecutiv: organul e8ecutiv colegial = *omitetul de conducere. 6.2 )rganul e8ecutiv este subordonat *onsiliului 4ncii. *omitetul de conducere i desfoar activitatea n strict conformitate cu :tatutul 4ncii, 2egulamentul su i documentele interne aprobate de 6dunarea general a acionarilor i *onsiliul 4ncii. 10

6.3 Dn scopul asigurrii conducerii eficiente a 4ncii, organului e8ecutiv i se acord un grad nalt de independen. *onsiliul i acionarii nu pot s se implice nentemeiat n activitatea curent a organului e8ecutiv al 4ncii, limit&nd posibilitatea de a soluiona operativ problemele ce in de activitatea curent a 4ncii i de a lua decizii adecvate reieind din situaia economic instabil. 6.4 *omitetul de conducere contientizeaz responsabilitatea sa fa de acionari i consider drept sarcina sa de baz = e8ercitarea contiincioas i competent a obligaiunilor privind gestionarea activitii curente a 4ncii, care asigur profitabilitatea pe termen lung i atractivitatea investiional a 4ncii. 6.5 *omitetul de conducere, i desfoar activitatea pe principiul solidaritii deciziilor luate. *omitetul de conducere e8amin&nd chestiunile gestionrii activitii curente a 4ncii, adopt hotr&ri n problemele ce sunt atribuite competenei sale de :tatutul 4ncii i regulamentele interne.
B.B *omponena numeric i nominal a *omitetului de conducere este aprobat de *onsiliul 4ncii. Dn funcia de membru al *omitetului de conducere pot fi desemnate numai persoane care: +ispun de studii superioare universitare> +ispun de e8perien de munc de minimum cinci ani> +ispun de reputaie de afaceri impecabil> Cipsa de antecedente penale> Cipsa evidenelor privind responsabilitatea apariiei problemelor administrative i financiare la locurile precedente de munc> Cipsa mrturiilor privind escrocheriile financiare sau evaziunile fiscale, precum i altor mrturii care denot o gestiune iGsau o activitate necorespunztoare iGsau imprudent la locurile anterioare de munc.

6.7 *omponena numeric i personal a *omitetului de conducere este menit s asigure activitatea eficient, e8aminarea constructiv a problemelor, luarea unor decizii adecvate i echilibrate. 6.8 *ele mai importante aspecte ale activitii *omitetului de conducere trebuie s fie incluse n drile de seam trimestrialeGanuale prezentate *onsiliului.
B.# *omitetul de conducere este responsabil de furnizarea unei informaii complete, e8acte i eseniale ctre *onsiliu, *omisia de cenzori, 6uditul intern i e8tern. B."/ *omitetul de conducere va asigura posibilitatea anga9ailor de a raporta orice abatere n funcionarea 4ncii, fr a pune n pericol sigurana poziiei lor n 4anc.

6.11 7embrii *omitetului de conducere n cadrul realizrii drepturilor i e8ercitrii obligaiunilor trebuie s acioneze e8clusiv n interesele 4ncii i acionarilor, cu respectarea obligatorie, dar nelimit&ndu-se la urmtoarele: : se abin de la ntreprinderea unor aciuni, care pot duce la apariia conflictului de interese, contraveni intereselor acionarilor sau leza drepturile creditorilor, deponenilor, altor clieni sau persoane interesate, iar n cazul depistrii a unor astfel de situaii s anune nent&rziat *onsiliul n condiiile prevzute de legislaia n vigoare i actele normative interne> : asigure efectuarea operaiunilor bancare i altor tranzacii n conformitate cu prevederile legislaiei n vigoare i actele normative interne> : distribuie obligaiunile funcionale ntre subdiviziunile structurale i ntre anga9aii acestora, s verifice corectitudinea e8ecutrii lor i s asigure actualizarea acestora la timp util pentru a menine corespunderea cu condiiile de activitate ale 4ncii, obiectivele strategice i direciile prioritare de dezvoltare stabilite de *onsiliu> : organizeze procesul de acumulare, prelucrare i prezentare a datelor financiare i operaionale referitoare la activitatea 4ncii, necesare de a fi 11

prezentate *onsiliului i altor structuri n scopul lurii unor decizii de management, inclusiv i acea informaie ce ine de riscurile importante aferente activitii 4ncii> : prezinte membrilor *onsiliului informaia referitoare la activitatea 4ncii.

6.12 *omitetul de conducere creeaz un sistem de criterii i proceduri transparente de promovare, numire i substituire n funcie a conductorilor subdiviziunilor structurale ale 4ncii, un sistem eficient de remunerare i programe de ridicare a calificrii profesionale i de colarizare a personalului 4ncii. 6.13 *omitetul de conducere poart rspundere pentru prezentarea la timp a informaiilor necesare i informarea cu regularitate a *onsiliului 4ncii. 6.14 7embrii *omitetului de conducere trebuie s dezvluie informaia despre deinerea valorilor mobiliare ale 4ncii, precum i despre cumprarea i (sau% v&nzarea valorilor mobiliare ale 4ncii. 6.15 6ctivitatea *omitetului de conducere este diri9at de preedintele *omitetului de conducere. 1reedintele conduce activitatea *omitetului de conducere, prezideaz edinele acestuia, emite ordine, d indicaii care sunt obligatorii pentru toi anga9aii 4ncii.
B."B 1reedintele i membrii *omitetului de conducere poart responsabilitate personal fa de acionari i *onsiliu pentru realizarea obiectivelor, strategiilor i politicii 4ncii, rezultatele financiare, dezvoltarea businessului i ndeplinirea altor atribuii. B."$ 1reedintele *omitetului de conducere poart responsabilitate conform legislaiei n vigoare pentru organizarea activitii evidenei contabile n cadrul 4ncii i pentru respectarea prevederilor legislaiei n vigoare n procesul activitii 4ncii. B."; 1reedintele *omitetului de conducere activeaz n numele i n interesele 4ncii fr procur, reprezint interesele 4ncii n cadrul autoritilor administraiei publice centrale i locale, autoritilor de reglementare i control, instanelor 9udectoreti, instituiilor financiare, precum i altor instituii. B."# 6ctivitatea *omitetului de conducere este reglementat de 2egulamentul cu privire la *omitetul de conducere al 4* ?7oldindconban5@ :.6., aprobat de *onsiliul 4ncii.

7. .emunerarea membrilor organelor de conducere ale #ncii

*ondiiile de remunerare a membrilor *omitetului de conducere se stabilesc astfel, nc&t s asigure atragerea i participarea n activitatea 4ncii a specialitilor de nalt calificare, motiv&ndu-i s desfoare o activitate onest i efectiv. 2emunerarea membrilor *omitetului de conducere trebuie s fie comparabil n raport cu companiile concurente. *onsiliul 4ncii prezint n modul stabilit spre aprobare 6dunrii generale a acionarilor mrimea remunerrii muncii *onsiliului 4ncii. 7rimea remunerrii membrilor *omitetului de conducere trebuie s depind de rezultatele activitii 4ncii, inclusiv de indicii profitabilitii 4ncii. '. .eglementarea conflictelor corporative Unul din mecanismele eficiente de respectare i protecie a drepturilor acionarilor, precum i de aprare a intereselor patrimoniale i a reputaiei de afaceri a 4ncii este prevenirea i soluionarea tuturor divergenelor sau litigiilor dintre 4anc i acionarii si, contradiciilor dintre interesele de afaceri sau de alt natur ale 4ncii i interesele acionarilor si (conflicte de interese%. 4anca consider c activitatea eficient privind prevenirea i soluionarea conflictelor corporative presupune dezvluirea c&t mai deplin i rapid a acestor conflicte, precum i coordonarea bine organizat a aciunilor tuturor organelor 4ncii pentru soluionarea acestora.

12

4anca va tinde s soluioneze toate divergenele pe calea tratativelor, e8amin&nd la timp reclamaiile i propunerile acionarilor i evit&nd astfel calea 9udiciar de soluionare a litigiilor. *. /odul de intrare n vigoare a prezentului Cod 1rezentul *od intr n vigoare din momentul aprobrii de *onsiliul 4ncii. Hotr&rea despre modificarea sau completarea *odului, precum si despre aprobarea unei noi redacii se adopt la edina *onsiliului 4ncii. +ac n urma modificrii legislaiei i actelor normative ale 2epublicii 7oldova sau :tatutului 4ncii anumite articole ale prezentului *od contravin acestora, articolele respective i pierd valabilitatea i, p&n la introducerea modificrilor necesare n *od, vor fi aplicate prevederile legislaiei i actelor normative n vigoare.

13