INSTRUCIUNE cu privire la modul de ntocmire de ctre bnci a Raportului privind volumul operaiunilor de cas (Monitorul Oficial al Republicii Moldova

203-205 din 25 noiembrie 2011) CAPITOLUL I Dispoziii generale 1. Prezenta Instruciune are ca obiect modul de ntocmire de ctre bnci din Republica Moldova a Raportului privind volumul operaiunilor de cas (n continuare Raport), n vederea efecturii unei analize complete a rulajului de numerar pe sistemul bancar al Republicii Moldova. 2. Raportul se ntocmete de Banca Naional a Moldovei i de toate bncile (conform anexei) care efectueaz deservirea de cas a agenilor economici i a populaiei. 3. Bncile ntocmesc Raportul i l prezint la Banca Naional a Moldovei. 4. Bncile prezint Raportul cu includerea datelor privind circulaia banilor n numerar ale caselor de circulaie, punctelor de schimb valutar i bancomatelor. CAPITOLUL II Structura raportului 5. Raportul cuprinde simbolurile (01-46), care reflect toate operaiunile n numerar efectuate prin intermediul caselor Bncii Naionale a Moldovei i ale bncilor. 6. La distribuirea operaiunilor de cas conform simbolurilor Raportului se ine cont de urmtoarele indicaii: Simbolul 01. ncasri de la comercializarea mrfurilor de consum, indiferent de canalul de desfacere ncasrile de la comercializarea mrfurilor de consum, indiferent de canalul de desfacere i ncasrile de la prestarea serviciilor de reparaii ale articolelor de uz gospodresc i personale n

conformitate cu Instruciunile metodologice privind Statistica comerului cu amnuntul, vnzarea i repararea autovehiculelor, repararea obiectelor de uz casnic i personale, stocurile de mrfuri, aprobate prin Ordinul Biroului Naional de Statistic al Republicii Moldova nr.84 din 16 august 2010. ncasrile comerciale ale persoanelor juridice i ale subdiviziunilor lor separate obinute de la vnzarea mrfurilor prin decontri n numerar prin intermediul caselor lor, pentru care comerul cu amnuntul nu este activitatea de baz. Simbolul 02. ncasri de la ntreprinderile care presteaz servicii de transport ncasrile de numerar de la transportul feroviar, aerian, naval, transportul de mrfuri i pasageri. ncasrile de la deservirea cltorilor, plata pentru utilizarea lenjeriei de pat, serviciile hamalilor, pstrarea bagajului, ncrcturilor i alte servicii legate de transportarea cltorilor i ncrcturilor, de asemenea, ncasrile taxei de asigurare a cltorilor. ncasrile de numerar de la toate tipurile de transport local (inclusiv rutele internaionale), indiferent de subordonarea ntreprinderii (inclusiv ntreprinderile pentru care prestarea acestor servicii nu este activitatea lor de baz): ncasrile de la transportul cu troleibuze, autobuze, microbuze, taxiuri de ncrcturi, cutere fluviale i bacuri, poduri plutitoare i alte tipuri de transport local. ncasrile din vnzarea tichetelor i abonamentelor pentru transportul public. Simbolul 03. ncasri ale plilor pentru chirie i servicii comunale ncasrile de numerar pentru chirie, inclusiv plata pentru cmin i servicii comunale (energie electric, agent termic, gaz, aprovizionare cu ap, canalizare, pentru transportarea deeurilor menajere i altele); pli pentru instalarea i utilizarea telefonului, pentru utilizarea serviciilor de telefonie mobil i de internet, a radioului, televiziunii prin cablu, precum i utilizarea antenelor colective de televiziune (inclusiv, ncasrile de numerar prin intermediul terminalelor de pli electronice); ncasrile de numerar pentru cazarea n hoteluri. Simbolul 04. ncasri de la ntreprinderile de divertisment ncasrile de numerar de la teatre, cinematografe, saloane foto i video, cluburi, sli de concerte, de conferine, discoteci, circuri, muzee, expoziii, parcuri de cultur i odihn, hipodromuri, stadioane, diferite jocuri distractive, inclusiv automate de joc, cazinouri, staii de nchiriere a brcilor i bicicletelor de ap, de la punctele de nchiriere a instrumentelor muzicale, audio i video, discurilor, precum i de la organizaiile sportive, de divertisment, inclusiv de la organizaiile sindicale pentru msurile teatrale desfurate, ncasri de la studiouri cinematografice i saloane video cooperative. 2

Simbolul 05. ncasri de la ntreprinderile care presteaz alte servicii ncasrile de numerar de la construcia i reparaia locuinelor (apartamentelor) i alte servicii cu caracter de producie. ncasrile de numerar de la bi, duuri, spltorii, curtorii chimice, frizerii, puncte de nchiriere a obiectelor de menire social-cultural i de uz gospodresc, a vehiculelor, ncasrile de numerar de la parcrile i garajele cu plat ale automobilelor, bazele turistice i de excursii, birourile de informaii, policlinicile cu plat, de la vnzarea biletelor cu plat i privilegiate la sanatorii i case de odihn, plile pentru ntreinerea copiilor la grdinie, cree, tabere i alte instituii pentru copii, ncasrile de la instituiile de tratament, staiunile balneare i alte organizaii pentru acordarea serviciilor suplimentare celor care se odihnesc i care nu au fost incluse n costul biletului; ncasrile de la punctele de distribuire a produselor lactate pentru copii, plata pentru studii la cursuri cu plat, coli de muzic i alte instituii de nvmnt (instituii de nvmnt superior, colegii, licee, coli, gimnazii i altele), plata serviciilor la pia, serviciilor cu caracter juridic, ncasrile de la instituiile bancare, de la serviciile privind examinarea i instalarea sistemelor de nclzire cu gaz, de la serviciile rituale etc. cu excepia serviciilor de reparaie a articolelor electrice de uz gospodresc i personale. ncasrile de numerar de la prestarea serviciilor similare populaiei de ctre ntreprinderile pentru care prestarea de servicii nu este activitate de baz. Simbolul 06. ncasri ale impozitelor i taxelor ncasrile de numerar ale tuturor felurilor de impozite trecute la conturile bugetului de stat i bugetelor locale, ale tuturor ratelor de asigurare intrate la conturile instituiilor, care dispun de licen de desfurare a activitii de asigurare pe teritoriul Republicii Moldova (n afar de taxa de asigurare a cltorilor i bagajului), mijloacelor autoimpunerii, taxei unice pentru comer cu plat, veniturilor vamale i taxei de stat, amenzilor (inclusiv ncasrile de numerar prin intermediul terminalelor de pli electronice), taxei pentru eliberarea paapoartelor, actelor de identitate, pentru viza de reedin, taxei balneare, impozitelor pentru posesorii de autovehicule, altor taxe trecute la buget, de asemenea, ncasrile taxei de ctre inspecia auto pentru controlul tehnic i nregistrarea automobilelor i altor mijloace de transport. Simbolul 07. ncasri pe conturile curente i conturile de depozit ale persoanelor fizice ncasrile de numerar n casele bncilor pe conturile curente i conturile de depozit ale persoanelor fizice.

Simbolul 08. ncasri de la ntreprinderile Ministerului Tehnologiei Informaiei i Comunicaiilor ncasrile de la ntreprinderile potale i telegrafice ale Ministerului Tehnologiei Informaiei i Comunicaiilor, indiferent de sursa de formare a numerarului n casele ntreprinderilor. Simbolul 09. ncasri din efectuarea operaiunilor valutare cu documentele de decontare La acest simbol se reflect: a) ncasri de numerar n moneda naional ca rezultat al convertirilor (n cazul transferurilor efectuate la conturile de depozit i la conturile curente ale persoanelor fizice n valut strin); b) ncasri de numerar n moneda naional ca rezultat al convertirilor efectuate de persoanele fizice (n cazul transferurilor de mijloace bneti n valut strin fr deschiderea contului bancar); Simbolul 10. ncasri de la vnzarea valutei strine persoanelor fizice ncasrile de numerar (echivalentul n moneda naional) de la vnzarea valutei strine persoanelor fizice, precum i de la vnzarea cecurilor de cltorie n valut strin (conform Regulamentului cu privire la unitile de schimb valutar nr.53 din 5 martie 2009). Simbolul 11. ncasri de la vnzarea tuturor tipurilor de valori mobiliare ncasrile n numerar de ctre bnci de la vnzarea valorilor mobiliare de stat i a altor valori mobiliare prevzute de legislaia n vigoare. Simbolul 12. ncasri pentru achitarea creditelor ncasrile de numerar pentru achitarea creditelor de ctre persoanele fizice i persoanele juridice (n cazuri excepionale) i a dobnzii aferente. Simbolul 13. ncasri de la vnzarea averii imobiliare La acest simbol se nregistreaz suma ncasrilor de numerar obinute de la vnzarea averii imobiliare a populaiei, plile cotei de participare la construcie (fr formarea cooperativei). ncasrile pe conturile cooperativelor de locuine, de construcie a locuinelor, garajelor i ale altor cooperative de construcie, ncasrile cotelor populaiei: de participare, de nscriere, speciale, cu excepia celor pentru chirie i servicii comunale, care sunt reflectate la simbolul 03. 4

Simbolul 14. ncasri sub form de ajutor financiar temporar, precum i plile n fondul statutar ncasrile n numerar de ctre persoanele fizice pentru persoane juridice sub form de ajutor financiar temporar, precum i plile n fondul statutar. Simbolul 15. Alte ncasri Toate ncasrile de numerar care nu au fost nregistrate la alte articole ale ncasrilor. n special, la acest simbol se nregistreaz: a) cotizaiile de membru n diferite societi, fonduri, organizaii obteti i benevole, plile pentru cooperativa de consum, vrsmintele cetenilor n diferite fonduri, ncasrile de la casele de ajutor reciproc i lombarde, restituirea sumelor de decontare i neutilizate primite de ctre ntreprinderi, organizaii, instituii sub forma de cecuri de la Banca Naional a Moldovei i de la bncile, inclusiv rambursarea creditelor bugetare neutilizate, ncasrile de la comercializarea averii fr stpn, ncasrile n fondurile extrabugetare; b) ncasri de numerar sub forma de comision perceput de bnci din emiterea cardurilor bancare n valut strin persoanelor fizice; c) ncasri de la arenda terenurilor agricole i de la darea n locaiune a terenurilor cu alt destinaie; d) ncasri sub form de donaii de binefacere; e) ncasri ale taxelor pentru eliberarea licenelor; f) ncasri sub form de cote de participare la licitaii; g) ncasri din vnzrile facturilor; h) ncasri sub form de comisioane de la realizarea monedelor comemorative i jubiliare; i) restituirea salariilor i a altor pli similare j) alte ncasri. Simbolul 16. Soldul casei Bncii Naionale a Moldovei la nceputul perioadei gestionare Soldul numerarului n moneda naional n casa Bncii Naionale a Moldovei nregistrat la contul bilanier nr.1011 Numerar n moneda naional n cas la nceputul perioadei gestionare.

Simbolul 17. Soldul caselor de circulaie ale bncilor la nceputul perioadei gestionare Soldul numerarului n moneda naional n casele de circulaie ale bncilor nregistrat la conturile bilaniere ale grupei 1000 Numerar n cas i alte valori monetare la nceputul perioadei gestionare. Simbolul 18. Depuneri de numerar n casa Bncii Naionale a Moldovei din casele de circulaie ale bncilor Depunerile excedentului de numerar n moneda naional din casele de circulaie ale bncilor n casa Bncii Naionale a Moldovei. Simbolul 19. Depuneri de numerar n casele de circulaie ale bncilor din casa Bncii Naionale a Moldovei i din casele de circulaie ale bncilor Depunerile de numerar n moneda naional n casele de circulaie ale bncilor din casa Bncii Naionale a Moldovei, din casele altor bnci i ale filialelor subordonate (inclusiv restituirea mijloacelor bneti de ctre punctele de schimb valutar), precum i retragerea banilor din bancomate. Simbolul 20. Punerea numerarului n circulaie de ctre Banca Naional a Moldovei Suma numerarului pus n circulaie din rezerva de numerar a Bncii Naionale a Moldovei. Simbolul 25. Eliberri pentru salarii Eliberri de numerar pentru plata salariilor n conformitate cu partea a II Ctigurile salariale ale personalului angajat din Precizrile metodologice statistice privind Efectivul i ctigurile salariale ale personalului angajat aprobate prin ordinul Biroului Naional de Statistic nr.87 din 29 iulie 2004. Eliberri de numerar ale unitilor militare i ale instituiilor Ministerului Aprrii, ale Ministerului Afacerilor Interne, ale Serviciului de Informaii i Securitate i ale altor departamente care, conform activitii lor nu indic destinaia special a sumelor primite. Simbolul 26. Eliberri pentru burse Eliberri de numerar pentru plata burselor studenilor instituiilor de nvmnt superior, elevilor de la colegii i de la alte instituii de nvmnt indiferent de subordonarea lor.

Simbolul 27. Eliberri pentru alte cheltuieli neincluse n salarii i pentru plile sociale Eliberri de numerar pentru alte cheltuieli n conformitate cu punctele 14-20 din partea a II Ctigurile salariale ale personalului angajat din Precizrile metodologice statistice privind Efectivul i ctigurile salariale ale personalului angajat, aprobate prin ordinul Biroului Naional de Statistica nr.87 din 29 iulie 2004, cu excepia indemnizaiilor de asigurare social i a altor pli din fondul de asigurri sociale, din fondul de pensii i alte fonduri extrabugetare, care se in la eviden la simbolul 29 "Eliberri pentru plata pensiilor, indemnizaiilor i despgubirilor de asigurare". La acest simbol se includ cheltuielile de deplasare, precum i ajutorul material primit de la sindicate i fondurile de solidaritate. Simbolul 28. Eliberri pentru achiziionarea produselor agricole Eliberri de numerar pentru achiziionarea produselor agricole i a materiei prime de la populaie de ctre ntreprinderile i organizaiile comerciale, de achiziionare i de alt natur, al cror statut (certificat) prevede efectuarea acestor achiziii; achiziii de pe pia (de la persoane particulare) ale produselor agricole de ctre ntreprinderile de alimentaie public, sanatorii, case de odihn, spitale, instituii precolare etc. pentru necesitile proprii. Simbolul 29. Eliberri pentru plata pensiilor, indemnizaiilor i despgubirilor de asigurare Eliberri de numerar pentru plata tuturor tipurilor de pensii, indemnizaii, despgubiri de asigurare i alte pli efectuate din fondurile de asigurri sociale, de pensii i alte fonduri extrabugetare. Simbolul 30. Eliberri din conturile curente i din conturile de depozit ale persoanelor fizice Eliberri de numerar din conturile curente i din conturile de depozit ale persoanelor fizice, inclusiv i dobnda calculat la acestea, precum i din conturile de card din casele operaionale ale bncilor. Simbolul 31. Eliberri pentru cumprarea valutei strine de la persoanele fizice Eliberri de numerar pentru cumprarea valutei strine de la persoanele fizice, ca rezultat al operaiunilor valutare, efectuate de bnci i de punctele de schimb valutar, precum i cumprarea

cecurilor de cltorie n valut strin (conform Regulamentului cu privire la unitile de schimb valutar nr.53 din 5 martie 2009). Simbolul 32. Eliberri pentru efectuarea operaiunilor valutare n baza documentelor de decontare La acest simbol se reflect: a) Eliberri de numerar n moneda naional ca rezultat al convertirilor (n cazul transferurilor efectuate din conturile de depozit i din conturile curente ale persoanelor fizice n valut strin); b) Eliberri de numerar n moneda naional ca rezultat al convertirilor efectuate de persoanele fizice (n cazul transferurilor de mijloace bneti n valut strin fr deschiderea contului bancar). Simbolul 33. Eliberri pentru alimentarea ntreprinderilor Ministerului Tehnologiei Informaiei i Comunicaiilor Eliberri Comunicaiilor. Simbolul 34. Eliberri pentru plata dividendelor, veniturilor, amortizarea i cumprarea tuturor tipurilor de valori mobiliare Eliberri de numerar pentru plata dividendelor, veniturilor, amortizarea i cumprarea de ctre bnci a tuturor tipurilor de valori mobiliare. Simbolul 35. Eliberri sub form de credite persoanelor fizice Eliberri de numerar sub form de creditelor destinate persoanelor fizice, precum i eliberri din casele operaionale ale bncii prin intermediul cardurilor de credit pentru construcia locuinelor, cumprarea animalelor, amenajarea gospodriilor i pentru alte scopuri. Simbolul 36. Eliberri pentru darea n locaiune a ncperilor, precum i pentru arenda terenurilor i altor bunuri agricole Eliberri de numerar pentru darea n locaiune a ncperilor, precum i pentru arenda terenurilor i altor bunuri agricole. de numerar ntreprinderilor Ministerului Tehnologiei Informaiei i

Simbolul 37. Restituirea plilor n fondul statutar i a ajutorului financiar temporar Eliberri de numerar pentru restituirea de ctre persoanele juridice persoanelor fizice a plilor n fondul statutar, precum i a ajutorului financiar temporar. Simbolul 38. Eliberri de mijloace bneti din bancomate i din POS-terminale Eliberri de numerar din conturile de depozit i din conturile curente ale persoanelor fizice din bancomate i din POS-terminale prin intermediul cardurilor bancare. Simbolul 39. Eliberri n alte scopuri Toate eliberrile nereflectate la alte articole de cheltuieli. n special, la acest simbol se reflect: a) eliberrile punctelor i magazinelor de achiziionare aferente procurrii obiectelor, metalelor i pietrelor preioase, magazinelor de consignaie i celor comerciale privind plile comitetelor; eliberrile organizaiilor de cultur pentru procurarea operelor de art i anticariat; pentru achiziionarea deeurilor de materie prim, a metalului uzat i a articolelor rudimentar-meteugreti, pentru procurarea recipientelor de sticl de la populaie; pentru plile donatorilor, pentru restituirea impozitelor, cotelor i taxelor de participare la construcia de locuine (fr constituirea cooperativei) i altor pli; b) eliberrile aferente plii adaosurilor i diurnelor specialitilor strini, eliberrile privind plata taxelor de transport feroviar etc., transportului auto de la diverse persoane, cheltuieli de pot i telegraf; c) eliberrile aferente plii cheltuielilor de cancelarie i altor cheltuieli de gospodrie; d) eliberrile de mijloace aferente operaiunilor efectuate de lombard; e) alte eliberri. Simbolul 40. Soldul casei Bncii Naionale a Moldovei la sfritul perioadei gestionare Soldul numerarului n moneda naional n casa Bncii Naionale a Moldovei nregistrat la contul bilanier nr.1011 Numerar n moneda naional n cas la sfritul perioadei gestionare. Simbolul 41. Soldul caselor de circulaie ale bncilor la sfritul perioadei gestionare Soldul numerarului n moneda naional n casele bncilor nregistrat la conturile bilaniere ale grupei 1000 Numerar n cas i alte valori monetare la sfritul perioadei gestionare.

Simbolul 42. Ridicri de numerar de ctre bnci din casa Bncii Naionale a Moldovei Suma numerarului n moneda naional ridicat de ctre bnci de la Banca Naional a Moldovei. Simbolul 43. Depuneri de numerar n moneda naional din casele de circulaie ale bncilor n casa Bncii Naionale a Moldovei i n alte case de circulaie ale bncilor Suma numerarului n moneda naional depus din casele de circulaie ale bncilor n casa Bncii Naionale a Moldovei i alte case de circulaie ale altor bnci, filiale (inclusiv, alimentarea punctelor de schimb valutar precum i a bancomatelor ale propriei reele a bncii). Simbolul 44. Retragerea numerarului din circulaie de ctre Banca Naional a Moldovei Suma numerarului retras din circulaie de ctre Banca Naional a Moldovei. Simbolul 45. ncasri de pli fr numerar pentru mrfuri ncasrile de la comercializarea mrfurilor obinute de ctre organizaiile de comer i alte organizaii de la populaie cu utilizarea cardurilor bancare (inclusiv, prin intermediul POSterminalelor) i cu utilizarea ordinelor de plat pentru transferul mijloacelor bneti din conturile curente ale persoanelor fizice, precum i transferurile fr numerar din conturile de credit ale persoanelor fizice n cazul acordrii creditelor de consum. Totodat, la simbolul dat se nregistreaz suma ncasrilor sub form de abonamente la publicaiile periodice, transferate pe conturile bancare ale organizaiilor de comer i ale altor organizaii prin intermediul Ministerului Tehnologiei Informaiei i Comunicaiilor. Evidena ncasrilor se efectueaz la banca beneficiarului (la banca organizaiilor de comer sau a altor organizaii, pe conturile crora s-au nregistrat ncasrile de la comercializarea mrfurilor) conform genului principal de activitate a organizaiei. Simbolul 46. ncasri de pli fr numerar pentru serviciile prestate Plile populaiei pentru achitarea serviciilor prestate prin intermediul cardurilor bancare (inclusiv prin intermediul POS-terminalelor), precum i transferurile fr numerar de pe conturile curente ale persoanelor fizice cu utilizarea ordinelor de plat. Evidena ncasrilor se efectueaz la banca beneficiarului (la banca organizaiilor, pe conturile crora s-au nregistrat ncasrile de la prestarea serviciilor), conform genului principal de activitate a organizaiei.

10

CAPITOLUL III Modul de ntocmire i prezentare a Raportului 7. n Raport se includ sumele ncasate/eliberate prin intermediul caselor bncilor (simbolurile 01-15 i 25-39) conform datelor evidenei contabile din registrele de cas, indicnd simbolurile n baza ordinelor de ncasare, ordinelor de eliberare i cecurilor de cltorie. 8. Simbolurile Raportului se determin dup sursa de constituire a mijloacelor bneti menionat n fiecare document de ncasare, cum ar fi, spre exemplu: ncasrile din comer, ncasrile privind chiria, mijloacele bneti neutilizate primite de bnci pentru plata salariilor etc. Agenii economici care au ncasri din diferite surse indic suma ncasrilor pe fiecare surs. 9. Suma total zilnic a ncasrilor (simbolurile 01-15) i eliberrilor (simbolurile 25-39), cu excepia soldurilor casei reflectate la simbolurile 16 (17) i 40 (41) trebuie s corespund cu suma total zilnic a operaiunilor de debit i credit ale conturilor bilaniere 1011 Numerar n moneda naional n cas pe Banca Naional a Moldovei i conturilor bilaniere ale grupei 1000 Numerar n cas i alte valori monetare pe bnci. 10. La alimentarea i returnarea mijloacelor bneti n/din bancomatele i punctele de schimb valutar, banca utilizeaz 2 simboluri de cas 43 Depunerile de numerar n moneda naional din casele de circulaie ale bncilor n casa Bncii Naionale a Moldovei i n alte case de circulaie ale bncilor i 19 Depunerile de numerar n casele de circulaie ale bncilor din casa Bncii Naionale a Moldovei i din casele de circulaie ale bncilor (19 i 43). 11. La eliberarea banilor n numerar din bancomate (cu utilizarea cardurilor) se micoreaz soldul casei bancomatelor i se mrete suma simbolului 38 Eliberri de mijloace bneti din bancomate i din POS-terminale. La eliberarea banilor n numerar din punctele de schimb valutar se micoreaz soldul casei de schimb valutar i se mrete suma simbolului 31 Eliberri pentru cumprarea valutei strine de la persoane fizice. 12. La finele perioadei gestionare pentru volumul operaiunilor efectuate prin casele bncilor n vederea ntocmirii Raportului din anexa se reflect sumele totale ale rulajului de cas pentru luna respectiv la fiecare simbol al ncasrilor i eliberrilor. Soldurile zilnice ale casei la 11

simbolurile 16 (17) i 40 (41) nu se sumeaz. La simbolul 16 (17) se nregistreaz soldul casei la data de 1 a lunii gestionare, iar la simbolul 40 (41) soldul casei la ultima zi lucrtoare a lunii gestionare. 13. Evidena ncasrilor fr numerar la simbolurile 45 i 46 se ine de ctre lucrtorii bncii, responsabili de evidena conturilor ntreprinderilor de comer i de prestarea serviciilor, lund n consideraie apartenena contului ntreprinderii. 14. Simbolurile 16, 18, 20, 40, 42 i 44 se completeaz doar de ctre Banca Naional a Moldovei. 15. Sumele totale se reflect n Raportul din anexa n mii lei cu dou zecimale prin rotunjire 16. n tabelul dinamicii indicilor (anexa) se calculeaz sumele totale pe ncasri i eliberri prevzute de Raport, sumele totale particulare, pe simboluri separate, bilanul i sumele totale de control. Datele de la simbolurile 16-20 i 40-44 nu se includ n sumele totale ale ncasrilor i eliberrilor. 17. Bncile din Republica Moldova prezint la Banca Naional a Moldovei Raportul conform formularului din anexa pn la data de 5 a lunii urmtoare dup perioada gestionar. n cazul n care data limit pn la care se transmit rapoartele este o zi nelucrtoare, acestea se transmit cel mai trziu n urmtoarea zi lucrtoare.

12

Anex la Instruciunea cu privire la modul de ntocmire de ctre bncile a Raportului privind volumul operaiunilor de cas Codul machetei Codul formularului 01016 PeriodiTipul Nr. citatea formular. corect. 2

Codul bncii
denumirea bncii

Se prezint lunar, cel trziu la data de 5 a lunii urmtoare dup perioada gestionar

RAPORT
privind volumul operaiunilor de cas al bncii ____ 20__ pentru luna
(002-mii lei)

Nr. comp. A
1

Nr. Denumirea indicatorilor (ncasri i eliberri) B

NCASRI ncasri de la comercializarea mrfurilor de consum, indiferent de canalul de desfacere ncasri de la ntreprinderile care presteaz servicii de transport ncasri ale plilor pentru chirie i servicii comunale ncasri de la ntreprinderile de divertisment ncasri de la ntreprinderile care presteaz alte servicii ncasri ale impozitelor i taxelor ncasri pe conturile curente i conturile de depozit ale persoanelor fizice ncasri de la ntreprinderile Ministerului Tehnologiei Informaiei i Comunicaiilor

simbo- Suma lurilor C

x 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 99 16 17 18 19 20 999

1
x

ncasri din efectuarea operaiunilor valutare cu documentele de decontare

ncasri de la vnzarea valutei strine persoanelor fizice ncasri de la vnzarea tuturor tipurilor de valori mobiliare ncasri pentru achitarea creditelor ncasri de la vnzarea averii imobiliare ncasri sub form de ajutor financiar temporar, precum i plile n fondul statutar Alte ncasri Total ncasri (simbolurile 01-15) Soldul casei Bncii Naionale a Moldovei la nceputul perioadei gestionare Soldul caselor de circulaie ale bncilor la nceputul perioadei gestionare Depuneri de numerar n casa Bncii Naionale a Moldovei din casele de circulaie ale bncilor Depuneri de numerar n casele de circulaie ale bncilor din casa Bncii Naionale a Moldovei i din casele de circulaie ale bncilor Punerea numerarului n circulaie de ctre Banca Naional a Moldovei Bilanul (total pe simbolurile 01-20 total pe simbolurile 25-44)

13

Nr. comp. A
2 Eliberri pentru salarii Eliberri pentru burse Eliberri pentru alte cheltuieli neincluse n salarii i pentru plile sociale Eliberri pentru achiziionarea produselor agricole Eliberri pentru plata pensiilor, indemnizaiilor i despgubirilor de asigurare Eliberri din conturile curente i din conturile de depozit ale persoanelor fizice Eliberri pentru cumprarea valutei strine de la persoanele fizice Eliberri pentru efectuarea operaiunilor valutare n baza documentelor de decontare Eliberri pentru alimentarea ntreprinderilor Ministerului Tehnologiei Informaiei Comunicaiilor i

Nr. Denumirea indicatorilor (ncasri i eliberri) B

ELIBERRI

simbo- Suma lurilor 1 C

x 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 99 40 41 42 43 44 999 x 45 46 999 999 x x

Eliberri pentru plata dividendelor, veniturilor, amortizarea i cumprarea tuturor tipurilor de valori mobiliare Eliberri sub form de credite persoanelor fizice Eliberri pentru darea n locaiune a ncperilor, precum i pentru arenda terenurilor i altor bunuri agricole Restituirea plilor n fondul statutar i a ajutorului financiar temporar Eliberri de mijloace bneti din bancomate i din POS-terminale Eliberri n alte scopuri Total eliberri (simbolurile 25-39) Soldul casei Bncii Naionale a Moldovei la sfritul perioadei gestionare Soldul caselor de circulaie ale bncilor la sfritul perioadei gestionare Ridicri de numerar de ctre bnci din casa Bncii Naionale a Moldovei Depuneri de numerar n moneda naional din casele de circulaie ale bncilor n casa Bncii Naionale a Moldovei i n alte case de circulaie ale bncilor Retragerea numerarului din circulaie de ctre Banca Naional a Moldovei 3 Bilanul (total pe simbolurile 25-44total pe simbolurile 01-20) INDICI EXTRABILANIERI ncasri de pli fr numerar pentru mrfuri ncasri de pli fr numerar pentru serviciile prestate Total (simbolurile 45, 46) Rnd de control (Rd. 1.999 - Rd. 2.999 + Rd. 3.999)

Data ntocmirii __ ____________ 20__ Executorul i numrul de telefon ____________

NOT: Raportul este ntocmit n conformitate cu: 1. Instruciunea cu privire la modul de ntocmire de ctre bncile a Raportului privind volumul operaiunilor de cas, anexa nr.1 ; HCA BNM nr.256 din 17 noiembrie 2011

14