Audit Intern Aceasta indicatie de procedura descrie desfasurarea procesului de efectuare a auditului.

Generalitati Urmatoarele metode de audit sunt aplicate in intreprindere: Audit de sistem: Aprecierea eficacitatii sistemului de MC, inseamna, ca procedeele descrise sunt transpuse in practica si corespund cerintelor actuale ale intreprinderii. Rolul lui fiind investigarea punctelor organizatorice slabe si controlul respectarii cerintelor standard. Audit de proces Pentru verificarea desfasurarilor procesului si a productiei contribuind la imbunatatirea sistematica a procedeului utilizat. Audit de produs (optional): Pentru apreciere, daca cerintele de calitate stabilite pentru produs corespund cu realizarea produsului si pentru investigarea posibilitatilor de imbunatatire a calitatii produsului. Plan de audit Bazele pentru stabilirea planului de audit anual sunt printre altele :rapoarte de audit, valorificarea rapoartelor de neconformitati precum si rapoarte de evaluare a conducerii societatii. Seful departamentului MC intocmeste planul de audit si otaraste numarul de audituri, metoda de audit, marimea auditului , locul si termenul de audit !ane"a in #$%. &aca este nevoie de efectuarea unui audit in'afara planului, acest lucru se inregistreaza ulterior in planul de audit. Efectuarea auditului Auditul intern este efectuat de seful MC sau alti auditori calificati pentru aceasta activitate, interni sau e"terni. Alegerea auditorilor interni este la latitudinea directorului cu A.C. (ar alegerea auditorilor e"terni este sarcina conducerii societetii )ur Auditvorbereitung *erden z.B. Auditberic te, Aus*ertungen der Ab*eic ungsberic te, (nformationen +ber ,nderungen-.eueinf+ rung von /erfa ren, Produ0ten oder der 1M'&o0umentation als 2esamtes oder 3eil etc. erangezogen.Pentru pregatirea auditului sunt luate in considerare de e". raporturi de audit , evaluari ale rapoartelor de neconformitati, informatii referitoare la sc imbari - introduceri noi de procedee, produse sau documentatie 4 MC ca si total sau partial etc. 5fectuarea auditului are loc prin:

Parcurgerea domeniilor de auditare (nterogarea anga6atilor &iscutii cu responsabilii de domenii

/erificarea documentelor si sc itelor (n principiu sunt controlate la audit implementarea actiunilor corective din auditurile anterioare si rapoartele de neconformitati pentru transpunerea si eficacitatea lor si rezultatul constatat. 5videntierea neconformitatilor constatate se face in formularul raport de neconformitati Luarea masurilor de corectura si prevenire Masurile pentru corectarea neconformitatilor constatate si pentru prevenire sunt discutate si stabilite impreuna cu responsabilii domeniului respectiv, responsabili numiti pentru transpunerea masurilor si stabilirea termenelor. 7eder Auditteilne mer 0ann bei dieser Besprec ung /orsc l8ge mac en, um die Umsetzung zu unterst+tzen. &urc den gemeinsamen Besc luss der #orre0turma9na men *ird eine Unab 8ngig0eit der 5ntsc eidungen sic ergestellt. :iecare participant al auditului poate sa faca propuneri la aceasta discutie, pentru a spri6ini luarea masurilor. Prin otararea comuna a luarii masurilor de corectura este asigurata o independenta a otararilor. Masurile stabilite, responsabilitatile si termenii de transpunere sunt consemnati in raportul de audit. Controlul implementarii actiunilor corective se face printr'un nou audit a domeniilor respective 3ermenul si marimea noului audit se stabilesc de catre seful MC pe baza valorificarii neconformitatilor. &aca la acest audit se stabileste ca, masurile de corectura si prevenire luate nu au atins standardele dorite, se stabilesc in continuare alte masuri. Valorificarea si intocmirea raportului Auditorul intocmeste dupa inc eierea auditului un raport de audit. Raportul de audit trebuie sa contina urmatoarele date: 3ermenul de audit, locul auditului si numele auditorului. Marimea auditului Metoda de audit Copie a procesului'verbal de audit Un scurt rezumat al rezultatului auditului

Plan de luare de masuri Plan de actiune. Pe baza rezultatelor tuturor auditurilor seful MC intocmeste anual o situatie, care este prezentata conducerii societatii pentru valorificarea 4MC.