Proyecto Inversion-Mochilas Porta Laptop

MOCHILAS ORIGINAL BAG
ADMINISTRACION INDUSTRIAL SENATI 2012 - I
SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO EN TRABAJO INDUSTRIAL

PROGRAMA ADMINISTRADORES INDUSTRIALES
FABRICACION Y COMERCIALIZACION DE
MOCHILAS PORTA LAP TOP
PROYECTO DE INVERSION
AUTORES GARAY ZAVALA, Patsy GUILLEN PACO, Mayda
IPANAQUE ALAYA, Evert
LIMA PERU 2012
DUAL 6to A

INDICE GENERAL
INTRODUCCION PRESENTACION CAPITULO I: ASPECTOS GENERALES ......................................................................................................... 08
1. 2. 3. 4.
Denominacin del proyecto Ubicacin sectorial Justificacin e importancia del proyecto Resumen Ejecutivo
CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO ....................................................................................................... 15
1. Descripcin Comercial 2. rea geogrfica del mercado 3. Estudio de la demanda con informacin primaria a. Objetivos de investigacin b. La unidad de muestreo y la segmentacin de mercado c. Mtodos de investigacin de mercado a utilizar d. Mtodos de muestreo e. Anlisis estadstico con informacin primaria f. Proyeccin de la demanda con informacin primaria 4. Anlisis de la oferta a. Anlisis de la oferta histrica y actual b. Anlisis cualitativo de la competencia c. Estimacin de la oferta futura 5. Estimacin de la demanda para el proyecto 6. Anlisis de precios a. Factores que influyen sobre el precio b. Cuadro comparativo de precios c. El precio dentro del proyecto y sus tendencias 7. Comercializacin a. Poltica de ventas b. Canales de distribucin c. Marketing Mix
CAPITULO III: TAMAO DEL PROYECTO .................................................................................................. 49
1. Factores que afectan el tamao 2. Relaciones reciprocas 3. Eleccin del tamao del proyecto
CAPITULO IV: LOCALIZACION DE LA PLANTA ......................................................................................... 61
1. Macro localizacin 2. Micro localizacin DUAL 6to A

3. Eleccin y justificacin de la localizacin

CAPITULO V: MARCO LEGAL ..... ............................................................................................................... 65
1. 2. 3. 4. 5.
Denominacin y tipo de empresa Organigrama Descripcin de puestos Marco legal Minuta de constitucin
CAPITULO VI: INGENIERIA DE PROYECTO ............................................................................................... 72
1. Especificaciones del producto 2. Descripcin del proceso productivo 3. Requerimientos a. Equipos b. Materia prima e insumos c. Personal d. Servicios 4. Programa de produccin CAPITULO VII: INVERSIONES................................................................................................... 82 1. 2. 3. 4. Inversin fija tangible Inversin fija intangible Capital de trabajo Cronograma de inversiones
CAPITULO VIII: FINANCIAMIENTO ............................................................................................ 87 5. Estructura del financiamiento 6. Lneas de crdito y condiciones 7. Cuadro de servicio de la deuda CAPITULO IX: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS ...................................................... 91 8. Presupuesto de ingresos 9. Presupuesto de gastos 10. Anlisis del punto de equilibrio CAPITULO X: ESTADOS FINANCIEROS...................................................................................... 97 11. Estado de ganancias y perdidas 12. Flujo de caja proyectado
DUAL 6to A

CAPITULO XI: EVALUACION DEL PROYECTO ....................................................................... 100 1. Evaluacin econmica a. Van econmico b. Tir econmico c. Relacin beneficio / inversin econmica d. Periodo de recuperacin del capital econmico 2. Evaluacin financiera a. Van financiero b. Tir financiero c. Relacin beneficio / inversin financiera ANEXOS..103
DUAL 6to A

Dedicatoria
El presente proyecto ha sido elaborado con el esfuerzo conjunto de los integrantes del mismo y el apoyo de nuestros padres y profesores, en especial nuestro asesor, es por ello que va dedicado hacia ellos y nosotros.
DUAL 6to A

INTRODUCCIN
En el siguiente proyecto, aplicaremos todas las tcnicas necesarias que nos permitan tener un panorama ms amplio para poder tomar decisiones acertadas sobre la inversin del mismo. Tcnicas que son necesarias y de suma importancia para todo inversionista y en general para cualquier empresario deseoso de hacer negocios que respondan a sus expectativas ante un entorno cada vez ms competitivo. Para la realizacin de dicho proyecto se han utilizado fuentes de informacin primaria y secundaria que nos permitan obtener datos con mayor certeza. Esperamos as tener una visin panormica de lo que significa optar por un proyecto de inversin, analizar sus riesgos y proyectar sus beneficios, mediante los conocimientos obtenidos a lo largo de nuestra formacin profesional.
DUAL 6to A

PRESENTACIN
Aportando y apoyando al emprendimiento en nuestro pas, a nosotros nos da el ms grato placer de realizar el presente proyecto de inversin, cuyo nombre es ORIGINAL BAG. Como Administradores Industriales del CFP SENATI mostramos y detallamos el siguiente proyecto donde plasmamos nuestros conocimientos; tanto tericos como prcticos obtenidos a lo largo de nuestra formacin, Como es necesario seguir una secuencia para la presentacin y comprensin de nuestro proyecto, se ha elaborado el presente trabajo que respeta y considera cada punto que todo proyecto debe tener en cuenta.
DUAL 6to A

CAPITULO I:
ASPECTOS GENERALES
DUAL 6to A

RESPONSABLES
Garay Zavala, Patsy. Guillen Paco, Mayda. Ipanaque Alaya, Evert.
DENOMINACION DEL PROYECTO

ORIGINAL BAG se dedica a la fabricacin y comercializacin de mochilas Porta Lap Top con diseos exclusivos para hombres y mujeres jvenes que se encuentren en el rango de 15 a 29 aos. La creacin y puesta en marcha de nuestro negocio no slo le permite a la empresa tener el reto de crear diseos innovadores inspirados en los gustos, preferencias, tendencias de moda actual y que no se encuentren masificados, sino que le permitir desenvolverse en un mundo cambiante y altamente competitivo.
DUAL 6to A

OBJETIVOS
Crear una empresa slida, especializada en diseo, confeccin y venta de mochilas para jvenes que se encuentren en el rango de 15 a 29 aos, con miras a satisfacer la necesidad y el gusto, acorde con el estilo de vida de la juventud de hoy. Objetivos Especficos Ser reconocidos como una de las principales marcas en el mercado por ofrecer productos exclusivos de moda, con los mejores acabados. Diversificar los modelos de nuestros productos de acuerdo a la tendencia de la moda. Capacitar nuestro personal constantemente. Desarrollar las habilidades potenciales del trabajador con nuestra cultura de calidad total.
Metas Ser una de las mejores empresas. Lograr las utilidades deseadas. Ser indispensable para el mercado objetivo. Contar con equipos sofisticados para el diseo exclusivo de mochilas de moda para el ao 2013.
DUAL 6to A
1 0

UBICACIN SECTORIAL
ORIGINAL BAG se ubicar en el distrito de San Juan de Lurigancho el cual est ubicado al noreste de la Provincia de Lima, Es importante anotar que el distrito de San Juan de Lurigancho, actualmente es el distrito ms poblado de Lima metropolitana y del Per
DUAL 6to A
1 1

JUSTIFICACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO

La importancia de este proyecto radica principalmente en ofrecer una nueva alternativa de compra, guiado por las tendencias de moda y estilo. La demanda creciente en los ltimos aos por este producto, debido al incremento de la obtencin de Lap Top, nos motiva a introducirnos al medio con grandes expectativas al futuro. Nuestra propuesta es ofrecer un producto multiuso, con un acolchado para Laptop. compartimento interno
DUAL 6to A
1 2

RESUMEN EJECUTIVO
El presente proyecto ha sido elaborado por un grupo de jvenes estudiantes de la carrera de Administracin Industrial, quienes observaron que a las mochilas comunes que existen en el mercado, se les puede adicionar un llamativo compartimiento para la portacin de Lap top, el requerimiento por estos equipos ha crecido durante estos ltimos aos, lo cual usualmente es transportado; paralelamente, la oferta por las mochilas tambin ha crecido. El proyecto consiste en la fabricacin y comercializacin de mochilas porta Lap top. El producto ser ofertado en forma directa, con un gran acercamiento al cliente objetivo a travs de nuestros dos puntos de venta, ms recurrente, los cuales sern mostrados en vitrinas, mostradores de vidrio, etc. Nuestro mercado o pblico objetivo son hombres y mujeres, cuyo rango es de 15 a 29 aos, adems sean estudiantes del distrito de San Juan de Lurigancho. Es un producto dirigido al pblico del nivel socioeconmico B YC, por ser demanda selectiva. Se hace este producto principalmente para ofrecer al pblico en general una nueva alternativa de no solo usar una mochila para transportar cuadernos o libros, sino tambin agregar compartimientos con proteccin a las Lap tops en forma organizada como detallaremos ms adelante. Nuestros principales competidores son de las marcas PORTA, BILLABONG y algunos talleres.
DUAL 6to A
1 3

La ventaja del proyecto frente a esta competencia es la de innovar en nuevos diseos y trabajar con precios altamente competitivos, en los primeros 5 aos del proyecto se abarcara el 15% del mercado objetivo que corresponde a 7,201 estudiantes de 15 a 29 aos. Para ello contaremos con una capacidad instalada de 50 unidades/da.
DUAL 6to A
1 4

CAPITULO II:
ESTUDIO DE MERCADO
DUAL 6to A
1 5

DESCRIPCION COMERCIAL: MOCHILAS PORTA LAP TOP
Nuestro producto ofrecido contar con las siguientes caractersticas:
Dos o ms compartimentos principales para mejor almacenamiento. Compartimento interno acolchado para Laptop. Cierre con sistema de seguridad para candado. Organizador para lapiceros y celular.
Bolsillos laterales de malla para bebedor de agua. Un Bolsillo interno. Puerto de salida para auriculares de equipo de audio.
Asas anatmicas y acolchadas. Aros ergonmicos para mejor ajuste de las asas. Material: Codra
DUAL 6to A
1 6

Las mochilas son productos de demanda constante, generalmente la adquisicin por este objeto aumenta en el inicio de escolaridad, de preparaciones acadmicas, estudios tcnicos y universitarios. El producto se presentara en amplios locales donde se exhibirn los modelos y fcil acceso al pblico, para que puedan apreciar la calidad. Los atributos intrnsecos describen las caractersticas de funcin y uso, la composicin, calidad y diseo de la mochila, los cuales van determinados por las preferencias, gustos y necesidades del cliente, as como las condiciones operativas del objeto. ORIGINAL BAG plantea un concepto de diversificar sus productos inspirados en las tendencias de moda actual, teniendo en cuenta las caractersticas bsicas para la creacin de mochilas de alta calidad y a un precio menor.
DUAL 6to A
1 7

MATERIA PRIMA En cuanto al material con el que fabricamos es el polister. Dicha tela es diversificada en matizados.
NUESTROS PRODUCTOS TENDRN: Materiales de alta calidad Diseo exclusivo Estampados de moda segn a la calificacin de nuestros clientes Diversas texturas Comodidad y ligereza.
COMPOSICIN DE LAS MOCHILAS: 100% Codra Cierres de distintos colores visibles. Estampados y diseos exclusivos.
DUAL 6to A
1 8

CARACTERSTICAS BSICAS DEL PRODUCTO.

a) Exclusividad: Las mochilas le brindan al cliente exclusividad gracias a sus conceptos innovadores y modernos. Su asesora directa le permite a cada usuario adquirir los modelos en cualquier momento y en cualquier lugar.
b) Modernidad:
Se le asocia con las ideas de innovacin, progreso, moda, y contrarresta las ideas de tradicin.
c) Tradicional:
Ideas conservadoras y habituales, es decir aquello que se lleva por costumbre.
d) Colores:
Amplia gama de colores, desde colores clidos hasta los fros. Colores clidos que van del rojo al amarillo y los colores fros que son las gradaciones del azul al verde. De igual manera se ofrecen estampados que permiten que el cliente tenga bolsos con diversos colores, a libre eleccin.
DUAL 6to A
1 9

e) Texturas:
Texturas ligeras y flexibles que permitan comodidad en cualquier tipo de actividad.
f) Colecciones:
Las colecciones de la marca, se presentan una vez al ao, teniendo en cuenta que la moda, los textiles, colores y diseos cambian rpidamente, ofreciendo al pblico mejor calidad, llenos de color y originalidad.
g) Portafolio de productos.
Los clientes podrn seleccionar entre los diversos modelos y diseos
DUAL 6to A
2 0

ZONA DE PRODUCCIN
San Juan de Lurigancho -
NORMAS DE CALIDAD
La calidad del producto estar reflejada en la difusin de los beneficios de usar nuestros productos, Utilizando en su proceso de produccin tecnologa selectiva. Contar con los ms altos estndares de calidad con lo cual podamos competir con las principales empresas existentes y as acercarnos a los estndares de calidad total, tanto en la materia prima, producto terminado y la atencin personalizada. Los productos que existen en el mercado son de buena calidad, sin embargo, los consumidores perciben que en cuanto al diseo y a su comodidad una diferencia en la cual se quiere destacar.
DUAL 6to A
2 1

REA GEOGRFICA DEL MERCADO

Nuestra empresa se ubicar en el distrito de San Juan de Lurigancho Zarate. El cual est ubicado al noreste de la Provincia de Lima, que cuenta segn censo realizado en el ao 2.007, con ochocientos noventa y ocho mil cuatrocientos cuarenta y tres (898.443) habitantes segn datos del INEI (Instituto Nacional de Estadstica e Informtica) de los cuales 285,602 son hombres y mujeres de 15 a 29 aos.
DUAL 6to A
2 2

ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA

Objetivos de la investigacin: Determinar nuestro mercado meta real. Conocer el promedio de mochilas que nuestro mercado meta real compra al mes. Cules son los precios que pueden pagar los clientes. Determinar la demanda que existe actualmente. Proyectar la demanda en 5 aos.
POBLACIN POTENCIAL
Segn datos del INEI (Instituto Nacional de Estadstica e Informtica) en el distrito de San Juan de Lurigancho existe una poblacin de 285,602 hombres y mujeres que se encuentran en el rango de 15 a 29 aos. (Ver anexo 1)
DISTRITO
TOTAL POBLACION
HOMBRES DE 15 29 AOS
143,127
MUJERES DE 15 29 AOS
142,475
S.J.L. TOTAL POBLACION (Cuadro N1)
285,602
285,602
143,127
142,475
POBLACIN DISPONIBLE
Para hallar la poblacin disponible nos enfocamos en la poblacin que se dedica a estudiar, de edad de 15 a 29 aos. DISTRITO
S.J.L. Poblacin Disponible (Cuadro N2)
TOTAL POBLACION
103,027
ESTUDIATES DE 15 - 29 AOS
103,027
103,027
103,027
DUAL 6to A
2 3

POBLACIN EFECTIVA
Nuestro producto estar situado en los niveles de segmentacin demogrfica B y C.
NIVEL SOCIOECONMICO B C TOTAL

(Cuadro N3)
ESTUDIANTES DE 1529 AOS 9,478 31,732 41,211
9.20% 30.80% 40.00%
POBLACION OBJETIVA
Tomando como referencia el tamao de la empresa. Nuestro proyecto desea satisfacer a la demanda insatisfecha y proyecta el 15% de la poblacin efectiva.
POBLACION OBJETIVO
% 38.00%
ESTUDIANTES DE 15 A 29 AOS 15,660
S.J.L
(Cuadro N3)
DUAL 6to A
2 4

PROYECCION DE LA DEMANDA
En el distrito de San Juan de Lurigancho la tasa de crecimiento inter censal promedio anual de 3,10%; Segn fuente del Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI).
DISTRITOS
TASA DE CRECIMIENTO 1993 - 2007
SAN JUAN DE LURIGANCHO
3.10%
PROYECCIN DE LA POBLACIN OBJETIVO

Nuestra poblacin objetivo es de 6,182 estudiantes de San Juan de Lurigancho, por lo cual realizaremos una proyeccin desde el 2012 hasta 2015 utilizando la tasa de crecimiento inter censal promedio anual que es 3,10% Ao 2012 2013 2014 2015 2016 2017 15,660 18,243 18809 19,392 19993 20,613 Proyeccin de la Poblacin objetivo * (1+0.031)^ (2013-2007) * (1+0.031)^ (2013-2007) * (1+0.031)^ (2013-2007) * (1+0.031)^ (2013-2007) * (1+0.031)^ (2013-2007) * (1+0.031)^ (2013-2007) 18,243 18,809 19,392 19,993 20,613 21,251 habitantes habitantes habitantes habitantes habitantes habitantes
DUAL 6to A
2 5

POBLACION OBJETIVO REAL (%)

SEGMENTACION POR EDAD DE 15 A 29 AOS: Poblacin total para el 2012
1,046,608
habitantes
Poblacin 1,046,608 18,243 Poblacin objetiva estudiantes Hombres y mujeres Total
Hombres y mujeres de 15 a 29 aos 100 X % 1.74% 1.74%
De la poblacin total, el 0.69% corresponde a la poblacin objetivo real. MERCADO META REAL Nuestra poblacin meta real, habitantes del distrito de san Juan de Lurigancho que se dedican a estudiar para el ao 2012 es 18,243 Habitantes. Mtodo de Muestreo El muestreo es la tcnica para la seleccin de una muestra a partir de una poblacin. Al elegir una muestra se espera conseguir que sus propiedades sean extrapolables a la poblacin. Este proceso permite ahorrar recursos, y a la vez obtener resultados parecidos a los que se alcanzaran si se realizase un estudio de toda la poblacin. Siguiente muestra piloto:
DUAL 6to A
2 6

1Estaras dispuesto a usar mochilas con nuevos diseos?
Respuesta
Frecuencia
SI NO TOTAL
83 17 100
83% 17% 100%
Se observa que el 83%de la poblacin entrevistada compra mochilas de moda de Diseos exclusivos y de temporada, en tanto que el 17%no compra el producto. Segn ello puede deducirse que en caso se proceda con la fabricacin de producto en cuestin, se dar una acogida favorable o aceptable en la demanda.
DADO QUE NUESTRO PILOTO ARROJO LOS SIGUIENTES RESULTADOS:

P:(favorable) =83 Q: (no favorable) = 17
VARIABLES REFERENCIALES
N: (Tamao de la poblacin) E: (error de muestra) Z: (Coeficiente de confianza de distribucin normal) P: (favorable) Q:(no favorable) n: (Tamao de la muestra)
DUAL 6to A
2 7

CALCULO DEL TAMAO DE LA MUESTRA

N P Q Z E = = = = = 18,243 83% 17% 1,96 5%
FRMULA PARA POBLACIN FINITA: n= z2 x p x q x N (e2 x (N-1)) + z2 x p x q n= 214 Encuestas
DUAL 6to A
2 8

MODELO DE LA ENCUESTA
1. Compra Ud. Mochilas con diseos novedosos? SI NO
2.- Qu cantidad de mochilas compra al ao? 1 -2 3-4
3.- Por lo general dnde realizas tus compras? Polvos Azules Sper Mercado Tiendas de S.J.L. Otro
4. Por qu prefieres dicho establecimiento? Garanta Precios 5. Para que tipo de actividad es lo que mas usa? Trabajo Estudio Universitario Escolar Atencin Variedad Cercana
6-Qu tendencias utilizas? Clsica 7.- Qu colores te gustan? Claros Otros 8.- Cul es el promedio de dinero que inviertes en un bolso y/o mochila con diseos exclusivos? 30-40 soles 40-50 soles 50 ms Oscuros De temporada Extravagantes Modernos Otros
DUAL 6to A
2 9

ANALISIS ESTADISTICO DE LA INFORMACION PRIMARIA:

1.- Compra Ud. Mochilas de moda con diseos novedosos?
.
Respuesta SI NO TOTAL Frecuencia 186 28 214 % 87% 13% 100%
Compra Ud. Mochilas de moda con 13% SI NO 87%
Las respuestas favorables 186 continuaremos con las encuestas tomando como total a las 186 personas que respondieron positivamente. 2.- Qu cantidad de mochilas compra Ud. Al ao?
Intervalos 01 23 TOTAL Frecuencia 121 65 186 % 65% 35% 100%
Qu cantidad de mochilas compra Ud. Al 35% 65%
0 -1 2-3
Se ha observado que el que el 65% de la poblacin entrevistada compra mochilas al ao de 0 a 1 unid, el 35% con una frecuencia de 2- 3 unid al ao.
DUAL 6to A
3 0

ADMINISTRACION INDUSTRIAL SENATI 3. Por lo general donde realizas tus compras?
Respuesta Polvos azules Supermercado Tiendas de S.J.L. Otros TOTAL Frecuencia 13 27 122 20 186 % 7% 15% 67% 11% 100%
2012 - I
11% Por lo general donde realizas tus compras? 15%
7%
Polvos azules Supermercado Tiendas de S.J.L.
67%
Otros
La informacin indica que las personas encuestadas prefieren, en un mayor porcentaje, adquirir mochilas en las tiendas de Gamarra (68%) y otros tipos de establecimientos en menor porcentaje. 4. Por qu prefieres dicho establecimiento?
Respuesta Garanta Atencin Variedad Cercana Precios TOTAL Frecuencia 32 41 19 28 67 186 Por qu prefieres dicho establecimiento? 17% 22% 15% 10% Garanta Atencin Variedad Cercana Precios % 17% 22% 10% 15% 36% 100%
36%
Nuestros futuros clientes prefieren a las Tiendas de San Juan de Lurigancho por los bajos precios (36%), la atencin (22%) y la garanta (16%), la cual nos basaremos en esos aspectos para mejorar nuestros productos.
DUAL 6to A
3 1

ADMINISTRACION INDUSTRIAL SENATI 5 Para qu tipo de actividad lo usa? 2012 - I
Respuesta Trabajo Estudio Universitario Escolar TOTAL
Frecuencia 26 110 50 186
% 14% 59% 27% 100%
Para que tipo de actividad lo usa? 14% Trabajo Estudio Universitario Escolar 59%
27%
Nuestro producto tendr una fuerte demanda en el pblico universitario (59%), en segundo lugar los escolares (27%) y por ltimo las personas que trabajan (14%). 6-Qu tendencias utilizas?
Respuesta Clsicos Modernos Otros TOTAL Qu tendencias utilizas? 14% 23% Clasicos Modernos 63% Otros Frecuencia 43 115 24 186 % 23% 63% 14% 100%
La variedad de nuestros productos apegara con el mercado ya que tiene una aceptacin en productos modernos (63%), en segundo lugar los clsicos (23%) y Otros (14%).
DUAL 6to A
3 2

ADMINISTRACION INDUSTRIAL SENATI 7.- Qu colores te gustan?
Respuesta Claros Oscuros De temporada Extravagantes Otros TOTAL Frecuencia 37 45 67 24 13 186 % 20% 24% 36% 13% 7% 100%
2012 - I
Qu colores te gustan? 7% 13% 20% Claros Oscuros 24% 36% De temporada Extravagantes Otros
Con esta pregunta nos guiaremos para tener una gama de productos que estn acordes de la temporada (36%) y novedosos diseos que atraern a nuestros futuros clientes. 8. Cul es el promedio de dinero que inviertes en una mochila con diseo exclusivo?
Respuesta 30- 40 40- 50 50 ms TOTAL Frecuencia 110 50 26 186 % 59% 27% 14% 100%
Cul es el promedio de dinero que inviertes en una mochila? 14% 30- 40 40- 50 27% 59% 50 ms
DUAL 6to A
3 3

ANLISIS ESTADSTICO DEL ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA

Para hallar el consumo promedio anual es til emplear la informacin correspondiente a la segunda pregunta de la encuesta.
PROYECCIN DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA

Pregunta Nro. 2.
En qu cantidad compra mochilas anualmente?
CONSUMO PROMEDIO:
Intervalos
0 1 2 3 TOTAL
Fi
121 65 186
Yi
0,5 2,5 3
fi yi
60 163 223
223 186
Y = 1.20 mochilas al ao
CONSUMO PROMEDIO PESIMISTA:

Para conocer el promedio de consumo anual es til emplear la informacin correspondiente a la 2da pregunta del cuestionario. Por lo tanto las variables son: Intervalos
01 23 TOTAL
Fi
121 65 186
Yi
0.5 2.5 3
fi yi
60 162.75 223
(yi - y)
-0.70 1.30
(yi - y)2
0.49 1.69
fi (yi - y)2
59.24 110.02 169.26
DUAL 6to A
3 4

Sm (Desviacin muestral)= Sp (Desviacin de la poblacin)= CPP (Consumo Promedio Pesimista) =
0.96 0.07 1.06 mochilas al ao
Calculando:
Consumo promedio: Cp. = Cp. = Cp. = 1.20 mochilas al ao
Desviacin Muestral: Sm = Sm = Sm = 0.96
Desviacin poblacional: Sp =
Consumo Promedio Pesimista: CPP = Cp z * Sp CPP = 1.20 1.96 (0.07) CPP = 1.06 mochilas al ao
Sp =
Sp = 0.07
DUAL 6to A
3 5

PROYECCIN DE LA DEMANDA:
El mercado negativo expresa la diferencia y/o el rechazo del producto por los consumidores en un 17% segn encuesta, situacin que seala 83% favorable. I crecimiento Poblacional Mercado negativo 3.1% 30.0% Anual
A su vez la demanda se proyecta en el orden siguiente:
Columna1
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ao
2012 2013 2014 2015 2016 2017
Poblacin
18,243 18,809 19,392 19,993 20,613 21,251
Mercado Negativo
2,372 2,445 2,521 2,599 2,68 2,763
Poblacin objetivo
15,871 16,363 16,871 17,394 17,933 18,489
CPP (mochilas)
1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06
Proyeccin de demanda
16,868 17,391 17,930 18,486 19,059 19,650
FLUCTUACIN EN LA DEMANDA:
i. ii. Demanda fuertemente influenciada por compras de impulso. Creciente manejo de promociones, ofertas, etc. por parte de las competencias.
ANLISIS DE LA OFERTA
El propsito que se persigue mediante el anlisis de la oferta es determinar o medir las cantidades y las condiciones en que una economa puede poner a disposicin del mercado un bien o servicio. Nuestra competencia est dada por empresas formales e informales que en su mayora son productoras y comercializadoras de mochilas.
DUAL 6to A
3 6

IDENTIFICACIN DE LOS COMPETIDORES

En los ltimos aos tanto en Per como en el mundo, ha habido una creciente apertura de empresas especializados en fabricacin de mochilas, con diseos cada vez ms competitivos, adems adoptando diseos extranjeros. Actualmente la moda, calidad, marca ha sido un factor importante de diferenciacin y posicionamiento en el mercado. Existe una gama de propuestas, sus almacenes estn ubicados en centros comerciales y puntos estratgicos, ofrecen una amplia variedad de mochilas para caballeros y damas Distintos diseos y matices. Para analizar la oferta es necesario conocer los factores cuantitativos y cualitativos que influyan en la oferta. Por lo cual se tendr que hacer uso de las fuentes secundarias externas. En el siguiente cuadro se muestra a los competidores potenciales (directos e indirectos en los porcentajes de cobertura de mercado y sus respectivos precios: ANLISIS CUALITATIVO DE LA COMPETENCIA:
PRINCIPALES EMPRESAS COMPETIDORAS PORTA WILSON TARGUS CHARTON TOTAL
COBERTURA EN S.J.L. 40% 32% 16% 12% 100%
Fijacin de precios basado en la competencia
PRINCIPALES EMPRESAS COMPETIDORAS PORTA WILSON TARGUS CHARTON
PRECIO s/. 52 48 45 40
DUAL 6to A
3 7

CARACTERSTICAS DE PRINCIPALES COMPETIDORES
EL FODA DE COMPETIDOR PORTA

FORTALEZA Personal capacitado para el asesoramiento a los clientes. Ubicacin estrategica de la distribuidora. Los servicios que presta son economicos. Tener publicidad informativa y de conocimiento. Precios de equipos economicos. OPORTUNIDADES La demanda creciente de mercado en cuanto a fabricacion de mochilas. Aprovechar las fallas que deja la competencia en el mercado. Tecnologia Dias efectivos para el establecimiento de promociones. AMENAZAS La continua oferta que tienen las empresas en busca de ganar las demanda de los clientes. Riesgo Pais. Problemas externos no controlables como: la inflacion, inestabilidad politica y economica, entre otros. Entrada de nuevas empresas al mercado. DEBILIDADES La existencia en el mercado de fabricantes de mochilas. Promociones de otras empresas. Falta de innovacion en el diseo de los equipos Falta de cobertura.
DUAL 6to A
3 8

EL FODA DE COMPETIDOR WILSON
FORTALEZA
Nuesrtro producto tiene una gran ventaja, la cual es original y el bajo costo en el mercado, es decir con un presio al alcance de su bolsillo. La creatividad en nuestros diseos y los diferentes estilos que tiene nuestro producto es otro unto a nuestro favor el cual es un indicador para ser el lider en la produccion de mochilas. Nuestra empresa cuenta con una excelente capacitacion en lo que se refiere en el buen trato al cliente.
DEBILIDADES
La principal debilidad es la falta de ideas, soluciones las cuales sirvan para la mejor toma de desiciones ycumplir con los objetivos establecidos
OPORTUNIDADES
La empresa se mantendra y buscara mas alternativas para liderar en un mercado competitivo. Proporcionar ofertas y descuentos para que el cliente adquiera mas unidades de nuestro producto y tener asi un buen ingreso economico.
AMENAZAS
El reconocimiento que tienen empresas reflejado por su acelerado crecimiento
DUAL 6to A
3 9

EL FODA DE COMPETIDOR TARGUS

FORTALEZA Capacidad de sobreponerse a las dificultades. Honestidad. Credibilidad. Responsabilidad. Organizado y sistematico para los trabajos. OPORTUNIDADES Las dificultades han sido una oportunidad para conocer fortalezas y capacidades. La diversidad de trabajos que ha desarrollado. AMENAZAS Ambiente politico. Envidias profesionales. DEBILIDADES Inseguridad. Falta de delegar tareas. Necesita desafios profesionales constantes.
DUAL 6to A
4 0

EL FODA DE COMPETIDOR CHARTON
FORTALEZA Claridad de los objetivos. Capacidad de adaptarse a los cambios. Reconozco errores. Coherencia entre lo que creo y hago.
DEBILIDADES Autoexigencia. Poca paciencia. Falta de tiempos para los procesos.
OPORTUNIDADES Mnima inversin en mano de obra. Valor agregado al producto. Posibilidad de ingresar a nuevos nichos de mercado.
AMENAZAS La competencia externa El ingreso ilegal de dichos productos a nuestro territorio.
COMPETENCIAS Han logrado posicionarse en el mercado Buena calidad Precio elevado Los diseos son montonos
EMPRESA ORIGINAL BAG Diseos exclusivos a la actividad a desarrollar Precio econmico Buena calidad
DUAL 6to A
4 1

ANALISIS DE FODA
Este anlisis permite explicar la relacin de la organizacin a implementar la forma como la empresa va a competir en el mercado.
FORTALEZA Adecuados sistemas de distribucin de planta de produccin. Margen para el crecimiento de la produccin a bajo costo. Precios cmodos Buena atencin al cliente Buen equipo de trabajo Maquinaria nueva Esfuerzo de investigacin y desarrollo del producto OPORTUNIDADES Aumento de las exigencias de calidad de procesos y productos Aumento en el consumo de marcas propias Bsqueda de nuevos diseos para los gustos de clientes exigentes Crecimiento del mercado de
DEBILIDADES Dificultad para focalizar la atencin del pblico. Falta de experiencia en el mercado No tener reconocimiento en el mercado Poco conocimiento del movimiento en el mercado.
AMENAZAS Crecimiento de la industria informal Mercado saturado Ingreso de productos importados.
mochilas porta Lap Top. Crecimiento peruana. de la economa
DUAL 6to A
4 2

ESTIMACIN DE LA OFERTA FUTURA

Debido a que no hay datos de las empresas competidoras hay informes de la produccin total, pero no especfica las cantidades que producen. Para proyectar nuestra cobertura de oferta tomamos como referencia el tamao de la empresa CHARTON y WILSON: Mercado Meta Real: 18,243 personas Capacidad de Planta: 1,300 al mes Demanda Proyectada al ao 2011: 18,790 al ao
=
= 83.02% mochilas Cobertura del Mercado Meta Real para el ao 2011 ser: 83.02% TASA DE CRECIMIENTO POBLACIONAL: 5,00%
Se contina la misma operacin para los siguientes aos, este clculo nos permite determinar la cobertura que tendremos en nuestro Mercado Meta Real.
COBERTURA DE ATENCIN AL MERCADO META REAL SER:
Columna1 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
AOS 2012 2013 2014 2015 2016
OFERTAS DE MOCHILAS ANUALES 15.600 16.380 17.199 18.059 18.962
DEMANDA PROYECTADA 18.790 19.730 20.716 21.752 22.839
COBERTURA DEL PROYECTO EN % 83,02% 83,02% 83,02% 83,02% 83,02%
DUAL 6to A
4 3

ANLISIS DE LOS PRECIOS PRODUCTO

El producto debe ser de buena calidad. Variedad de modelos, la tendencia de moda. Seguridad al usuario y el respectivo logo.
PRECIO
Los precios deben estar estrechamente ligados al diseo, calidad y los precios competentes; tomando esta ltima observacin debemos ofrecer nuestro producto dentro del rango de precios de los competidores. Lo que s podemos hacer es que nuestra marca resalte a travs del diseo del producto. Original Bag, ofrecer a S/. 35.58 segn costeo
CONTROL DE PRECIOS
Segn la situacin econmica actual, que es relativamente estable, no se espera una medida de control de precios por parte del gobierno.
CONDICIONES DE PAGO
Al realizar la adquisicin del producto, uno de los factores que influirn en el mismo ser la forma de pago. El pago se realizara a contra entrega. La realizacin del pago al contado puede hacerse de muy diversas formas; entre las ms habituales se encuentran: La entrega de dinero en efectivo, en cuyo caso, aparecer en la factura la firma del proveedor indicando el recib o una frmula equivalente, o bien ste emitir al cliente un recibo para acreditar la entrega del dinero. Ingreso en efectivo La transferencia bancaria. Las tarjetas de dbito y crdito.
PLAZA
Las ventas sern al por menor para tener contacto directo con el cliente final, para as en un futuro poder vender al por mayor, por ende nuestra plaza es de venta directa al contado.
DUAL 6to A
4 4

PROMOCIN
Se disfrutarn afiches y revistas en los centros de venta. Se regalaran a los clientes presentes de nuestros productos con el fin de captar la mayor cantidad de usuarios y hacer reconocida la marca. A todo cliente nuevo se le brindara facilidad de compra y pago como descuentos.
PUBLICIDAD
GRUPO OBJETIVO Perfil Psicogrfico: Sexo Edades : : Hombres y Mujeres Entre 15 hasta los 29 aos
OBJETIVOS DE MEDIOS 1.- Penetrar el mercado a travs de medios masivos y selectivos 2.-Tener mayor presencia durante el perodo de 6 meses sin descuidar algunos meses para tener mayor recordacin. 3.- A travs de los distintos medios no se descuidar la personalidad de la marca. RELACIONES PBLICAS Anunciar el lanzamiento de nuestro producto, enfatizando nuestros principales atributos. LANZAMIENTO Se har una campaa agresiva de lanzamiento con la finalidad de lograr posicionarnos en la mente de nuestro consumidor objetivo, ofrecindole una nueva alternativa de variados diseos y de alta calidad a bajo precio. CMO LO VAMOS A HACER? A travs de los medios masivos y selectivos, ya que necesitamos recordacin del pblico en general para que conozcan la marca, pero tambin necesitamos llegar de una manera ms personal. Para esto se utilizaran los siguientes medios. CATLOGO FSICO Es una herramienta estratgica para que los clientes conozcan el producto, en distintos colores y variedades.
DUAL 6to A
4 5

PGINA WEB Es mucho ms efectivo, medio donde podamos detallar nuestros productos. PUBLICACIN EN PGINAS AMARILLAS Indicar nuestros locales, detallar lo que ofrecemos; ya que las personas que no conozcan, ingresan mayormente a este medio. FACEBOOK Actualmente Facebook se considera como el potencial de las redes sociales y se consolida como parte central de Internet, con ms de 200 millones de usuarios activos alrededor del mundo, es una de las pginas ms visitadas por los jvenes. El gran aprovechamiento de este medio. VOLANTES Se distribuir folletos en lugares estratgicos y otros medios publicitarios.
COMERCIALIZACIN
La comercializacin es la actividad que nos permite hacer llegar un bien o servicio al consumidor con los beneficios de tiempo y lugar. La comercializacin no es simple transferencia de productos hasta las manos del consumidor, sino colocar el producto en un sitio y momento adecuado, para dar al consumidor la satisfaccin que espera por la compra. Hay dos tipos de intermediarios: Los comerciantes y los agentes, los primeros adquieren el ttulo de propiedad del producto mientras los agentes no lo hacen, sino slo sirven de contacto.
POLTICAS DE VENTAS
Las ventas sern al contado.
CANALES DE DISTRIBUCIN
Un canal de distribucin es la ruta que toma un producto para pasar del productor a los consumidores.
DUAL 6to A
4 6

PRODUCTORES CONSUMIDORES Este canal es la va ms corta, simple y rpida. Se utiliza cuando el consumidor acude directamente la fbrica a comprar los productos, el cual usaremos.
PRODUCTORES MINORISTAS - CONSUMIDORES Es un canal muy comn, y la fuerza se adquiere al entrar en contacto con ms minoristas que exhiban y vendan los productos. OBJETIVO DE LA COMERCIALIZACIN: 1.-COBERTURA DE MERCADO Los canales productor consumidor y productor usuario industrial son los ms simples, pero a la vez son los que cubren menos el mercado. El canal Productor agente mayorista minorista consumidor y productor agentedistribuidor-usuario industrial son los que encarecen ms el precio final del producto, pero a su vez son los que abarcan ms el mercado. Se abrir una tienda exclusiva de la gran variedad de nuestros productos. Contar con un equipo de venta en el distrito meta San Juan de Lurigancho. Se establece un adecuado sistema de distribucin de manera que permita cobertura la demanda. RELACIONES CON LOS CANALES Es muy importante evitar conflictos en la distribucin, por lo cual la empresa debe tratar de minimizar los motivos que puedan motivar a dichos conflictos. Por eso formamos un sistema interrelacionado, de clientes, proveedores y distribuidores, con el fin de retroalimentar todas las respectivas necesidades, con el fin de satisfacer los objetivos de cada miembro del canal, siendo estos claros, desde un primer momento, para evitar discrepancias futuras.
DUAL 6to A
4 7

LOGSTICA DE MERCADO Para que la distribucin sea eficaz, ser necesario coordinar las tareas logsticas (procesamiento de pedidos, almacenamiento, inventarios, transporte). Por ello la empresa y los proveedores optimizarn y coordinarn sus actividades de tal manera que ambas partes se beneficien. EXISTENCIAS Maquinaria, Materia Prima
ALMACENAMIENTO Se revisar y aplicar reglas de almacenamiento: el producto o insumo de ms antigedad ser el primero en ser utilizado. Control de requerimientos (kardex) MARKETING ORIGINAL BAG Siendo una gran empresa dedicada a la fabricacin de mochilas. Dedicndonos al diseo y confeccin de mochilas con productos de una excelente calidad, confeccionadas con telas resistentes moldeables e impermeables de codra perfectamente fabricados y diseados para descansar y adaptarse a la curva que forman las vrtebras dorsales y cuidando que la columna vertebral no se perjudique. Original bag, pone a su disposicin diversidad de modelos exclusivos para escolares, universitarios y ejecutivos.
DUAL 6to A
4 8

CAPITULO III:
TAMAO DEL PROYECTO
DUAL 6to A
4 9

El objetivo de este punto consiste en determinar el tamao o dimensin que deben tener nuestras instalaciones, as como la capacidad de maquinaria y equipos requeridos. El tamao del proyecto est definido por su capacidad fsica o real de produccin de nuestros artculos, durante un periodo de operacin normal. Esta capacidad se expresa en cantidad producida por unidad de tiempo, es decir, que est relacionado con la capacidad de produccin. La importancia dela dimensin, en el contexto de estudio de factibilidad, radica en que sus resultados se constituyen en partes fundamentales para la determinacin de las especificaciones tcnicas sobre los activos fijos que habrn de adquirirse. Tales especificaciones sern requeridas a su vez, para determinar aspectos econmicos y financieros sobre los montos de inversin, que sern empleados en el clculo de los costos y gastos que derivan de uso y que se emplearan para la evaluacin de la rentabilidad del proyecto. Determinar el tamao de una planta de produccin es una tarea limitada por las relaciones reciprocas que existen entre el tamao y dems factores
RELACIONES RECIPROCAS
Determinar el tamao de una planta de produccin es una tarea limitada por las relaciones reciprocas que existen entre el tamao y dems factores. TAMAO DEMANDA.Nuestro proyecto pretende cubrir parte de la demanda insatisfecha. El tamao de mercado del distrito de San Juan de Lurigancho tiene una poblacin total de: 898,443 habitantes. El mercado potencial est conformado por hombres y mujeres de 15 a 29 aos de edad, que representan un 31.78 % de la poblacin total. De nuestro mercado meta potencial segmentamos por niveles socioeconmicos, dado que nuestro producto tendr un precio promedio de venta de S/.35.00 cada mochila de moda. Nos centraremos en la segmentacin B,C los cuales conforman nuestro mercado meta. Del total de 41,211 hombres y mujeres, cubriremos el 38% de esta demanda, de los cuales nos enfocaremos solo en los estudiantes: Nivel Socioeconmico
B C TOTAL
%
9,20% 30,80% 40,00%
Estudiantes de 15-29 Aos

9,478 31,732 41,211
DUAL 6to A
5 0

Tomando de referencia el tamao de la empresa Maletas Billabong. Y se quiere tener el mismo tamao de planta y produccin. El proyecto pretende cubrir el 38 % del mercado meta:
PRINCIPALES EMPRESAS COMPETIDORAS PORTA WILSON TARGUS CHARTON TOTAL
COBERTURA EN S.J.L. 40% 32% 16% 12% 100%
POBLACION OBJETIVO S.J.L
% 38,00%
ESTUDIANTES DE 15 A 29 AOS 15,660
TAMAO-DISPONIBILIDAD DE RECURSOS Analizando nuestros posibles proveedores quienes nos suministraran a lo largo de nuestro proyecto sern: Telas Lona Codra: TEXTILES LINCOLN SAC JORPESA DISTRIBUIDORA DE TELAS JCB EIRL
Cierres, forros, hilos, argollas, graduadores, cintas, etc.: CORPORACION REY COMERCIAL G Y K SAC COMERCIAL KARINAS COMERCIAL JHP
Es la lista de nuestros potenciales proveedores, son quienes nos suministraran a lo largo de nuestro proyecto. Fuern analizados segn a la linea de credito que ofrecen (contado y credito a 30 das), precios, cantidad (son capaces de suministrarnos an cuando varie nuestra demanda), y cercania a nuestra planta de fabricacin.
DUAL 6to A
5 1

TAMAO-TECNOLOGIA: La tecnologa est en funcin de la capacidad de atender de la demanda insatisfecha, a la ventaja competitiva que se pretende en la fase de operacin, la tecnologa marcara el tipo de procesos productivos del proyecto. Para ello utilizaremos: MAQUINA RECTA MAQUINA CORTADORA MAQUINA RIBETEADORA
MAQUINA RECTA
MAQUINA RIBETEADORA
MAQUINA CORTADORA
DUAL 6to A
5 2

TAMAO-FINANCIAMIENTO O CAPITAL Nuestros recursos propios son insuficientes para la proyecto,buscaremos financiamiento tomando tres opciones. BANCO BCP BANCO INTERBANK
inversin
del
Con un prstamo para la inversin de activos fijos y 50% de capital de trabajo TAMAO-ORGANIZACIN Dentro del proyecto se contara con lassiguientes personas en elrea de produccin: 2 operario en maquina recta 1operario en la maquina ribeteadora 1 operario en maquina cortadora 1 ayudante molde 1 ayudante - armado
Administracin y ventas 1 Administrador 1 Coordinador de compra 1 Supervisor de produccin 1 Vendedor
CAPACIDAD INSTALADA
El proyecto tendr una produccin mensual de 1000 mochilas, esperando cubrir en el corto plazo el 38% de nuestro mercado meta real.
PRODUCCION DIARIA: PRODUCCION MENSUAL: EFICIENCIA: HORAS LABORADAS AL DIA: MINUTOS DIARIOS:
50 Mochilas 1300 Mochilas 80% 8 H-H 480 Minutos por trabajador
DUAL 6to A
5 3

BALANCE DE LINEA
Se mostrara el tiempo estndar que requiere confeccionar unamochila. Tiempo estndar por mquina. Con el Balance de Lnea, se establece la mejor distribucin de mano de obra e inventarios para maximizar el flujo de las operaciones.
PRODUCCION POR HORA
60 min Tiempo Estndar
PROD. POR DIA (PPD)
Produccin por Hora Horas Diarias
HORAS NECESARIAS
Tiempo Estndar x Volumen de Produccin por Maquina 60 min
PUESTOS TEORICOS
Horas Necesarias Horas Diarias
TIEMPO POR PRODUCTO Horas Diarias % Horas de Holgura % Horas Activas
Columna1 = = =
Columna2 08 horas 20% 80%
DUAL 6to A
5 4

OP
PROCESO BLOQUE 1: MOLDES TENDIDO DE LA TELA CODRA MEDIR Y TRAZAR CORTE DE LAS PIEZAS DE LA TELA CODRA TENDIDO DE POLIESPUMA MEDIR Y TRAZAR CORTAR LA POLIESPUMA TENDIDO DE TAFETA MEDIR Y TRAZAR CORTE DE LA TAFETA TENDIDO DE MALLA MEDIR Y TRAZAR CORTAR LA MALLA INPECCION A LAS PIEZAS CORTADAS BLOQUE 2: UNION DE PIEZAS UNIR EL BORDADO CON LA CARA DELANTERA UNIR EL FEIST 1 CON CINTA DE 2" UNIR EL FEIST 1 CON EL CIERRE UNIR EL FEIST 2 CON CINTA DE 2" UNIR EL FEIST 2 CON LA MALLA UNIR EL FEIST 2 CON EL CIERRE UNIR LA ESPALDA CON LA POLIESPUMA UNIR A LO ANTERIOR LA TAFETA UNIR TELA DE ASAS CON LA POLIESPUMA UNIR LA TAFETA CON LA POLIESPUMA (PORTA LAP TOP) UNIR LA ANTERIOR CON CINTA DE 2"
MAQ
TIEMPO ESTANDAR DIARIO
PROD. POR HORA 60 / TSTD 60 90 20 80 103 40 95 120 60 109 120 90 144 26
PROD. X DIA (PPD) PH * 8 8 720 160 640 823 320 758 960 480 873 960 720 1152 206
HORAS NECESARIAS (TSTS*VPM)/60 60 0,79 3,55 2,55 0,69 1,78 2,16 0,59 1,18 1,87 0,59 0,79 1,42 2,76
PUESTOS TEORICOS HN / 8 8 0,10 0,44 0,32 0,09 0,22 0,27 0,07 0,15 0,23 0,07 0,10 0,18 0,35
MAN MAN CORT MAN MAN CORT MAN MAN CORT MAN MAN CORT MAN-INSP REC REC REC REC REC REC REC REC REC REC REC -
0,67 3,00 0,75 0,58 1,50 0,63 0,50 1,00 0,55 0,50 0,67 0,42 2,33
0,50 0,58 0,58 0,62 0,53 0,87 0,63 0,53 0,58 0,50 0,20
120 103 103 97 113 69 95 113 103 120 300
960 823 823 778 900 554 758 900 823 960 2400
0,73 0,85 0,85 0,90 0,78 1,27 0,93 0,78 0,85 0,73 0,44
0,09 0,11 0,11 0,11 0,10 0,16 0,12 0,10 0,11 0,09 0,05
DUAL 6to A
5 5

BLOQUE 3: COSTURA COSER LA CARA DELANTERA CON EL FEIST 1 COSER EL FEST 2 CON LA TAFETA COSER LA CARA 2 CON EL FEIST 2 COSER LA ESPALDA CON LA POLIESPUMA FORRADA POR LA TAFETA COSER LAS ASAS CON LA ESPALDA COSER REFUERZO A LAS ASAS CON LA ESPALDA-CINTA DE 2,5" COSER LAS ASAS CON CINTA DE 2,5" Y DESLIZADORES BLOQUE 4: ENSAMBLES ENS 1: COSER LA CARA DELANTEARA CON LA BASE ENS 2: COSER ENS 1 CON FEIST 2 ENS 3: COSER ENS 2 CON LA ESPALDA ENS4: COSER ENS 3 CON EL RESTO DE LA BASE INSPECCION BLOQUE 5: ACABADOS UNIR LA SALIDA DE DISIMULADOR AL FEIST 2 LIMPIEZA DE MOCHILA DOBLADO Y EMBOLSADO TOTAL
REC REC REC REC REC REC REC RIB RIB RIB RIB MAN-INSP REC MAN-ACAB MAN-ACAB -
1,03 0,58 0,58 0,62 0,58 0,50 0,55
58 103 103 97 103 120 109
465 823 823 778 823 960 873
1,51 0,85 0,85 0,90 0,85 0,73 0,80
0,19 0,11 0,11 0,11 0,11 0,09 0,10
1,17 1,08 1,25 1,00 1,83
51 55 48 60 33
411 443 384 480 262
2,07 1,93 2,22 1,78 2,17
0,26 0,24 0,28 0,22 0,27
0,35 0,42 0,58 31,37
171 144 103 3790
1371 1152 823 30321
0,51 0,49 0,69 48,22
0,06 0,06 0,09 6,03
DUAL 6to A
5 6

DETERMINACION DE MAQUINAS
MAQUINAS TIEMPO POR MAQ
10,93 2,35 4,50
FACTOR PRODUCCION
0,10 0,10 0,10
MAQUINISTAS
REDONDEO NECESITO
2 1 1
Columna1
RECTA CORTADORA RIBETEADORA
1,14 0,24 0,47
TOTAL
17,78
0,31
1,85
MAQUINAS
FACTOR PROD:
PRODUCCION EFICIENCIA * TURNO MIN
50 80%*600
50 480
0,10
VOLUMEN DE PRODUCCION POR MAQUINA MAQUINAS

N MAQ
2 1 1
Columna1
x x x
TP MIN DIAR
480 480 480
MIN X MAQ
960 480 480
TIEMPO POR MAQ

10,93 2,35 4,50
MxM / TxM
88 204 107
TOTAL
DUAL 6to A
57

DISTRIBUCION CARGO DE TRABAJADOR POR PUESTO

OP RECTA UNIR EL BORDADO CON LA CARA DELANTERA UNIR EL FEIST 1 CON CINTA DE 2" UNIR EL FEIST 1 CON EL CIERRE UNIR EL FEIST 2 CON CINTA DE 2" UNIR EL FEIST 2 CON LA MALLA UNIR EL FEIST 2 CON EL CIERRE UNIR LA ESPALDA CON LA POLIESPUMA UNIR A LO ANTERIOR LA TAFETA UNIR TELA DE ASAS CON LA POLIESPUMA UNIR LA TAFETA CON LA POLIESPUMA (PORTA LAP TOP) UNIR LA ANTARIOR CON CINTA DE 2" COSER LA CARA DELANTERA CON EL FEIST 1 COSER EL FEST 2 CON LA TAFETA COSER LA CARA 2 CON EL FEIST 2 COSER LA ESPALDA CON LA POLIESPUMA FORRADA POR LA TAFETA COSER LAS ASAS CON LA ESPALDA COSER REFUERZO A LAS ASAS CON LA ESPALDA-CINTA DE 2,5" COSER LAS ASAS CON CINTA DE 2,5" Y DESLIZADORES UNIR LA SALIDA DE DISIMULADOR AL FEIST 2 TOTAL Columna1 Columna2 HORAS NECES. 0,73 0,85 0,85 0,90 0,78 1,27 0,93 0,78 0,85 0,73 0,44 1,51 0,85 0,85 0,90 0,85 0,73 0,80 0,51 16,14 DETR PERSONA 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 2,02
OP
CORTADORA CORTE DE LAS PIEZAS DE LA TELA CODRA CORTAR LA POLIESPUMA CORTE DE LA TAFETA CORTAR LA MALLA TOTAL
Columna1
Columna2
HORAS NECES. 2,55 2,16 1,87 1,42 8,00
DETR PERSONA 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 1,00
OP
RIBETEADORA ENS 1: COSER LA CARA DELANTEARA CON LA BASE ENS 2: COSER ENS 1 CON FEIST 2 ENS 3: COSER ENS 2 CON LA ESPALDA ENS4: COSER ENS 3 CON EL RESTO DE LA BASE TOTAL
Columna1
Columna2
HORAS NECES. 2,07 1,93 2,22 1,78 8,00
DETR PERSONA 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 1,00
DUAL 6to A
58

OP
MAN-INSP-ACAB TENDIDO DE LA TELA CODRA MEDIR Y TRAZAR TENDIDO DE POLIESPUMA MEDIR Y TRAZAR TENDIDO DE TAFETA MEDIR Y TRAZAR TENDIDO DE MALLA MEDIR Y TRAZAR INPECCION A LAS PIEZAS CORTADAS INSPECCION LIMPIEZA DE MOCHILA DOBLADO Y EMBOLSADO TOTAL
Columna1
Columna2
HORAS NECES. 0,79 3,55 0,69 1,78 0,59 1,18 0,59 0,79 2,76 2,17 0,49 0,69
16,07
DETR PERSONA 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 8 HORAS 2,01
DETERMINACIN DE PUESTOS
OP RECTA CORTADORA RIBETEADORA
PERSONAS A NECESITAR
N PERSONAS CUMPLIENDO 8 HORAS 2 1 1 2
MANUALIDAD-INSPECCION-ACABADOS TOTAL
DUAL 6to A
59

DISTRIBUCION DE LA PLANTA Como podremos observar en el grfico inferior, nuestra distribucin de planta ser lineal teniendo un rea de Materia Prima, para que luego pase a la mesa de trabajocorte, para que luego se pase al rea del ensamble con las maquinas rectas, para despus pasar a la ribeteadora quien se encarga de unir las piezas mas grandes, y al finalizar se pasa al rea de acabados.
DUAL 6to A
60

CAPITULO IV:
LOCALIZACIN
DUAL 6to A
61

Etapa donde tenemos que determinar donde se desarrollara nuestra ubicacin final de ORIGINAL BAG, esta decisin de ver influenciada con los factores locacionales
MACROLOCALIZACION:
La empresa se ubicar en la capital de Lima. El proceso de ubicacin del lugar adecuado para la instalacin de una planta industrial requiere el anlisis de diversos factores, y desde el punto de vista econmico, social, tecnolgico, entre otros. La localizacin industrial, la distribucin del equipo o maquinaria, el diseo de la planta y la seleccin del equipo son algunos de los factores a tomar en cuenta como riesgos antes de operar, que si no llevan a cabo de manera adecuada podra provocar serios problemas en el futuro y por ende la prdida de nuestra inversin. Las decisiones de localizacin podran catalogarse de infrecuentes; de hecho, algunas empresas solo toman una vez en su historia. Este suele ser el caso de las empresas pequeas de mbito local, pequeos comercios o tiendas, bares o restaurantes, etc. Para otras, en cambio, es mucho ms habitual: Bancos, cadenas de tiendas, restaurantes, empresas hoteleras etc. En la actualidad la mayor intensidad con que se vienen produciendo los cambios en el entorno econmico est acrecentando la asiduidad con las que las empresas se plantean cuestiones relacionadas con la localizacin de sus instalaciones.
FACTORES QUE AFECTAN LA LOCALIZACIN

Fuentes de abastecimiento de recursos materiales El costo, calidad y abundancia de mano de obra Los mercados, la localizacin de los clientes o usuarios. La localizacin de la competencia. Calidad de vida. Suministro bsicos Medios de transporte infraestructura Condiciones climatolgicas de la zona. Marco Legal. Impuestos servicios pblicos. Los terrenos y la construccin Zona industrial
DUAL 6to A
62

METODO DE FACTORES PONDERADOS:

Es una tcnica de evaluacin subjetiva en la que una serie de factores que influyen en la ptima localizacin de una planta a los cuales se les asigna una ponderacin de acuerdo a su importancia para cada caso especfico.
Factores locacionales Pesos % San Juan de Lurigancho Calificacin. Costo de mano de obra Infraestructura Vial Marco legal Disp. de MP Transporte cercana a Clientes TOTAL 20 7 5 35 8 25 100 7 6 6 8 7 10 Ponderado 1,4 0,42 0,3 2,8 0,56 2,5 7,98 Comas Calificacin. 9 5 3 5 5 4 Ponderado 1,8 0,35 0,15 1,75 0,4 1 5,45 Los Olivos Calificacin. 5 9 7 9 7 8 Ponderado 1 0,63 0,35 3,15 0,56 2 7,69
DUAL 6to A
63

MICROLOCALIZACION
La planta de produccin se encontrar ubicada en San Juan de Lurigancho. Por tanto para poder ubicar exactamente el sitio de nuestra planta es que tomamos las siguientes referencias Cercana a los mercados. Alquiler del local. Medios y costos de transporte. Disponibilidad de materia prima. Competencia Zonas comerciales
Pesos % Av. Prceres de la Independencia 100 22 28 26 24 100 Calificacin. 6 6 4 8 Ponderado 1,32 1,68 1,04 1,92 5,96 Av. El Santuario Av. Canto Grande
Factores locacionales Cercana al Mercado Alquiler del Local Medios y Costos de Transportes Disponibilidad de MP TOTAL
Calificacin. Ponderado Calificacin. Ponderado 6 1,32 8 1,76 8 2,24 7 1,96 7 1,82 5 1,3 5 1,2 6 1,44 6,58 6,46
CONCLUSIN:
El resultado obtenido despus de realizar el mtodo de ponderacin simple dio Av. El Santuario con mayor puntaje debido a su cercana tanto a nuestro mercado meta, como a nuestros proveedores y el fcil acceso.
DUAL 6to A
64

CAPITULO V:
MARCO LEGAL
DUAL 6to A
65

FORMALIZACIN DE LA EMPRESA ORIGINAL BAG S.A.C

Con el fin de formalizar y poner en funcionamiento la empresa ORIGINAL BAG S.A.C., fue necesario llevar a cabo una serie de pasos y acciones para su legalizacin, teniendo en cuenta las normas y disposiciones legales vigentes que se describen a continuacin:
TIEMPO ESTIMADO Notara. 1 da hbil (en paralelo)
SUNARP 1 da hbil. SUNAT 0 das (Interconexin electrnica con SUNARP) 1 da hbil 3 Das
Notara. TOTAL
ASPECTOS LEGALES
Nombre-Razn social Inicialmente se verific que el nombre ORIGINAL BAG S.A.C, no se encontr registrado ante los Registros Pblicos de Lima y Callao.
ACTOS PRELIMINARES PARA CONSTITUIR UNA SOCIEDAD:

QUE ACTIVIDAD SE DESEA REALIZAR? Objetivo social: Las personas jurdicas requieren contar con una denominacin o razn social. No debe utilizarse denominacin ya existente o similar. Capital Social: El capital social es el aporte o inversin que efectan los socios, puede ser en efectivo o en bienes debe establecerse el monto del capital antes de la constitucin.
DUAL 6to A
66

PARTICIPANTES GARAY ZAVALA PATSY GUILLEN PACO MAYDA IPANAQUE ALAYA EVERT TOTAL
PORCENTAJE DE LA INVERSIN % 33% 33% 34% 100%
SOCIOS:
Los socios son las personas que constituirn la sociedad o que se integrarn luego de su constitucin. El nmero mnimo es de dos personas y un mximo de 20 socios. Registro nico tributario Una vez aprobado el nombre ORIGINAL BAG S.A.C. ante los Registros Pblicos de Lima y Callao, se reportar la constitucin de la nueva empresa, describiendo las actividades que realiza la empresa, con el fin de obtener el Registro nico de Contribuyentes (RUC), donde se colocaremos nuestra actividad a realizar : comercializacin al por menor de prendas de vestir para mujeres. ELEGIR RGIMEN TRIBUTARIO: En la misma SUNAT, a la vez que tramitamos la obtencin de nuestro RUC, debemos determinar a cul rgimen tributario nos vamos a acoger para el pago de los impuestos, ya sea al Rgimen nico Simplificado (RUS), al Rgimen Especial de Impuesto a la Renta (RER), o al Rgimen General. Una vez que contamos con nuestro nmero de RUC, y elegido el rgimen tributario al cual acogernos, podemos imprimir los comprobantes de pago (boleta y/o factura) que vamos a utilizar.
DUAL 6to A
67

ORGANIGRAMA DE ORIGINAL BAG S.A.C.:
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
ADMINISTRADOR
SUPERVISOR DE PRODUCCION
VENDEDOR (A)
COMPRAS
PRODUCCION
MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES (MOF)

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS Est representada por todos los socios de la Empresa, dividirn los asuntos propios de la competencia de ella. Los acuerdos sern por los socios que presenten la mayora de capital. El estatuto regula la vida de la sociedad. Se podr convocar a la junta si lo solicita, no menos de la quinta parte de capital.
DUAL 6to A
68

FUNCIONES: Elegir al Administrador Reglamentar su funcionamiento Encomendar diversos asuntos a uno de los socios Determinar obligaciones y funciones de los empleados Ejercer las atribuciones sealadas por la ley Planeacin de las polticas de la empresa Fijacin de los Objetivos
DESCRIPCIN DE LOS PUESTOS: ADMINISTRADOR.El Administrador tiene como misin alinear, dirigir y supervisar las diferentes actividades y procesos y recursos de la empresa y tomar decisiones inteligentes para alcanzar los objetivos organizacionales. El Administrador de la empresa tiene como funciones: 1. Definir los objetivos estratgicos y metas corporativas a corto, mediano y largo plazo. 2. Disear y verificar las polticas de la empresa, con el fin de garantizar la funcionalidad del equipo de trabajo, dentro de las actividades de la empresa. 3. Representar legalmente la empresa, con el fin de participar en actividades de orden legal y en eventos propios del sector textil-confeccin. 4. Coordinar y dirigir los grupos de trabajo de las, con el fin de hacer la seleccin de personas que desarrollen y cumplan las actividades propias de su cargo y ayuden a cumplir con los objetivos organizacionales. 5. Estar enterado de ferias y eventos empresariales que sean de inters para la empresa. 6. Dirigir las actividades administrativas de la empresa, diseando y siguiendo procedimientos administrativos, con el fin de dar un orden a dichas actividades. VENDEDOR (A).Tiene como funcin principal comercializar los polos moda diseados por la empresa y ofrecer el servicio de asesora al cliente, mediante la venta directa de los productos y el registro de las operaciones administrativas. Entre las diferentes funciones de su cargo se encuentran: 1. Exhibir las prendas y dar a conocer las caractersticas, colores y modelos de los polos diseados por la empresa, con el fin de dar una asesora al cliente en el momento de la compra del producto. 2. Mantener contacto con el cliente, por medio de una comunicacin directa, telefnica o electrnica, para realizar la venta directa de las prendas. 3. Registrar la informacin sobre la venta del producto, mediante la realizacin de la factura de venta, con el fin de archivar la informacin administrativa y contable de la empresa. DUAL 6to A
69

4. Hacer entrega del producto al cliente en las mejores condiciones y en el empaque establecido con su respectiva factura de venta. 5. Archivar los datos personales de cada cliente, con el fin de realizar una base de datos y dar informacin de los nuevos productos disponibles para ventas futuras. 6. Verificar la existencia de los productos, mediante el registro de entradas y salidas de las prendas, con el fin de mantener informada a la gerencia general sobre productos existentes e informar al cliente sobre los productos disponibles. SUPERVISOR DE PRODUCCION.Tiene que ser una persona responsable que est al pendiente de lo que confiere su puesto, con capacidad de mando para manejar a varias personas. Entre sus principales funciones tenemos: 1. Tiene la obligacin de informar a sus subordinados el puesto que desempearn sus responsabilidades, obligaciones y capacitarlos para que realicen bien su trabajo. 2. Debe mantener comunicacin con el supervisor para poder desarrollar los planes de accin. 3. Supervisar al personal a su cargo, adems de presentar los informes de las actividades realizadas. 4. Coordinar las actividades de produccin. 5. Es su responsabilidad que el personal a su cargo realice bien su trabajo. OPERACIONES. PRODUCCION MAQUINISTA RECTA: Para que el proceso productivo sea realizado eficiente y eficazmente, el maquinista se encarga de ordenar, controlar y verificar el cumplimiento de las actividades relacionadas a los procesos productivos, realizadas por el taller, mediante la comunicacin y toma de decisiones, con el fin de entregar al cliente un producto de ptima calidad.
1- Entregar al taller los insumos necesarios para la elaboracin de cada una de las 2345-
prendas. Coordinar que el taller corte y confeccione cada mochila, de acuerdo a las tallas, caractersticas, diseos y patrones establecidos. Verificar que el producto entregado tenga una ptima calidad. Coordinar que el taller cumpla con las especificaciones de los detalles del diseo de cada mochila. Definir fechas de entrega del producto terminado, de acuerdo a la capacidad de produccin con la que cuente el taller.
DUAL 6to A
70

PRODUCCION MAQUINISTA RIBETEADORA:

1- Coordinar con el taller anterior a que cumpla con las costuras correspondientes. 2- Realizar los ensambles finales tallando la secuencia del trabajo. 3- Preservar la higiene laboral propia y de terceros.
PRODUCCION MAQUINISTA CORTADORA 1. Aplicar las tcnicas de distribucin de patrones sobre las telas a cortar, garantizando el mximo aprovechamiento del material 2. Preparar y ajustar las mquinas y herramientas, controlar la existencia y buen funcionamiento de los elementos de seguridad para dar cumplimiento al proceso de corte. 3. Aplicar la tcnica de operacin de montaje y ajuste del herramental para realizar la operacin del corte. 4. Verificacin de la sujecin de material sobre la mesa de corte. 5. Controlar la existencia y buen funcionamiento de los elementos de seguridad para dar cumplimiento al proceso de corte. PRODUCCION MANUAL INSPECCION ACABADOS
1- Asistir a todas las tareas referentes a la produccin. 2- Aplicar la tcnica de marcado y/o trazado, conforme a las rdenes y organizacin
del trabajo. 3- Se encargara de suministrar las partes de las mochilas ya medidas y cortadas al rea de unin (recta). 4- Se encargara de revisar cada parte del proceso de produccin 5- Inspeccionar los acabados y la codificacin del producto terminado.
DUAL 6to A
71

CAPITULO VI:
INGENIERIA DE PROYECTOS
DUAL 6to A
72

ESTUDIO TECNICO DEL PRODUCTO.El producto lo describiremos de la siguiente manera:
CARACTERISTICAS
MATERIAL DIMENSION ALTO ANCHO PROFUNDIDAD CAPACIDAD
Columna1
CODRA
45 cm 37 cm 19 cm 30 Kg
DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO
RECEPCION DE MATERIAS PRIMAS.El personal encargado de almacen recibir las materias primas, las cuales sern compradas en forma mensual, el material pasar a ser revisado para ver que cumplen con las especificaciones enviadas. Recibido el material se hace la inspeccion de calidad.
DUAL 6to A
73

MEDIDAS Y TRAZO.Despus de que el material haya pasado el control de calida, se pasa a la mesa de trabajo donde las personas encargadas pasaran con el trazo de las piezas de acuerdo a las medidas especificadas tratando de optimizar toda la tela codra, la poliespuma, el forro y la malla.
CORTE.Ya el material trazado pasa al rea de corte, el operario encargado de la cortadora se encargar de realizar la operacin y separacin de piezas cuidadosamente, respetando las indicaciones dadas y tambien optimizando la materia prima tratando de no tener mucha merma en la operacin.
BORDADO.Este proceso es tercializado, pero es lo que se tiene que tener inicialmente para continuar con el ensamble.
DUAL 6to A
74

ENSAMBLE.En esta rea es donde primero se pasa por la recta, uniendo todas las partes medias e interiores de la mochila, como los fast (1 y 2), el forro de l apoliesuma con el teflon y las divisionarias. Terminado esto se pasa a la ribeteadora, maquina de la cual se encargfar de unir los bloques ya cocido por la recta, es la encargada de ensamblar la espalda con la cara principal y la base.
ACABADOS.sta es por la ltima parte donde pasa el material ya ensamblado, el de los acabados, donde se pasa a observar la ltima inspeccin de calidad y si es que se encontrase algn desperfecto se pasar a la reprogramacin.
DUAL 6to A
75

PRODUCTIVIDAD
CARACTERISTICAS DE LA PLANTA (1 TURNO) CANT. DE PROD. AL DIA MAQUINAS RECTA RIBETEADORA CORTADORA OPERARIOS OPERARIOS AYUDANTES HORAS DE TRABAJO MATERIAL TELA CODRA ENERGIA COSTOS MP X MT MOD OPERARIO MOD AYUDANTE KW-H 8.00 6.16 5.11 0.48 32.5 86.40 4 2 8 2 1 1
Columna1 UND
Columna2 50 UNIDAD DE MEDIDA UN UN UN UNIDAD DE MEDIDA hrs hrs hrs UNIDAD DE MEDIDA mts KW UNIDAD DE MEDIDA SOLES/METRO H-H H-H
PRODUCTIVIDAD PARCIAL
1 MP=CANTIDAD PRODUCIDA AL DIA/CANT. DE MATERIA PRIMA MP= 50 UNIDADES 32,5 MTS MP= 1.54 UNID/METRO POR CADA METRO DE TELA SE FABRICA 1.54 UNIDADES 2 MP=CANTIDAD PRODUCIDA AL DIA/CANT. DE MANO DE OBRA MOD= 50 UNIDADES 48 H-H X 6 OPERARIOS MOD= 1.04 UNID/H-H POR CADA H-H SE FABRICA 1.04 UNIDADES
DUAL 6to A
76

3 MP=CANTIDAD PRODUCIDA AL DIA/CANT. DE KWATT ENERGIA= 50 UNIDADES 86.40 KW MAQ= 0.58 UNID/KW POR CADA KW SE FABRICA O.58 UNIDADES PRODUCTIVIDAD TOTAL TOTAL= 50 UNIDADES (32.5 MTx8.00)+(4 OP x 6.16)+(2 AYUDx5.11)+(0.48x86.4KW) 0.09 POR CADA UNIDAD UM INVERTIDO SE RECIBE 0.09 DE PROD TERMINADO
TOTAL=
PRODUCTIVIDAD FISICA EF= EF= NO EFIC= PRODUCTIVIDAD ECONOMICA = 387.76% 50 MOCHILAS x 0.6MT 32.5 MT 92.31% 7.69%
DUAL 6to A
77

DOP FABRICACION DE MOCHILAS PARA LA OBTENCION DE LAS PIEZAS DE LA MOCHILA
MALLA (Rol l os de 50 mt) TELA TAFETA (Rol l os de 100 mt) POLIESPUMA (Rol l os de 50 mt) TELA CODRA (MP en rol l os de 100 mt)
16
Recepci on de tel a
11
Recepci on de tel a
Recepci on de tel a
Recepci on de tel a
Veri fi ca ci on de ma teri a l
17
extendi do de ma l l a MOLDES
12
extendi do de ta feta MOLDES
extendi do de pol i es puma MOLDES
extendi do de tel a
MOLDES
18
medi r y tra za r
13
medi r y tra za r
medi r y tra za r
medi r y tra za r
19
corte
14
corte
corte
corte
20 15
s epa ra ci on de pi eza s
15
10
Ins pecci on
TRASLADO A LA RECTA Y RIBETEADORA RESUMEN Columna1
20 5
DUAL 6to A
78

DOP FABRICACION DE MOCHILAS PORTA LAP TOP
BASE CARA FEIST 1 FEIST 2 DIVISION PORTA LAP TOP ASAS ESPALDA
inspeccion de lona (30cm) hilos
inspeccion de codra (25cm) cierre (55 cm) y 2 deslizadores
inspeccion de codra (55 cm) 1 disimulador
inspeccion de codra (70 cm) pieza de tela tafeta (33 cm)
inspeccion de poliespuma (33 cm) pieza de poliespuma (40 cm) X 2
inspeccion de codra (40 cm) X 2 pieza de poliespuma (45 cm)
inspeccion de codra (50cm)
18
bordado cinta de 2" (55 cm)
14
costura cierre (70 cm) y 2 deslizadores
costura cinta de 2" (25 cm)
costura
costura
costura
15
costura cinta de 2" (70 cm)
costura
costura
costura
10
pieza de malla (18 cm)
costura
pieza de tela tafeta (45 cm)
16
ribeteado cinta de 2" (12 cm)
11
costura
costura
12
costura
costura
13
ribeteado
17
ribeteado
19 escaleras cinta de 2,5" (23 cm) X 2 20
ribeteado
costura en las asas
inspeccion
21
limpieza
RESUMEN
Columna1
22
doblado y embolsado
22 8
producto terminado
DUAL 6to A
79

DIAGRAMA DE ANLISIS DE PROCESO DE FABRICACION DE MOCHILAS PORTA LAP TOP
CURSOGRAMA ANALITICO diagrama num 1 fab. de mochilas PORTA LAP TOP MATERIAL R E S U M EN Actividad Actual Propuesto Economia
Actividad: proceso de fabricacin
Operacin Transporte Espera Inspeccin Almacenamiento

Distancia tiempo: El material es traida por los proveedores cada mes Costo Mano de Obra Material simbolo
37 8 0 2 2
Mtodo: actual lugar: todo el taller
Descripcin
Cant.
Dist.
Tiempo
observaciones
01: Recepcion de MP e insumos 1 LOTE 02: Translado al almacn 02: Almacenamiento de MP e insumos 03: Orden de produccin 04: Tendido de la Tela Codra 05: Ceido a los moldes 06: Traslado al rea de corte 07: Corte 08: Tendido de Poliespuma 09: Ceido a los moldes 10: Traslado al rea de corte 11: Corte 12: Tendido de tela tafeta 13: Ceido a los moldes 14: Traslado al rea de corte 15: Corte 16: Tendido de la malla 17: Ceido a los moldes 18: Traslado al rea de corte 19: Corte 20: Inspeccion de piezas 21: Traslado a la maquina recta 22: coger la cara principal 23: bordado del logo 24: Coger las asas 25: Unir con la poliespuma 26: Coger la espalda 27: Unir con la poliespuma 28: Aherir las asas 29: Coger poliespuma 30: Forrar con la tafeta (porta lap top) 31: Unin con la cinta de 2" 32: Ensamble de espalda con lo anterior 33: Coger el feist 2 34: Union del feist con el cierre 35: Coger la malla 36: Union de lo anterior con la malla 37: Adherir cinta de 2" 38: Coger el feist 1 39: Union del feist 1 con el cierre 40: Adherir cinta de 2" 41: Unin del feist 1 con la cara principal 42: Traslado a la maquina ribeteadora 43: Ensamblar lo anterior a la espalda 44: Adherir la base 45: Limpieza 46: Doblado y embolsado 47: Almacen de PT TOTAL
37
DUAL 6to A
80

PROGRAMA DE PRODUCCION.Como podremos ver, nuestro programa de produccin (MPS), no contaremos ni con un stock inicial ni final; pues lo que se require es disminuir costos.
GRAMA DE PORDUCTOS TERMINADOS

PROGRAMA DE PRODUCTOS TERMINADOS
INCREMENTO
INCREMENTO 5,0%
10% 3 4
3
1 80647 VENTAS PRESUPUESTADA
2 92102
15.600 1 2
5
4
TOTAL
5 18.962
VENTAS ESUPUESTADAS
102335
16.380
113706
126340
515129
TOTAL 86.200
17.199
18.059
GRAMA DE PRODUCCION
PROGRAMA DE PRODUCCION
Program. Produc. = IFD + VP(Program. P.T.) - IIPT 1 VP 80647 IFD IIPT 2494 Program. Produc. 0 83141 2
1 15.600 92102 2771 15.600 2494 2 3 16.380 102335 - 3079 16.380 2771 3 4 4 17.199 18.059 - 113706 3421 17.199 3079 18.059
am. Produc.
92379
102643
114048
5 18.962 TOTAL 86.200 126340 515129 3802 3802 18.962 86.200 3421 0 126720 518931
TOTAL
DUAL 6to A
81

CAPITULO VII:
INVERSIONES
DUAL 6to A
82

La cantidad de recursos necesarios para el proyecto se han clasificado en: Inversion Fija Tangible Inversion Fija Intangible Capital de trabajo
INVERSION FIJA TANGIBLE:

MAQUINARIA Y EQUIPO UNIDADES 2 1 1 TOTAL
DESCRIPCION MQUINA INDUSTRIAL DE COSER RECTA MAQUINA RIBETEADORA MAQUINA CORTADORA
P. u. 3,200.00 4,500.00 3,800.00
P. TOTAL S/. 6,400.00 4,500.00 3,800.00 S/. 14,700.00
DESCRIPCION COMPUTADORA IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
EQUIPO DE ADMINISTRACION UNIDADES 3 1 TOTAL
P. u. 2,500.00 300.00
P. TOTAL S/. 7,500.00 300.00 S/. 7,800.00
DESCRIPCION ESCRITORIOS SILLAS GIRATORIAS ESTANTES PARA TIENDA MOSTRADOR MESA DE TRABAJO SILLAS DE MADERA ESTANTES PARA ALMACEN
MUEBLES DE TRABAJO UNIDADES 5 4 4 2 2 6 4 TOTAL
P. u. 300.00 90.00 450.00 400.00 500.00 40.00 150.00
P. TOTAL S/. 1,500.00 360.00 1,800.00 800.00 1,000.00 240.00 600.00 S/. 6,300.00
DESCRIPCION CHAVETAS TIJERAS PIQUETERAS AGUJAS CAJA x 10 18 C/G AGUJAS CAJA x 10 16 C/G CENTRIMETRO REGLA DE METAL EXTINTOR IMPLEMENTOS DE SEGURIDAD BOTIQUIN ESCOBA UTENSILIOS DE LIMPIEZA
HERRAMIENTAS DE TRABAJO UNIDADES 5 5 6 1 1 5 2 2 5 1 2 1 TOTAL
P. u. 4.50 3.50 4.00 6.00 5.00 3.00 25.00 250.00 100.00 80.00 9.00 200.00
P. TOTAL S/. 22.50 17.50 24.00 6.00 5.00 15.00 50.00 500.00 500.00 80.00 18.00 200.00 S/. 1,438.00
DUAL 6to A
83

DESCRIPCION CABLE PARA INSTALACION ELECTRICA OTROS GASTOS POR INSTALACION
HERRAMIENTAS DE INSTALACION UNIDADES 50 1 TOTAL
P. u. 2.00 1,120.00
P. TOTAL S/. 100.00 1,120.00 S/. 1,220.00 S/. 31,458.00
TOTAL INVERSION FIJA TANGIBLE
INVERSION FIJA INTANGIBLE:

DESCRIPCION ABOGADO NOTARIO LICENCIA REGISTROS PUBLICOS LICENCIA DE SOFTWARE ESTUDIO DEL PROYECTO CAPACITACION LEGALIZACION DE LIBROS TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLE PRECIO S/. 1,000.00 900.00 650.00 350.00 1,000.00 800.00 1,050.00 250.00 S/. 6,000.00
CAPITALDETRABAJO:
El capital de trabajo es la inversin adicional liquida que debe aportarse para que la empresa empiece a elaborar el producto. Contablemente se define como activo circulante menos pasivo circulante. A su vez, el activo circulante se conforma de los rubros caja y bancos, inventarios y cuentas por cobrar. Por su lado el pasivo circulante se conforma con los rubros cuentas por pagar (sueldos y salarios, proveedores, impuestos e intereses).
DUAL 6to A
84

ADMINISTRACION INDUSTRIAL SENATI
PRODUCTO: MOCHILA PORTA LAP TOP DESCRIPCION TELA CODRA LONA(BASE) POLIESPUMA 2Mx1M CINTAS DE 2.5CM CINTAS DE 2.CM CIERRE N 8 CIERRE N 10 FORRO DESLIZADOR N8 DESLIZADOR N 10 TIP TOP ESCALERA SALIDA DE AUDIO MALLA HILOS COSTO DE MATERIA PRIMA Y MATERIALES POR UNIDAD CANTIDAD NECESARIA 0.65 metro 0.15 metro 0.35 plancha 2 metro 4 metro 0.5 metro 0.75 metro 0.35 metro 2 unidad 2 unidad 4 unidad 2 unidad 1 unidad 0.05 metro 0.02 unidad COSTO POR UNIDAD P.u. 8 7.8 2.2 0.09 0.14 0.7 1.02 2.54 0.095 0.17 0.055 0.017 0.06 0.8 3 PRECIO TOTAL 5.2 1.17 0.77 0.18 0.56 0.35 0.77 0.889 0.19 0.34 0.22 0.034 0.06 0.04 0.06 S/. 10.83
2012 - I
Aqu s e mues tra n l os cos tos de ca da ma teri a l pa ra obtener una uni da d de ca da mochi l a , a l fi na l s e tiene que el cos to de una uni da d es de S/ 10.83
Und. de Fabricacion por DIA: Dias laborales al mes: DESCRIPCION TELA CODRA TOTAL
50 26 MATERIA PRIMA PARA 1 MES UNIDADES 845 845
P.u. 8.00 8.00
P. Mensual 6,760.00 S/. 6,760.00
DESCRIPCION LONA(BASE) POLIESPUMA 2Mx1M CINTAS DE 2.5CM CINTAS DE 2.CM CIERRE N 8 CIERRE N 10 FORRO ESCALERA N8 ESCALERA N 10 TIP TOP SALIDA DE AUDIO MALLA HILOS TOTAL TOTAL CAJA Y BANCO
INSUMOS UNIDADES 195 455 2600 5200 650 975 455 2600 2600 5200 1300 65 26
P.u. 7.80 2.20 0.09 0.14 0.70 1.02 2.54 0.10 0.17 0.06 0.06 0.80 3.00
P. Mensual 1,521.00 1,001.00 234.00 728.00 455.00 996.67 1,155.70 247.00 442.00 286.00 78.00 52.00 78.00 S/. 7,274.37 S/. 14,034.37
S/. 24,343.00
DUAL 6to A
85

RESUMEN DE INVERSIONES.-
INVERSION FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO

REFERENCIA 1. CAJA Y BANCOS 2. PAGO PARA UN MESES AL PERSONAL ADMINISTRATIVO 3. MANO DE OBRA DIRECTA 4. MAQUINAS 5. EQUIPOS 6. MUEBLES 7. UTENSILIOS 8. TELA (MATERIA PRIMA) PARA UN MES 9. INSUMOS Y AVIOS PARA 1 MES 10. SERVICIOS POR UN MES (BORDADO, ESTAMPADO) 11. LOCALES ( 2 ) 12. ACONDICIONAMIENTO DE LOCAL ALQUILADO 13. INSTALACION 14. PAGO DE UN MES DE LOS SERVICIOS BASICOS (LUZ, AGUA, TELF) 15. PUBLICIDAD (CATALOGO Y VOLANTES) 16. GASTO EN LA CONSTITUCION DE LA EMPRESA TOTAL MONTO 24,343.00 6,594.50 7,248.50 14,700.00 7,800.00 6,300.00 1,438.00 6,760.00 7,274.37 370.00 6,300.00 1,575.00 1,220.00 330.00 1,600.00 6,000.00 S/. 99,853.37 IFT IFI KT 24,343.00 6,594.50 7,248.50
14,700.00 7,800.00 6,300.00 1,438.00 6,760.00 7,274.37 370.00 6,300.00 1,575.00 1,220.00 330.00 1,600.00 6,000.00 S/. 9,175.00
S/. 37,758.00
S/. 52,920.37
INVERSION PRE OPERATIVA

CONCEPTO 1. INVERSION FIJA 1.1 INVERSION FIJA TANGIBLE 1.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE 2. CAPITAL DE TRABAJO 3. INVERSION TOTAL TOTAL 46,933.00 37,758.00 9,175.00 52,920.37 S/. 99,853.37 % 47%
53% 100%
DUAL 6to A
86

CAPITULO VIII:
FINANCIAMIENTO
DUAL 6to A
87

ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO:

FINANCIACIAMIENTO 33% 33% 34% TOTAL FINANCIAMIENTO FINAN. ACCIONISTAS FINAN. BANCARIO INVERSION TOTAL MONTO 49,926.68 49,926.68 S/. 99,853.37
ACCIONISTAS 1 ACCIONISTAS 2 ACCIONISTAS 3
16,475.81 16,475.81 16,975.07 S/. 49,926.68 % 50% 50% 100%
Nuestra inversin total, asciende a S/. 99,853.37 lo cual lo hemos visto en forma desagregada en el captulo anterior. Los accionistas de la futura empresa tendremos un capital propio de S/. 49,926.68 los cuales representan el 50% de nuestra inversin total. La otra parte restante, 50% de la inversin, ser financiada por el Banco De Crdito del Per, puesto que tiene la tasa ms baja del mercado y no exige muchos requisitos como otros bancos, cajas o Edpymes.
LINEAS DE CREDITO CONDICIONES

Si bien ya hemos decidido cul es el banco del cual nos vamos a financiar, detallaremos las otras propuestas para financiamiento que hemos investigado.
Simulador de Cuotas de Crdito Pequea Empresa Producto Tipo de Seguro de Desgravamen Monto a Financiar Frecuencia Tasa de Costo Efectivo Comisin de Administracin Mensual
DETALLE : : : : : : Capital de Trabajo Individual 49,926.68 Soles Trimestral 25.72 % Anual .00 Soles
DUAL 6to A
88

Financiamiento bancario: INVERSION Financiamiento de Accionistas : Financiamiento Bancario : Plazo Tasa Anual Tasa Trimestral Cuota INVERSION TOTAL : 50% 50% 16 24% 6% S/. 4,780.47 S/. 99,853.37 49,926.68 49,926.68
DUAL 6to A
89

TABLA DE AMORTIZACION DE LA DEUDA PERIODO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 CAPITAL 49,926.68 47,904.67 45,770.94 43,519.33 41,143.31 38,636.01 35,990.19 33,198.18 30,251.92 27,142.87 23,862.05 20,399.97 16,746.60 12,891.38 8,823.16 4,530.18 0.00 INTERESES 0.00 2,758.46 2,646.74 2,528.85 2,404.45 2,273.17 2,134.65 1,988.46 1,834.20 1,671.42 1,499.65 1,318.38 1,127.10 925.25 712.25 487.48 250.29 S/. 26,560.81 AMORTIZACION 0.00 2,022.01 2,133.73 2,251.62 2,376.02 2,507.29 2,645.82 2,792.01 2,946.26 3,109.05 3,280.82 3,462.09 3,653.37 3,855.22 4,068.22 4,292.99 4,530.18 S/. 49,926.68 CUOTA 0.00 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 S/. 76,487.50
CUADRO DE SERVICIO DE DEUDA:

CUADRO RESUMEN PAGO ANUAL INTERESES AMORTIZ TOTAL A PAGAR AO1 10,338.50 8,783.38 S/. 19,121.87 AO2 8,230.49 10,891.39 S/. 19,121.87 AO3 5,616.55 13,505.32 S/. 19,121.87 AO4 2,375.28 16,746.60 S/. 19,121.87
DUAL 6to A
90

CAPITULO IX:
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
DUAL 6to A
91

PRECIO DE MOCHILA
AOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
S/. 35.58
% CAPACIDAD DE PLANTA 80% 84% 88% 93% 97% 15600 COBERTURA DE PROYECTO 15,600.00 16,380.00 17,199.00 18,058.95 18,961.90
Teniendo como referencia ya nuestro precio unitario de s/. 35.58 y al tener nuestro programa de produccin, lneas abajo el presupuesto de ventas:
PRODUCCION PRECIO. VENTA UNITARIO TOTAL INGRESO
PRESUPUESTO DE VENTAS AO 1 AO 2 AO 3 15,600.00 16,380.00 17,199.00 35.58 35.58 35.58 S/. 555,006.92 S/. 582,757.27 S/. 611,895.13
AO 4 18,058.95 35.58 S/. 642,489.89
AO 5 18,961.90 35.58 S/. 674,614.38
DEPRECIACIONES MAQUINA INDUSTRIAL DE COSER RECTA MAQUINA DE CORTE MAQUINA RIBETEADORA IMPRESORA COMPUTADORA MUEBLES Y ENSERES TOTAL
N MAQ 2 1 1 1 4 27
PRESUPUESTO DE EGRESOS Y COSTOS MONTO TOTAL % DE DEPREC 6,400.00 10% 3,800.00 10% 4,500.00 10% 300.00 10% 7,500.00 20% 6,300.00 10% S/. 28,800.00
DEPREC. ANUAL DEPRECIAC. 5 AOS 640.00 3,200.00 380.00 1,900.00 450.00 2,250.00 30.00 150.00 1,500.00 7,500.00 630.00 3,150.00 S/. 3,630.00 S/. 18,150.00
VALOR RECUP. 3,200.00 1,900.00 2,250.00 150.00 0.00 3,150.00 S/. 10,650.00
COSTOS DETALLE SUELDOS DE EMPLEADOS SALARIOS MOD SERVICIO DE CONTABILIDAD SERVICIOS (CORTE , EST,BORD) SERVICIO DE ALQUILER MATERIA PRIMA INSUMOS SERVICIOS AGUA, LUZ, ETC GASTOS DE ADM Y VENTAS GASTOS DE FABRICACION MENSUAL 6,594.50 7,248.50 500.00 370.00 6,300.00 6,760.00 7,274.37 330.00 2,250.00 750.00 ANUAL 105,431.33 115,887.33 6,000.00 4,440.00 75,600.00 81,120.00 87,292.40 3,960.00 27,000.00 9,000.00
DUAL 6to A
92

DETERMINACION DEL COSTO POR PRENDA COSTOS ADMINISTRADOR CORDINADOR DE COMPRAS SUPERVISOR DE PRODUCCION VENDEDOR MANO DE OBRA DIRECTA Servicio elctrico Servicio de agua Servicio de telfono Servicio de internet Alquiler de local de Venta Alquiler de local de Produccin Servicio de Bordado(logo) Servicio de Diseo Servicio Contable Mantenimiento de local TOTAL COSTO MENSUAL s/. 2,588.75 1,171.75 1,716.75 1,117.25 7,248.50 200.00 40.00 40.00 50.00 2,800.00 3,500.00 220.00 150.00 500.00 200.00 P.u. s/. 1.99 0.90 1.32 0.86 5.58 0.15 0.03 0.03 0.04 2.15 2.69 0.17 0.12 0.38 0.15 S/. 16.57
TELA, MATERIALES E INSUMOS TELA CODRA LONA(BASE) POLIESPUMA 2Mx1M CINTAS DE 2.5CM CINTAS DE 2.CM CIERRE N 8 CIERRE N 10 FORRO ESCALERA N8 ESCALERA N 10 TIP TOP SALIDA DE AUDIO MALLA HILOS TOTAL COSTO TOTAL
COSTO MENSUAL s/. 6,760.00 1,521.00 1,001.00 234.00 728.00 455.00 996.67 1,155.70 247.00 442.00 286.00 78.00 52.00 78.00 S/. 7,279.96
P.u. s/. 5.20 1.17 0.77 0.18 0.56 0.35 0.77 0.89 0.19 0.34 0.22 0.06 0.04 0.06 S/. 10.80 S/. 27.37
DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA RESUMEN GENERAL: COSTO UNT S/. Gastos Administrativos 3.28 Gastos Ventas 3.01 Total Costos Fijos 4.42 Servicios (bordado y diseo) 0.28 Mano de Obra Directa 5.58 Tela 5.20 Insumos y Avos 5.60 Costo S/. 27.37 Utilidad 30% S/. 8.21 Valor Venta S/. 35.58
COSTO X MES 2,471.09 2,272.01 3,333.12 214.60 4,204.13 3,920.80 4,219.13 S/. 20,634.87 S/. 6,190.46 S/. 26,825.33
DUAL 6to A
93

PRESUPUESTO DE COSTOS COSTOS FIJOS SUELDOS ADMINISTRATIVOS SUELDOS PRODUCCION SUELDO VENTAS Alquiler Local Servicios (agua, luz, telfono) Depreciacin COSTO FIJO TOTAL COSTO VARIABLE Materia prima (tela) Insumos y avos Mano de Obra Directa Servicios (bordado y diseo) GASTO DE FABRICACION COSTO VARIABLE TOTAL TOTAL COSTOS COSTO 5,20 5,60 0,28 AO 1 60.122,00 27.447,00 17.862,33 75.600,00 3.960,00 3.630,00 S/. 188.621,33 AO 1 81.120,00 87.292,40 115.887,33 4.440,00 9.000,00 S/. 297.739,73 S/. 486.361,07 AO 2 60.122,00 27.447,00 17.862,33 75.600,00 3.960,00 3.630,00 S/. 188.621,33 AO 2 85.176,00 91.657,02 115.887,33 4.662,00 9.000,00 S/. 306.382,35 S/. 883.946,17 AO 3 60.122,00 27.447,00 17.862,33 75.600,00 3.960,00 3.630,00 S/. 188.621,33 AO 3 89.434,80 96.239,87 115.887,33 4.895,10 9.000,00 S/. 315.457,10 S/. 950.430,51 AO 4 60.122,00 27.447,00 17.862,33 75.600,00 3.960,00 3.630,00 S/. 188.621,33 AO 4 93.906,54 101.051,86 115.887,33 5.139,86 9.000,00 S/. 324.985,59 S/. 1.022.257,52 AO 5 60.122,00 27.447,00 17.862,33 75.600,00 3.960,00 3.630,00 S/. 188.621,33 AO 5 98.601,87 106.104,46 115.887,33 5.396,85 9.000,00 S/. 334.990,51 S/. 1.128.855,72
GASTOS DE ADM Y VENTA
S/. 27.000,00
GASTOS DE FABRICACION
S/. 27.000,00
S/. 27.000,00
S/. 27.000,00
S/. 27.000,00
COSTOS DIRECTOS Mano de obra directa Materia prima Insumos y avios directos Servicios (bordado y diseo) COSTOS INDIRECTOS SUELDO SUPERVISOR PRODUCCION SERVICIOS (TELEFONO, LUZ Y AGUA) ALQUILER LOCAL Mantenimiento de maquinas Mantenimiento de local tiles para almacn depreciacin de maquina Aceite para Maquina GASTOS POR ANIVERSARIO GASTOS POR FUMIGACION TOTAL GASTOS DE FABRICACION
AO 1 S/. 288.739,73 115.887,33 81.120,00 87.292,40 4.440,00 S/. 123.137,00 27.447,00 3.960,00 75.600,00 4.200,00 2.400,00 1.200,00 3.630,00 1.200,00 2.000,00 1.500,00 S/. 411.876,73
AO 2 S/. 297.382,35 115.887,33 85.176,00 91.657,02 4.662,00 S/. 123.137,00 27.447,00 3.960,00 75.600,00 4.200,00 2.400,00 1.200,00 3.630,00 1.200,00 2.000,00 1.500,00 S/. 420.519,35
AO 3 S/. 306.457,10 115.887,33 89.434,80 96.239,87 4.895,10 S/. 124.137,00 27.447,00 3.960,00 75.600,00 4.200,00 2.400,00 1.200,00 3.630,00 1.200,00 3.000,00 1.500,00 S/. 430.594,10
AO 4 S/. 315.985,59 115.887,33 93.906,54 101.051,86 5.139,86 S/. 124.137,00 27.447,00 3.960,00 75.600,00 4.200,00 2.400,00 1.200,00 3.630,00 1.200,00 3.000,00 1.500,00 S/. 440.122,59
AO 5 S/. 325.990,51 115.887,33 98.601,87 106.104,46 5.396,85 S/. 124.137,00 27.447,00 3.960,00 75.600,00 4.200,00 2.400,00 1.200,00 3.630,00 1.200,00 3.000,00 1.500,00 S/. 450.127,51
DUAL 6to A
94

SUELDO ADMINISTRACION SUELDO VENTAS GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS TOTAL GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE OPERACIN AO 1 AO 2 60.122,00 60.122,00 17.862,33 17.862,33 27.000,00 27.000,00 S/. 104.984,33 S/. 104.984,33 GASTOS FINANCIEROS AO 1 AO 2 10.338,50 8.230,49 S/. 10.338,50 S/. 8.230,49
AO 3 60.122,00 17.862,33 27.000,00 S/. 104.984,33
AO 4 60.122,00 17.862,33 27.000,00 S/. 104.984,33
AO 5 60.122,00 17.862,33 27.000,00 S/. 104.984,33
INTERES DE PRESTAMO TOTAL GASTOS DE FINANCIEROS
AO 3 5.616,55 S/. 5.616,55
AO 4 2.375,28 S/. 2.375,28
AO 5 0,00 S/. 0,00
TOTAL
S/. 527.199,56
S/. 533.734,17
S/. 541.194,99
S/. 547.482,20
S/. 555.111,84
PRESUPUESTO REFERENCIA / AO 1. INGRESOS VENTAS ( P x Q ) 2. EGRESOS 2.1 COSTOS DE FABRICACION 2.2 GASTOS DE OPERACIN 2.3 GASTOS FINANCIEROS AO 1 S/. 555.006,92 555.006,92 S/. 527.199,56 411.876,73 104.984,33 10.338,50 AO 2 S/. 582.757,27 582.757,27 S/. 533.734,17 420.519,35 104.984,33 8.230,49 AO 3 S/. 611.895,13 611.895,13 S/. 541.194,99 430.594,10 104.984,33 5.616,55 AO 4 S/. 642.489,89 642.489,89 S/. 547.482,20 440.122,59 104.984,33 2.375,28 AO 5 S/. 674.614,38 674.614,38 S/. 555.111,84 450.127,51 104.984,33 0,00
3. SALDO PRESUPUESTAL
S/. 27.807,36
S/. 49.023,09
S/. 70.700,14
S/. 95.007,68
S/. 119.502,54
DUAL 6to A
95

PUNTO DE EQUILIBRIO:
COSTO TOTAL = COSTO FIJO + COSTO VARIABLE
Mtodos para hallar el punto de equilibrio. EQUILIBRIO Q = CF Pvu -CVu CF 1 - (Cvu / Pu)
EQUILIBRIO S/. =
UTILIDAD ESPERADA
= ( Margen de Contribucin * Cantidad Ofertada ) - Costos Fijos

1ao 188.621,33 297.739,73 S/. 486.361,07 S/. 19,09 15.600 35,58 16,49 11.437 S/. 406.916,04 S/. 68.645,85 PUNTO DE EQUILIBRIO 2 ao 3 ao 188.621,33 188.621,33 306.382,35 315.457,10 S/. 495.003,69 S/. 504.078,44 S/. 18,70 S/. 18,34 16.380 17.199 35,58 35,58 16,87 17,24 11.179 10.944 S/. 397.722,25 S/. 389.344,37 S/. 87.753,58 S/. 107.816,69 4to ao 188.621,33 324.985,59 S/. 513.606,93 S/. 18,00 18.059 35,58 17,58 10.728 S/. 381.687,12 S/. 128.882,96 5to ao 188.621,33 334.990,51 S/. 523.611,84 S/. 17,67 18.962 35,58 17,91 10.531 S/. 374.669,37 S/. 151.002,54
Costos Fijos Costo variables COSTO TOTAL Costo variable unitario Cantidad Ofertada Precio de venta Margen de contribucion EQUILIBRIO Q = EQUILIBRIO S/. = UTILIDAD ESPERADA
DUAL 6to A
96

CAPITULO X:
ESTADOS FINANCIEROS
DUAL 6to A
97

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS: REFERENCIA / AO TOTAL INGRESOS ( - ) COSTOS DE VENTAS UTILIDAD BRUTA ( -) GASTOS DE OPERACION UTILIDAD DE OPERACIN ( - ) GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO AMORTIZACION DE I.F. INTANGIBLE ( - ) IMPUESTO A LA RENTA (30%) UTILIDAD LIQUIDA ( - ) RESERVA LEGAL (10%) UTILIDAD DISPONIBLE AO 1 555.006,92 411.876,73 S/. 143.130,19 104.984,33 S/. 38.145,85 10.338,50 S/. 27.807,36 1.835,00 8.342,21 S/. 17.630,15 1.763,01 S/. 15.867,13 AO 2 582.757,27 420.519,35 S/. 162.237,91 104.984,33 S/. 57.253,58 8.230,49 S/. 49.023,09 1.835,00 14.706,93 S/. 32.481,16 3.248,12 S/. 29.233,05 AO 3 611.895,13 430.594,10 S/. 181.301,02 104.984,33 S/. 76.316,69 5.616,55 S/. 70.700,14 1.835,00 21.210,04 S/. 47.655,10 4.765,51 S/. 42.889,59 AO 4 642.489,89 440.122,59 S/. 202.367,29 104.984,33 S/. 97.382,96 2.375,28 S/. 95.007,68 1.835,00 28.502,30 S/. 64.670,38 6.467,04 S/. 58.203,34 AO 5 674.614,38 450.127,51 S/. 224.486,87 104.984,33 S/. 119.502,54 0,00 S/. 119.502,54 1.835,00 35.850,76 S/. 81.816,78 8.181,68 S/. 73.635,10
REFERENCIA / AO SALDO INICIAL INGRESOS VALOR DE RECUPERACION DE CAPITAL EGRESOS INVERSIONES COSTO DE FABRICACION COSTO DE OPERACIN IMPUESTO A LA RENTA FLUJO ECONOMICO PRESTAMOS AMORTIZACIONES INTERESES AIR FLUJO FINANCIERO
AO 0 0,00 99.853,37 99.853,37 0,00 0,00 0,00 S/. -99.853,37 49.926,68 0,00 0,00 0,00 S/. -49.926,68
FLUJOS NETOS PROYECTADOS AO 1 AO 2 -S/. 49.926,68 -S/. 36.143,36 555.006,92 582.757,27 0,00 0,00 525.203,27 540.210,61 0,00 0,00 411.876,73 420.519,35 104.984,33 104.984,33 8.342,21 14.706,93 S/. -20.123,04 S/. 6.403,29 0,00 8.783,38 10.338,50 3.101,55 S/. -36.143,36 0,00 10.891,39 8.230,49 2.469,15 S/. -10.249,44
AO 3 -S/. 10.249,44 611.895,13 0,00 556.788,48 0,00 430.594,10 104.984,33 21.210,04 S/. 44.857,21 0,00 13.505,32 5.616,55 1.684,97 S/. 27.420,30
AO 4 S/. 27.420,30 642.489,89 0,00 573.609,23 0,00 440.122,59 104.984,33 28.502,30 S/. 96.300,96 0,00 16.746,60 2.375,28 712,58 S/. 77.891,67
AO 5 S/. 77.891,67 727.534,75 52.920,37 590.962,60 0,00 450.127,51 104.984,33 35.850,76 S/. 214.463,81 0,00 0,00 0,00 0,00 S/. 214.463,81
DUAL 6to A
98

El Estado de Ganancias y Prdidas muestra la utilidad que se va a obtener, tomando en consideracin la proyeccin de las ventas, los costos de ventas, los gastos por administracin y ventas, etc. Sin embargo, no nos permiten conocer la disponibilidad efectiva del dinero, mientras que al inversionista le interesar conocer las cantidades efectivas de dinero que podra retirar del proyecto en evaluacin, esto sin alterar el funcionamiento del negocio. Las cantidades que se retiren estarn en funcin a la poltica de dividendos que la futura empresa adopte, tanto en dividendos en efectivo como en dividendos en acciones liberadas. El Flujo de Caja Financiero muestra el efecto de los cambios o variaciones de dinero en efectivo y/o equivalentes de efectivo ao a ao para el proyecto. Por lo tanto, nos ser til para saber la capacidad del proyecto para generar flujos de entrada de efectivos netos, a partir de las operaciones que dejen remanente suficiente para pagar deudas, intereses y dividendos, as como para identificar los requerimientos de financiamiento y los efectos que stos tendrn sobre el efectivo generado por las transacciones de financiamiento e inversin.
DUAL 6to A
99

CAPITULO XI:
EVALUACION DEL PROYECTO
DUAL 6to A
10 0

INDICADORES DE EVALUACIN DEL PROYECTO

La evaluacin de un proyecto se realiza a travs de diferentes mtodos. El VAN (Valor Actual Neto) y la TIR (Tasa Interna de Retorno) se encuentran entre los ms utilizados, siendo el flujo de caja y la tasa de descuento los parmetros mnimos para la aplicacin de estos mtodos. VAN: Es el valor actual de los flujos de caja netos (FC) que genera el proyecto. Mide actualmente cunto ms rico es el inversionista si realiza la inversin en el proyecto en vez de colocar su dinero en la actividad que tiene como rentabilidad la tasa de descuento (i COK). TIR: Es una tasa porcentual que indica la rentabilidad promedio que genera el capital que permanece invertido en el proyecto. Sirve como complemento a la informacin provista por el VAN. Se define matemticamente como aquella tasa que hace el VAN igual a cero.
COKe = ((1+r ) ( 1 + i) ( 1 + coki )-1 ) COKi: i: r: COKE : 11% 3% 3% 17,23%
COKF = (( % AP ) ( COKi) + ( %AT ) ( Tasa financiera) AP: 50% AT: 50% TF: 24% COKF: 17,25%
INDICADORES ECONOMICOS VAN E: 63.339,53 TIR E: 30% B/C E: 1,63 INDICADORES FINANCIEROS VAN F: 66.797,55 TIR F: 35% B/C F: 2,34
CONCLUSION RENTABLE RENTABLE RENTABLE CONCLUSION RENTABLE RENTABLE RENTABLE
DUAL 6to A
10 1

AO 0 FLUJO ECONOMICO -S/. 99.853,37
AO 1 -S/. 119.976,40 PRCe PRCe
AO 2 -S/. 113.573,11 3 3 AOS AO 2 -S/. 96.319,48 3 3 AOS
AO 3 -S/. 68.715,90 68.715,90 96.300,96 8 MESES AO 3 -S/. 68.899,18 68.899,18 77.891,67 10 MESES
AO 4
AO 5
S/. 27.585,06 S/. 242.048,87
17 DIAS AO 4 AO 5 S/. 8.992,49 S/. 223.456,30
FLUJO FINANCIERO
AO 0 -S/. 49.926,68
AO 1 -S/. 86.070,05 PRCf PRCf
18 DIAS
DUAL 6to A
10 2

ANEXOS
DUAL 6to A
10 3

ACTA DE CONSTITUCIN: Posteriormente fue necesario presentar un documento especificando la informacin principal de las actividades del negocio, el objeto social de ORIGINAL BAG S.A.C., los datos de los socios, el capital suscrito, el tipo de sociedad, que para el caso fue una sociedad por acciones simplificada, ya que es una nueva modalidad de asociacin empresarial que presenta flexibilidad para las organizaciones peruanas, en cuanto a trmites y costos. Proforma de Minuta de Constitucin (modelo): SEOR NOTARIO: Srvase extender en su registro de Escrituras Pblicas una de Constitucin Simultnea de Sociedad Annima Cerrada que otorgan: GARAY ZAALA PATSY, peruana, identificada con D.N.I. N 47305202, soltera, de ocupacin ADMINISTRADORA INDUSTRIAL, con domicilio para estos efectos en Av. Torres Paz San Juan de Miraflores. GUILLEN PACO MAYDA, peruana, identificada con D.N.I. N 45126545, soltera, de ocupacin ADMINISTRADORA INDUSTRIAL, con domicilio para estos efectos en Av. Repblica N 204 Distrito de Lurn. IPANAQUE ALAYA EVERT, peruano, identificado con D.N.I. N 46760947, soltero, de ocupacin ADMINISTRADOR INDUSTRIAL, con domicilio para estos efectos en La Calle Los Jazmines N 355 Distrito de Ventanilla. PRIMERA: Los otorgantes convienen en constituir simultneamente una sociedad annima cerrada que se denominar ORIGINAL BAG S.A.C. SEGUNDA: El capital social ntegramente suscrito y pagado es de S/. S/. 50,000 (CUARENTA MIL CON 00/100 CENTIMOS) representado por III acciones de un valor nominal de S/. 16,500 cada uno, distribuido de la siguiente manera: GARAY ZAALA PATSY aporta la suma de S/. 16,475.81 (DIECISEIS MIL CUATROCIENTOS SETENTA Y CINCO CON 81/100 CENTIMOS) en efectivo y en consecuencia suscribe 33% de las acciones. GUILLEN PACO MAYDA aporta la suma de S/. 16,475.81 (DIECISEIS MIL CUATROCIENTOS SETENTA Y CINCO CON 81/100 CENTIMOS) en efectivo y en consecuencia suscribe 33% de las acciones. IPANAQUE ALAYA EVERT, aporta la suma de S/. 16,975.07 (DIECISEIS MILNOVECIENTOS STENTA Y CINCO CON 07/100 CENTIMOS) en efectivo y en consecuencia suscribe 34% de las acciones.
DUAL 6to A
10 4

TERCERA: La Sociedad se regir de conformidad con el siguiente estatuto: ESTATUTO TTULO PRIMERO DENOMINACIN, OBJETO, DOMICILIO Y DURACIN DENOMINACIN ARTCULO PRIMERO.La denominacin de la sociedad es: .ORIGINAL BAG S.A.C. OBJETO SOCIAL ARTCULO SEGUNDO.El objeto de la sociedad es dedicarse a la elaboracin, produccin, distribucin, y comercializacin de prendas de vestir para mujeres. Asimismo, la sociedad podr ejercer actividades directamente relacionadas, afines o conexas a la actividad empresarial descrita en el prrafo anterior. De igual forma se entienden incluidos en el objeto social los actos que tengan como finalidad ejercer los derechos o cumplir las obligaciones, legal o convencionalmente derivados de la existencia y actividad de la sociedad. DOMICILIO SOCIAL ARTCULO TERCERO.La sociedad seala su domicilio en la ciudad de Lima sin embargo, podr establecer sucursales, agencias, filiales o representantes en cualquier lugar del pas o del extranjero. DURACIN ARTCULO CUARTO.El plazo de duracin de la sociedad es por tiempo indeterminado, dando por inicio sus actividades a partir de la fecha de la escritura pblica que origine esta minuta.
DUAL 6to A
10 5

TTULO SEGUNDO CAPITAL SOCIAL Y ACCIONES ARTCULO QUINTO.El capital social es de S/. 50,000.00 Nuevos Soles) representados por acciones del 33% cada uno de las ntegramente suscritos y pagados, gozando estas de iguales derechos y prerrogativas, todos con derecho a voto. CERTIFICADOS DE ACCIONES ARTCULO SEXTO.Las acciones emitidas se representan mediante certificados definitivos o provisionales, los mismos que se emitirn con los requisitos que exige el artculo 100 de la Ley General de Sociedades. Los certificados definitivos y provisionales de acciones constarn en documentos talonados, que debern estar numerados en forma correlativa. Cada certificado podr representar una o ms acciones de un mismo accionista. La titularidad de una accin implica de pleno derecho la sumisin de su titular al presente estatuto y a las decisiones de la junta general de accionistas, dejndose a salvo el derecho de impugnacin conforme a ley. Cada accin da derecho a un voto en las juntas generales de accionistas. Las acciones son indivisibles y no pueden ser representadas sino por una sola persona. En caso de copropiedad de acciones deber designarse a un solo representante para el ejercicio de los derechos respectivos. La responsabilidad por los aportes ser sin embargo solidaria entre todos los copropietarios frente a la sociedad. La sociedad reputar propietario a quien aparezca como tal en el libro de matrcula de acciones. En todo caso de transferencia de acciones, la sociedad recoger el ttulo anterior, lo anular y emitir un nuevo ttulo en favor del nuevo propietario. Todo tenedor de acciones, por el solo hecho de poseerlas, manifiesta su total sujecin a las disposiciones del estatuto y los acuerdos de las juntas generales de accionistas, sin perjuicio de los derechos de impugnacin o separacin en los casos que esta conceda. DERECHO DE ADQUISICIN PREFERENTE ARTCULO STIMO.Para el caso de transferencia de acciones se establece el derecho de adquisicin preferente en favor de los restantes accionistas de la sociedad. En tal caso, el socio que desee transferir sus acciones comunicar por escrito este hecho al gerente general, quien deber poner en conocimiento a los dems accionistas en un plazo no mayor de diez das hbiles.
DUAL 6to A
10 6

Los dems socios, en un plazo de treinta das tiles de recibida la comunicacin, pueden ejercer el derecho de adquisicin preferente. La adquisicin se har a prorrata de las acciones que posean los aceptantes. Vencido el plazo, la sociedad en el trmino de tres das tiles, comunicar al ofertante la aceptacin producida; as como, en su caso, la libre disponibilidad de las acciones en favor de terceros. Igualmente, en los casos de aumento de capital, se reconoce en favor de los socios el derecho de suscripcin preferente sobre las acciones que se creen. TTULO TERCERO RGANOS DE LA SOCIEDAD ARTCULO OCTAVO.La sociedad que se constituye tiene los siguientes rganos: a) La junta general; b) La gerencia; La sociedad no tiene directorio. TTULO CUARTO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS COMPOSICIN DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS ARTCULO NOVENO.La junta general est compuesta por todos los accionistas y representa la universalidad de los mismos. Es la suprema autoridad de la sociedad y sus decisiones, tomadas de acuerdo con los requisitos establecidos por el estatuto y la Ley General de Sociedades, son obligatorias para todos los accionistas, aun para aquellos que hayan votado en contra o estuviesen ausentes, sin perjuicio de los derechos que la ley les conceda. DOMICILIO, CONVOCATORIA, QURUM Y VOTACIONES DE LA JUNTA GENERAL
DUAL 6to A
10 7

ARTCULO DCIMO.Las juntas generales se celebrarn en el domicilio social. Podr en todo caso reunirse la junta general y adoptar acuerdos vlidamente en un lugar distinto, siempre que se encuentren presentes o representadas la totalidad de las acciones suscritas y con derecho a voto, y se acuerde por unanimidad instalar la junta y los asuntos a tratar en la reunin, de lo que se dejar constancia en el acta respectiva. Salvo en el caso previsto en el artculo siguiente del presente estatuto y en el artculo 126 de la Ley General de Sociedades, la junta general quedar vlidamente constituida en primera convocatoria cuando se encuentre representado, cuando menos, el cincuenta por ciento de las acciones suscritas con derecho a voto. En segunda convocatoria ser suficiente la concurrencia de cualquier nmero de acciones suscritas con derecho a voto. Los acuerdos se adoptarn con el voto favorable de la mayora absoluta de las acciones suscritas con derecho a voto representadas en la junta. Las juntas generales sern convocadas y presididas por el gerente general y como secretario actuar quien designe este. En defecto de estas personas, intervendrn quienes designe la junta entre los concurrentes. Los requisitos de aumento o reduccin del capital social, emisin de obligaciones y los procedimientos de impugnacin de acuerdos y todo lo relativo a ellas se regir por las disposiciones de la Ley General de Sociedades. MAYORAS SUPERIORES ARTCULO UNDCIMO.Se requerir el qurum previsto en el artculo 126 de la Ley General de Sociedades, ya sea en primera o segunda convocatoria; y el voto favorable de una mayora que represente no menos del 70% de las acciones suscritas con derecho a voto en los siguientes casos: a) Reformar los estatutos. b) Renunciar al derecho de suscripcin preferente. c) Acordar la capitalizacin de utilidades. d) Acordar la formacin de reservas facultativas, incrementar su valor o variar el destino de las mismas. e) Acordar la readquisicin de acciones y ordenar las medidas que hayan de tomarse con ellas. f) Acordar la exclusin de socios, conforme al artculo siguiente del presente estatuto.
DUAL 6to A
10 8

EXCLUSIN DE SOCIOS ARTCULO DUODCIMO.Podr ser excluido el socio que incurra en cuales quiera de las siguientes causales: a) Integre en calidad de socio o administrador una persona jurdica cuyo objeto social sea el mismo o similar al de la sociedad b) Realice activamente labor poltica o desempee un cargo pblico. c) No concurra injustificadamente, pese a haber estado bien notificado, a tres juntas generales consecutivas o cinco alternas en un perodo de tres aos. FECHA DE CELEBRACIN DE LA JUNTA OBLIGATORIA ANUAL ARTCULO DCIMO TERCERO.La junta obligatoria anual se efectuar en el curso del primer trimestre de cada ao, en la fecha, hora y lugar que designe el gerente general. TTULO QUINTO LA GERENCIA ARTCULO DCIMO CUARTO.La administracin de la sociedad estar a cargo de uno o ms gerentes que sern designados por la junta general. El cargo de gerente es por tiempo indefinido. GERENTE GENERAL ARTCULO DCIMO QUINTO.En caso de elegirse un solo gerente, se entender que este ser el gerente general. En caso de elegirse ms de un gerente, deber indicarse cul de ellos ocupar el cargo de gerente general. El gerente general es el ejecutor de todas las disposiciones de la junta general y de la gerencia, teniendo la representacin jurdica, comercial y administrativa de la sociedad.
DUAL 6to A
10 9

ATRIBUCIONES DEL GERENTE GENERAL ARTCULO DCIMO SEXTO.Constituyen principales atribuciones del gerente general: a) Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades polticas, administrativas, judiciales, laborales, municipales, etc., con las facultades generales del mandato y las especiales a que se refiere el Cdigo Procesal Civil, pudiendo sustituir el poder, revocar la sustitucin y reasumirlo cuantas veces lo creyera necesario. b) Dirigir las operaciones de la sociedad. c) Contratar y separar al personal subalterno y a los empleados que sean necesarios para la buena marcha de la sociedad, fijar sus atribuciones, responsabilidades y remuneraciones. d) Usar el sello de la sociedad, expedir la correspondencia epistolar y telegrfica, cuidar que la contabilidad est al da, inspeccionando libros, documentos y operaciones y dictar las disposiciones necesarias para el normal funcionamiento de la sociedad. e) Dar cuenta a la junta general, cuando este se lo solicite, de la marcha y estado de los negocios. f) Cobrar las sumas que pudiera adeudarse a la Sociedad, otorgando el comprobante de pago. g) Celebrar los contratos que sean necesarios para el mejor desarrollo del objeto de la sociedad, fijando los trminos y condiciones de los mismos. h) Realizar cualquier otro contrato y asumir cualquier obligacin no expresamente enumerada en este artculo que estime conveniente para la sociedad y el cumplimiento de sus fines. i) Arrendar y subarrendar activa y pasivamente muebles y/o inmuebles, fijando los plazos, montos de los arriendos y dems condiciones. j) Abrir, operar y cerrar cuentas corrientes, de ahorros y/o depsitos a la vista o a plazo en instituciones bancarias y financieras, girar contra ellas con o sin provisin de fondos, solicitar sobregiros, avances y, en general, realizar toda clase de contratos de crdito, directos o indirectos, con garanta especfica o sin ella, leasing y en general, realizar toda operacin bancaria o financiera permitida por la ley. k) Girar, cobrar, endosar, descontar, aceptar, renovar, avalar letras de cambio, pagars, cheques, warrants, certificados de depsitos y en general, toda clase de valores, ttulos valores, documentos de crditos o documentos representativos de bienes o derechos. l) Representar a la sociedad como persona jurdica.
DUAL 6to A
11 0

m) Elaborar para todas y cada una de las reas y someter si es el caso a la aprobacin de la junta general, los planes, programas, reglamentos, presupuestos y polticas generales de la sociedad. n) Ejecutar y hacer cumplir los acuerdos y resoluciones de la junta general. o) Controlar el funcionamiento de la organizacin, mantener bajo custodia los bienes de la sociedad y adoptar las medidas necesarias para lograr la mayor eficiencia posible. p) Cumplir con los dems deberes que le impongan los estatutos, los reglamentos, acuerdos y resoluciones de la junta general. TTULO SEXTO MODIFICACIN DEL ESTATUTO, AUMENTO Y REDUCCIN DEL CAPITAL MODIFICACIN DEL ESTATUTO- ARTCULO DCIMO STIMO.La junta general podr delegar en la gerencia la facultad de modificar el estatuto bajo las condiciones expresamente referidas en dicha delegacin. La modificacin del estatuto y sus efectos se rige por lo dispuesto en la Ley General de Sociedades.
AUMENTO DE CAPITAL ARTCULO DCIMO OCTAVO.Procede aumentar el capital, cuando: a) Existan nuevos aportes. b) Cuando se capitalicen crditos en contra de la sociedad. c) Cuando se capitalicen utilidades, reservas, beneficios, primas de capital, resultados de exposicin a la inflacin. d) Otros casos previstos en la ley. REDUCCIN DE CAPITAL ARTCULO DCIMO NOVENO.Obligatoriamente la sociedad tendr que reducir su capital cuando las prdidas hayan disminuido en ms del cincuenta por ciento del capital social y hubiese transcurrido un ejercicio sin haber sido superado, salvo cuando se cuente con reservas legales o de libre disposicin, o cuando se realicen nuevos aportes de los socios que asuman dicha prdida.
DUAL 6to A
11 1

TTULO STIMO ESTADOS FINANCIEROS Y DIVIDENDOS PRESENTACIN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ARTCULO VIGSIMO.La gerencia deber formular la memoria, los estados financieros y la propuesta de aplicacin de utilidades en caso de haberlas. De estos documentos debe resultar, con claridad y precisin, la situacin econmica y financiera de la sociedad, el estado de sus negocios y los resultados obtenidos en el ejercicio vencido. La presentacin de los estados financieros debern realizarse conforme las disposiciones legales vigentes y con los principios de Contabilidad Generalmente Aceptados. RESERVA LEGAL ARTCULO VIGSIMO PRIMERO.Un mnimo del 10% de la utilidad distribuible de cada ejercicio, deber ser destinado a una reserva legal hasta que se alcance un monto igual a la quinta parte del capital social. DIVIDENDOS ARTCULO VIGSIMO SEGUNDO.Para distribuir utilidades se tomarn las reglas siguientes: a) La distribucin de utilidades solo podr hacerse en mrito a estados financieros preparados al cierre de un perodo determinado o a la fecha de corte en circunstancias especiales que acuerde la junta general.
b) Solo podr distribuirse dividendos en razn de utilidades obtenidas o de reservas de libre disposicin y siempre que el patrimonio neto no sea inferior al capital pagado. c) Podr distribuirse dividendos a cuenta.
DUAL 6to A
11 2

TTULO OCTAVO DISOLUCIN Y LIQUIDACIN ARTICULO VIGSIMO TERCERO.La disolucin y liquidacin de la sociedad se efectuar conforme a los artculos 407, 413 y siguientes de la Ley General de Sociedades. DISPOSICIN TRANSITORIA NICA DISPOSICIN TRANSITORIA.Queda designado como gerente general de la sociedad, cuyos datos de identificacin se describen en la introduccin de la presente minuta, a quien se le confiere las facultades que el estatuto contempla para dicho cargo. DISPOSICIONES FINALES PRIMERA DISPOSICIN FINAL.En todo lo no previsto en el presente estatuto, deber remitirse a lo dispuesto en la Ley General de Sociedades SEGUNDA DISPOSICIN FINAL En caso de conflicto de intereses entre la sociedad y un socio o grupo de socios, este deber ser sometido a arbitraje, mediante un Tribunal Arbitral integrado por tres expertos en la materia, uno de ellos designado de comn acuerdo por las partes, quien lo presidir y los otros designados por cada uno de las partes. Si en el plazo de diez (10) das de producida la controversia, no se acuerda el nombramiento del presidente del Tribunal Arbitral, este deber ser designado por el Centro de Arbitraje Nacional Extranjero de la Cmara de Comercio de Lima, cuyas reglas sern aplicables al arbitraje. El laudo del Tribunal Arbitral ser definitivo e inapelable, as como de obligatorio cumplimiento y ejecucin para las partes. Srvase agregar usted, seor notario, lo que fuere de ley y curse los partes respectivos al Registro de Personas Jurdicas de Lima, para su respectiva inscripcin.
Lima, 01 de Agosto de 2012.
DUAL 6to A
11 3

CALCULO DE SERVICIOS Y GASTOS:

12 DESCRIPCION Servicio elctrico Servicio de agua Servicio de telfono Servicio de internet TOTAL SEFVICIOS BASICOS MENSUAL 200,00 40,00 40,00 50,00 S/. 330,00 S/. 3.960,00 ANUAL 2.400,00 480,00 480,00 600,00
DESCRIPCION Alquiler de local de Venta Alquiler de local de Produccin TOTAL
ALQUILER MENSUAL 2.800,00 3.500,00 S/. 6.300,00
ANUAL 33.600,00 42.000,00 S/. 75.600,00
DESCRIPCION Servicio de Bordado(logo) Servicio de Diseo TOTAL
SERVICIOS - TERCEROS MENSUAL 220,00 150,00 S/. 370,00
ANUAL 2.640,00 1.800,00 S/. 4.440,00
DESCRIPCION Servicio Contable TOTAL
TERCEROS MENSUAL 500,00 S/. 500,00

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS MENSUAL 1.600,00 400,00 250,00 S/. 2.250,00
ANUAL 6.000,00 S/. 6.000,00
DESCRIPCION Publicidad Transporte tiles de oficina TOTAL
ANUAL 19.200,00 4.800,00 3.000,00 S/. 27.000,00
DESCRIPCION Mantenimiento de maquinas Mantenimiento de local tiles para almacn Aceite para Maquina TOTAL
GASTOS DE FABRICACION MENSUAL 350,00 200,00 100,00 100,00 S/. 750,00
ANUAL 4.200,00 2.400,00 1.200,00 1.200,00 S/. 9.000,00
DUAL 6to A
11 4

PLANILLA:
PLANILLA DE EMPLEADOS (SUELDOS)

PERSONAL ADMINISTRADOR COORDINADOR DE COMPRAS SUPERVISOR DE PRODUCCION VENDEDOR SUELDO BRUTO 2.300,00 1.000,00 1.500,00 950,00 ASIG. FAMILIAR 75 75 75 75 TOTAL INGRESOS 2.375,00 1.075,00 1.575,00 1.025,00 TOTAL ONP 308,75 139,75 204,75 133,25 TOTAL DESCUENTO 308,75 139,75 204,75 133,25 SUELDO LIQUIDO 2.066,25 935,25 1.370,25 891,75 APT. ESSALUD 213,75 96,75 141,75 92,25 TOTAL VACACIONES 2 GRATIFICACIONES MENSUAL 2.588,75 2.375,00 5.177,50 1.171,75 1.075,00 2.343,50 1.716,75 1.575,00 3.433,50 1.117,25 1.025,00 2.234,50 S/. 6.594,50 S/. 6.050,00 S/. 13.189,00 CTS 2.770,83 1.254,17 1.837,50 1.195,83 S/. 7.058,33 TOTAL ANUAL 41.388,33 18.733,67 27.447,00 17.862,33 S/. 105.431,33
PLANILLA DE COLABORADORES (SALARIOS)

PERSONAL OPERARIO CORTADOR OPERARIO 1 RECTA OPERARIO 2 RECTA OPERARIO RIBETEADORA AYUDANTE 1-MOLDE AYUDANTE 2- ARMADO SUELDO BRUTO 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 900,00 900,00 ASIG. FAMILIAR 75 75 75 75 75 75 TOTAL INGRESOS 1.175,00 1.175,00 1.175,00 1.175,00 975,00 975,00 TOTAL ONP 152,75 152,75 152,75 152,75 126,75 126,75 TOTAL DESCUENTO 152,75 152,75 152,75 152,75 126,75 126,75 SUELDO LIQUIDO 1.022,25 1.022,25 1.022,25 1.022,25 848,25 848,25 APT. ESSALUD 105,75 105,75 105,75 105,75 87,75 87,75 TOTAL MENSUAL 1.280,75 1.280,75 1.280,75 1.280,75 1.062,75 1.062,75 S/. 7.248,50 VACACIONES 2 GRATIFICACIONES 1.175,00 1.175,00 1.175,00 1.175,00 975,00 975,00 S/. 6.650,00 2.561,50 2.561,50 2.561,50 2.561,50 2.125,50 2.125,50 S/. 14.497,00 CTS 1.370,83 1.370,83 1.370,83 1.370,83 1.137,50 1.137,50 S/. 7.758,33 TOTAL ANUAL 20.476,33 20.476,33 20.476,33 20.476,33 16.991,00 16.991,00 S/. 115.887,33
DUAL 6to A
11 5

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Se concluye en que el presente proyecto de inversin para la constitucin de una microempresa es factible durante los 5 aos de estudios. 1. 2. 3. 4. 5. Hay una viabilidad comercial en el estudio del proyecto. Hay una viabilidad tcnica porque la tecnologa es accesible y no contamina. Los aspectos legales son favorables al proyecto. Ambientalmente no se produce impactos negativos. Los indicadores de rentabilidad muestran las bondades econmicas y financieras.
Se recomienda que en la estrategia de ventas por introduccin de mercado, se realicen promociones, descuentos y algunos regalos ligados al producto, como llaveros o lapiceros en este caso. Se recomienda mantener buenas relaciones con los proveedores de calidad, para que asi no nos fallen en entrega de materia prima urgente y no aumenten nuestros costos. Realizar diversos estudios en los distritos aledaos para poder expandir nuestro producto.
DUAL 6to A
11 6

BIBLIIOGRAFIA 1. Arturo Velsquez Jara, 2000. Proyectos de Inversin 2. Benjamn W. Niebel, 1993. Ingeniera Industrial 3. Domnguez Machuca Ruiz Jimnez, 1995. Direccin de Operaciones 4. Baca Urbina. 1998. Evolucin de proyectos anlisis y administracin de riesgos. Editorial Mc Graw Hill. Mxico. 5. SapagChain, 1996. Preparacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin. Editorial Mc Graw Hill. Bogot.
DUAL 6to A
11 7

Proyecto Inversion-Mochilas Porta Laptop

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Proyecto Inversion-Mochilas Porta Laptop

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

MOCHILAS ORIGINAL BAG

ADMINISTRACION INDUSTRIAL SENATI 2012 - I

SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO EN TRABAJO INDUSTRIAL

MOCHILAS PORTA LAP TOP

LIMA PERU 2012

MOCHILAS ORIGINAL BAG

CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO ....................................................................................................... 15

1. Macro localizacin 2. Micro localizacin DUAL 6to A

MOCHILAS ORIGINAL BAG

3. Eleccin y justificacin de la localizacin

CAPITULO VI: INGENIERIA DE PROYECTO ............................................................................................... 72

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

DENOMINACION DEL PROYECTO

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

JUSTIFICACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

DESCRIPCION COMERCIAL: MOCHILAS PORTA LAP TOP

Nuestro producto ofrecido contar con las siguientes caractersticas:

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

CARACTERSTICAS BSICAS DEL PRODUCTO.

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

MOCHILAS ORIGINAL BAG

REA GEOGRFICA DEL MERCADO

MOCHILAS ORIGINAL BAG

ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA

S.J.L. TOTAL POBLACION (Cuadro N1)

MOCHILAS ORIGINAL BAG

NIVEL SOCIOECONMICO B C TOTAL

ESTUDIANTES DE 1529 AOS 9,478 31,732 41,211

9.20% 30.80% 40.00%

ESTUDIANTES DE 15 A 29 AOS 15,660

MOCHILAS ORIGINAL BAG

TASA DE CRECIMIENTO 1993 - 2007

SAN JUAN DE LURIGANCHO

PROYECCIN DE LA POBLACIN OBJETIVO

MOCHILAS ORIGINAL BAG

POBLACION OBJETIVO REAL (%)

Poblacin 1,046,608 18,243 Poblacin objetiva estudiantes Hombres y mujeres Total

Hombres y mujeres de 15 a 29 aos 100 X % 1.74% 1.74%

MOCHILAS ORIGINAL BAG

1Estaras dispuesto a usar mochilas con nuevos diseos?

83% 17% 100%

DADO QUE NUESTRO PILOTO ARROJO LOS SIGUIENTES RESULTADOS:

MOCHILAS ORIGINAL BAG

CALCULO DEL TAMAO DE LA MUESTRA

FRMULA PARA POBLACIN FINITA: n= z2 x p x q x N (e2 x (N-1)) + z2 x p x q n= 214 Encuestas

MOCHILAS ORIGINAL BAG

2.- Qu cantidad de mochilas compra al ao? 1 -2 3-4

MOCHILAS ORIGINAL BAG

ANALISIS ESTADISTICO DE LA INFORMACION PRIMARIA: