FORMULARIO 104A

RESOLUCIN N NAC-DGERCGC2011-00425

DECLARACIN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PARA PERSONAS NATURALES NO OBLIGADAS A LLEVAR CONTABILIDAD Y QUE NO REALIZAN ACTIVIDADES DE COMERCIO EXTERIOR

No.

100 IDENTIFICACIN DE LA DECLARACIN

101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

IMPORTANTE: SRVASE LEER INSTRUCCIONES AL REVERSO

N. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE 102 AO 104

103

SEMESTRE

Enero a Junio

Julio a Diciembre

200 IDENTIFICACIN DEL SUJETO PASIVO RUC 201 0 0 1 202 RAZN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS

RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERODO QUE DECLARA

VALOR BRUTO 401 402 + + + + + + = 411 412 413 414 415 416 419 431 432 433 434

VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C)

IMPUESTO GENERADO 421 422 + +

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 12% VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 12%

+ + + + + + =

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO 403 TRIBUTARIO VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES TRANSFERENCIAS NO OBJETO O EXENTAS DE IVA NOTAS DE CRDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO) NOTAS DE CRDITO TARIFA 12% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO) INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 404 405 406 409

429

443 444

LIQUIDACIN DEL IVA EN EL MES TOTAL TRANSFERENCIAS GRAVADAS 12% A CONTADO ESTE MES TOTAL TRANSFERENCIAS GRAVADAS 12% A CRDITO ESTE MES IMPUESTO A LIQUIDAR DEL MES ANTERIOR (Trasldese el campo 485 de la declaracin del perodo anterior) 483 IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES (Mnimo 12% del campo 480) IMPUESTO A LIQUIDAR EN EL PRXIMO MES (482 - 484) TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES SUMAR 483 + 484

TOTAL IMPUESTO GENERADO Trasldese campo 429

480

481

482

484

485

499

RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERODO QUE DECLARA ADQUISICIONES Y PAGOS (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 12% (CON DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO) ADQUISICIONES LOCALES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA 12% (CON DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO) OTRAS ADQUISICIONES Y PAGOS GRAVADOS TARIFA 12% (SIN DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO) ADQUISICIONES Y PAGOS (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 0% ADQUISICIONES REALIZADAS A CONTRIBUYENTES RISE TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS ADQUISICIONES NO OBJETO DE IVA ADQUISICIONES EXENTAS DEL PAGO DE IVA NOTAS DE CRDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO) NOTAS DE CRDITO TARIFA 12% POR COMPENSAR PRXIMO MES (INFORMATIVO) PAGOS NETOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 509 = 501 502 503 507 + + + +

VALOR BRUTO 511 512 513 517 518 519 531 532 533 534 535

VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C)

IMPUESTO GENERADO 521 522 523 + + +

+ + + + + =

529

543 544

FACTOR DE PROPORCIONALIDAD PARA CRDITO TRIBUTARIO CRDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERODO (De acuerdo al Factor de Proporcionalidad)

(411+412+415+416) / 419

553 =

(521+522) x 553 554

RESUMEN IMPOSITIVO IMPUESTO CAUSADO (Si diferencia campo 499-554 es mayor que cero) CRDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERODO (Si diferencia campo 499-554 es menor que cero) (-) SALDO POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES (Traslada el campo 615 de la declaracin del perodo anterior) CRDITO TRIBUTARIO DEL MES ANTERIOR POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS (Traslada el campo 617 de la declaracin del perodo anterior) (- )RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS EN ESTE PERODO (+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRDITO TRIBUTARIO EN EL MES (+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO POR OTRAS INSTITUCIONES DEL SECTOR PBLICO IMPUTABLE AL CRDITO TRIBUTARIO EN EL MES SALDO CRDITO POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES TRIBUTARIO PARA EL PRXIMO MES POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS SUBTOTAL A PAGAR IVA PRESUNTIVO DE SALAS DE JUEGO (BINGO MECNICOS) Y OTROS JUEGOS DE AZAR TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCION (619 + 621) 601 602 605 607 609 611 613 615 617 Si 601-602-605-607-609+611+613 > 0 619 621 699 = = (-) (-) (-) + + = = = + =

PAGO PREVIO (Informativo) DETALLE DE IMPUTACIN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) INTERS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA

890

899 USD

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputacin al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERS POR MORA MULTAS TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO MEDIANTE COMPENSACIONES MEDIANTE NOTAS DE CRDITO DETALLE DE NOTAS DE CRDITO CARTULARES 908 N/C No 909 USD 910 911 N/C No USD 912 N/C No 913 USD 915 USD DETALLE DE NOTAS DE CRDITO DESMATERIALIZADAS 916 Resol No. 917 USD 699-898 902 903 904 999 + + + =

905 USD 906 USD 907 USD DETALLE DE COMPENSACIONES 918 Resol No. 919 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA SUJETO PASIVO NOMBRE : 198 Cdula de Identidad o No. de Pasaporte