FORMULARIO 101

RESOLUCIN N NAC-DGERCGC13-00881

DECLARACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIN DE BALANCES FORMULARIO NICO SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES

No.

100 IDENTIFICACIN DE LA DECLARACIN 102 AO IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO 104 N. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE

200 IDENTIFICACIN DEL SUJETO PASIVO RUC 201 0 0 1 202 RAZN O DENOMINACIN SOCIAL 203 EXPEDIENTE

OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS LOCALES Y/O DEL EXTERIOR 003 004 005 006 + + + + 007 008 009 010 + + + +
CON PARTES RELACIONADAS EN OTROS REGMENES DEL EXTERIOR

CON PARTES RELACIONADAS LOCALES

OPERACIONES DE ACTIVO OPERACIONES DE PASIVO OPERACIONES DE INGRESO OPERACIONES DE EGRESO

CON PARTES RELACIONADAS EN PARASOS FISCALES Y REGMENES FISCALES

OPERACIONES DE ACTIVO OPERACIONES DE PASIVO OPERACIONES DE INGRESO OPERACIONES DE EGRESO

OPERACIONES DE ACTIVO OPERACIONES DE PASIVO OPERACIONES DE INGRESO OPERACIONES DE EGRESO

011 012 013 014 015 017

+ + + + = =

TOTAL OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SUJETO PASIVO EXENTO DE APLICACIN DEL RGIMEN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA?

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA ACTIVO ACTIVOS CORRIENTES EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO INVERSIONES CORRIENTES (-) PROVISIN POR DETERIORO DE INVERSIONES CORRIENTES LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CLIENTES CORRIENTES RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES RELACIONADOS DEL EXTERIOR LOCALES DEL EXTERIOR 319 320 321 322 323 324 325 326 327 328 329 330 331 332 333 334 335 336 339 + + + (-) + + + + + + + + + (-) + (-) + + = 315 316 317 318 + + + + UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO DIVIDENDOS 311 312 313 314 + + (-) +

ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS TOTAL INGRESOS VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 12% DE IVA VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA EXPORTACIONES NETAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS 6011 6021 6031 6041 6051 6061 DE RECURSOS PBLICOS RENTAS EXENTAS PROVENIENTES DE OTRAS LOCALES DE DONACIONES Y APORTACIONES DEL EXTERIOR OTROS INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR OTRAS RENTAS TOTAL INGRESOS VENTAS NETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO) INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) COSTOS Y GASTOS COSTO INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO (-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE NO CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA) HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES ARRENDAMIENTOS MANTENIMIENTO Y REPARACIONES COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES PROMOCIN Y PUBLICIDAD SUMINISTROS, MATERIALES Y REPUESTOS TRANSPORTE PARA JUBILACIN PATRONAL PARA DESAHUCIO PARA CUENTAS INCOBRABLES PROVISIONES POR VALOR NETO DE REALIZACIN DE INVENTARIOS POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS OTRAS PROVISIONES LOCAL ARRENDAMIENTO MERCANTIL DEL EXTERIOR LOCAL COMISIONES DEL EXTERIOR LOCAL INTERESES BANCARIOS 369 = DEL EXTERIOR LOCAL RELACIONADOS 371 372 374 376 377 378 379 + + + + PRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS (-) (-) = OTRAS PRDIDAS MERMAS SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 381 382 383 + + + + + + + + + + GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR PARTES RELACIONADAS GASTOS DE GESTIN IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS GASTOS DE VIAJE IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO DEPRECIACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
(EXCLUYE ACTIVOS BIOLGICOS Y PROPIEDADES DE INVERSIN)

VALOR EXENTO
(A efectos de la Conciliacin Tributaria)

+ + + + + + + + + + + =

6012 6022 6032 6042 6052 6062 6072 6082 6092 6102 6112 En la columna "Valor exento" registre la porcin del monto declarado en la columna "total ingresos" considerada como exenta de Impuesto a la Renta.

6071 6081 6091 6101 6111 SUMAR DEL 6011 AL 6111 6999 6001 6002

NO RELACIONADOS

(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD) CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA) CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA) INVENTARIO DE MATERIA PRIMA INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN MERCADERAS EN TRNSITO INVENTARIO REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS (-) PROVISIN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIN Y OTRAS PRDIDAS EN INVENTARIO ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO (-) PROVISIN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO CORRIENTE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS ACTIVOS CORRIENTES TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS NO CORRIENTES PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIN Y ACTIVOS BIOLGICOS TERRENOS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS) CONSTRUCCIONES EN CURSO MUEBLES Y ENSERES MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES EQUIPO DE COMPUTACIN Y SOFTWARE VEHCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MVIL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN (-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN (-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN PROPIEDADES DE INVERSIN (-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIN (-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIN ACTIVOS BIOLGICOS (-) DEPRECIACIN ACUMULADA ACTIVOS BIOLGICOS (-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLGICOS TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIN Y ACTIVOS BIOLGICOS ACTIVOS INTANGIBLES PLUSVALAS MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS SIMILARES ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN OTROS ACTIVOS INTANGIBLES (-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES (-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS INTANGIBLES TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS INVERSIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS NO CORRIENTES OTRAS LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CLIENTES NO CORRIENTES RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES

GASTO

VALOR NO DEDUCIBLE
(A efectos de la Conciliacin Tributaria)

7011 7021 7031 7041 7051 7061 7071 7081 7091 7101 7111 7121 7131 7141 7151 7161 7171 7181 7191 7201 7211 7221 7231 7241 7251

+ + + (-) + + + (-) + (-) + (-) + + + + + + + + + + + + + 7132 7142 7152 7162 7172 7182 7192 7202 7212 7222 7232 7242 7252 7262 + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + 7133 7143 7153 7163 7173 7183 7193 7203 7213 7223 7233 7243 7253 7263 7273 7283 7293 7303 7313 7323 7333 7343 7353 7363 7373 7383 7393 7403 7413 7423 7433 7443 7453 7463 7473 7483 7493 7503 7513 7523 7533 7542 + 7543 7063 7073 7032 + 7023 7033

341 342 343 344 345 346 347 348 349 357 358 359 360 361 362 363 364 365 366 367 368

+ + + + + + + + + + (-) (-) + (-) (-) + (-) (-) + (-) (-)

7271 7281 7291 7301 7311 7321 7331 7341 7351 7361 7371 7381 7391 7401 7411 7421 7431 7441 7451

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + +

7272 7282 7292 7302 7312 7322 7332 7342 7352 7362 7372 7382 7392 7402 7412 7422 7432 7442 7452 7462 7472

INTERESES PAGADOS A TERCEROS NO RELACIONADOS

DEL EXTERIOR LOCAL DEL EXTERIOR RELACIONADAS NO RELACIONADAS

384 385 386 387 388 389 390

7481 7491 ACELERADA NO ACELERADA 7501 7511 7521 7531

+ + + + + +

7482 7492 7502 7512 7522

DEPRECIACIN DEL REAVALO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS DEPRECIACIN DE PROPIEDADES DE INVERSIN

OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES

NO RELACIONADOS

DEL EXTERIOR

391 392 393 394 395 397 369+379+395+397 339+398 398 399 396

+ (-) (-) + = + = =

AMORTIZACIN DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN OTRAS AMORTIZACIONES SERVICIOS PBLICOS PAGOS POR OTROS SERVICIOS PAGOS POR OTROS BIENES TOTAL COSTOS TOTAL GASTOS TOTAL COSTOS Y GASTOS BAJA DE INVENTARIO (INFORMATIVO) PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE (INFORMATIVO) PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)

7551 7561 7571 7581 7591 7991

+ + + + + = 7992 (7991+7992) 7999 7001 7002 7003 = = 7562 7572 7582 7592 + + + +

7553 7563 7573 7583 7593

(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO (-) PROVISIN POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL DEL ACTIVO ACTIVO POR REINVERSIN DE UTILIDADES (INFORMATIVO) PASIVO PASIVOS CORRIENTES LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES CORRIENTES RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTES RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR

En la columna "Valor no deducible" registre la porcin del monto declarado en las columnas "costo" y "gasto" considerada como no deducible para el clculo del Impuesto a la Renta.

411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 422 423 424 425 426 427 428 429 439

+ + + + + + + + + + + + + + + + + + + = UTILIDAD DEL EJERCICIO PRDIDA DEL EJERCICIO CLCULO DE BASE PARTICIPACIN A TRABAJADORES (-) PARTICIPACIN A TRABAJADORES (-) DIVIDENDOS EXENTOS (-) OTRAS RENTAS EXENTAS (-) OTRAS RENTAS EXENTAS DERIVADAS DEL COPCI (+) GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES (+) GASTOS NO DEDUCIBLES DEL EXTERIOR

CONCILIACIN TRIBUTARIA 6999-7999>0 6999-7999<0 (+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA BASE DE CLCULO DE PARTICIPACIN A TRABAJADORES 801 802 097 098 803 campo 6062 804 805 806 807 808 809 810 811 812 813 814 815 816 817 818 819 829
Sujeta legalmente a reduccin de la tarifa

= = + = (-) (-) (-) (-) + + + + (-) (-) (-) + (-) (-) (-) + = =

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - CORRIENTES

PRSTAMOS DE ACCIONISTAS O SOCIOS

(+) GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS (+) PARTICIPACIN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS Frmula {(804*15%) + [ (805+806-809)*15% ]} (-) AMORTIZACIN PRDIDAS TRIBUTARIAS DE AOS ANTERIORES (-) DEDUCCIONES POR LEYES ESPECIALES (-) DEDUCCIONES ESPECIALES DERIVADAS DEL COPCI (+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA (-) DEDUCCIN POR INCREMENTO NETO DE EMPLEADOS (-) DEDUCCIN POR PAGO A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD (-) INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA NICO (+) COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA NICO

IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) CRDITO A MUTUO OBLIGACIONES EMITIDAS CORRIENTES ANTICIPOS DE CLIENTES PROVISIONES TOTAL PASIVOS CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES NO CORRIENTES RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR

441 442 443 444 445 446 447 448 449 450 451 452 453 454 455 456 457 458 459 469 479 489 439+469+479+489 PATRIMONIO NETO 499

+ + + + +

UTILIDAD GRAVABLE PRDIDA SUJETA A AMORTIZACIN EN PERODOS SIGUIENTES UTILIDAD A REINVERTIR Y CAPITALIZAR SALDO UTILIDAD GRAVABLE

831 832

819 - 831

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTES

TOTAL IMPUESTO CAUSADO + + + + + + + + + + + + + + = + + IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR

(831 x tarifa reinversin de utilidades) + ( 832 x tarifa general sociedades)

839

PRSTAMOS DE ACCIONISTAS O SOCIOS

(-) ANTICIPO DETERMINADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DECLARADO (=) IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO (=)CRDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010) (+) SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO (-) RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL (-) RETENCIONES POR DIVIDENDOS ANTICIPADOS

(Trasldese el campo 879 de la declaracin del perodo anterior)

841 842 843 844 845 847 848 849 850 851 852

(-) (=) (=) (+) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) = = (+) (-)

839-841>0 839-841<0

TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) CRDITO A MUTUO OBLIGACIONES EMITIDAS NO CORRIENTES ANTICIPOS DE CLIENTES PROVISIONES PARA JUBILACIN PATRONAL PROVISIONES PARA DESAHUCIO OTRAS PROVISIONES TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES PASIVOS DIFERIDOS OTROS PASIVOS TOTAL DEL PASIVO

(-) RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR CON DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO (-) ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTCULOS PBLICOS (-) CRDITO TRIBUTARIO DE AOS ANTERIORES (-) CRDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS (-) EXONERACIN Y CRDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR SUBTOTAL SALDO A FAVOR (+) IMPUESTO A LA RENTA NICO (-) CRDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA NICO 842-843+844-845-847-848-849-850-851-852>0 842-843+844-845-847-848-849-850-851-852<0

855 856 857 858

859

SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO (-) CAP.SUSC. NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERA APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN RESERVA LEGAL OTRAS RESERVAS OTROS RESULTADOS INTEGRALES RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCION POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES (-) PRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES UTILIDAD DEL EJERCICIO (-) PRDIDA DEL EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 499+598 501 502 511 521 529 + (-) + ANTICIPO DETERMINADO PRXIMO AO + + ANTICIPO A PAGAR PRIMERA CUOTA SEGUNDA CUOTA SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIN PRXIMO AO 871+872+873

869

879

871 872 873

(+) (+) (+)

531 +/(-) 541 +/(-) 551 552 561 562 598 599 + (-) + (-) = =

PAGO PREVIO (Informativo) DETALLE DE IMPUTACIN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) INTERS IMPUESTO MULTA

890

897 898 899

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputacin al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERS POR MORA MULTA TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO MEDIANTE COMPENSACIONES MEDIANTE NOTAS DE CRDITO DETALLE DE NOTAS DE CRDITO CARTULARES 908 909 N/C No USD 910 911 N/C No USD 912 913 N/C No USD 915 USD DETALLE DE NOTAS DE CRDITO DESMATERIALIZADAS 916 917 Resol No. USD 859-898 902 903 904 999 905 906 907 + + + = USD USD USD

DETALLE DE COMPENSACIONES 918 Resol No. 919 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE : 198 Cdula de Identidad o No. de Pasaporte NOMBRE : 199 RUC No.

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