Sunteți pe pagina 1din 12

DENUMIREA ELEMENTULUI

A
A

2. Avansuri i plasamente n imobilizri corporale n curs de execuie (231+232-293)


TOTAL (rd.08 + 09)
II. Plasamente deinute la societile afiliate i sub form de interese de participare i alte plasamente n imobilizri finan
1.Titluri de participare deinute la societi afiliate (261-29611-29621)
2. Titluri de crean i mprumuturi acordate societtilor afiliate (26711+26721+26731+26741-29615-29625)
3. Participri la societile n care exist interese de participare (263-29613-29623)

TOTAL (rd.11 la 15)


III. Alte plasamente financiare
1. Aciuni, alte titluri cu venit variabil i uniti la fondurile comune de plasament
(2711+2712+273-29711-29713-29721-29723)
2. Obligaiuni i alte titluri cu venit fix. (2721+2722-29712-29722)
3. Prti n fonduri comune de investiii (274-29714-29724)
4. mprumuturi ipotecare (26715+26725-29631)
5. Alte mprumuturi (26716+26726-29632)

C
D

IV Rezerve
1.Rezerve legale (10611+10621)
2. Rezerve statutare sau contractuale (10613+10623)
3. Rezerve reprezentnd surplusul realizat din rezerve din reevaluare (10615+16025)
4. Alte rezerve (10618+10628)
5. Aciuni proprii(1091+1092)
TOTAL (rd.73 la 76 - 77)
V Rezultatul reportat
1. Rezultatul reportat reprezentnd profitul nerepartizat sau pierderea neacoperit (11711+11721) Sold C
1. Rezultatul reportat reprezentnd profitul nerepartizat sau pierderea neacoperit (11711+11721) Sold D
2. Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima dat a IAS mai puin IAS 29 (11712+11722) Sold C
2. Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima dat a IAS mai puin IAS 29 (11712+11722) Sold D
3. Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile (11714+11724) Sold C
3. Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile (11714+11724) Sold D

B
C

D
E

F
G

DENUMIREA ELEMENTULUI

ACTIV
ACTIVE NECORPORALE
I.Imobilizri necorporale
1.Cheltuieli de constituire (501-58011-58021)
2.Cheltuielile de dezvoltare (503-58013-58023-59013- 59023)
3. Concesiuni, brevete, licente, mrci, drepturi i valori similare (505-58015-58025-59015-59025)
4. Fondul comercial (5071-58017-58027-59017-59027)
5. Avansuri i imobilizri necorporale n curs de execuie (523+524-59213-59223)
6. Alte imobilizri necorporale (508-58018-58028-59018- 59028)
TOTAL (rd.01 la 06)
PLASAMENTE
I. Plasamenete n imobilizri corporale i n curs
1. Terenuri i construcii (211-281-291)
2. Avansuri i plasamente n imobilizri corporale n curs de execuie (231+232-293)
TOTAL (rd.08 + 09)
II. Plasamente deinute la societile afiliate i sub form de interese de participare i alte plasamente n imobilizri financiare
1.Titluri de participare deinute la societi afiliate (261-29611-29621)
2. Titluri de crean i mprumuturi acordate societtilor afiliate (26711+26721+26731+26741-29615-29625)
3. Participri la societile n care exist interese de participare (263-29613-29623)
4. Titluri de crean i mprumuturi acordate societilor n care exist interese de participare (26713+26723+26733+26743-2
5. Alte plasamente n imobilizri financiare (265+26712+26714+26722+26724+26732 +26734+26742+26744-29614-29616-29
TOTAL (rd.11 la 15)
III. Alte plasamente financiare
1. Aciuni, alte titluri cu venit variabil i uniti la fondurile comune de plasament
(2711+2712+273-29711-29713-29721-29723)
2. Obligaiuni i alte titluri cu venit fix. (2721+2722-29712-29722)
3. Prti n fonduri comune de investiii (274-29714-29724)
4. mprumuturi ipotecare (26715+26725-29631)
5. Alte mprumuturi (26716+26726-29632)
6. Depozite la instituiile de credit (26717+26727+26737+26747-29641-29651)
7. Alte plasamente financiare (278-29718-29728)
TOTAL (rd.17 la 23)
IV Depozite la societi cedente (268-29642-29652)
PLASAMENTE AFERENTE ASIGURRILOR DE VIAA PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE INVESTIII ESTE TRANSFERAT CO
TOTAL PLASAMENTE (rd.10+16+24+25+26)
PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE CONTRACTELOR CEDATE N REASIGURARE
I. Partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate n reasigurare la asigurri generale
1. Partea din rezerva de prime aferent contractelor cedate n reasigurare (395)
2. Partea din rezerva pentru participare la beneficii i risturnuri aferent contractelor cedate n reasigurare. (3922)
3. Partea din rezerva de daune aferent contractelor cedate n reasigurare.(397)
4. Partea din alte rezerve tehnice aferent contractelor cedate n reasigurare
a) Partea din rezerva pentru riscuri neexpirate aferent contractelor cedate n reasigurare (3992)
b) Partea din rezerva de catastrof aferent contractelor cedate n reasigurare (3991)
c) Partea din alte rezerve tehnice aferent contractelor cedate n reasigurare(3993)

TOTAL (rd.28 la 33)


II. Partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate n reasigurare la asigurri de via
1. Partea din rezerva matematica aferent contractelor cedate n reasigurare (391)
2. Partea din rezerva de prime aferent contractelor cedate n reasigurare (398)
3. Partea din rezerva pentru participare la beneficii i risturnuri aferent contractelor cedate n reasigurare (3921)
4. Partea din rezerva de daune aferent contractelor cedate n reasigurare (396)
5. Partea din alte rezerve tehnice aferent contractelor cedate n reasigurare (393)
TOTAL (rd.35 la 39)
III. Partea din rezerva matematic aferent asigurrilor de via pentru care expunerea la riscul de investiii este transferat c
TOTAL (rd.34+40+41)
CREANE
Sume de ncasat de la societile afiliate (4511+4518-495)
Sume de ncasat din interese de participare (4521+4528-495)
TOTAL (rd.43+44)
I Creane provenite din operaiuni de asigurare direct
Asigurai (401*-491)
Intermediari n asigurri ( 404-491)
Alte creane provenite din operaiuni de asigurare direct (4051+4052-491)
TOTAL (rd.46 la 48)
II Creane provenite din operaiuni de reasigurare (411*+412*-491)
III Alte creane (425+4282+431*+437*+4382+441*+4424+4428*+443*+ 444*+445+446*+447*+448*+ 4581+461+464+475*IV Creane privind capitalul subscris i nevrsat (456-495)
ALTE ELEMENTE DE ACTIV
I Imobilizri corporale i stocuri
1.Instalaii tehnice i maini (51112+51113+51114+51122+51123++51124-58112-58113-58114-58122- 58123-58124-59112-5
2.Alte instalaii, utilaje i mobilier (51116+51126-58116-58126-59116-59126)
3.Avansuri i imobilizri corporale n curs de execuie (52112+52113+52118+52122+52123+52128+ 52212 +52213+52214+52
TOTAL (rd.53 la 55)
Stocuri
4. Materiale consumabile (531+532- 593-594)
5. Avansuri pentru cumprri de stocuri (din ct. 461)
TOTAL (rd.57 + 58)
II Casa i conturi la bnci (543+544+547+548+551+552)
III Alte elemente de activ (542-596)
CHELTUIELI N AVANS
I Dobnzi i chirii nregistrate n avans (471)
II Cheltuieli de achiziie reportate TOTAL (rd. 64+65)
1. Cheltuieli de achiziie reportate privind asigurrile generale (4722)
2. Cheltuieli de achiziie reportate privind asigurrile de via (4721)
III Alte cheltuieli nregistrate n avans (473)
TOTAL (rd.62+63+66)
TOTAL ACTIV (rd.07+27+42+45+49+50+51+52+56+59+60+61+67)
PASIV
CAPITAL I REZERVE
I Capital
Capital social (1011+1012) din care:
- capital subscris vrsat (10112+10122)

II Prime de capital (1041+1042)


III Rezerve din reevaluare (1051+1052)
IV Rezerve
1.Rezerve legale (10611+10621)
2. Rezerve statutare sau contractuale (10613+10623)
3. Rezerve reprezentnd surplusul realizat din rezerve din reevaluare (10615+16025)
4. Alte rezerve (10618+10628)
5. Aciuni proprii(1091+1092)
TOTAL (rd.73 la 76 - 77)
V Rezultatul reportat
1. Rezultatul reportat reprezentnd profitul nerepartizat sau pierderea neacoperit (11711+11721) Sold C
1. Rezultatul reportat reprezentnd profitul nerepartizat sau pierderea neacoperit (11711+11721) Sold D
2. Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima dat a IAS mai puin IAS 29 (11712+11722) Sold C
2. Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima dat a IAS mai puin IAS 29 (11712+11722) Sold D
3. Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile (11714+11724) Sold C
3. Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile (11714+11724) Sold D
4. Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea reglementrilor contabile conforme cu Directivele Europene (11716+
4. Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea reglementrilor contabile conforme cu Directivele Europene (11716+
VI Rezultatul exerciiului (121) Sold C
VI Rezultatul exerciiului (121) Sold D
VII Repartizarea profitului(129)
TOTAL (rd. 69+71+72+78+79-80+81-82+83-84+85-86+87- 88- 89)
DATORII SUBORDONATE (1631+1632)
REZERVE TEHNICE
I. Rezerve tehnice privind asigurrile generale (rd. 93+94+95+98)
1. Rezerva de prime privind asigurrile generale (315)
2. Rezerva pentru participare la beneficii i risturnuri privind asigurrile generale (332)
3. Rezerva de daune privind asigurrile generale (rd. 96+97)
a) Rezerva de daune avizate (3271)
b) Rezerva de daune neavizate (3272)
4. Alte rezerve tehnice pentru asigurri generale (rd. 99+100+101)
a) Rezerva pentru riscuri neexpirate (334)
b) Rezerva de catastrof (333)
c) Alte rezerve tehnice (335)
II. Rezerve tehnice privind asigurrile de via (rd. 103+104+105+106+109)
1. Rezerve matematice (311)
2. Rezerva de prime asigurri de via (318)
3. Rezerva pentru participare la beneficii i risturnuri privind asigurrile de via.(312)
4. Rezerva de daune privind asigurrile de via (rd 107+108)
a) Rezerva de daune avizate (3261)
b) Rezerva de daune neavizate (3262)
5. Alte rezerve tehnice privind asigurrile de via (313)
III. Rezerva de egalizare (338)
TOTAL (rd.92+102+110)
REZERVA MATEMATIC AFERENT ASIGURRILOR DE VIA PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE INVESTIII ESTE TRANSF
PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru pensii i alte obligaii similare (15115+15125)

2. Provizioane pentru impozite(15116+ 15126)


3. Alte provizioane (15111+15113+15114+15118+15121+15123+ 15124+15128)
TOTAL (rd. 113 la 115)
DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURTORI (1651+1652+16818+16828)
DATORII
Sume datorate societilor afiliate (16411+16421+16815+16825+26911+26921+ 4511**+4518**)
Sume datorate privind interesele de participare (16412+16422+16816+16826+26912+26922+4521**+ 4528**)
I Datorii provenite din operaiuni de asigurare direct (402+404+405**)
II Datorii provenite din operaiuni de reasigurare (411**+412**)
III mprumuturi din emisiuni de obligaiuni (16111+16114+16115+16117+16118+16121+ 16124+16125+16127+16128+16811
IV Sume datorate instituiilor de credit (16211+16212+16214+16215+16217+16218+16221+ 16222+16224+16225+16227+16
V Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i datorii pentru asigurrile sociale (16213+16216+16223+16226+1671+1672+16817+168
TOTAL (rd. 118 la 124 )
VENITURI N AVANS
I. Subvenii pentru investiii (1311+1312)
II Venituri nregistrate n avans (4741+4742)
TOTAL (rd. 126 + 127)
TOTAL PASIV (rd.90+91+111+112+116+117+125+128)

Nr.rd.

Realizari aferente perioadei de raportare


01.01.2009
30.06.2009
1

1
2
3
4
5
6
7

19.176.128
19.176.128

8 102.625.963
9 2.642.192
10 105.268.155
n imobilizri financiare
11
12 13 14 15 24.553.716
16 24.553.916

18.975.283
1.009.368
19.984.651

101.127.201
6.521.285
107.648.486
200

200
24.393.982
24.394.182

17 1.057.598

6.483.649

18
19
20
21
22
23
24
25
26
27

190.669.828
197.153.477
329.196.145

122.827.058
123.884.656
253.706.727

28 68.896.523
29 30 3.466.143

79.166.447
11.160.999

31 32 47.508.942
33 -

58.560.975
-

34 119.871.608
35
36
37
38
39
40
41
42

22.275
24.092
-

22.275
24.092
-

46.367
119.917.975

46.367
148.934.788

43 44 45 -

46
47
48
49
50
51
52

609.925.773
609.925.773
17.436.201
86.367.195
-

516.269.079
516.269.079
13.741.215
64.317.623
-

53 6.766.980
54
55
56 7.484.149
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68

70

148.888.421

8.405.519
692.46
24.709

815.095
37.033
9.257.647

1.263.338
1.263.338
24.247.664
-

1.098.652
1.098.652
8.853.544
271.519

107.157.954
107.157.954
2.420.766
109.850.239
1.129.974.137

69 192.712.534
192.712.534

318.615
110.464.553
110.464.553
3.952.394
114.735.562
1.345.790.158

192.712.534
192.712.534

71 72 62.900.017

62.900.017

73
74
75
76
77
78

1.260.073
22.738.835
23.998.908

1.260.073
22.738.835
23.998.908

79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91

100.602.271
7.382.386
51.462.701
6.206.843
140.824.182
-

94.706.961
7.382.386
51.462.701
11.363.128
311.534 152.187.311
-

92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112

786.123.613
556.064.220
177.886.051
98.207.745
79.678.306
52.173.342
52.173.342
14.434.355
2.085.342
6.534.822
4.843.758

976.684.517
672.266.644
240.770.717
143.077.469
97.693.248
63.647.156
63.647.156
15.142.556
3.252.305
6.388.926
5.137.818
970.433
970.433

800.557.968
-

113 -

363.507
363.507
991.827.073
-

114
115
116
117

118
119
120
121
122
123
124
125

45.533.416
120.322.611
165.856.027

56.846.407
139.781.585
196.627.992

126
127
128
129

22.735.960
22.735.960
1.129.974.137

5.147.782
5.147.782
1.345.790.158