Sunteți pe pagina 1din 58

PLANUL:

Introducere..........................................................................................3
Capitolul I. Statutul, structura bncii comerciale pe aciuni , funciile seciilor
i serviciilor.................................................................................................7
1.1. Caracteristica generala a B.C.VictoriaBankS.................................................7
1.2. !ro"use #i servicii.................................................................................................$%
Capitolul II. &esursele bncii #i activitatea privin" atragerile lor...............................$'
2.1. Capitalul bncii...................................................................................................$'
2.2. (epo)itele...........................................................................................................**
2.3. Cre"itele interbancare.........................................................................................*+
Capitolul III. ,rgani)area operaiunilor "e cre"itare..................................................*-
3.1. Cre"itul bancar #i funciile acestuia..................................................................*-
3.2. !olitica "e cre"itare a B.C. VictoriaBank S...............................................*'
3.3. !roce"ura "e cre"itare a persoanelor fi)ice #i .uri"ice.....................................3$
3.4. /ipurile "e cre"ite acor"ate "e ctre banc......................................................37
Capitolul IV. ,rgani)area operaiunilor "e "econtare................................................%0
4.1. 1sena operaiunii "e "econtare........................................................................%0
4.2. (econtri prin virament....................................................................................%$
4.3. (econtri prin cecuri.........................................................................................%*
4.4. (econtri prin car"uri.......................................................................................%3
Capitolul V. ,rgani)area operaiunilor valutare........................................................%%
5.1. (econtri internaionale...................................................................................%%
5.2. Case "e sc2imb valutar.....................................................................................%3
5.3. !o)iia "e sc2imb valutar................................................................................%+
Capitolul VI. ,rgani)area operaiunilor cu valori mobiliare........................................%-
6.1. V4n)area #i rscumprarea aciunilor emise "e banc.........................................%-
6.2. /ipuri "e activiti cu valori mobiliare................................................................30
Capitolul VII. ,rgani)area operaiunilor "e factoring, leasing, trust..........................33
7.1. 5actoring...........................................................................................................33
7.2. 6easing..............................................................................................................33
7.3. ,peraiuni "e trust............................................................................................37
Capitolul VIII. ,rgani)area operaiunilor "e cas......................................................3'
8.1. ,rgani)area casieriei.........................................................................................3'
8.2. ,peraiunile "e plat.........................................................................................+0
8.3. ,peraiuni "e 4ncasare.......................................................................................+$
8.4. Casa pentru primirea valorilor spre pstrare.....................................................+%
Capitolul I. Bilanul bncii #i principiile alctuirii lui.............................................++
!.1. nali)a economico7financiar a B.C.VictoriaBank S..................................++
Conclu"ie........................................................................................................................70
#i$lio%ra&ie.....................................................................................................................7$
Ane'e
Introducere
*
5ormarea economistului mo"ern "e 4nalt profesionalism este un act comple8 #i "inamic,
mereu sub semnul transformrii #i a perfecionrii. !entru a 4nca"ra stu"enii 4n aceast
"inamic este prev)ut practica "e licen.
, parte component a procesului "e pregtire a ca"relor "e o 4nalt calificare 4n
sistemul bancar o constituie petrecerea practicei "e licen i are ca scop valorificarea
cuno#tinelor #i obinerea unei e8periene vaste i practice 4n activitatea instituiilor bancare.
9n rol foarte important o are practica "e licen "eoarece "esc2i"e noi ori)onturi 4n
viaa stu"enilor. !rin aceasta se face o aplicare real a celor 4nvate p:n acum "irect 4n
activitatea bancar #i anume prin practic se 4nsu#esc acele momente #i nuane ale activitii
bancare care nu pot fi pre)entate "e profesori 4n cuvinte.
(copurile principale urmrite "e practica "e licen pot fi enumerate;
Stu"ierea procesului "e organi)are a activitii instituiilor pieei financiare,
perfectarea "ocumentelor respective, obinerea e8perienei practice 4n 4ntocmirea rapoartelor
"up tipul "e activiti<
(e)voltarea capacitii "e aplicare a actelor legislative #i normative 4n
"omeniul instituiilor financiar7bancare<
Stu"ierea "e ctre stu"eni a posibilitilor practice "e perfecionare a
structurii sistemului "e con"ucere.
!ractica ofer stu"enilor nu "oar valorificarea cuno#tinelor, "ar #i posibilitatea "e a se
4nca"ra 4n grupul "e speciali#ti bine formai ai bncii comerciale. stfel stu"entul la practic
trebuie s se afirme pentru a se 4nca"ra perfect in acest grup "e lucrtori.
!ractica "e licen se finali)ea)a cu 4ntocmirea "arii "e seama care inclu"e i
generali)ea) momentele principale 4nsuite pe parcursul celor cinci sptm4ni petrecute in
ca"rul bancii i re"ate mai .os.
=storia sistemului bancar 4#i gse#te originile 4n trecutul 4n"eprtat. pariia banilor a
a"us "up sine i necesitatea crerii unor instituii speciali)ate care s se 4n"eletniceasc cu
gestionarea lor, consacrate sub numele "e bnci. (eci sistemul bancar este un ansamblu
coerent "e instituii bancare, care funcionea) 4ntr7o ar, rspun):n" necesitilor unei etape
"e "e)voltare social7economic.
lte opinii converg ctre a plasa apariia bncilor 4n legtur cu preocuparea "e a
facilita acumularea "e "isponibiliti i "epo)ite bne#ti temporar "isponibile "e ctre
persoane i plasarea lor sub forma cre"itelor, a 4mprumuturilor acor"ate altor persoane, care
au nevoie suplimentar "e fon"uri pe perioa"e mai mari sau mai mici "e timp. >n acest
conte8t, apariia banilor ar putea fi legat "e apariia activitii "e interme"iere 4ntre cei care
3
au resurse bne#ti temporar "isponibile ?"eponeni@ i cei care au nevoie "e resurse bne#ti
suplimentare ?4mprumutai@.
Bncile, ca instituii speciali)ate, se ocup "e organi)area i reali)area "iferitelor
servicii bancare, obiectul "e activitate fiin", 4n principal, gestionarea acestora, iar scopul final,
obinerea profitului bancar.
9na "intre tipurile "e bnci care se 4nca"rea) 4n sistemul bancar este banca
comercial.
Bncile comerciale, 4n accepiunea mo"ern, au aprut 4n legtura cu "e)voltarea
comerului i acumulrile "e capitaluri bne#ti, e8presie a "e)voltrii pro"uciei i
e8pansiunii economice. 1le s4nt organi)ate ca societi pe aciuni, conform legislaiei "espre
societile pe aciuni. 1le "ispun "e in"epen"ena .uri"ica, operaional, financiar i
a"ministrativ fa "e orice persoan, inclusiv fa "e Banca Aaional, "e Buvern i "e alte
autoriti ale a"ministraiei publice.
(enumirea "e banc comercial provine "e la activitatea sa comercial;
cumpr i vin"e resurse. , banc cumpr bani, prin atragerea "epo)itelor clienilor.
!reul pentru banii atra#i sub forma "e "epo)ite constituie "ob4n"a pe care ea o plte#te
clienilor. Banca vin"e bani prin acor"area "e cre"ite clienilor 4n urma crora solicitanii "e
cre"ite pltesc pentru folosirea acestor 4mprumuturi o "ob4n"a. &ata "ob4n)ii stabilit "e
banca "epin"e "e mai muli factori; factorii economici, msurile a"optate "e banca central,
concurena, termenul "epunerii sau plasrii i "e alte cau)e. (ob4n)ile la resursele cumprate
"e banc s4nt mai mici 4n comparaie cu "ob4n)ile pltite "e cre"itorii "e resurse "e la bnci.
(iferena "intre aceste "ob4n)i formea) profitul bncii comerciale. >n acela#i timp, o banc
comercial 4i folose#te cuno#tinele i e8periena 4n scopul obinerii unui profit suplimentar
"in principalele sale activiti, oferin" clienilor o gama larg "e pro"use i servicii
financiare.
>n &epublica Col"ova funcionarea bncilor comerciale este reglementat 4n principal
prin 6egea instituiilor financiare nr.3307D=== "in *$ iunie $''3. >n articolul 3, banca este
"efinit ca instituia financiar care atrage "e la persoane fi)ice sau .uri"ice "epo)ite sau
ec2ivalente ale acestora, transferabile prin "iferite instrumente "e plat, i care utili)ea)
aceste mi.loace total sau parial pentru a acor"a cre"ite sau a face investiii pe propriul cont i
risc.
Banca este instituie financiar autori)at ca banc. Banca are statutul "e persoan
.uri"ic sub forma "e societate pe aciuni i se con"uce 4n activitatea sa "e 6egea cu privire la
Banca Aaional a Col"ovei, 6egea instituiilor financiare, 6egea privin" societile pe
aciuni, 6egea cu privire la antreprenoriat si 4ntreprin"eri, "e alte acte legislative i normative
%
ale &epublicii Col"ova, "e acte normative ale Bncii Aaionale i Comisiei Aaionale a
Valorilor Cobiliare, "e 2otr:rile "unrii Benerale a cionarilor bncii, "e "eci)iile
Consiliului Bncii, "e statutul ei, "e &egulamente Benerale, alte "ocumente.
Cisiunea bncii const 4n satisfacerea ma8imal a necesitilor persoanelor fi)ice i
.uri"ice pe teritoriul &epublicii Col"ova i 4n strintate
4n servicii financiare "e calitate, satisfacerea a#teptrilor investiionale ale acionarilor bncii,
crearea unui me"iu atrgtor "e lucru pentru anga.aii bncii, contribuirea prin activitile sale
la prosperarea i "e)voltarea economiei naionale, agenilor economici i cetenilor rii, la
4ntrirea legturilor economice 4ntre agenii economici "in "iferite ri.
!entru 4n"eplinirea scopului propus banca poate avea obiective "e scurt i lung
"urat a#a ca formarea i lrgirea clientelei, lrgirea gamei "e pro"use i servicii, ri"icarea
calitii serviciilor, minimi)area riscurilor operaiunilor i activitilor, crearea infrastructurii
i altele.
Banca poart rspun"ere cu 4ntreg patrimoniul, ce 4i aparine, pentru obligaiile sale,
inclusiv pentru "epo)itele "e economii i la termen ale clienilor.
Banca nu poart rspun"ere pentru obligaiile acionarilor si.

3
Capitolul I
1.1 Caracteri)tica %eneral* a #.C. +Victoria$an,- (.A.
(enumirea societii complet E Banca Comercial FVictoriabank, Societate pe
ciuni, "enumirea prescurtat B.C. FVictoriabank S...
B.C. FVictoriabank S.. a fost prima banc comercial "in &epublica Col"ova,
4nregistrat la ** "ecembrie $'-', 4n ora#ul C2i#inu, str. 3$ august $'-' nr.$%$, cu numrul
"e i"entificare "e stat $00*+0000$33-. 5on"atorii principali; B1&( E $3,0+G< lp2a Bank
&omania S 7 $*,30G< Hurcanu Victor?Col"ova@7$0,%3G< trium 6imite"?Beli)e@ 7
3,7+G< VB E !&=C S&6 ?Col"ova@ E 3,7+G< Victoria =nvest 6imite" ?Carea Britanie@
E 3,7+G< 5inancial =nvestments Corporation 6imite" ?Carea Britanie@ E 3,+$G.
Structura organi)atoric a bncii se elaborea) "e ctre Consiliul "e "ministraie al
bncii 4n corespun"ere cu 6egea instituiilor financiare i cu "ireciile "e activitate, i este
aprobat "e Consiliul bncii.
>n scopul 4n"eplinirii sarcinilor asumate "e banc 4n ceea ce prive#te reali)area
activitii economico7financiare, 4n componena bncii s4nt create sub"ivi)iuni structurale
?"epartamente, secii i filiale@, ale cror funcii i competente s4nt stabilite "e regulamentele
corespun)toare.
,rganul suprem "e con"ucere al bncii este "unarea Beneral a cionarilor, care se
4ntrune#te nu mai rar "e o "at pe an. "unarea Beneral poate avea loc cu pre)ena
acionarilor, prin corespon"ena sau sub forma mi8t. "unarea Beneral poate fi or"inar
sau e8traor"inar i se convoac 4n conformitate cu 6egea privin" societile pe aciuni i
&egulamentul "unrii Benerale.
"unarea Beneral or"inar anual are loc nu mai "evreme "e o lun i nu mai t4r)iu "e
"ou luni "e la "ata primirii "e ctre organul teritorial financiar a "rii "e seama anuale a
bncii. "unarea Beneral se convoac "e organul e8ecutiv al bncii 4n temeiul "eci)iei
Consiliului bncii.
/ermenele "e "esf#urare a "unrii Benerale e8traor"inare se stabile#te prin 2otr4rea
Consiliului bncii, "ar nu mai t4r)iu "e 30 "e )ile "in )iua primirii "e ctre banca a cererii "e
"esf#urare a unei astfel "e a"unri.
"unarea Beneral a cionarilor nu are "reptul s ia "eci)ii asupra 4ntrebrilor care, 4n
conformitate cu legislaia sau statutul bncii, nu in "e competena sa. (ac, 4ns, alte organe
nu s4nt 4n stare s ia "eci)ii asupra problemelor, care in "e competena acestora, "eci)iile
+
respective s4nt e8aminate "e ctre "unarea Beneral a cionarilor. Iotr4rile "unrii
Benerale a cionarilor asupra c2estiunilor ce in "e competena sa e8clusiv se iau cu "ou
treimi "in voturile repre)entate la a"unare, cu e8cepia 2otr:rilor privin" alegerea Consiliului
bncii care se a"opt prin vot cumulativ, i a 2otr4rilor asupra mo"ificrilor capitalului social
care se a"opt cu un numr "e voturi stabilit "e 6egea privin" societile pe aciuni.
Consiliul bncii repre)int interesele acionarilor 4n perioa"a "intre "unrile Benerale
i 4n limitele atribuiilor sale, e8ercit con"ucerea general i controlul asupra activitii
bncii. Consiliul bncii este subor"onat "unrii Benerale a cionarilor.
Consiliul bncii se alege pe un termen "e % ani, 4ntr7un numr "e 7 persoane, "intre care
se alege !re#e"intele Consiliului. ceste persoane pot fi realese pe un nou termen.
Ca.oritatea membrilor Consiliului trebuie s fie acionari ai bncii sau repre)entani ai
acionarilor bncii. >mputernicirile Consiliului nu pot i ale membrilor si nu pot fi "elegate
altor persoane.
!re#e"intele Consiliului este ales "e ctre "unarea Beneral. ceast funcie nu poate
fi ocupat "e !re#e"intele Consiliului "e "ministraie. Cembrii Consiliului s4nt ale#i "e
"unarea Beneral a cionarilor prin vot cumulativ.
>n ca)ul retragerii unuia sau c4torva "in membrii Consiliului p4n la e8pirarea
termenului 4mputernicirilor lor, activitatea Consiliului rm4ne cu "repturi "epline p4n la
pstrarea componentei sale numerice nu mai puin "e 3 persoane.
Consiliul bncii pre)int "unrii Benerale a cionarilor raportul anual privin"
activitatea sa i a bncii. 1l 4naintea) "unrii Benerale a cionarilor propuneri privin"
can"i"aii nominali)ai spre "esemnare 4n funcia "e !re#e"inte i !rim7vicepre#e"inii
Consiliului "e "ministraie a bncii, c4t i anularea 4nainte "e termen a 4mputernicirilor lor.
(eci)iile Consiliului bncii se iau cu o ma.oritate "e voturi a membrilor Consiliului
pre)eni la #e"in.
Consiliul "e "ministraie a bncii se "esemnea) "e ctre "unarea Beneral a
cionarilor 4n competena a trei persoane, inclusiv !re#e"intele i "oi !rim7vicepre#e"ini
ale#i "in membrii Consiliului "e "ministraie pe un termen "e % ani i repre)int organul
e8ecutiv colegial al bncii, acionea) "in numele bncii 4n corespun"ere cu legislaia,
&egulamentul Consiliului "e "ministraie i 4n"epline#te urmtoarele &unc.ii;
- 1laborea) structura organi)atoric a bncii<
- 18ercit funcia "e con"ucere asupra tuturor sub"ivi)iunilor structurale, asupra
tipurilor i "ireciilor "e activitate ale bncii<
- sigur e8ecutarea "eci)iilor "unrii Benerale a cionarilor i ale Consiliului
bncii<
7
- >ntocme#te raportul anual privin" re)ultatele activitii bncii i 4l pre)int Consiliului
bncii i "unrii Benerale a cionarilor<
- >i "esemnea) pe #efii sub"ivi)iunilor bncii<
- "uce la cuno#tina "epartamentelor, seciilor, filialelor, repre)entantelor i altor
servicii ale bncii planurile i sarcinile "e pro"ucie<
- sigur evi"ena i pstrarea proceselor verbale ale "unrii Benerale a cionarilor,
care urmea) a fi pre)entate la prima cerere a acionarilor, c4t i la #e"inele acestora.
ctivitatea "e )i cu )i a Consiliului "e a"ministraie este "iri.at "e ctre pre#e"intele
Consiliului "e "ministraie, persoana care se ocup "e gestionarea bncii i care acionea)
"in numele ei fr procur, are "reptul s 4nc2eie contracte i s reali)e)e tran)acii 4n limitele
competentelor sale, s emit or"ine i "ispo)iii.
Comisia "e Cen)ori se alege "e "unarea Beneral a cionarilor 4ntr7un numr "e trei
persoane, pe un termen "e patru ani. Comisia "e Cen)ori se supune numai "unrii Benerale
a cionarilor i 4i pre)int raportul privin" activitatea "esf#urat. >n ca)ul realegerii
Comisiei "e Cen)ori, competena acesteia se 4nnoie#te cu nu mai puin "e o treime.
Cel puin unul "intre membrii Comisiei "e Cen)ori trebuie s fie contabil autori)at 4n
con"iiile legii sau contabil7e8pert ?au"itor@.
Cen)orii trebuie s fie acionari, cu e8cepia contabilului7e8pert.
Comisia "e Cen)ori 4i "esf#oar #e"inele nu mai rar "e o "at 4n trimestru. Je"inele
e8traor"inare pot fi convocate la cererea Consiliului bncii. Iotr4rile s4nt luate printr7o
ma.oritate "e voturi. >n acest ca) membrii Comisiei nu au "reptul s se abin.
Scopul societii este obinerea profiturilor pe ba)a activitii "e antreprenoriat "in
contul satisfacerii stabile a cererilor consumatorilor.
/ermenul "e activitate al societii este nelimitat.

-
(c/e0a: 1
(tructura or%ani"atoric* a #C1Victoria#an,- (.A.
'
Sursa; Statutul B.C. VictoriaBank S..<
(tatutul 2uridic al )ociet*.ii:
Comisia "e Cen)ori "unarea Beneral a
cionarilor
Secia au"it intern Consiliul bncii
Consiliul "e
"ministraie a bncii
!re#e"intele Consiliului
"e "ministraie
!rim7vicepre#e"inte !rim7vicepre#e"inte
5iliale, "epartamente, seciile bncii
$0
(ocumentele "e constituire s4nt (eclaraia "e constituire #i Statutul<
Statutul societii se aprob "e fon"atorii societii<
Banca comercial activea) 4n ba)a legislaiei &epublicii Col"ova<
Societatea are "repturi "e persoan .uri"ic "in momentul 4nregistrrii ei 4n mo"ul
stabilit, are conturi "e "econtare #i conturi valutare 4n banc, #tampil cu in"icarea "enumirii
sale, se"iului #i a co"ului fiscal, emblem comercial #i alte elemente "e i"entificare<
Societatea are "reptul s 4nceap activitatea economic "in momentul 4nregistrrii.
/ran)aciile, 4nc2eiate p4n la 4nregistrare, se consi"er valabile numai "up aprobarea lor "e
ctre asociaii societii<
Societatea e 4n "rept s practice orice gen "e activitate, cu e8cepia celor inter)ise "e
legislaie<
Societate poart rspun"ere pentru obligaiunile asumate cu 4ntreg patrimoniul ei<
Societatea nu poart rspun"ere "e obligaiunile asociailor si<
Societatea poate 4ntreprin"e, 4n privina bunurilor ce7i aparin, orice aciune care nu
contravine legislaiei #i contractului cu fon"atorul<
Societatea e 4n "rept s obin #i s e8ercite "repturi patrimoniale #i nepatrimoniale, s
poarte obligaiuni, s reclame #i s fie p4r4t 4n .u"ecat<
5on"atorul, poart rspun"ere pentru tran)aciile 4nc2eiate "e societate "in or"inul lui<
Societatea este obligat s utili)e)e "enumirea sa numai 4n acea formul 4n care a fost
4nmatriculat 4n registrul "e stat al comerului<
Societatea 4n termen "e $3 )ile "e la "ata completrii #i mo"ificrii "ocumentelor "e
constituire, care "uc la sc2imbarea "atelor, 4nscrise 4n &egistrul "e stat al comerului,
comunic acest lucru Camerei >nregistrrilor "e stat.
3repturile )ociet*.ii:
S practice activitatea "e antreprenoriat 4n scopul obinerii beneficiului<
S atrag "e la alte persoane .uri"ice #i persoane fi)ice bunuri #i "repturi patrimoniale<
S7#i stabileasc genurile "e activitate, s7#i forme)e programul "e pro"ucie, s7#i
aleag furni)orii #i beneficiarii pro"uciei ?lucrrilor #i serviciilor prestate@ 4n ba) "e
contract<
S "esc2i" conturi 4n banc pentru efectuarea operaiunilor "e "econtare, cre"itare,
repatriere a mi.loacelor bne#ti etc.<
S stabileasc formele #i cuantumul retribuirii muncii persoanelor anga.ate<
$$
S efectue)e operaiuni valutare<
S "ispun "e beneficiul obinut "e pe urma activitii "e antreprenoriat.
Controlul a)upra acti4it*.ii )ociet*.ii:
!entru e8ecutarea controlului asupra activitii societii se alege un Cen)or pe o
perioa" "e 3 ani<
5uncia "e cen)or nu o pot e8ercita;
$. Con"uctorul #i contabilul societii<
*. &u"ele persoanelor in"icate 4n subpunctul $ al punctului "e fa.
Cen)orul e obligat s controle)e "area "e seam #i bilanul anual al societii, iar 4n
ca)ul lic2i"rii E #i balana "e lic2i"are. Cen)orul 4ntocme#te o "are "e seam privin"
controlul efectuat, care se ane8ea) la "area "e seam anual<
Cen)orul e obligat s pstre)e taina comercial privin" activitatea "e antreprenoriat a
societii<
Controlul activitii financiare #i economice a societii se efectuea) "e asemenea, "e
ctre organele financiare #i alte organe "e stat 4n ca)urile prev)ute "e legislaie.
Societatea are "reptul "e a nu pre)enta "ate ce constituie secret comercial. 6ista
"atelor ce in "e secrete comerciale o "etermin societatea. 6ista "atelor ce nu in "e secret
comercial e stabilit "e legislaie<
/oat informaia necesar, privin" activitatea societii, se public 4n presa teritorial.
1.2. Produ)e 5i )er4icii
Pentru persoanele juridice sunt oferite urmatoarele servicii:
1. 3e)er4irea conturilor :
B.C. FVictoriabank S.. ofera posibilitate persoanelor .uri"ice "e a "esc2i"e conturi 4n
mone" naional i valut strin.
S4nt urmatoarele tipuri "e conturi ce pot fi "esc2ise persoanlor .uri"ice;
Cont curent 7 cont bancar "esc2is "e banc pentru persoane .uri"ice care servete la
4nregistrarea 4n or"ine cronologic, 4n "ebit sau 4n cre"it, a tuturor operaiunilor care intervin
4n ca"rul tran)aciilor efectuate "e titularul "e cont.
Cont de depo"it la 4edere 7 cont bancar pe care sunt "epuse mi.loace baneti far
"ob4n" 4n scopul consumului sau economisirii fr fi8area termenului "e pastrare.
Cont de 60pru0ut 7 cont bancar "esc2is pentru 4nregistrarea cre"itelor acor"ate
persoanelor .uri"ice.
$*
Cont pro4i"oriu 7 cont bancar "esc2is cu un caracter provi)oriu i "estinat acumulrii
mi.loacelor baneti pentru formarea ?ma.orarea@ capitalului.
2. Proiecte )alariale
B.C. FVictoriabank S.. v ofer posibilitatea "e a plti salariile ?inclusiv i alte pli
precum; prime, pli 4n scopuri a"ministrative i "e "eplasare@ anga.ailor prin car"uri. ceste
car"uri s4nt utili)abile at4t pe teritoriul &epublicii Col"ova, c4t i 4n strinatate.
pel4n" la aceast mo"alitate mo"ern "e plat a salariilor, beneficiarii profit "e
eliminarea c2eltuielilor, riscurilor i timpului consumat cu gestionarea numerarului<
re"ucerea timpului i simplificarea proce"urii "e eliberare a salariului< tarife speciale la
emiterea car"urilor 4n ca"rul proiectelor "e salari)are etc.
3. (i)te0ul client7$anc*
9n serviciu al B.C. FVictoriabank S.. ce asigur accesul la pro"usele i serviciile
bancare pe parcursul a *% "e ore, 7 )ile pe saptam4n. !rin acest serviciu vei putea efectua
"iferite operaiuni bancare "e la birou, "e la "omiciliu sau "e oriun"e 4n lume.
!rin acest sistem se poate transmite spre e8ecutare 4n form electronic; "ispo)iii "e
plat 4n lei ?inclusiv tre)oreriale@< cereri "e cumparareKv4n)are a valutei strine< cereri "e
eliberare "e numerar. (e asemenea, se poate solicita 4n orice moment informaia "espre
situaia conturilor bancare, cursul valutar, ratele "ob4n)ii i alte informaii financiare ce a.ut
la gestionarea mai bine a lic2i"itilor.
4. 8pera iuni cu /6rtii de 4aloare
B.C. FVictoriabank S.. operea) activ pe piaa primar i secun"ar "e capital,
efectu4n" operaiuni cu 24rtii "e valoare "e Stat i cu 24rtii "e valoare corporative.
5. 8pera iuni creditare
Cu o reea "e 3+ "e filiale amplasate pe tot teritoriul republicii, B.C. FVictoriabank
S.. v st la "ispo)iie pentru a oferi un cre"it iKsau consultaii gratuite privin" con"iiile i
cerinele "e acor"are a acestuia.
Pentru a )olicita un credit $ene&iciarii tre$uie:
S fie persoane .uri"ice 4nregistrate i s active)e 4n conformitate cu legislaia 4n
vigoare a &epublicii Col"ova<
S aib cont "esc2is la B.C. FVictoriabank S..<
S aib cel puin $ an activitate 4n "omeniu<
S pre)inte situaii financiare po)itive, s.a.
6. ( a&euri indi4iduale
$3
!entru a v prote.a valorile materiale ?bi.uterii, metale preioase, etc.@ i actele
personale "e furturi, incen"ii, calamiti naturale, VictoriaBank S.. v pune la "ispo)iie
safeuri in"ivi"uale LS1MCL. pelin" la acest serviciu, vei fi sigur "e integritatea i
confi"enialitatea "eplin a bunurilor "epuse la pstrare. Contractul "e aren" poate fi
4nc2eiat pe orice termen.
7. 8pera iuni 4alutare
B.C. FVictoriabank S.. efectuea), "in or"inulKsau 4n favoarea persoanelor .uri"ice
"iferite operaiuni cu valut strain;
3e)c/iderea depo"itelor 6n 4alut* )tr*in*
VictoriaBank S.. ofer persoanelor .uri"ice "epo)ite la termen pentru meninerea i
fructificarea economiilor.
8peraiuni de con4ertire
!ersoanele .uri"ice pot procura valut strin; pentru "econtri internaionale, "epun4n"
contractele iKsau facturile "e plat, pentru c2eltuieli "e "eplasare, pre)ent4n" cererea "e
eliberare a numerarului 4n valut strain i or"inul privin" "eplasarea.
9li$erarea de nu0erar 6n 4alut* )train* pentru depla)*ri
Aumerarul "e valut strain poate fi eliberat "in conturile persoanelor .uri"ice numai
pentru;
- C2eltuieli "e "eplasare<
- C2eltuieli "e transport i c2eltuieli vamale, ce in "e "eplasare.
Valuta strain 4n numerar poate fi eliberat persoanei fi)ice 7 repre)entant al persoanei
.uri"ice re)i"ente, 4n sum ma8im a ec2ivalentului "e 3000 "olari S9 pe lun. Sumele ce
"epaesc aceast limit pot fi eliberate numai 4n ba)a autori)aiei Bancii Aaionale a
Col"ovei.
3econt*ri internaionale
B.C. FVictoriabank S.. acor" clienilor 7 persoane .uri"ice 7 toate tipurile "e
"econtri internaionale in scopul facilitrii "erulrii tran)aciilor 4nc2eiate cu partenerii
strini, i anume;
,r"in "e plat<
cre"itiv "ocumentar<
=ncasso "ocumentar<
Baranie bancar.
8. (er4icii de 6nca)are
$%
B.C. FVictoriabank S.. ofer servicii "e colectarea banilor "e la casieriile clienilor
prin serviciul "e 4ncasare, servicii "e pa) i 4nsoire la transportarea mi.loacelor bneti i
altor valori.
Pentru persoanele fizice snt oferite urmatoarele servicii:
$. 3epo"ite 6n lei 0oldo4ene ti
(epo)it C!=/6, C(6<
(epo)it "e C9C96&1 cu capitali)are, C(6 <
Conturi "e "epo)it la ve"ere, C(6.
*. 3epo"ite 6n U(3: 9U;
Conturi "e "epo)it la ve"ere, ?9S(, 19&@<
(epo)it C!=/6 V69/N ?9S(, 19&@.
3. 8pera iuni 4alutare
6a B.C. FVictoriabank S.. persoanele fi)ice pot beneficia "e urmatoarele servicii,
privin" operaiunile cu valut strain;
(esc2i"erea i "eservirea conturilor curente n valut strin<
/ransferuri internaionale<
,peraiuni "e v4n)areKcumparare a valutei strine etc.
B.C. FVictoriabank S.. "esc2i"e persoanelor fi)ice conturi curente 4n valut strin la
pre)entarea buletinului "e i"entitate, a paaportului sau a "ocumentelor care le 4nlocuiesc.
4. 8pera iuni creditare
!entru a solicita un cre"it beneficiarii trebuie;
- S fie ceteni ai &epublicii Col"ova, 4n virst "e peste $- ani<
- S aib vi) "e ree"in 4n localitatea 4n care solicit cre"itul<
- S "ispun "e asigurri a cre"itelor, acceptabile pentru banc.
!ac2etul minim "e "ocumente pentru perfectarea cre"itului trebuie s inclu"a;
- Cererea pentru cre"it ?formular7tip@<
- Buletinul "e i"entitate al solicitantului<
- lte "ocumente la cererea bncii.
/ipurile "e cre"ite oferite persoanelor fi)ice;
7 Cre"ite "e consum<
7 Cre"ite ipotecare<
7 Cre"ite pentru alte necesiti.
5. Pl*.i
$3
B.C. FVictoriabank S.. 4ncasea) pli "e la persoane fi)ice i agenii economice pe
4ntreg teritoriul &.Col"ova;
E =mpo)ite, ta8e i amen)i 4n favoarea Bugetului "e Stat i Bugetelor locale.
E !li pentru serviciile locativ 7 comunale, servicii prestate "e Col"ova Ba),
S.. LCol"telecomL, S&6 .
E !li pentru serviciile prestate "e ctre !oliia &utier a C= la e8aminarea
te2nic a unitilor "e transport cu eliberarea actului "e mo"el stabilit, etc.
E c2itarea serviciilor prestate "e ctre companii prin interme"iul;
$.Cartelelor "e re4ncarcare /1C!, "e la Vo8tel<
*.Cartelelor "e re4ncarcare 6,C&( "e la Col"cell<
3.Cartelelor telefonice prepltite /16C&( "e la /eleCe"iaBroup<
%.Cartelelor telefonice =! C&/16 "e la C&/167S=S/1C
6. Carduri $ancare
B.C. FVictoriabank S.. asigur "eintorilor "e car"uri emise; V=S<
CS/1&C&(< V=S 1lectron< C1S/&,< C=&&9S.
Co0oditate:
!osibilitatea "epunerii Kretragerii numerarului 4n K"in contul "e car" la mai mult "e
70 "e sub"iviziuni ale B.C. FVictoriabank S.. pe 4ntreg teritoriul rii<
!osibilitatea retragerii "e numerar *% ore "in *%, 4n reeaua "e bancomate ale bncii i a
altor bnci "in ar sau "e peste 2otare ce au afiate marca car"ului ce7l "einei<
1vi"ena i controlul c2eltuielilor efectuate pe parcursul lunii 4n ba)a e8traselor
solicitate prin pota electronic, SCS7banking sau la sub"ivi)iunile B.C. FVictoriabank
S..<
cceptarea internaional i ac2itarea fr numerar a pro"uselor i serviciilor 4n
maga)ine, restaurante, 2oteluri, =nternet etc.
Banii "e pe contul "e car" nu necesit "eclarare la trecerea frontierei<
$+
Capitolul II
2.1. Capitalul $*ncii
Resursele proprii ale bncii comerciale sunt constituite "in capitalul subscris "e
acionari #i "in beneficiile "istribuite #i 4nglobate 4n "iferite fon"uri "e risc. (einerea
capitalului propriu contribuie 4n mare msur la asigurarea stabilitii bncii #i a eficienei
activitii ei. 1l are o importan "eosebit mai ales 4n fa)a iniial "e activitate a bncii, c4n"
fon"atorii suport mari c2eltuieli, investin" at4t 4n emisiunea aciunilor, c4t #i 4nmi.loacele fi8e
cum sunt imobilele, mobila, seifurile, programele bancare etc. 5ormarea #i ma.orarea
capitalului "uce la lrgirea activitii financiare a bncii.
(in punctul "e ve"ere al gra"ului "e stabilitate, resursele proprii cuprin" resurse
stabile, care pot fi plasate pe termen lung, constituite "in capitalul social, fon"ul "e re)erv,
primele legate "e capitalul social #i resurse temporare, care pot fi plasate pe termen foarte
scurt, constituite "in re)ervele pentru pier"eri la cre"ite, "ivi"entele "e plat, fon"uri #i
re)erve constituite temporar etc.
Capitalul Nor0ati4 <otal s4nt fon"uri proprii, pe care banca este obligat s le "ein
4n conformitate cu regulamentele BAC, "e care se aprecia) prile componente ale
capitalului reglementat #i suma minimal, pe care banca este obligat s le "ein fa "e
activele c4ntrite 4n "epen"en "e nivelul riscului sau ctre activele totale.
Capitalul Aormativ /otal inclu"e;
Suma dintre:
Capitalul "e gra"ul I ?%3*33'@
Capitalul "e gra"ul II ?0@
Minus cotele "e participare 4n capitalul altor bnci.
Capitalul de gradul I este componenta "e ba) a capitalului normativ total, care
inclu"e;
$7
Suma dintre:
ciunile or"inare aflate 4n circulaie<
ciunile prefereniale cu "ivi"ente nefi8ate #i aciunile prefereniale
necumulative aflate 4n circulaie<
Surplusul "e capital ?mi.loacele bne#ti obinute "in plasarea aciunilor peste
valoarea nominal fi8at, a aciunilor enumerate mai sus@<
!rofitul ne"istribuit #i re)ervele obinute sau ma.orate ca re)ultat al "istribuirii
profitului<
Minus suma total a urmtoarelor:
Crimea necomplet a re)ervelor pentru pier"eri "e la cre"ite ?fon"ul "e risc@
#i leasing financiar<
ctive nemateriale nete.
Capitalul de gradul II este componena suplimentar a capitalului normativ total #i
inclu"e;
Suma dintre:
ciunile prefereniale cumulative #i parial cumulative cu sca"ena nefi8at,
aflate 4n circulaie<
Surplusul "e capital atribuit aciunilor prefereniale cumulative #i parial
cumulative, inclusiv aciunilor prefereniale convertibile 4n aciuni or"inare sau
4n alte clase "e aciuni prefereniale<
(atoriile subor"onate cu sca"ena nefi8at, 4n urmtoarele con"iii;
a@ S4nt neasigurate #i complet ac2itate<
b@ Au s4nt recuperabile la cererea "eintorului<
c@ &ambursarea "atoriei este solicitat "e ctre "eintor peste un termen
nu mai mic "e 3 ani "e la "ata apariiei acesteia #i cu con"iia obinerii
permisiunii prealabile "e la Banca Aaional<
"@ !ot fi "isponibile pentru a acoperi per"erile fr ca banca s fie nevoit
s 4ncete)e activitatea<
e@ >n ca)ul lic2i"rii "atoria se ac2it "up onorarea cerinelor tuturor
cre"itorilor bncii, "ar 4naintea satisfacerii cerinelor acionarilor<
f@ Contractul s nu stipule)e clau)e care ar putea anula caracteristicile
"atoriilor subor"onate<
$-
(atorii subor"onate cu sca"en #i aciunile prefereniale, a cror rscumprare
#iKsau convertire este prev)ut prin "eci)ia "e emitere a acestora, recuperabile
4n termen limitat 4n urmtoarele con"iii;
S4nt neasigurate #i complet ac2itabile<
u un termen minim fi8 p4n la sca"en nu mai mic "e 3ani<
Au sunt recuperabile p4n la sca"en la cererea "eintorului<
>n ca)ul lic2i"rii "atoria se ac2it "up onoarea cerinelor tuturor
cre"itorilor bncii, "ar 4naintea satisfacerii cerinelor acionarilor<
Contractul s nu stipule)e clau)e care ar putea anula caracteristicile
"atoriilor subor"onate<
>n ultimii 3 ani p:n la sca"en se va aplica 4n fiecare an o amorti)are
"e *0G pentru a reflecta "escre#terea valorii acestor instrumente<
Valoarea total a "atoriei subor"onate #i a aciunilor a cror
rscumprare #iKsau convertire este prev)ut prin "eci)ia "e emitere
a acestora, recuperabile 4n termen limitat, incluse 4n capitalul "e
gra"ul == trebuie limitat la 30G "in suma capitalului "e gra"ul =<
Minus:
7 Crimea sumei articolelor enumerate mai sus ?"in capitalul "e gra"ul ==@, care
"ep#e#te mrimea capitalului "e gra"ul =.
Capitalul 0ini0 nece)ar este suma minim a capitalui stabilit "e BAC pe care banca
trebuie s o "ein #i s o menin pentru a efectua activiti financiare, "esf#urate 4n
conformitate cu art.*+ "in 6egea instituiilor financiare.
;e)ur)ele atra)e )e o$.in din ur0*toarele acti4ita.i a $*ncii:
7 Cre"ite centrali)ate<
7 &esurse procurate pe piaa interbancar<
7 &esurse procurate pe piaa monetar<
7 &esurse procurate pe piaa "e capital.
2.2. 3epo"itele
&esursele atrase s4nt mi.loacele care fiin" procurate "e banc s4nt utili)ate "e ea 4n
scopul "esfurrii activitii sale.&esursele atrase au urmatoarele caracteristici;
7 Au aparin bncii i e8ist obligativitatea rambursrii<
7 =nclu" 4n sine momentul rambursrii unui cost.
$'
B.C.VictoriaBankS.. "esc2i"e #i 4nc2i"e contul "e "epo)it persoanelor fi)ice re)i"ente #i
nere)i"ente precum #i efectuea) operaii 4n contul "eponentului cu respectarea legislaiei.
=nformaia "espre operaiile efectuate 4n cont poate fi furni)at numai la cererea
"eponentului sau a repre)entantului acestuia. Banca poate pre)enta o astfel "e informaie
terelor persoane numai 4n ca)ul #i 4n mo"ul prev)ut "e legislaia 4n vigoare.
,rice operaiune privin" conturile "e "epo)it se efectuea) numai la pre)entarea actului
"e i"entitate a or"onatorului ?"eponent, repre)entant sau persoana ter@.
5iecare persoan fi)ic poate avea un numr nelimitat "e conturi "esc2ise 4n
sub"ivi)iunile bncii.
Banca poate mo"ifica 4n mo" unilateral mrimea "ob:n)ii, "ac con"iiile "epo)itului nu
prev" altfel, cu con"iia respectrii unui termen "e preavi).
(espre mo"ificarea ratei "ob:n)ii banca va anuna "eponenii preventiv cu $3 )ile,
afi#4n" la g2i#eele Bncii informaia respectiv. Con"iiile "epo)itului pot preve"ea ca banca s nu
plteasc "ob4n"a la sol"ul contului.
Au se calculea) "ob4n"a la suma "ob4n)ii calculate #i neprimite "e ctre "eponent,
"ac con"iiile "epo)itului nu prev" altfel.
Se consi"er ca operaiuni 4n contul "e "epo)it urmtoarele;
a . (esc2i"erea contului K vrsm4ntul iniial<
b. 1liberarea libretului "e economii la "esc2i"erea contului<
c . 1fectuarea vrsmintelor suplimentare<
". 1liberarea numerarului<
e . Calcularea "ob4n)ii<
f . !lata "ob4n)ii<
g. /ransferul mi.loacelor bne#ti<
2. 1liberarea libretului "e economii 4n locul celui pier"ut K furat K "efectat K completat pe
"eplin<
i . >nc2i"erea contului<
. . lte operaiuni ce in "e conturile "e "epo)it ale persoanelor fi)ice.
(ac persoana care solicit efectuarea unei operaiuni, "in cau)a unui "efect fi)ic, unei
boli sau "in alte motive 4ntemeiate nu poate semna personal "ocumentele bancare, el va
4mputernici verbal o alt persoan cu capacitate "eplin "e e8erciiu ?cu e8cepia lucrtorilor
bncii@ s le semne)e 4n pre)ena sa #i a lucrtorului bncii. (atele actului "e i"entitate a
persoanei 4mputernicite #i cau)a vor fi in"icate 4n "ocumentul bancar respectiv.
,peraiunile 4n contul "eponentului se efectuea) 4n valuta 4n care este "esc2is contul.
6a conturile "esc2ise 4n valut strin eliberarea sumelor 4n numerar "in cont #i a "ob4n)ii
*0
calculate poate fi efectuat la "orina "eponentului 4n ec2ivalent 4n mone" naional la cursul
"e sc2imb stabilit "e ctre banc la efectuarea operaiunilor "e cumprare a numerarului
4n valut strin "e la persoane fi)ice, 4n )iua efecturii operaiunii.
Calcularea "ob4n)ii se efectuea) 4n ultima )i lucrtoare a fiecrei luni #i la 4nc2i"erea
contului reie#in" "in numrul real "e )ile pstrate, conform formulei "e mai .os. Aumrul "e )ile
4n an se va lua e8act; 3+3 sau 3++ "e )ile pentru anul bisect. (ob4n"a se calculea) 4ncep4n" cu
)iua urmtoare )ilei "esc2i"erii "epo)itului ?4nregistrrii mi.loacelor bne#ti 4n cont@. Miua
4nc2i"erii contului ?retragerii mi.loacelor bne#ti "in cont@ nu se ia 4n calcul.
>n "epen"en "e con"iiile "epo)itului, ac2itarea "ob4n)ii calculate poate fi efectuat lunar,
trimestrial, anual sau la e8pirarea termenului.
=odalitatea de)c/iderii conturilor de depo"it
!ersoanele fi)ice re)i"ente #i nere)i"ente pentru a "esc2i"e un cont "e "epo)it pre)int
originalul #i copia actului "e i"entitate ?buletinul "e i"entitate sau pa#aportul "e tip vec2i sau
alt tip "e pa#aport@. Copia actului "e i"entitate va fi ane8at la "ocumentele )ilei.
!entru persoanele care nu au atins ma.oratul ?minorii p4n la $% ani@, persoanele limitate
4n capacitate "e e8erciiu, "esc2i"erea conturilor #i gestionarea lor se efectuea) "e ctre prini
sau tutore, 4n con"iiile prev)ute "e lege.
Cinorul care a 4mplinit v4rsta "e $% ani are "reptul fr consimm:ntul prinilor s
"esc2i" conturi "e "epo)it #i s "ispun "e mi.loacele "in cont 4n conformitate cu preve"erile
pre)entului regulament #i legislaiei 4n vigoare. Cinorul va pre)enta la sub"ivi)iunea bncii
buletinul "e i"entitate al ceteanului &epublicii Col"ova. Cinorilor apatri)i #i ceteni strini li
se aplic regulile "e "esc2i"ere a conturilor persoanelor fi)ice nere)i"ente.
!ersoana fi)ic re)i"ent ce "esc2i"e cont "e "epo)it pre)int operatorului bncii
"ocumentele in"icate 4n &egulament.
,peratorul bncii in"ic 4n fi#a personal numrul filialei ?ageniei@ un"e se "esc2i"e contul
#i "in "ocumentele pre)entate "e ctre "eponent, urmtoarea informaie;
Aumele, prenumele #i patronimicul<
Miua, luna #i anul na#terii<
Co"ul fiscal #i statutul "eponentului (Rezident (R) sau nerezident (N);
Seria, numrul, "ata eliberrii #i oficiul care a eliberat actul "e i"entitate<
"resa "omiciliului<
Aumrul contului personal<
/ipul #i co"ul "epo)itului<
*$
/ermenul "epo)itului #i co"ul valutei.
(up completarea informaiei "espre "eponent, operatorul propune "eponentului s aplice
specimenul semnturii pe fi#a personal #i s semne)e 18trasul "in con"iiile "epo)itului.
(ac contul se "esc2i"e "e ctre o persoan ter, este necesar s fie pre)entat copia
actului "e i"entitate a persoanei pe numele creia se "esc2i"e contul, precum #i copia actului
su "e i"entitate. Specimenul semnturii se va aplica "e ctre "eponent la prima sa pre)entare.
(ac contul se "esc2i"e "e ctre persoana ter, 4n rubrica Pentru note" a fi#ei personale,
operatorul in"ic; Lprin persoana terL, "up care in"ic "atele persoanei tere ?numele #i
prenumele, a"resa "e "omiciliu, co"ul fiscal, seria #i numrul actului "e i"entitate@.
,peraiunea "e 4ncasare a vrsm:ntului iniial 4n cont se 4nregistrea) 4n libretul "e
economii #i 4n )ilnicul operaional.
5oaia "e titlu a libretului "e economii se semnea) "e ctre #eful sau operatorul
sub"ivi)iunii bncii. !e fiecare foaie a libretului "e economii se in"ic numrul #i co"ul
contului "e "epo)it.
!ersoanele fi)ice nere)i"ente "esc2i" conturi 4n mone" naional, respect4n"
urmtoarele;
E 6a "esc2i"erea conturilor "e "epo)it "e ctre persoanele fi)ice
nere)i"ente 4n lei mol"ovene#ti se pre)int "ocumentele specificate 4n tabela "e mai .os la
subpunctul care confirm proveniena mi.loacelor bne#ti #i ac2itarea ta8elor, impo)itelor,
prev)ute "e legislaie. (ocumentele se pre)int 4n original, "up verificare se ane8ea) #i
se pstrea) 4n "ocumentele )ilei. (ac originalele "ocumentelor nu pot fi lsate la banc,
atunci #eful ageniei ?slii "e operaiuni@ confirm copiile acestor "ocumente, aplic4n"
urmtoarea inscripie; "Conorm !u originalul", 4nscrie funcia, numele, "ata, semntura
personal #i aplic #tampila.
>n conturile "e "epo)it ale persoanelor fi)ice nere)i"ente pot fi 4nregistrai lei mol"ovene#ti 4n
numerar sau prin virament provenii "in;
<a$elul: 1
(ur)a de pro4enien* a 4eniturilor per)oanelor &i"ice nere"dente
3enu0irea opera.iunii:
3ocu0entul care con&ir0*
acea)t* opera.iune:
$ . V4n)area "e ctre nere)i"eni a valutei strine pe
piaa valutar a &epublicii Col"ova.
O buletin "e sc2imb valutar< O bonul
"in aparatul "e cas #i control.
*. Veniturile obinute 4n urma activitii
"esf#urate "e ctre persoanele fi)ice nere)i"ente pe
teritoriul &epublicii Col"ova conform legislaiei.
O certificat "e la 4ntreprin"erile "in
&epublica Col"ova.
**
3. Veniturile obinute "in posesia, "area 4n
folosin sau v4n)area proprietii "einute "e ctre
nere)i"eni pe teritoriul &epublicii Col"ova.
O contractul "e v:n)are, contractul "e
"are 4n aren".
%. >mprumuturile Kcre"itele 4n lei mol"ovene#ti
acor"ate conform legislaiei "e ctre re)i"eni
nere)i"enilor, precum #i sumele 4n lei mol"ovene#ti
transferate "e ctre re)i"eni 4n contul rambursrii
4mprumuturilorKcre"itelor acor"ate "e ctre
nere)i"eni re)i"enilor conform legislaiei.
O contract "e cre"it<
O copia "ispo)iiei "e plat.
3. Veniturile obinute sub form "e "ob4n)i la
4mprumuturiKcre"ite #i "epo)ite.
O contractul "e cre"it, "epo)it<
copia "ocumentului "e plat.
+. !enalitile percepute "e la re)i"eni conform
legislaiei.
O copia "ocumentului "e plat.
7. Sumele obinute conform 2otr:rilor
instanelor .u"ectore#ti.
O copia Iotr:rii .u"ecii confirmat
"e ctre operator 4n ba)a originalului
pre)entat.

-. Sumele obinute pe teritoriul &epublicii
Col"ova conform mo#tenirii.
O copia certificatului "e mo#tenitor
autentificata notarial.
Sursa; 1laborat "e autor
2.3. Creditele inter$ancare
, surs important, utili)at "e banca comercial pentru meninerea lic2i"itii i
completarea resurselor financiare necesare, repre)int cre"itele interbancare.
Cre"itele interbancare s4nt "e * tipuri;
credite inter$ancare centrali"ate E cre"ite acor"ate bncii comerciale "e
ctre Banca Aaionala a Col"ovei<
credite inter$ancare de)centrali"ate E cre"itele acor"ate bncii comerciale
"e ctre o alt banc comercial.
Banca Aaional a Col"ovei poate oferi bncilor comerciale urmtoarele tipuri "e cre"ite;
Credite directe E s4nt acor"ate bncilor comerciale pentru ca acestea ulterior sa le
acor"e cooperativelor "e construcie a locuinelor, pentru comple8ul agroin"ustrial i
4n alte scopuri 4n economie. ceste cre"ite s4nt acor"ate bncii comerciale la o rat "e
ba) a "ob4n)ii stabilit "e Banca Aaional a Col"ovei, ec2ivalent cu rata "e ba) al
cre"itelor pe termen lung 4n vigoare la "ata acor"rii. Ca surse "e asigurare a
cre"itelor acor"ate bncii comerciale servesc mi.loacele "in contul corespon"ent 6oro,
re)ervele obligatorii i valorile mobiliare "e stat "isponibile "in portofoliul propriu al
bncii<
Creditul o4erni%/t E se acor" "e ctre Banca Aaional a Col"ovei peste noapte
bncii comerciale 4n scopul efecturii plilor acesteia, precum i 4n scopul meninerii
*3
re)ervelor obligatorii. Banca Aaional a Col"ovei acor" cre"ite overnig2t, 4n lei
mol"ovene#ti, cu termenul "e rambursare 4n prima sesiune "e "econtare a urmtoarei
)ile operaionale i astfel acest cre"it se consi"er cre"it cu termen "e o )i<
>acilitatea de lo0$ard E repre)int cumprarea "e ctre Banca Aaional a Col"ovei
a activelor eligibile v4n"ute "e ctre banca comercial la un pre "eterminat, urmat "e
recumpararea acelora#i active "e ctre banca comercial "e la Banca Aaional a
Col"ovei la un pre "eterminat "e recumparare, 4n timp ma8im "e cinci )ile. >n ali
termeni, Banca Aaional a Col"ovei, 4n scopul a"ministrrii lic2i"itii bncii
comerciale, acor" un cre"it pe un termen "e ma8imum "e cinci )ile, asigurat cu
active eligibile<
8pera.iunea ;9P8 E repre)int operaiunea "e v4n)are a valorilor mobiliare "e stat cu
rscumprarea ulterioara a acelora#i valori la o "ata anumit sau la ve"ere i la un pre
anumit, stabilit la "ata v4n)rii.
*%
Capitolul III
3.1. Creditul $ancar 5i &unc.iile ace)tuia
/ermenul "e cre"it vine "in limba latina, "e la !reditum, semnific4n" 4ncre"erea celui
care " unei persoane anumite bunuri, lucrri sau servicii i c va primi 4n sc2imb valori
corespun)toare. >n limba rom:n, cuv4ntul cre"it a ptruns 4n secolul DV===, preluat "in
limba france).
Sistemul cre"itar 4nclu"e 4n sine "oua subsisteme "e organi)are a operaiunilor "e
cre"itare; sistemul instituiilor bancare i sistemul instituiilor nebancare. Sistemul bancar
este repre)entat "e banca central a statului i "e bncile comerciale, iar cel nebancar "e
instituii financiar7cre"itare speciali)ate.
&olul bncilor comerciale const 4n faptul c ele acor" mi.loace bne#ti, necesare
economiei naionale, sub form "e cre"ite bancare, i anume; cre"ite necesare relansrii
te2nologice, ac2i)iionrii "e te2nologii, procurrii unor comple8e in"ustriale, mecanisme "e
fabricaie mo"erne, cre"ite pentru e"ucaie i 4nvatam4nt, cre"ite "e consum pentru populaie
etc.
stfel, bncile cre"itea) acele sfere ale economiei care necesit mi.loace bne#ti,
contribuin" la prosperarea economiei naionale.
9n element esenial al cre"itului 4l constituie sc2imbul 4n timp, a"ic separarea, printr7
un interval "e timp, a momentului ce"rii unei sume "e bani, "e momentul rambursrii
acesteia. !entru timpul care va trece 4ntre oferirea sumei "e bani i rambursarea sa,
beneficiarul operaiunii va plti o "ob4n".
Creditul bancar este, astfel, 4mprumutul bnesc acor"at solicitanilor ?ageni economici
sau persoane fi)ice@ "e ctre instituiile bancare sub form bneasc, pentru un timp
"eterminat, prin care se procur "iverse bunuri, se ac2it c2eltuielile curente sau se efectuea)
alte pli. Cu alte cuvinte, a acor"a cuiva un cre"it 4nseamn a7i pune la "ispo)iie o suma "e
bani care va fi rambursat 4n viitor, la o anumit "at, fiin" 4nsoit "e o "ob4n".
>unc.iile creditului:
Funcia distributiv const 4n mobili)area resurselor bne#ti, "isponibile la
momentul "at 4n economie, "e ctre bnci i re"istribuirea lor prin acor"area "e cre"ite spre
anumite ramuri, sectoare "e activitate care au nevoie "e fon"uri financiare<
*3
Funcia de transformare a economiilor in investiii E se concreti)ea) prin faptul ca
orice sum "e bani care este economisit "e in"ivi)i i nu este investit repre)int un factor
"e "e)ec2ilibru pentru viaa economic. Cre"itul bancar, 4ns, pune la "ispo)iia
4ntreprin)torului capitalul necesar, asigur4n" transformarea economiilor inactive 4n investiii.
Sub acest aspect cre"itul este un important factor al cre#terii economice<
Funcia de emisiune monetar E ca urmare a evolurii cre"itului, a fost creat
mone"a fi"uciar, a"ic biletele "e banc, precum i alte instrumente i te2nici "e plat
?viramentul, cecul, trata, compensaia, cambia, car"urile "e cre"it etc.@, care au con"us la
"iminuarea numerarului "in circulaie i la cre#terea mone"ei scripturale<
funcia de asigurare a stabilitii preurilor E se reali)ea) prin reglarea "imensiunii
cererii i ofertei "e mrfuri i servicii, prin cre"itarea "e ctre bnci a consumului i prin
crearea stocurilor. !rin interme"iul unui instrument cre"itar si anume Parantul, proprietarii "e
mrfuri au posibilitatea "epo)itrii lor i obinerii cu anticipaie, 4ntr7o proporie mai mare sau
mai mica, a contravalorii acestora.
3.2. Politica de creditare a #.C. 1Victoria#an,- (.A.
Strategia i tactica B.C. VictoriaBank S.. 4n "omeniul "e cre"itare preve"e
promovarea relaiilor economiei "e pia, reformelor economice, procesului "e privati)are a
patrimoniului "e stat i satisfacerea cerinelor "e cre"ite ale agenilor economici i
persoanelor fi)ice prin oferirea unui spectru larg "e servicii bancare.
>n calitate "e resurse cre"itare servesc "epunerile cetenilor, cre"itele i "epo)itele
altor bnci, "epo)itele i mi.loacele la conturile agenilor economici, precum i alte mi.loace.
Cre"itele se acor" persoanelor fi)ice i .uri"ice 4n ba)a "e contract, pentru un anumit
scop, contra plat, 4n con"iiile e8istenei unei asigurri necesare i rambursare la sca"en.
Cre"itele nu se acor"a pentru acoperirea breselor financiare i lic2i"area pier"erilor cau)ate
"e lipsa spiritului gospo"resc.
>n ca"rul B.C. VictoriaBank S.. persoanele fi)ice pot beneficia "e cre"ite 4n
urmatoarele scopuri;
Pe ter0en )curt 7 pentru procurarea obiectelor "e u) casnic<
Pe ter0en 0ediu 7 pentru repararea sau amena.area locuinelor, amena.area sau
prelucrarea unor spaii sau terenuri, procurarea sau repararea autoturismelor, cumprarea
animalelor "e munc sau repro"ucie<
Pe ter0en lun% 7 pentru cumprarea sau construcia "e locuine, mo"erni)area sau
e8tin"erea celor e8istente.
*+
genii economici 4nregistrai pe teritoriul &epublicii Col"ova, care au "esc2is cont "e
"econtare 4n sistemul B.C. VictoriaBank S.. #i pose" un bilan contabil "e sinestttor,
pot beneficia "e cre"ite 4n urmatoarele )copuri:
Crearea unor fon"uri fi8e, e8tin"erea, reconstrucia, reutilarea te2nic a celor 4n
aciune i restabilirea celor u)ate, precum i 4n ve"erea ma.orrii capitalului circulant<
cumularea re)ervelor se)oniere "e valori materiel7marfare, "e pro"ucie finit i
mrfuri<
&scumprarea patrimoniului "e stat<
lte scopuri prev)ute "e legislaia 4n vigoare.
Crimea cre"itelor acor"ate "e ctre B.C. VictoriaBank S.. este stabilit 4n "epen"en
"e costul mrfurilor i serviciilor care constitiue obiectul cre"itrii, "e capacitatea "e
rambursare a solicitanilor, precum i "e limitele stabilite 4n regulamentele 4n vigoare.
3.3. Procedura de creditare a per)oanelor &i"ice 5i 2uridice
P;8C93U;A 39 N9?8CI9;9 A C;93I<ULUI
!roce"ura "e negociere a cre"itului inclu"e;
a@ (iscuia cu solicitantul "e cre"it<
b@ 18aminarea cererii "ebitorului<
c@ Verificarea "ocumentelor pre)entate<
"@ nali)a economico7financiare sub aspect nonfinanciar<
e@ nali)a activitii economico7financiare sub aspect financiar<
f@ nali)a sursei primare "e rambursare<
g@ nali)a sursei secun"are "e rambursare<
2@ !regtirea raportului "e cre"it<
i@probarea acor"rii cre"itului<
.@Stabilirea con"iiilor "e acor"are #i a plilor aferente<
k@ !erfectarea #i semnarea contractelor necesare<
l@c2itarea comisioanelor prev)ute.
3i)cu.ia cu )olicitantul de credit
,biectivele "iscuiei iniiale a colaboratorului responsabil al bncii cu solicitantul "e
cre"it s4nt;
rgumentarea necesitii cre"itului solicitat<
(eterminarea gra"ului "e promtitu"ine #i siguran a planurilor
clientului<
*7
Con#tienti)area "e ctre solicitantul "e cre"it a riscurilor la care
poate fi e8pus activitatea ce urmea) a fi finanat "in contul mi.loacelor bncii<
(elimitarea posibilitilor "e ac2itare a obligaiunilor fa "e banc<
(eterminarea capacitii "e rambursare a cre"itului la sca"en,
precum #i a "ob4n)ilor aferente lunar.
9'a0inarea cererii de$itorului
(up "iscuia cu "ebitorul potenial, colaboratorul sub"ivi)iunii respective este obligat
s a.ute clientul la completarea cererii "e solicitare a cre"itului, e8ist4n" o cerere7tip "estinat
persoanelor .uri"ice #i o cerere7tip "estinat persoanelor fi)ice.
Cererea trebuie s conin 4n mo" obligatoriu urmtoarele momente;
Suma cre"itului solicitat<
Scopul utili)rii mi.loacelor<
&eparti)area iniial a sumei solicitate<
Co"alitatea "e acor"are ?integral, linie "e cre"it, tran#e@<
/ermenul cre"itului<
Sursa primar "e ac2itare a cre"itului<
Sursa secun"ar "e ac2itare<
Semnturile persoanelor autori)ate, "ata #i #tampila.
Anali"a acti4it*.ii econo0ico7&inanciare )u$ a)pect non&inanciar
nali)a nonfinanciar a clientului presupune cunoa#terea organi)rii activitii
clientului, a capacitii manageriale a con"ucerii calitii profesionale a membrilor acesteia,
calitii pro"uselor livrate #i caracteristicilor pieii pro"uselor respective, cunoa#terea
concurenilor e8isteni #i poteniali #.a.
Anali"a acti4it*.ii econo0ico7&inanciare )u$ a)pect &inanciar
B.C.VictoriaBankS.. folose#te anali)a financiar a clientului 4n procesul lurii
"eci)iilor "e cre"itare pentru a se asigura "e capacitatea lor "e rambursare #i 4n ve"erea
"iminurii riscului la care se e8pune.
nali)a situaiei financiare se ba)ea) pe;
Bilanul contabil<
&aportul privin" re)ultatele financiare #i folosirea lor<
&aportul privin" flu8urile mi.loacelor bne#ti<
lte "ate "in evi"ena contabil #i "e gestiune #.a.
*-
Colaboratorul responsabil "e cre"ite trebuie s supun anali)ei #i principalele corelaii
4ntre elementele componente ale activului #i pasivului "in bilan, #i anume; in"icatorii "e
solvabilitate, in"icatorii lic2i"itii, in"icatorii stabilitii financiare care inclu" coeficienii "e
imobili)are #i "e manevrare #.a.
6a anali)a sursei primare "e rambursare a cre"itului #i ac2itare a "ob4n)ilor aferente
colaboratorul responsabil "in filial trebuie s anali)e)e "ocumentele prev)ute "e client
inclusiv business7planul.
Anali"a )ur)ei )ecundare de ra0$ur)are a creditului
>n scopul re"ucerii la minimum a riscului "e nerambursare 4n termen a cre"itelor, B.C.
VictoriaBankS.. solicit beneficiarilor "e 4mprumuturi garanii.
>n afar "e principala garanie E cesiunea intrrilor 4n conturile curente ale clientului E
care este sursa primar "e ac2itare a cre"itului #i "ob4n)ilor aferente solicitantul "e cre"it
trebuie s ofere bncii o garanie suplimentar privin" 4n"eplinirea obligaiunii "e rambursare
a cre"itului, care poate fi "e 2 tipuri;
= tip E garaniile reale, c4n" clientul poate garanta cu bunuri materiale, imobil, terenuri
sau active financiare pe care le pune la "ispo)iia bncii sub form "e ipoteci, ga., "epo)ite
bancare<
a ==7lea tip E garaniile terelor persoane, 4n ca)ul c4n" solicitantul poate apela la o ter
persoan, numit Barant care 4#i asum obligaia c va ac2ita "atoria 4n ca)ul c4n"
(ebitorul nu7#i 4n"epline#te obligaiunile asumate fa "e Banc ?garania sau fi"e.usiunea@.
(ta$ilirea condi.iilor de acordare 5i a pl*.ilor a&erente
>n "eci)ia "e acor"are a cre"itului, a"optat "e organul "e "eci)ie al bncii, 4n afara
stipulrii con"iiilor #i "ocumentelor necesare se "etermin un #ir "e cerine fa "e suma #i
termenul cre"itului solicitat, scopul acestuia, sursa secun"ar "e ac2itare, ba)a contractual
necesar, mrimea ratei "ob4n)ii, penalitilor, comisioanelor #i ta8elor aplicate "e banc.
/rebuie respectate urmtoarele cerine;
Cerinele fa "e suma cre"itului<
Cerinele fa "e termenul cre"itului<
Cerinele fa "e scopul pentru care este solicitat cre"itul.
Ac/itarea co0i)ioanelor nepre4*"ute
(up primirea autori)aiei "e cre"it 4n ca)ul pre)enei tuturor "ocumentelor necesare
#i anali)ei lor, precum #i perfectrii ?4nregistrrii@ contractelor necesare, 4naintea primirii
cre"itului urmea) ac2itarea "e ctre solicitantul "e cre"it "in sursele proprii a comisionului
*'
pentru riscul bancar, stabilit "e banc, precum #i a celorlalte comisioane stabilite la acor"area
4n conformitate cu cerinele stabilite "e banc.
P;8C93U;A 39 AC8;3A;9 A C;93I<ULUI
cor"area cre"itului presupune;
a. cor"area propriu7)is a cre"itului<
b. Clasificarea cre"itului<
c. Calcularea "ob4n)ilor aferente cre"itului.
a. Acordarea propriu7"i)* a creditului
6a eliberarea sumei cre"itului "in contul "e cre"it trebuie 4n mo" obligatoriu
respectate urmtoarele cerine;
/oate cre"itele persoanelor .uri"ice #i persoanelor fi)ice cu "reptul "e activitate "e
antreprenoriat se eliberea) 4n ba)a "ispo)iiilor "e plat semnate "e ctre "ebitor<
1liberarea cre"itului se efectuea) "irect "in contul "e cre"it "esc2is la banc<
1liberarea cre"itului se efectuea) numai "up semnarea tuturor contractelor necesare
#i ac2itarea comisioanelor prev)ute.
$. Cla)i&icarea creditului
,"at cu eliberarea cre"itului, colaboratorul responsabil al sub"ivi)iunii "e cre"itare a
bncii trebuie s atribuie cre"itului grupa categorie "e risc ?stan"ar", supraveg2eat,
substan"ar", "ubios sau compromis@, reie#in" "in "eci)iile primite "e Comitetul "e cre"ite #i
4n ba)a preve"erilor &egulamentului Bncii Aaionale a Col"ovei cu privire la clasificarea
cre"itelor #i formarea re"ucerilor pentru pier"eri la cre"ite ?fon"ul "e risc@.
/rebuie menionat faptul c la momentul eliberrii unui cre"it acesta se clasific
numai ca stan"ar" sau supraveg2eat.
Sumele re)ervrilor 4n fon"ul "e risc se stabilesc 4n conformitate cu preve"erile
&egulamentului Bncii Aaionale a Col"ovei cu privire la clasificarea cre"itelor #i formarea
re"ucerilor pentru pier"eri la cre"ite ?fon"ul "e risc@ iar 4nregistrrile contabile
corespun)toare se efectuea) 4n ba)a preve"erilor &egulamentului privin" 4nregistrrile
contabile ale operaiunilor "e cre"itare 4n ca"rul B.C.VictoriaBankS...
c. Calcularea do$6n"ilor a&erente creditului
Calculul "ob4n)ilor aferente cre"itelor 4n ca"rul B.C.VictoriaBankS.. se
efectuea) cu respectarea urmtoarelor cerine;
&ata "ob4n)ii se aplic la sol"ul e8istent al sumei cre"itului<
Calculul "ob4n)ii se efectuea) reie#in" "in 3+0 )ile 4n an #i 30 )ile 4n lun<
!erioa"a "e calcul 4ncepe cu "ata "e $ a lunii<
30
(ob4n"a se calculea) inclusiv #i pentru )iua lurii sumei "in banc<
(ob4n"a nu se calculea) pentru )iua 4n care fost efectuat rambursarea cre"itului
pentru suma respectiv<
>n ca)ul c:n" suma cre"itului a fost luat #i 4ntoars 4n aceea#i )i, la aceast sum se
calculea) "ob4n"a pentru $ )i.
!e parcursul perioa"ei "e asimilare #i utili)are a cre"itului, colaboratorul responsabil
trebuie s urmreasc procesul "e sporire a "ob4n)ii 4n ve"erea aprecierii corectitu"inii
acesteia #i s intervin 4n ca) "e necesitate cu unele rectificri.
, eventual mo"ificare a ratei "ob4n)ii poate fi efectuat "e ctre banc "in propria
iniiativ "rept urmare a sc2imbrilor pe pist monetar sau, la cererea "ebitorului, 4n ca)ul
e8istenei unui motiv 4ntemeiat, 4n"eplinirii tuturor cerinelor 4naintate "e banc #i stipulate 4n
contracte precum #i pre)entrii "e ctre "ebitor a tuturor "ocumentelor necesare solicitate "e
banc. (eci)ia "e mo"ificare a ratei "ob4n)ii aplicate la cre"ite acor"ate se aprob la
Comitetul "e cre"ite al bncii #i se comunic filialei respective printr7un proces7verbal.
P;8C93U;A 39 ;A=#U;(A;9 A C;93I<ULUI
!roce"ura "e rambursare a cre"itului presupune "eterminarea principalelor mo"aliti
"e ac2itare a cre"itului #i "ob4n)ilor aferente #i anume;
a. &ambursarea 4n termen a cre"itului<
b. &esca"enarea cre"itului<
c. &ee#alonarea cre"itului<
". &eali)area averii ga.ate fr 2otr4rea instanei .u"ectore#ti<
e. &eali)area silit a averii ga.ate 4n ba)a "eci)iei instanei .u"ectore#ti<
f. c2itarea cre"itului "in contul re"ucerilor pentru pier"eri la cre"ite.
(ebitorul poate rambursa cre"itul ?complet sau parial@, 4n conformitate cu preve"erile
contractului "e cre"it;
!4n la e8pirarea termenului "e rambursare<
6unar, trimestrial sau 4n ba)a unui grafic stabilit<
6a finele termenului "e aciune al contractului "e cre"it 4n sum "eplin.
&ambursarea cre"itelor se efectuea) "e ctre "ebitor prin;
/ransferul "in contul su "e "econtare a mi.loacelor necesare printr7o "ispo)iie "e
plat<
(epunerea mi.loacelor necesare 4n numerar<
3$
/recerea 4n cont 4n ca)uri aparte a 4ncasrilor "e la reali)area valorilor material7
mrfare, efectuate cu acceptul bncii.
B.C.VictoriaBankS.. acor" cre"ite 4n valut strin liber convertibil persoanelor
.uri"ice E re)i"eni ai &epublicii Col"ova numai pentru efectuarea "econtrilor cu
nere)i"enii amplasai peste 2otarele republicii.
5inanarea acestor cre"ite se poate efectua "in;
&esursele proprii ale B.C.VictoriaBankS..<
&esursele e8terne, inclusiv B=&(, B1&( #.a.
!roce"ura "e "epunere a cererii "e cre"it 4n valut, e8aminarea ei #i "iscuia cu clientul
este aceea#i ca #i la cre"itele solicitate 4n lei mol"ovene#ti, in4n"u7se cont "e urmtoarele
momente;
&eglementrile 4n vigoare privin" organi)area #i funcionarea pieei valutare bancare<
18istena unei autori)aii obligatorii, eliberate "e ctre Banca Aaional a Col"ovei,
4n ca)ul solicitrii cre"itului pentru efectuarea unor transferuri "e capital<
Contractele e8terne 4nc2eiate<
Situaiile privin" e8porturile efectuate sau posibile, precum #i e8periena 4n "omeniul
comentariului e8terior al solicitantului.
3.4. <ipurile de credite acordate de c*tre $anc*
>n funcie "e termenul "e timp pe care s4nt acor"ate cre"itele "e ctre banca, acestea s4nt
"e trei tipuri;
Cre"ite pe termen scurt E p4na la $ an<
Cre"ite pe termen me"iu E "e la $ p4na la 3 ani<
Cre"ite pe termen lung E "e la 3 ani i mai mult.
>n funcie "e categoria persoanelor care solicit cre"itul;
Cre"ite acor"ate persoanelor fi)ice<
Cre"ite acor"ate persoanelor .uri"ice ?agenilor economici@.
<ipurile de credite acordate per)oanelor 2uridice:
1 Credite clasice:
a@ (estinaia 7 finanarea mi.loacelor circulante< finanarea investiiilor<
b@ Beneficiarii 7 persoane .uri"ice, persoane fi)ice ce practica activitatea "e
antreprenoriat<
c@ Valuta 7 lei C(6, Q, 1uro<
"@ (ob4n"a 7 se calculea) la suma cre"itului efectiv eliberata<
3*
e@ /ermenul 7 $- luni< +0 luni<
f@ &ambursarea 74n rate<
g@ vanta.e 7 posibilitatea "e a beneficia "e perioa"e "e graie la rambursarea
cre"itului p4n la +7$* luni.
! "inia de credit:
a. (estinaia E finanarea mi.loacelor circulante<
$. Beneficiarii E persoane .uri"ice, persoane fi)ice care practic activitatea "e
antreprenoriat<
c. Valuta E lei, Q, 1uro<
d. (ob4n"a E se calculea) "oar pe suma efectiv utili)at "in linia "e cre"it. !entru
sumele nesolicitate se va calcula "oar un comision minim "e re)ervare.
e. /ermen E p4na la $- luni<
&. &ambursare E 4n orice timp<
%. vanta.e E este un mi.loc eficient "e optimi)are a flu8urilor bne#ti ale
4ntreprin"erii. !resupune economisirea plailor aferente "ob4n)ii. ,fer posibilitatea obinerii
4n orice moment cu con"iia "e a nu "ep#i limita "e cre"itare stabilit a surselor "in ca"rul
liniei "e cre"it, rambursrii banilor primii, folosirii repetate a resurselor cre"itare 4ntr7un
numr nelimitat "e ori<
# Credite overdraft:
a. (estinaia E acoperirea "eficitului temporar "e mi.loace bne#ti "in contul curent
i susinerea operativ a solvabilitii clientului<
b. Beneficiari E clieni cu rula.e lunare stabile i reputaia financiar bun<
c. 6imita cre"itului E nu mai mult "e *3 G "in suma 4ncasrilor lunare 4n contul "e
"econtare<
". Valuta E lei, Q, 1uro<
e. (ob4n"a E se calculea) pe suma efectiv utili)at<
f. /ermen E ma8imum $* luni<
g. &ambursarea E 4n orice timp convenabil<
2. Baranii E cesiunea 4ncasrilor bne#ti 4n favoarea bncii<
i. vanta.e E nu este necesara e8istenta ga.ului ?rula.ele "e pe cont@< economie "e
timp< economie "e mi.loace< fle8ibilitatea absolut< setul minim "e "ocumente
necesare pentru e8aminarea cererii "e primire a over"raftului.
<ipurile de credite acordate per)oanelor &i"ice:
1. Cre"ite acor"ate pentru procurarea bunurilor "e consum E aceste cre"ite pot fi
utili)ate la ac2i)iionarea "e bunuri; mobila, televi)oare, covoare, frigi"ere, ma#ini
33
"e splat, te2nica "e buctrie. (e obicei ele s4nt acor"ate pe termen lung, 4ns
B.C.VictoriaBankS.. le acor" pe un termen "e p4n la *3 "e luni i la o rat a
"ob4n)ii "e *%G anuale "in suma cre"itului. Cre"itul se rambursea) "up un plan
"eterminat alctuit "e ctre banc<
2. Cre"ite pentru cumprarea automobilelor E garania acestui cre"it este, "e regul,
automobilul, precum i alte garanii suplimentare. /ermenul "e rambursare a acestui
tip "e cre"it va fi "e *73 ani. &atele "e "ob4n" s4nt relativ re"use<
3. Cre"ite pentru procurarea, construcia caselor in"ivi"uale "e locuit E aceste
cre"ite s4nt acor"ate "e ctre banc pe termen lung ?$0730 ani@. ceast form "e
cre"it a"uce bncii venituri "in "ob4n)ile percepute i "in comisionul iniial pltit
"e "ebitor la acor"area cre"itului<
4. Cre"ite pentru stu"ii E acest tip "e cre"it nu este profitabil pentru bnci i are o
pon"ere mic 4n portofoliul "e cre"itare. Se acor" pentru 4ntreinerea stu"enilor pe
perioa"a stu"eniei i poate s acopere, parial sau total, ta8ele #colare.
&ambursarea cre"itului are loc 4n perioa"a "e "erulare "in sursele unei persoane
tere, "e obicei ale prinilor stu"entului. (ar se practic i rambursarea cre"itului
"up anii "e stu"ii "in veniturile t4nrului specialist care a beneficiat pe perioa"a
stu"eniei "e cre"it.
Capitolul IV
4.1. 9)en.a opera.iunii de decontare
#pera$iunea de de!ontare repre)int lic2i"area fr numerar a "repturilor bne#ti prin
virarea sumelor respective "in conturile bancare ale pltitorului 4n conturile ale benificiarului.
(eine pretutin"eni principala pon"ere 4n sistemul plilor.
/ransferul "e fon"uri 4n ca"rul sistemului bancar se face "up urmtoarele principii;
$@ Se utili)ea) mecanismul "e transfer al fon"urilor e8istent "oar 4n ca"rul
sistemului bancar respectiv<
*@ !entru efectuarea plii este necesar acor"ul prealabil sau ulterior al pltitorului<
3@ /ransferul se efectuea) "oar 4n ba)a conturilor "esc2ise la banc #i numai 4n
limita sol"ului e8istent sau a posibilitii accesului pltitorului la cre"it.
Specificul sistemului "e plat a &.Col"ova poate fi structurat "up elementele
componente 4n mo"ul urmtor;
a. Subiecii participani la plat;
3%
Subieci ai sectorului nefinanciar; firme comerciale,
necomerciale, organisme publice, statul care furni)ea) mrfuri #i servicii #i 4n cele mai "ese
ca)uri s4nt beneficiari 4n procesul "e plat<
Bospo"riile persoanelor fi)ice E care s4nt pltitori 4n ca"rul
procesului "e ac2itare, "ar #i beneficiari<
Sectorul financiar E poate fi #i beneficiar #i pltitor 4n
procesul "e interme"iere a plilor.
$. Co"ul "e efectuare a plilor;
Co"ificarea 4nscrisurilor 4n cont E "econtri<
Stingerea obligaiunilor reciproce E compensare<
1miterea "e "repturi asura activelor pltitorului ?cambii@.
c. /ermenul "e plat;
o c2itarea 4n prealabil E avans, plata care anticipea) livrarea "e bonuri #i
servicii. Se face 4nainte "e apariia "atoriei<
o !lata ime"iat sau la termen.
d. =nstrumente utili)ate;
Viramentul<
Cecul<
cre"itivul<
Car"ul<
=ncasso.
e. Sisteme informaionale utili)ate 4n proces "e plat;
7 Sisteme naionale "e telecomunicare prin care se efectuea) transmiterea "e
informaie "e la participanii la plat la e8ecutorii plii<
7 Sisteme "e telecomunicaii internaionale ?SR=5/, /&B1/@.
4.2. 3econt*ri prin 4ira0ent
Viramentul este o operaie contabil simpl care const 4n "eplasarea unei sume "intr7
un cont 4n altul #i prin care sol"ul unui cont este ma.orat prin mic#orarea sol"ului unui alt
cont.
Sub aspectul iniierii transferului "eosebim * tipuri "e virament;
(e cre"it E iniiatorul este pltitorul<
33
(e "ebit E iniiator este beneficiarul.
!entru proce"ura "e virament pltitorul ac2it un comision care poate fi atatic sau
flotant ?4n "epen"en "e sum@.
$iramentul de credit este efectuat n baza unor instrumente de plat specifice;
$. (ispo)iia "e plat<
*. (ispo)iia "e plat tre)orial<
$iramentul de debit este efectuat n baza;
$. Cererea E "ispo)iia "e plat<
*. =ncasso.
4.3. 3econt*ri prin cecuri.
Cecul este un or"in scris "at "e o persoan bncii privin" plata incontestabil a sumei
in"icate 4n el ctre o persoan ter sau 4ns#i emitentului. >n ca)ul c:n" cecul este utili)at
pentru e8tragerea "e numerar atunci trgtorul se ec2ivalea) cu beneficiarul. Cecul este emis
"e titular printr7un formular special eliberat "e banc ?la cerere, banca eliberea) titularului "e
cont un carnet "e cecuri@. 1mitentul ?trgtorul@ completea) formularul 4n sensul c "
"ispo)iie bncii ?trasul@ s ac2ite "in contul su la ve"ere suma 4nscris pe cec fie la or"inul
titularului contului, fie la or"inul purttorului ?beneficiarul@.Cecul conine mai multe elemente
obligatorii 4n funcie "e care se "eosebesc mai multe feluri "e cecuri;
$. (enumirea "e cec #i specificarea tipului "e cec;
Cec "e numerar E utili)at pentru e8tragerea numerarului<
Cec "e cltorie E form stan"ar"i)at cumprat 4n prealabil "e ctrre trgtor "e la
tras #i cu a.utorul cruia cltorii pot obine "e la o banc strin suma 4n valut necesar
pentru acoperirea c2eltuielilor "e cltorie<
Cec "e virament E se utili)ea) "oar pentru transferul creanelor "in cont 4n cont.
*. ,r"inul necon"iionat "e plat;
Cec barat E poate fi 4naintat ctre plat "oar bncii in"icate 4ntre bare<
Cec nebarat.
3. 6ocul sigur al emisiunii cecului ?a"resa .uri"ic a trgtorullui@. 18istena
acestei a"rese "etermin "reptul cert al beneficiarului "e a 4ncasa suma
transcris 4n cec<
%. (ata emisiunii E e8istena "atei e necesar pentru "eterminarea sca"enei
cecului<
3+
3. cceptul incontestabil "e plat prin semntura sau K#i #tampila trgtorului <
+. Aumele trasului<
7. Aumele beneficiarului;
7 Cec nominativ 7 se in"ic beneficiarul care este unicul care are "rept "e
4ncasare<
7 Cec la purttor 7 se in"ic numele .
4.4. 3econt*ri prin carduri.
Car"ul este un suport "e informaie stan"ar"i)at, prote.at #i in"ivi"uali)at, utili)at "e
"eintor 4n mo"ul prev)ut 4n obligaiile reciproce cu emitentul car"ului #i acceptat "e
comerciant 4n calitate "e instrument "e plat la procurarea "e mrfuri, consumul "e servicii,
obinerea "e numerar #i altor servicii "e g2i#eu.
Car"urile bancare, "up operaiunile care pot fi efectuate cu ele s4nt;
$@ Car"uri "e "ebit ;
Simplu E pentru plata 4n limita sol"ului contului pentru care a fost
emis<
Car"ul over"raft E acor" "reptul la "ep#irea limitei sol"ului "oar nu
mai mare "ec4t o valoare stabilit "intre client #i banc.
*@ Car"uri "in cre"it E nu necesit e8istena sol"ului 4n cont pentru efectuarea "e
ac2itri ?linie "e cre"it@<
3@ Car"uri pentru efectuarea transferurilor "e fon"uri<
%@ Car" multifuncional E permite efectuarea mai multor tipuri "e "in operaiunile
enumerate.
Capitolul V
5.1. 3econt*ri interna.ionale
B.C. VictoriaBankS.. ofer serviciile "e transferuri internaionale prin ConeSBram,
=nter18press, TUVWXYZ[\]WY .a. ,ricare transfer este "isponibil 4n sistem numai atunci
c4n" la etapa "e trimitere a banilor este afi#at pe ecrannumrul "e control. (e asemenea, acest
tip "e transfer necesit avi)area beneficiarului "e ctre or"onator "espre efectuarea
transferului.
Procedurile de ac/itare
>nainte "e a plti 4n sistem un transfer, trebuie "e respectat 4ntocmai proce"urile
necesare. #a"ar, trebuie "e asigurat c;
37
$. Beneficiarul are numrul "e control valabil<
*. Buletinul "e i"entitate e valabil<
3. >n ca)ul ConeSBram "aca beneficiarul a completat formularul (e primit
bani corect i complet.
#ene&iciarii &*r* docu0ent de identitate
!ot surveni c4teva situaii referitoare la beneficiarii fr acte "e i"entitate. 1le sunt;
Beneficiarul nu are la sine un "ocument "e i"entitate acceptabil #i transferul
a fost trimis fr 4ntrebarea "e control<
Beneficiarul nu are la sine un "ocument "e i"entitate acceptabil #i rspun"e
incorect la 4ntrebarea "e control<
Beneficiarul nu are la sine un "ocument "e i"entitate #i 4nfi#area lui nu
corespun"e cu "escrierea fi)ic ata#at la transfer.
(ac la moment presupunei c persoana respectiv ar putea fi beneficiarul transferului
"at, contactai (irecia valutar pentru in"icaii.
<ran)&erul de $ani prin )i)te0ul (@I><
, mo"alitate como" "e a transfera bani oferit "e B.C.VictoriaBankS.. este
sistemul SR=5/ un"e s4nt conectate ma.oritatea bncilor "in lume, avem posibilitatea "e a
trimite sau primi bani 4n orice valut fiin" asigurai c ei vor a.unge la "estinatar care la r4n"ul
su poate avea cont 4n orice banc "in lume. Sistemul SR=5/ ne ofer posibilitatea s
trimitem sau s primim bani precum 4n numerar a#a #i prin transfer "e pe cont.
!entru a trimite bani;
$@ !re)entm permisiunea "e scoatre a valutei "in ar eliberat "e o banc
4mputernicit sau "e Banca Aaional a Col"ovei, alte "ocumente ce confirm
necesitatea transferului peste 2otare ?plata pentru serviciile me"icale, stu"ii,
pentru anga.area la lucru etc.@<
*@ Completm "ispo)iia "e transfer primit "e la lucrtorul, ri"ic4n" rec2e)itele
beneficiarului #i a bncii lui<
3@ /ransferul poate fi efectuat precum pe numele #i prenumele persoanei fi)ice a#a
#i 4n contul in"icat "e noi.
!entru a primi bani;
a@ Comunicm persoanelor care trimit banii rec2e)itele B.C.VictoriaBankS.. #i
numrul contului nostru<
b@ !rimim bani 4n valut transferat sau "up "orin 4n lei mol"ovene#ti<
3-
c@ >n interesul nostru e s lsm bani la pstrare 4n cont, pe unul "in tipurile "e
"epo)ite a bncii.
5.2. Ca)e de )c/i0$ 4alutar
Cum banii sunt "iferii "e la un stat la altul, sc2imbul internaional "e mrfuri implic #i
sc2imbul ?convertirea@ banilor, a mone"elor naionale 4n mone" strin ?valut@. Sc2imbarea
valutelor 4ntre ele se face prin v:n)are7cumprare, ceea ce implic mecanisme "e pia.astfel,
se crea) o pia "istinct, pia$a %alutar&
Cererea repre)int cantitatea "intr7o valut ce se pote cumpra la un moment "at 4n
funcie "e cursul ?preul@ acesteia. !urttorii cererii "e valut sunt bncile #i agenii economici
care trebuie s fac pli 4n valut.
,ferta repre)int cantitatea "intr7o valut ce se poate vin"e la un moment "at 4n funcie
"e cursul ?preul@ acesteia. !urttorii cererii "e valut s4nt bncile #i agenii economici care
trebuie s fac pli 4n valut.
Cursul ?preul@ unei valute este stabilit "e banc la nivelul creia se face operaia "e
sc2imb. !entru fiecare valut se stabile#te un curs "e cumprare #i un curs "e v4n)are.
(iferena "intre cursul "e v4n)are #i cursul "e cumprare repre)int comisionul bncii. Cursul
unei valute se poate sc2imba "e la o )i la alta #i c2iar 4n cursul aceleia#i )ile, 4n funcie "e
raportul cerere7ofert.
5.3. Po"i.ia de )c/i0$ 4alutar*
B.C.VictoriaBankS.. ofer pentru clienii si posibilitatea "e a "epune valut spre
pstrare la ve"ere sau la termen.
Banca "es2i"e persoanelor fi)ice re)i"eni conturi 4n valut strin care se
alimentea) cu;
Valut strin proveniena creia "eintorul o poate confirma<
Valut strin, transferat "e peste 2otare pe numele posesorului "e cont<
Valut strin ce urmea) a fi pltit conform cecurilor emise "e ctre bncile
strine<
sumele "ob4n)ilor aferente conturilor .
Banca, "e asemenea are "reptul "e a elibera cre"ite 4n valut strin. cestea se
eliberea) e8portatorilor re)i"eni 4n &epublica Col"ova pentru efectuarea "econtrilor cu
nere)i"eni. Bncile eliberea) cre"ite "oar 4n valut liber convertibil a rublelor ruse#ti.
3'
morti)area cre"itelor #i "ob4n)ilor aferente trebuie s se efectue)e "in contul 4ncasrilor "in
reali)area la e8port a mrfurilor.
,peraiunile "e 4ncasri #i pli 4n valute se fac potrivit &egulamentului BAC privin"
reglementarea valutar pe teritoriul &epublicii Col"ova, folosin" ca "ocument; or"inul "e
4ncasare 4n valut pentru 4ncasri #i or"inul "e plat 4n valut. ceste "ocumente se
completea) "e ctre contabil 4n 3 e8emplare, pentru fiecare fel "e valut, unul pentru
contabilitate, unul pentru casierie, unul pentru client.
!rin casele "e operaiuni 4n valut se pot efectua;
>ncasri #i pli 4n conturile curente valutare ale persoanelor fi)ice #i .uri"ice<
>ncasri "e cecuri "e cltorie #i nominale<
lte operauini valutare.
!entru efectuarea operaiunilor "e eliberare "e valut casierul valutar prime#te "e la
casierul7#ef un avans 4n valute efective #i cecuri "e eliberat.
(up finisarea programului "e g2i#eu, pe ba)a "ocumentelor "e 4ncasri #i pli 4n
valut, contabilul 4ntocme#te .urnalul "e valute intrate #i .urnalul "e valute ie#ite, iar casierul
trece 4n situaia 4ncasrilor plilor 4n valut;
Valutele 4ncasate pe feluri "e operaiuni<
/otal valute intrate, inclusiv avansul<
Valutele eliberate, pe feluri "e operaiuni.
Se totali)ea) apoi separat intrrile #i ie#irile. (up care totalul ie#irilor se sca"e "in
totalul intrrilor inclusiv avansul, iar suma rmas repre)int sol"ul valutelor efective care se
pre"au casierului7#ef.
Capitolul VI
6.1. V6n"area 5i r*)cu0p*rarea ac.iunilor e0i)e de $anc*
%0
Banca emite valori mobiliare E aciuni 4n form "e 4nscrieri 4n contul analitic "esc2is pe
numele proprietarului lor sau "eintorului nominal i asigur inerea &egistrului 4n
corespun"ere cu legislaia.
/oate aciunile bncii autori)ate spre plasare, inclusiv aciunile 4n circulaie i cele ce
pot fi emise "e ctre banc s4nt aciuni or"inare nominative "e o singur clas.
Aumrul aciunilor autori)ate spre plasare este "e $0 000 000 "e uniti. Valoarea
nominal a unei aciuni este "e $0 lei.
Aumrul aciunilor plasate "e ctre banc este "e 7 $$3 -30 uniti. ciunile plasate
au fost pltite integral.
/oate aciunile bncii ofer "repturi materiale i "e vot egale "eintorilor lor. 5iecare
aciune or"inar nominativ ofer "eintorului sau un vot 4n ca"rul lurii tuturor "eci)iilor,
e8aminate le "unarea Beneral a cionarilor, 4i acor" "reptul "e a primi "ivi"en"e, c4t i
o parte "in patrimoniul bncii 4n ca)ul lic2i"rii acesteia.
Banca nu are obligaiuni autori)ate spre plasare.
/ran)aciile bncii cu valori mobiliare, plasate "e aceasta, au loc prin ac2i)iionarea,
rscumprarea, convertirea, consoli"area i fracionarea lor i se efectuea) 4n conformitate
cu legislaia i actele normative 4n vigoare, 2otr4rile "unrii Benerale a cionarilor i
Consiliului bncii, Statutul i &egulamentele Benerale ale bncii.
Banca are "reptul s ac2i)iione)e la pre "e pia aciunile, plasate "e banc, pentru
atingerea urmtoarelor scopuri;
&e"ucerea capitalului social<
!revenirea c"erii cursului aciunilor<
V4n)area lor ctre colaboratorii bncii<
Convertirea 4n astfel "e aciuni a altor valori mobiliare sau a obligaiunilor
bncii<
!lata "ivi"en"elor<
Crirea eficienei utili)rii capitalului acionar.
Banca are obligaia sa publice sau sa a"uc la cuno#tina prin interme"iul scrisorilor
tuturor "eintorilor "e aciuni sau repre)entanilor si propunerea "e ac2i)iionare a
aciunilor, care se afl 4n circulaie. >n acest ca) orice acionar are "reptul s v4n" aciunile ce
4i aparin. (ac numrul total "e aciuni care figurea) 4n ofertele acionarilor "ep#e#te
numrul "e aciuni anunate pentru ac2i)iionare "e ctre banc, aciunile se ac2i)iionea)
proporional numrului lor, in"icat 4n fiecare ofert. /ermenul "e ac2i)iie nu va fi mai mic "e
o lun.
%$
Banca are obligaia s7i rscumpere aciunile, pe care le7a plasat 4n ca)ul;
Sosirii termenului "e rscumprare a aciunilor, prev)ut 4n obligaia "e emitere
a lor<
,perrii 4n Statutul bncii a unor mo"ificri care limitea) "repturile
acionarilor<
1fecturii "e ctre banc a unei tran)acii "e proporii la 2otr4rea "unrii
Benerale a cionarilor<
&eorgani)rii bncii, potrivit 2otr4rii "unrii Benerale a cionarilor.
Iotr4rea "e rscumprare a aciunilor se ia "e "unarea Beneral a cionarilor sau "e
Consiliul Bncii 4n limita competenei lui.
&scumprarea aciunilor are loc 4n ba)a valorii "e piaa, aceasta con"iie fiin" valabil
pentru ca)urile c4n" legislaia sau "unarea Beneral a cionarilor nu stipulea) altfel.
/ermenul pre)entrii "e ctre acionari a cererilor "e rscumprare "e ctre banc a aciunilor
ce le aparin este "e "ou luni "e la "ata lurii "eci)iei "e rscumprare a aciunilor. 6ista
acionarilor ce au "reptul s cear rscumprarea aciunilor ce le aparin se 4ntocme#te la "ata
primirii "eci)iei "e rscumprare.
>n ca)urile ac2i)iionrii sau rscumprrii "e ctre banc a aciunilor sale, banca este
obligata sa 4nstrine)e aciunile ce 4i aparin 4n "ecurs "e $ an "e )ile. >n ca) "ac la e8pirarea
acestui termen banca nu va 4nstrina aciunile ce 4i aparin, ea este obligat prin 2otr4rea
"unrii Benerale a cionarilor s "iminue)e corespun)tor capitalul social sau s7i pstre)e
mrimea prin ma.orarea proporional a valorii nominale a tuturor aciunilor plasate "e banc.
!lasarea, circulaia i anularea valorilor mobiliare ale bncii se efectuea) 4n
conformitate cu legislaia, 2otr4rile "unrii Benerale a cionarilor i ale Consiliului
bncii, Statutul i &egulamentele Benerale.
ciunile emisiei suplimentare pot fi plasate;
>n limitele unui cerc restr4ns "e persoane, a cror list se aprob "e "unarea
Beneral a cionarilor<
!ublic printr7o ofert "esc2is pe piaa valorilor mobiliare a"resate unui cerc
nelimitat "e persoane.
ciunile emisiei suplimentare pltite 4n 4ntregime cu activele nete ?capital propriu@ al
bncii, se reparti)ea) 4ntre acionarii bncii far plat, proporional numrului "e aciuni ce
le aparin.
(eci)ia cu privire la emisia suplimentar "e aciuni se ia "e Consiliul bncii 4n limitele
stabilite "e 6egea cu privire la societile pe aciuni sau "e "unarea Beneral a cionarilor.
%*
cionarii nu poart rspun"ere pentru obligaiile bncii i suport riscul pier"erii "oar
4n limita valorii aciunilor, ce le aparin.
6.2. <ipuri de acti4it*.i cu 4alori 0o$iliare
!e piaa auto2ton a valorilor mobiliare bncile autori)ate "esfasoar urmtoarele
genuri "e activitate ?conform legii &epublicii Col"ova cu privire la piaa valorilor mobiliare
nr.$''7D=V "in $-.$$.'-, cap. V==@;
ctivitatea "e v4n)are7cumprare a valorilor mobiliare, "esf#urate "e banc 4n
numele i pe contul clientului 4n ba)a contractului "e man"at sau "e comision, a"ic
e8ecutarea activitii de bro%eraj&
ctivitatea "e v4n)are7cumprare a valorilor mobiliare, 4n numele i pe contul
propriu al bncii, inclusiv uneori "e a face piaa prin afi#area permanent "e cotaii ferme,
banca fiin" pregtit oric4n" s cumpereKv4n" valorile mobiliare pentru care face piaa 4n
cantitatea stan"ar" i la preul ferm "e ofert E activitatea de dealer&
ctivitatea "e me"iere 4n emisiuni, "esf#urat 4n numele emitentului, 4n ve"erea
promovrii ofertei publice primare i plasamentul valorilor mobiliare ale emitentului E
activitatea de under'riting&
ctivitatea "e colectare, 4nregistrare, prelucrare i pstrare a "atelor 4n ve"erea
constituirii sistemului "e inere a registrului "eintorilor "e valori mobilare nominative E
activitatea de inere a registrului&
ctivitatea "e prestare a serviciilor "e pstrare a valorilor mobiliare iKsau "e
evi"en a "repturilor "eponenilor asupra valorilor mobiliare E activitate de depozitare&
(ctivitatea de administrare a investiiilor servicii "e gestionare a portofoliului
"e investiii i "e acor"are "e consultaii privin" investiiile<
ctivitati e8ecutate "e banc conform contractului "e administrare fiduciar&
(ctivitatea de consulting investiional E acor"area serviciilor "e consultan
privitor la emisiunea i circulaia valorilor mobiliare.
>n acest conte8t este necesar "e menionat c bncile comerciale "in &epublica
Col"ova, 4n funcie "e categoria autori)aiei "einute, s4nt limitate 4n ceea ce prive#te genurile
"e activiti practicate pe piaa valorilor mobiliare prin 6egea instituiilor financiare.
stfel, bncile au "reptul; s cumpere ori s v4n"4, 4n cont propriu ori 4n contul clienilor
?cu e8cepia subscrierii valorilor mobiliare@ instrumente ale pieei financiare ?cecuri, cambii,
certificate "e "epo)it etc.@, futures i opiuni financiare privin" titlurile "e valoare i ratele
"ob4n)ii, instrumente privin" rata "e sc2imb i rata "ob4n)ii, titluri "e valoare. ceste bnci,
%3
"e asemenea au "reptul sa acor"e servicii ca agent sau consultant financiar, mai pot acor"a
servicii fi"uciare ?investirea i gestionarea fon"urilor fi"uciare@, pstrarea i a"ministrarea
valorilor mobiliare i a altor valori, servicii "e gestionare a portofoliului "e investiii i "e
acor"are "e consultaii privin" investiiile, servicii "e subscriere i plasare a titlurilor "e
valoare i a aciunilor.
Capitolul VII
ceste tipuri "e operaiuni s4nt relativ noi utili)ate "e instituiile bancare.
7.1. >actorin%.
'a!toringul este un contract ?convenie@ 4nc2eiat 4ntre factor #i a"erent ?v4n)torul
cre"itor@, prin care a"erentul transfer factorului o parte sau toate creanele ?facturile@ pe care
le pose" asupra terilor "ebitori, "up care factorul se oblig s 4ncase)e #i s suporte riscul
insolvabilitii "ebitorilor.
%%
,peraiunile "e factoring implic apariia raporturilor "e cre"it 4ntre v4n)torul7cre"itor
#i cumprtorul7"ebitor #i un participant nou E a!torul&
Scopul operaiunii "e factoring este anularea riscularea riscului provenit "in
operaiunile cre"itoare #i efectuarea plilor 4n termen ale alegenilor economici.
,peraiunile "e factoring sunt favorabile v4n)torilor ?furni)orilor@ "eoarece v4n)torul este
interesat "e a obine c4t mai rapi" sumele "atoare "e clienii si #i implicit "e a7#i mic#ora
riscul 4n ca) "e neplat.
,biecte ale operaiunii "e factoring pot fi; a!turile E "ocumente comerciale 4ntocmite
"e v:n)tor #i pre"ate cumprtorului ?sau factorului@ 4n ve"erea specificrii mrfurilor
v:n"ute ?"enumire, sortiment, cantitate, pre, suma total, etc.@, care constituie toto"at
"ocumente comerciale "e plat #i probe pentru cumprtor privin" proveniena mrfii
cumprate< titlurile de !rean$ ?trate, bilete "e or"in@.
V:n)torul vin"e mrfuri 4n cre"it comercial unui cumprtor, care se oblig, la
sca"ena stabilit 4ntre pri, s ac2ite mi.loacele bne#ti v4n)torului. (ar p4n la sca"en
v4n)torul, fiin" posesor "e facturi sau "e titluri "e crean #i av4n" nevoie "e mi.loace
bne#ti, se a"resea) factorului care preia "atoriile "ebitorului "e la v4n)tor #i efectuea)
plile necesare contra unui comision "e factoring. 5actorul preia asupra sa, "e la cre"itor,
titlurile "e crean asupra "ebitorilor si, "evenin" fa "e ace#tea beneficiarul creanelor
respective. !rin urmare, factorul preia 4ntregul risc pe care 4l implic eventuala neplat a
creanelor "e ctre "ebitor. 6a sca"ena creanelor "ebitorul 4#i va ac2ita "atoriile factorului.
5actorului 4i revin;
(ob4n"a aferent pentru perioa"a p4n la sca"ena fiecrei creane. ceast
rat, "e obicei este cu $7*G mai mare "ec4t "ob4n"a "e ba) a cre"itelor pe termen scurt<
Comisionul pentru efectuarea operaiunilor "e 4ncasare a titlurilor "e crean,
inclusiv o cot "e acoperire a riscurilor #i c2eltuielilor suplimentare, legate "e cumprtor ?se
stabilesc, 4n funcie "e valoarea total a facturii, $,3 E 3G@. Cu c4t valoarea facturii e mai
mare, cu at4t comisionul este mai mare. Comisionul se stabile#te pentru fiacare crean 4n mo"
separat.
,peraiunile "e factoring, 4n funcie "e anumite trsturi specifice, pot fi clasificate 4n
mai multe categorii;
1. Conform mo"ului "e efectuare a operaiunii "e factori se "isting;
'a!toringul des!(is , repre)ent4n" operaiunea "e factoring prin care
cumprtorul E "ebitor este 4n#tiinat "espre faptul c v4n)torul7cre"itor a
v4n"ut creanele factorului<
%3
'a!toringul )n!(is, repre)ent4n" operaiunea prin care cumprtorul nu este
anunat "espre v4n)area creanelor "ectre a"erent factorului. >n acest ca),
cumprtorul 4#i ac2it "atoria "irect v4n)torului 4n termenul stabilit, care "up
4ncasarea "isponibilitilor bne#ti respective trebuie s le vire)e factorului
pentru rambursarea cre"itului.
2. >n funcie "e conveniile 4nc2eiate 4ntre furni)or #i factor, oparaiunea "e factoring
poate fi;
Cu drept de regres, ceea ce 4i " "reptul factorului, 4n ca)ul neonorrii plii "e
ctre cumprtor, "e a cere rambursarea cre"itului "e la a"erent<
'r drept de regres * operaiunea 4n ca)ul creia factorul nu are "reptul "e a
solicita rambursarea cre"itului "e la a"erent, 4n ca)ul neonrrii obligaiunilor
cumprtorului fa "e el.
3. >n funcie "e sectorul pieii un"e se efectuea) operaiunile "e factoring;
'a!toring intern, 4n care toi participanii implicai 4n afacere s4nt "in aceea#i
ar<
'a!toring interna$ional, 4n care unul "in participani ?factorul sau a"erentul@
este "intr7o ar strin.
>n &. Col"ova operaiunile "e factoring s4nt puin "e)voltate "eoarce nu este "e)voltat
piaa titlurilor financiare #i volumul ma.oritar al plilor este efectuat 4ntre ageni 4n numerar.
7.2. Lea)in%.
+easingul este activitatea "e antreprenoriat "e investire a unor mi.loace temporar
"isponibile sau 4mprumutate, pe ba) "e contract, conform cruia locatorul ?cre"itorul
finanelor@ procur cu titlu "e proprietate ec2ipamentul, in"icat "e locatar, "e la v4n)torul
?furni)orul@ stabilit "e acesta #i 4l acor" contra plat locatarului 4n posesiune #i folosin
temporar 4n scopuri "e 4ntreprin)tor.
,biecte ale leasingului s4nt; mi.loacele "e transport, comple8ele te2nologice #i
ec2ipamentele, calculatoarele, liniile "e fabricaie, congelatoarele "e pro"ucie, etc.
!enetrarea bncilor pe piaa serviciilor "e leasing este legat, 4n primul r:n", "e faptul
c leasingul este un bisiness cu o necesitate "e capital foarte mare, iar bncile sunt "eintorii
resurselor bne#ti "e ba) "in economie. >n al "oilea r4n", operaiunile "e leasing, fiin" o
form a cre"itului #i anume a cre"itului comercial, s4nt str4ns legate "e cre"itarea bancar.
6easingul "ifer "e contractul "e v4n)are E cumprare prin aceea c "reptul "e
proprietate nu trece "e la v4n)tor la cumprtor, ci locatarul menine "reptul "e proprietate
asupra obiectului 4nc2iriat, iar locatarul pose" "oar "reptul "e utili)are temporar a acestuia.
%+
6a e8pirarea termenului contractului locatarul poate procura obiectul la un pre negociat,
poate prelungi contractul "e leasing sau poate restitui utila.ul proprietarului.
,peraiunile "e leasing pot fi clasificate 4n mai multe categorii.
1A 9'i)t* 2 tipuri de $a"* ale lea)in%ului: leasing operativ 5i financiar&
+easingul operati% se mai nume#te "e obicei leasing cu recuperare
incomplet. >n acest ca) c2eltuielile locatorului, legate "e procurarea #i meninerea
ec2ipamentului "e leasing, nu se recuperea) complet la sf4r#itul perioa"ei "e leasing. (at
fiin" faptul c termenul contractului "e leasing este mai mic ca termenul "e funcionare a
ec2ipamentului, locatorul este nevoit s "ea 4n c2irie temporar ec2ipamentul "e mai multe
ori #i atunci va cre#te riscul "e recuperare a costului rmas "ac cererea pentru el va "isprea.
,bligaia "e "eservire te2nic, reparaia, asigurarea e pe seama locatorului.
+easingul inan!iar se mai nume#te leasing !u re!uperarea e!(ipamentului
de leasing. !erioa"a pe care i se " ec2ipamentul 4n c2irie se apropie ca "urat "e termenul "e
e8ploatare #i amorti)are integral a ec2ipamentului. >n perioa"a acor"ului "e leasing
locatorul, prin plile "e leasing, recuperea) costul total al proprietii sale. >n &epublica
Col"ova bncile comerciale pot efectua numai operaiuni "e leasing financiar.
2A Bn &unc.ie de )ectorul pie.ei 6n care )e e&ectuea"* opera.iunile de lea)in% )e
di)tin% 2 &or0e:
+easing intern, 4n care toi participanii implicai 4n afacere s4nt "in aceea#i ar<
+easing interna$ional, 4n care unul "in participani ?locatorul sau locatarul@ este
"intr7o ar strin. 6easingul internaional se efectuea) 4n form "e leasing "e
import #i "e e8port.
3A Bn &unc.ie de ter0enul lea)in%ului )e di)tin%;
+easing pe termen s!urt E ec2ipamentul se acor" 4n leasing pe o perioa" "e
ma8imum 3 ani<
+easing pe termen lung E perioa"a "e acor"are 4n leasing a ec2ipamentului
varia) "e la 3 la mai muli ani.
(ocumentul "e ba) al afacerii "e leasing, 4n care se reflect raporturile eseniale, este
!ontra!tul de leasing. Contractul "e leasing se 4nc2eie 4ntre locatar #i locator. >n el se in"ic
4n ce con"iii locatarul prime#te 4n leasing pentrru e8ploatare ec2ipamentul. Contractul "e
leasing are putere .uri"ic "in momentul semnrii procesului7verbal "e pre"are a
ec2ipamentul #i are putere .uri"ic pe tot termenul negociat. !rocesul7verbal "e pre"are se
4ntocme#te "e locatar #i se semnea) "e toate prile participante la afacerea "e leasing. (up
4ntocmirea acestuia locatorul nu poart nici o rspun"ere fa "e locatar. >n procesul "e
%7
e8ploatare a ec2ipamentului locatarul trebuie s utili)e)e ec2ipamentul conform
recoman"aiilor #i instruciunilor te2nice ale furni)orului, s menin ec2ipamentul 4n stare "e
funciune, s efectue)e "eservirea necesar, reparaia curent "in cont propriu, "ac aceste
con"iii s4nt stipulate 4n contract.
7.3. Acti4itatea de tru)t a #.C. 1Victoria#an,- (.A.
,peraiunile bancare "e trust repre)int ni#te relaii "e 4ncre"ere 4ntre pri, la care una
"in ele prime#te asupra sa obligaiunile "espre a"ministrarea patrimoniului 4n folosul
man"atarului sau persoanei tere.
Subiecii operaiunilor "e trust s4nt;
'ondatorul trustului E persoana fi)ic sau .uri"ic ce "ispune legal 4n proprietate "e
anumite bunuri sau valori mobiliare care, la r4n"ul lor, s4nt transmise companiei "e trust
conform contractului 4nc2eiat<
Compania de trust E persoana .uri"ic care, "in or"inul fon"atorului, ia 4n gestiune
anumite active<
,enei!iarul E persoana fi)ic sau .uri"ic 4n folosul creia este e8ecutat contractul
4nc2eiat 4ntre fon"ator #i compania "e trust.
Categoriile principale "e trust;
Servicii "e trust personale ?pentru persoane particular@<
Servicii "e trust instituionale ?pentru firme@<
Servicii "e tipul master trust ?pentru fon"urile "e pensii sau alte companii@.
>n &epublica Col"ova bncile au "reptul "e a presta urmtoarele servicii "e trust;
7 !rimirea #i sc2imbarea 4n ba)a contractelor a bunurilor societilor supuse privati)rii
#i a"ministrarea aciunilor nou7emise<
7 (epo)itarea #i pstrarea valorilor mobiliare<
7 cor"area serviciilor "e consulting fu"uciar ?trust@.
,peraiunile "e trust s4nt operaiuni noi 4n practica bancar naional. 1voluia rapi" a
acestor operaiuni 4n practica bancar internaional ine "e mai multe cau)e; atragerea noilor
clieni< 4ntreinerea concurenei interbancare pe piaa "e capital< prestarea #i "e)voltarea a noi
servicii bancare< obinerea unor venituri suplimentare.
%-
CAPI<8LUL VIII
8.1. 8r%ani"area ca)ieriei.
,peraiunile "e cas s4nt operaiuni "e interme"iere ale bncii #i servesc "rept ba)
pentru gestionarea flu8urilor monetare ale bncii primite "e banc #i flu8urile monetare
eliberate "in banc. stfel, operaiunile "e cas contribuie la 4ncasarea #i atragerea
resurselor financiare, care 4n acest ca) s4nt operaiuni pasive #i la plasarea mi.loacelor care
repre)int "iferite tipuri "e operaiuni active.
Casieriile bancare s4nt gestionate "e con"uctorul "epartamentului respectiv, contabilul7
#ef #i #eful "e casierie "in banc, 4n funciile crora intr organi)area, asigurarea funcionrii
#i controlul activitilor "e casierie 4n conformitate cu preve"erile normelor bancare 4n
vigoare. /oto"at, ei s4nt obligai s asigure efectuarea corect #i la )i a evi"enelor operativ7
contabile #i statistice, 4n scopul reflectrii 4n orice moment #i cu e8actitate a e8istenei #i a
mi#crii numerarului #i a celorlalte valori gestionate "e ctre personalul casieriei. (e
asemenea asigur respectarea tuturor "ispo)iiilor cu privire la pstrarea #i pa)a numerarului
#i a celorlalte valori.
Salariaii casieriei rspun" pentru integritatea numerarului #i a valorilor ce le s4nt
4ncre"inate. &spun"erea material 4ncepe "in momentul prelurii valorilor spre gestionare,
pstrare, verificare sau transport. 5iecare casier "e g2i#eu are locul su "e munc 4ntr7o cabin
separat. Cabinele sunt "otate cu casete "e fier sau cu "ulapuri metalice cu 4ncuietori pentru
pstrarea valorilor 4n timpul programului "e lucru. !entru ma#inile "e numrat mone"e
metalice se vor amena.a locuri speciale, care s permit at4t asigurarea securitii numerarului,
c4t #i atenuarea )gomotului. !entru verificarea banilor "e ctre clieni se vor amena.a 4ncperi
separate cu spaii speciale, "otate cu mese #i geamuri transparente. ccesul 4n incinta casieriei
a altor persoane 4n afara personalului acesteia, a con"uctorului, organelor "e control ale
%'
bncii "elegate 4n acest scop este inter)is #i se reali)ea) "oar cu aprobarea con"uctorului
bncii respective.
!entru asigurarea securitii valorilor care se manipulea) #i se pstre) 4n timpul
programului "e lucru "e ctre personalul casieriei se vor instala mi.loace te2nice "e pa) #i
alarm.
Aumerarul #i celelalte valori aflate 4n banc se pstrea) 4n mo" obligatoriu 4n te)aur,
iar 4n lipsa acestuia, 4n seifuri "e fier refractate, prev)ute cu cel puin * c2ei, "e obicei ele
sunt 4n numr "e trei ce se afl 4n stp4nirea casierului7#ef, contabilului7#ef #i la con"uctorul
bncii.
>n ca"rul casieriei se pot organi)a tipuri "e case;
7 Case operative<
7 Case "e 4ncasri serale<
7 Case pentru primirea "iverselor valori "epuse spre pstrare "e "eponeni<
7 Case cu program prelungit<
7 Case "e verificare a numerarului<
7 Case "e 4ncasri 4n lei, amplasate 4n afara se"iului bncii<
7 Case pentru sc2imbul valutar.
5iecare banc, 4n funcie "e volumul operaiunilor efectuate, tipurile "e clieni, poate
"esc2i"e "iverse tipuri "e case 4n compartimentul casieriei bancare a centralei, filialei,
ageniei. Bncile care efectuiat) un volum mai mic "e operaiuni pot comasa aceste
activiti. 9n singur funcionar bancar poate efectua c4teva operaiuni a caselor comasate.
8.2. 8pera.iunile de plat*
!rin casele "e pli se efectuea) pli 4n numerar 4n timpul programului "e lucru
stabilit. /oate sumele "e bani pltite trebuie sa fie 4nregistrate 4n evi"entele casieriei i
ale contabilitii. ,peraiunile "e eliberare a numerarului prin casele "e pli se
efectuea) pe ba)a urmatoarelor "ocumente "e cas;
7 Cec "e numerar<
7 ,r"in "e plat.
Casierul pltitor primete un avans 4n numerar "in casa "e operaiuni la
4nceputul fiecarei )ile operative sau pe parcurs "e la casierul7ef pe ba) "e semntur 4n
registrul acestuia. Suma avansului ce se eliberea) casierului pltitor va fi stabilit "e
casierul7ef, in4n" seama "e plile programate pentru )iua respectiv, astfel, ca la
4nc2i"erea casei s nu ram4n casierului, pe c4t posibil, cu numerar neutili)at.
!entru plile care necesit eliberri "e fracii sub $000 bancnote, casierul pltitor
verific 4n prealabil, "in avansul primit, 4n asistena altui salariat "in casierie, un numr "e
30
pac2ete care va servi la efectuarea acestor pli. >n ca)ul 4n care casierul pltitor efectuea)
pli "e fracii "in pac2ete neverificate 4n prealabil "e el, raspun"erea 4n ca)ul
"iferenelor revine acestuia.
8.2. 8pera.iuni de 6nca)are
>ncasarea plilor 4n numerar 4n sub"ivi)iunile filialelor B.C. VictoriaBank LS.. se
efectuea) numai 4n ba)a "ocumentelor "e plat stan"arte pe suport "e 24rtie sau la calculatorul
electronic.
,peraiile "e 4ncasare a plilor "e la populaie se efectuea) automati)at 4n
toate sub"ivi)iunile B.C. VictoriaBank LS.. prin interme"iul calculatoarelor ?aparatelor "e
casa@ 4ncasarea plilor 4n mo" manual este strict inter)is.
(ocumentul "e plat ^vi) "e plat 4n numerar_ ?c2itana i avi)ul@ se perfectea) "e
ctre pltitor cu toate elementele prev)ute 4n formular. 1ste strict inter)is perfectarea
manual a "ocumentelor "e plat "e ctre casierii responsabili "e 4ncasarea plilor "e la
populaie. !ltitorul pre)int "ocumentul "e plat completat concomitent cu numerarul 4n casa
"up primirea avi)ului "e plat 4n numerarL "e la pltitor, controlor 7 casierul verific
"isponibilitatea rec2i)itelor necesare numele, prenumele, a"resa pltitorului, co"ul fiscal al
pltitorului ?pentru plile 4n buget@, contul personal, numele beneficiarul, contul, banca
beneficiar, contul tre)orerial, "ata, suma 4n cifre #i 4n litere, semntura pltitorului. Verific
i"entitatea "atelor avi)ului cu c2itana, "ac suma 4nscris 4n cifre corespun"e cu cea 4n litere.
(up numrarea banilor, controlor7casierul cumpr suma "in "ocumentul "e plat ?4n cifre
i 4n litere@ cu suma 4n numerar primit i verific "ac acestea corespun", "up care
efectuea) operaia 7 aplic #tampila sub"ivi)iunii bncii, semnea) avi)ul #i c2itana,
eliberea) pltitorului c2itanaL. vi)ulL rm4ne la casierie ca "ocument "e cas, pentru a fi
transmis cu "area "e seam la contabilitate.
>n situaia completrii eronate a avi)ului "e plat 4n numerarL sau constatm "e
"iferene "e numerar avi)ul "e plat 4n numerarL va fi anulat i restituit pltitorului pentru
.ustificare, urm4n" ca acesta s 4ntocmeasc un alt avi) "e plat 4n numerarL
!e masa casierului nu trebuie sa e8iste ali bani "ec4t acei care se primesc "e la pltitor
4n momentul respectiv. Aumrarea banilor "e ctre casier se va face 4n pre)ena pltitorului.
Banca nu "uce rspun"ere pentru lipsurile "e bani reclamate "e ctre pltitorii, care nu au
verificat la banc 4n con"iiile artate mai sus banii primii. >n acest sens la g2i#eele "e pli
ale bncii se va afi#a c4t mai vi)ibil urmtorul te8t;
Verificarea i numrarea banilor se face la g2i#eele bnciiL.
3$
Banca nu rspun"e pentru reclamaiile fcute ulteriorL.
>n ca)ul, c4n" "up efectuarea operaiei clientul refu) s ac2ite plata, controlor7
casierul propune clientului pe versoul "ocumentului "e plat s note)e te8tul Lrefu) "e
platL, sa scrie a"resa, numele, prenumele, "ata i s semne)e. (up care, controlor7
casierul semnea) i aplic tampila sub"ivi)iunii filialei.
(ac clientul refu) s note)e pe versoul "ocumentului "e plat, controlor 7casierul
anulea) "ocumentul "e plat pe care in"ic ^!lata n7a avut loc_. ceasta se semnea) "e #eful
filialei i se aplica tampila. ,peraia "at se anulea).
(ac la sfir#itul )ilei operative, controlor7casierul "epistea) lipsuri sau plusuri "e
bani, confrunt "ocumentele cu registrul "e control ?in4n"u7se cont "e corectrile fcute@.
>n ca)urile 4n care s7a "epistat plusuri, concomitent cu ctul sus7menionat se va
4ntocmi un ,r"in "e 4ncasare 4n "oua e8emplare, unul pentru contabilitate, altul pentru
casierie.
!entru fiecare gre#eal este obligatoriu s se pre)inte "ocumente .ustificate.
(ac la sf4ritul )ilei operative s7a "epistat necorespon"erea "intre numrul
"ocumentelor recepionate #i numrul "ocumentelor "in registrul "e control, se
stabile#te cau)a necorespon"entei i se iau msuri pentru 4nlturare.
(ac 4n timpul )ilei operative controlor7casierul a 4ntro"us suma fr "ocument,
operaia "at se anulea) i la sf4ritul )ilei "e lucru perfectea) ctul E obligaiune.
&estituirea sumelor la cererea pltitorului 4n ba)a "ocumentului "e plat se efectuea)
numai 4n timpul )ilei operative 4n conformitate cu p.$.- al pre)entului &egulament. (up
4nc2eierea )ilei operative i perfectarea "ocumentelor "e "econtare pentru transferarea
sumelor beneficiarilor restituirea sumelor este strict inter)is. >n acest ca) se propune
clientului "e a se a"resa 4n contabilitatea beneficiarului.
Bnca)area pl*.ilor de la popula.ie pentru )er4iciile locati47co0unale i alte
)er4icii.
>ncasarea plilor pentru serviciile locativ7comunale i alte servicii se efectuea) 4n
toate sub"ivi)iunile B.C. VictoriaBank LS.. prin interme"iul computerelor sau aparatelor
"e cas.
>ncasarea plilor pentru serviciile locativ7comunale i alte pli se efectuea) 4n
ba)a contractelor 4nc2eiate 4ntre banc i beneficiar i 4n ba)a Iotr4rii Buvernului &C
nr. %33 "in $+.03.'7 L(espre aprobarea &egulamentului privin" mo"ul "e ac2itare "e ctre
3*
populaie a plii pentru serviciile locativ7comunale i pentru folosirea reelei "e
ra"io"ifu)iune i a antenei colective "e televi)iuneL.
!ersoanele fi)ice ac2it plile "estinate serviciilor locativ7comunale i altor servicii
prin "ocumente "e plat eliberate "e beneficiari, care pot fi brourate 4ntr7o carte separat
sau prin interme"iul "ocumentelor perfectate la calculatorul electronic "e ctre banc.
Sub"ivi)iunile B.C. VictoriaBank LS.. 4ncasea) pli "e la populaie pentru
energia electric, telefon, etc. cu aplicarea soft7urilor speciale i ba)ei "e "ate electronice
ale abonailor pus la "ispo)iia bncii "e beneficiarul plilor, care se completea) pe
msura re4nnoirii informaiei.
8.4. Ca)a pentru pri0irea 4alorilor )pre p*)trare
(eponeni ai acestor case pot fi persoane fi)ice i persoanele .uri"ice. Valorile "epuse
la banc spre pstrare se "epo)itea) 4n te)aurul cu casete. >n ca"rul bncii este organi)at un
te)aur "estinat "epo)itrii 4n sigurana a "iverselor valori "epuse "e clientel, altul "ec4t cel 4n
care se pstrea) numerarul i celelalte valori ale bncii.
/e)aurul este "otat cu "ulapuri speciale 4n care se afl casete metalice "e "iverse
mrimi. >n aceste casete se pot pstra;
Bi.uterii "in metale i pietre preioase<
Aumerar<
(iverse colecii ?"e mone"e, obiecte istorice vec2i etc.@<
(ocumente "e valoare<
,biecte fr valoare "eterminat<
/estamente<
/itluri, aciuni, obligaiuni, certificate "e proprietate, certificate "e "epo)it.
Au se a"mite pstrarea armelor, "rogurilor, obiectelor ur4t mirositoare etc.
!entru pstrarea la banc a obiectelor pre)entate mai sus, aceasta va percepe un
comision. >n funcie "e comision i perioa"a "e pstrare va fi calculat plata pentru acest
serviciu.
(eponentul poate efectua consultarea valorilor "epuse, precum i unele operaii
4ncasete ?ri"icri i 4ntro"uceri "e valori@ pe ba)a permisului "e intrare eliberat "e banc.
33
CAPI<8LUL I
!.1.Anali"a econo0ico7&inanciar* a #.C.-Victoria#an,- (.A.
I.Acti4e ne0ateriale
>n componena activelor nemateriale la finele aului *00' intr;
$. !rogramul "e contabilitate FCitri87Client E versiunea a 77a.
*. 6icena "e activitate eliberat pe 3 ani.
9)ura activelor nemateriale se calcul "up meto"a liniar.
II.=i2loace &i'e
>n componena mi.loacelor fi8e s4nt incluse obiecte cu costul "e bilan mai mare "e 3000
lei #i "urata "e e8ploatare mai mare "e $ an. Ci.loacele fi8e se reflect 4n bilan la valoarea "e
procurare plus c2eltuielile "e montare. 9)ura mi.loacelor fi8e se calcul "up meto"a liniar
pe tot parcursul perioa"ei "e e8ploatare.
3%
>n componena fon"ului statutar se inclu"e;
Costul cl"irii 4n valoare "e 7'- 000 lei, care este o parte integral a statului #i se afl
4n componena fon"urilor fi8e la capitolul FCl"iri cu termenul "e e8ploatare "e 30 ani.
!e parcursul anilor *00- #i *00' s7au efectuat lucrri curente "e reparaie 4n sum "e
+0 *%* lei #i atribuite la costul se"iului.
Indicatorii acti4it*.ii &inanciare pe anul 2CC!
BC FVictoriabank S a obinut un volum "e profit net 4n sum "e 30*3%3 lei 4n anul
*00-. >n anul *00' acest in"icator a fost 4n sum "e 33+333 lei, sau cu 33-$0 lei mai mult.
ceasta se e8plic prin aceea c banca activea) profitabil i prin faptul c cre"itele luate 4n
anii prece"eni au fost rambursate.
Veniturile "in prestarea serviciilor "e transferare "up sistemul "e transfer monetar
C,A1` B&C, sistemul "e transfer prin contul "esc2is "e persoane respectiv ocup cea
mai important parte "in volumul v4n)rilor nete, care este sub nivelul "e $$7 '30 lei sau 3-
G.
!e parcursul anului *00' s7a obinut un profit brut 4n sum "e 303 3-* lei, ceea ce este
cu $*0 '0$ lei mai mult "ec4t 4n anul *00-.
ceast cre#tere a avut loc "atorit; cre#terii numrului "e conturi personale "esc2ise "e
persoanele fi)ice #i .uri"ice #i cre#terii numrului "e cre"ite solicitete 4n special "e persoanele
.uri"ice.
<a$elul: 2

IN3ICA<8;II 9C8N8=IC87>INANCIA;I
BN P9;I8A3A ANIL8; 2CC8 D 2CC!
3enu0irea indicatorului
Anul
2CC8
Anul
2CC!
$.Cota impo)itului pe venit 4n suma profitului p4n
la prima impo)itare *+ *3
*.&ata imobili)rilor +3 7*
3.&ata activelor curente ?pon"erea mi.loacelor
circulante 4n totalul activelor@ 33 *-
%.Corelaia "intre activele curente #i imobili)ri
33 %0
3.Coeficientul "e u)ur acumulat % 3
+.&ata creanelor 3' *%
7.ctive nete apatrimoniul netb
3*%'+3
3
7$3*+*
3
-.ctive curente nete ami.loace circulante proprii,
fon" "e rulment, capital circulant netb
3$-'-0 %0%*'$
33
'.Coeficientul "e autonomie a"e autofinanare,
coeficientul "e concentrare a capitalului propriub
--
''
$0.&ata "e solvabilitate general -,73 $-+,0*
$$.&ata general "e acoperire a capitalului propriu $$3 $0$
$*.Corelaia "intre activele nete #i capitalul statutar +,%% 7,+3
$3.Capacitatea "e manevrare a capitalului propriu 0,*+ 0,*-
$%.Coeficientul lic2i"itii absolute aurgente,
ime"iate, rapi"e, "e gra"ul =b
$$,- 3$,3$
$3.Coeficientul lic2i"itii interme"iare a"e gra"ul
==b
*3,7 %3,'
$+.Coeficientul total "e ac2itare acoeficientul "e
acoperire, coeficientul lic2i"itii curente, "e gra"ul ===b
3,03 3*,-
$7.Coeficientul reinvestirii mi.loacelor bne#ti ' %
$-.(urata "e rotaie a creanelor aperioa"a "e
incasare a creanelor aperioa"a "e incasare a creanelor,
vite)a "e rotaie a creanelorb
3+$$ 3+$*
$'.&ata profitului brut arentabilitii comerciale,
rentabilitii v4n)rilorb
+% 73-
*0.&ata profitului operaional %- 3+
*$.&ata profitului net 33 *-
**.&ata rentabilitii economice arentabilitii
activelorb
%+ *'
*3.&ata rentabilitii financiare arentabilitii
capitalului propriub
%$ *3
*%.cor"area "e servicii 4n e8presie natural;
c !rotocoale "e 4ncercri po)itiveKnegative
c Certificate
*3.Aumrul scriptic me"iu;
c =nclusiv speciali#ti coor"onatori
$' $'
*7. Salariul me"iu7total 73* '-+
*- !rofit net 33+333 30*3%3
Sursa; 1laborat "e autor
(in "atele tabelului sus7menionat s7a constatat cre#terea nivelului "e imobili)are a
activelor "e la +3G 4n anul *00- la 7*G 4n anul *00'. ceasta se e8plic prin cre#terea
numrului cre"itelor solicitate "e persoanele .uri"ice ce ine nemi.locit "e profilul B.C.
FVictoriabank S..
9n aspect po)itiv al anului *00' fa "e anul *00- este pon"erea mi.loacelor circulante 4n
totalul activelor, o"ata cu "escre#terea volumului "e transferuri. Suma mi.loacelor bne#ti
aflate 4n contul "e "econtri la finele anului a crescut cu 3- 300 lei.
Se observ mic#orarea consi"erabil a ratei creanelor pe termen scurt fa "e suma
activelor curente "e la 3'G 4n anul *00- la *%G 4n anul *00'.
ctivele nete 4n perioa"a raportat a crescut cu **7 -7+ lei, aceasta repre)int un spor
relativ cu $-.7G fa "e anul prece"ent.
3+
gentul economic are un gra" 4nalt "e finanare, care asigur interesele financiare ale
proprietarilor "e la --G, la 4nceputul anului, la ''G.
Bilanul este solvabil #i "atoriile anului *00' au sc)ut fa "e anul *00- cu *%' 370 lei
sau rata solvabilitii generale a constituit $-+,0* lei.
Aivelul coeficientului lic2i"itii absolute "e gra"ul = arat c B.C. FVictoriabank S..
"ispun4n" "e resurse bne#ti a fost apt s7#i ac2ite "atoriile integral fa "e repre)entaa
central #i a atins nivelul "e 3$,3 fa "e $$,- 4n anul *00-. /oi in"icatorii lic2i"itii arat c
situaia financiar este stabil #i bilanul are o rat 4nalt "e solvabilitate $-+,0*.
>n anul raportat 4ncasrile bne#ti "in activitatea economico7financiar au constituit $ *3+
3%3 lei. ceasta se observ la calcularea coeficientului "e reinvestire a mi.loacelor bne#ti "e
la 'G 4n anul *00- la %G 4n anul *00'. ceast "ivergen se lmure#te prin estimarea
resurselor bne#ti 4n reconstruirea se"iilor 4n anii *00- 7 *00'.
Co"ificarea numrului "e rotaii al activelor semnific c a avut loc accelerarea "uratei
"e rotaie a lor "e la 3 +$$leiK)i la 3 +$*leiK)i.
,"at cu mic#orarea volumului "e v4n)ri nete cu $7 3'' lei fa "e anul prece"ent s7a
mic#orat #i rata profitului brut cu +G. stfel, 4n anul "e gestiune, pentru fiecare leu "e v4n)ri
nete s7au obinut 3- bani profit brut fa "e +% bani 4n anul prece"ent.
&ata rentabilitii economice a sc)ut fa "e anul prece"ent "e la %+G la *'G, "eci
pentru fiecare leu "epus 4n activitatea economico7financiar, 4n anul "e gestiune, s7au obinut
*' bani profit p4n la impo)itare.
>n conclu)ie pot spune c B.C. VictoriaBank S.. "esfoar o activitate profitabil,
aceasta se "atorea) faptului c "ispune "e personal cu o calificare 4nalt ce tiu a lucra cu
clienii si , "e a atrage alii i "e a convinge c serviciile oferite "e B.C. VictoriaBank
S..s4nt cele mai sigure.
Conclu"ie
37
>n ba)a petrecerii practicii "e pro"ucie am 4ntocmit acest raport care reflect sut la
sut activitile efectuate pe parcursul acesteia. cest raport repre)int un stu"iu, un 4nceput
4n ceea ce se nume#te activitate bancar.
&aportul este constituit "in ' capitole 4n care am reflectat operaiunile stu"iate #i
4nsu#ite pe parcursul practicii.
&aportul se refer la urmtoarele activiti bancare.
$. Statutul, structura bncii comerciale, funciile seciilor #i serviciilor<
*. &esursele bncii #i activitatea privin" atragerile lor<
3. ,rgani)area operaiunilor "e cre"itare<
%. ,rgani)area operaiunilor "e "econtare<
3. ,rgani)area operaiunilor valutare<
+. ,rgani)area operaiunilor cu valori mobiliare<
7. ,rgani)area operaiunilor "e factoring, leasing, trust<
-. ,rgani)area operaiunilor "e cas<
'. Bilanul bncii #i principiile alctuirii lui<
>n final a# putea spune c prin practica petrecut am acumulat cuno#tine noi 4n ceea ce
privete sectorul bancar #i am v)ut cum activea) o banc.
Cre" c a fost un pas important 4n cariera noastr, un prag pe care trec4n"u7l am a.uns 4n
realitatea procesului bancar cu toate momentele complicate sau mai puin complicate.
m 4nvat nu "oar s aplicm cuno#tinele 4n practic "ar #i s lucrm cu clientela, s
ne 4nca"rm #i s facem parte "intr7un colectiv "e.a pus la punct.
#i$lio%ra&ie
$. Statutul B.C. VictoriaBank S..<
*. Co"ul "e etic bancar<
3. &egulament intern "e activitate<
%. &egulament privin" efectuarea operaiunilor la conturi "e "epo)it ale persoanelor
fi)ice 4n B.C.VictoriaBank S..<
3. &egulament privin" formarea #i utili)area fon"ului "e risc<
3-
+. !olitica "e contabilitate penrru anul *00'<
7. ConeSBram E manualul utili)atorului.
-. &egulament cu privire la activitatea "e cre"itare a bncilor care operea) 4n &C nr.
$$0 "in $% aprilie *003. KK cu mo"ificrile ulterioare<
'. &egulament cu privire la autori)area bncilor A&.*3K0'70$. (ata ultimei mo"ificri
$*.0$.0+, 2ot. nr.$3 KK cu mo"ificrile ulterioare<
$0. &egulament cu privire la car"urile bancare. Co"ificat; IC al BAC nr.*$3 "in 7
iulie *003 KK cu mo"ificrile ulterioare<
$$. &egulament cu privire la con"iiile, mo"ul "e emisiune #i circulaie a certificatelor
bancare "e "epo)it #i a cambiilor bancare. KK cu mo"ificrile ulterioare<
$*. &egulament privin" "esc2i"erea, mo"ificarea #i 4nc2i"erea conturilor la bncile
autori)ate "in &C. nr.3++0 "in **.$$.'+ BAC. KK cu mo"ificrile ulterioare<
$3. &egulamentul cu privire la lic2i"itatea bncii. KK cu mo"ificrile ulterioare<
$%. &egulament privin" operaiunile "e cas 4n bncile "in &epublica Col"ova. Ar. ' "in
*3 februarie *000<
$3. &egulamentul privin" utili)area carnetului "e cecuri "e numerar. Ar. 3-0 "in
$3.$*.*003<
$+. Stan"ar"ele Aaionale "e Contabilitate, aprobate prin or"inul ministrului finanelor al
&epublicii Col"ova.
3'